統計是一門既獨立又相互依存的學科，與其他學科的交叉融合使其在實踐中更具有價值。統計方法的應用已經滲透到各個領域，成為必備技能之一。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇一
3.1建立健全煙草企業的內部財務審計體制審計制度的健全有利于企業的自身發展，有利于煙草行業的健康發展。
因此我們要建立健全科學的內部財務審計體系，首先，煙草企業的財務管理者要從思想上高度認識內部審計的重要性，制定嚴格的內部審計規章制度，把審計的職責明確到人，專門授予固定的部門以及個人行駛企業的財務審計，從而提高企業的內部審計效率。
審計的工作最終還是要靠企業的財務人員進行，提高財務人員的綜合素質有利于企業內部審計工作，有利于提升企業的內部財務審計水平。
3.2利用先進的財務管理系統提升企業的財務管理我們要以促進煙草行業的健康發展為目標，利用先進的財務管理技術，結合煙草行業自身特點打造企業會計核算的基礎平臺，實現煙草企業的資源貢獻、業務協同的要求。
并且隨著煙草行業的發展，企業的財務管理工作將由核算型向管理型轉變，加大對于行業統一會計核算的要求，我們改變以往的財務管理模式，實現將各單位分散管理、各自為政的粗放型管理模式，轉變為一個信息平臺下集中、統一的集約型管理模式。
3.3加強對于煙草企業的資產管理為了保持煙草企業能夠平穩快速的發展，我們就要加大對于企業的資金監管力度，我們不僅監管企業的靜態資產還要加強對于企業的動態資產的動向。
作為財務管理者我們要對企業的各項固定資產、動態資產進行建檔管理使總公司、省公司能夠及時全面了解行業資產的占有、分布等基本情況，從資產的購置申請、領導審核和審批、資產購置、入庫、調撥、出庫然后到資產的處置、捐贈、出售、出租等一系列活動過程，形成從源頭規范操作、統一程序，將資產日常管理落到實處，從而完成資產的全過程管理，為有關部門進行技改項目審批決策、優化資源配置，加強國有資產管理和考核提供真實而可靠的依據。
3.4探索財務業務一體化，提升財務管理水平管理型財會軟件的應用，通過系統整合的存貨核算、固定資產、成本核算等明細賬，通過專項開發的接口程序，可以達到財務核算層面的統一。
同時，將財務管理流程貫穿在企業運營流程之中，實現了業務驅動財務，財務反饋業務的良性循環。
加強了內部監督，降低了企業財務風險，提升了財務管理水平。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇二
20xx年，我們xxxx煙草在行業上級和地方政府的堅強領導下，全局干部職工緊緊圍繞年初確定的目標任務，以“工作上水平、質量上臺階”為目標，育品牌、穩市場、嚴規范、抓基礎、強作風、提素質、抓落實，各項目標任務圓滿完成。全年共計完成卷煙銷量1936箱，同比增幅1.23%；實現利潤715萬元，同比增幅15%；實現稅金172萬元，同比增幅19%。具體表現在以下幾個方面：
一、加強品牌培育，營銷管理不斷提高。
我們緊緊圍繞“532·461”知名品牌發展目標，不斷提升品牌培育能力，不斷加強宣傳引導力度，全年實現單箱值收入17338元，同比增幅7.77%；不斷加大一二類煙培育力度，全年銷售一二類煙2882.12箱，同比增幅13.28%；嚴格落實貨源分配，按照市公司貨源分配表，對貨源逐品牌、逐區域進行科學分配，確保貨源分配的公平、公正和公開；高度重視電子結算工作，積極向零售客戶宣傳電子結算的優點，切實做好與銀行的協調工作，電子結算成功率達98%以上；大力推進網上訂貨工作，以主動上門宣傳、現場演示等方法，進行“手把手”的網上訂貨培訓，全年網上訂貨率達到85%以上；不斷加強終端建設，以“五統一”建設為標準，全力打造整體劃一、規范有序、整潔靚麗、功能齊全的卷煙網絡體系。
二、加強內部監管，市場秩序更加規范。
深入開展打假打私工作，先后開展了“春節市場大檢查”、“威龍行動”和“中秋國慶市場大治理”等專項行動，進一步凈化了全縣卷煙市場，全年共計查處各類違法案件245起，其中其中千元案件58起、萬元以上案件2起，打掉售假窩點2個，查處各類違法卷煙3411條，案件總標值15萬余元；有效開展市場監管，積極推進市場檢查“apcd”工作法，根據“分析、計劃、檢查、處理”等四個步驟，不斷增強市場監管的目的性和針對性；加強法律法規宣傳，充分利用日常監管和“3.15”、“6.29”等重要節日，積極向群眾宣傳煙草法律法規知識和12313舉報電話等，先后出動宣傳人員15余人次，出動宣傳車輛4余臺次，發放宣傳單3余份，處理“12313”市場舉報4余次，在全縣營造了依法治煙的濃厚氛圍。
三、加強基礎管理，發展后勁更加充足。
不斷加強財務管理，全面落實預算管理，嚴格預算的編制和執行，不斷提高資金安全性和使用效率，11月份對全局的固定資產進行了排查，不斷提高了全局資產的管理水平；切實加強節能減排工作，通過精簡會議文件，壓縮日常開支，合理利用資源，強化細節管理等舉措，真正把“節能減排”工作落到實處，全年各類文件簡報共計印發15余期，同比減少3%；繼續加強安全管理工作，認真落實帶班、值班制度，積極開展各項安全檢查，不斷加強車輛管理，嚴禁公車私用，執行節假日封車制度，加大對駕駛員的安全教育力度，確保了全局公務用車的安全規范；高度重視信訪穩定工作，依法依規、公平公正解決職工的合理訴求，加大對困難職工的幫扶力度，確保了全局的信訪穩定。
四、加強作風轉變，隊伍建設明顯提高。
不斷加大教育培訓力度，以開展破解“五大課題”、“一創雙優”和“四個三”教育活動為契機，組織全體干部職工認真學習有關理論知識，全年累計集中學習5余次，學習時間12余個學時，為促進各項工作上水平奠定了扎實的理論基礎；嚴格嚴肅工作紀律，出臺了督查問責考核辦法，強力治理“庸、懶、散、軟”等問題，著力在全局營造了重學習、重紀律、重實干的良好氛圍；嚴格控制辦公用房，9月底對全局的辦公用房進行了家規定的辦公面積進行了重新劃分；此外扎實推進黨風廉政建設，大力加強反腐倡廉教育、不斷鞏固廉政文化示范點建設，深入推進廉政風險防控建設，深入推進“廉政灶”建設，認真落實民主生活會制度和述職述廉制度，通過一系列的工作措施不斷把黨風廉政建設工作推進深入。
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財務行業的數據統計（優質23篇）篇三
針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發展，之所以來，就是在當地有一種強烈的危機感，由于當地經濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發展，我也成了一個新上海人。由于房產行業的升溫和發展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩定。自己內心的那種緊迫感和奮發向上的精神在一點點的消褪。公司領導的這次會議主題很及時，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足。基于這個目的，回想這一階段工作，再和其他財務經理相比，還存在許多的問題，希望在04年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。
第一. 財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。
陽城的財務工作更多的還是會計工作，僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然;另外，作為財務負責人對企業經營活動的參與不夠主動，不能深入的掌握其經營活動的特性，只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料，在對企業經營進行分析時往往會將企業實際丟在一邊，只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領導的要求還相差太遠。
第二. 會計工作中仍有許多待改進之處
去年集團公司財務管理部下發了《大華集團財務管理制度》以及組織我們學習了財政部《會計工作基礎規范》，對我們的會計工作提出了具體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
第三. 管理工作的形式化、表面化
第四. 缺乏溝通，對相關信息掌握不到位
財務工作是對企業經營活動的反映、監督，對本部門以外的信息應及時了解，目前部門之間的協作沒有問題，就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解，到用時都不知該找誰;另外和公司領導的溝通還存在問題，對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。
二. 鑒于工作中存在的.幾個問題以及個人的一些想法，計劃在2004年的工作中重點應在以下問題幾個方面進行改進、提高：
1. 在做好日常會計核算工作的基礎上，還是要不斷學習業務知識，針對自己的薄弱環節有的放失;同時向其他公司做的好的財務主管學習好的管理、經驗，提高自身的綜合管理能力。積極參與企業的經營活動，加強事前了解，掌握經營活動的第一手資料，加強預測、分析工作，按照集團公司要求，認真做好財務計劃工作。在日常工作中按照財務計劃，監督企業對資金進行合理、有效地使用，使企業效益最大化。在實際經營活動中發生與計劃數較大差異時，及時與領導溝通，分析查找原因，根據差異及其產生原因采取行動或糾正偏差，或調整已有計劃，同時也為日后的計劃安排積累經驗。
2. 力求會計核算工作的規范化、制度化
按照財政部《會計工作基礎規范》和《大華集團財務管理制度》的要求，做好日常會計核算工作。只有按照《工作規范》、《財務制度》做好日常會計核算工作，做好財務工作分析的基礎工作，才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據。也爭取在大華集團被評為財務信用a類企業之后，陽城公司也能盡早獲得這一榮譽。
3. 做深、做細日常財務管理工作
在接下來的一年，我計劃多花一些時間，多研究研究財務軟件及銷售軟件中的功能模塊，盡可能使現有的功能得到充分利用，讓陽城的財務管理工作更上一個臺階，起到真正的控制、管理作用。
4. 不斷吸取新的知識，完善自身的知識結構，提高政策水平
對財務知識以外的與房地產業、建筑業有關的知識掌握不夠，有時也會影響到自己的財務工作。所以在平時，除了加強自身的學習外，要多向其他部門的同事請教，尤其在工作中碰到非財務專業的業務事項時，不能單以自己的理解，應在徹底搞清楚之后，進行處理。
5. 加強內、外部的溝通，搜集有關信息
在新的一年中，對內需要財務和各部門之間經常進行溝通，形成一種聯動效應，對企業的各種信息作一個動態的掌握，對不同時期的各種信息資料不斷更新，掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯系，及時掌握有關政策信息，既依法納稅又合理避稅，為企業合法經營做好參謀。
除了我們自身的努力外，給集團財務部提兩點建議：
最后，在今后的工作中，希望領導能一如既往地大力支持財務工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務工作。
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財務行業的數據統計（優質23篇）篇四
在現在社會，制度使用的情況越來越多，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。大家知道制度的格式嗎？以下是小編幫大家整理的服裝行業財務管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
一條為規范服裝行業經費的.使用，使服裝行業的各項經濟活動有章可循，依據《廣東省行業協會條例》和《廣州服裝行業協會章程》等有關規定，制定本制度。
二條本服裝行業財務工作職責和管理。
（一）服裝行業的財務工作人員應嚴格執行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規及政策。
（二）秘書處負責編制服裝行業度收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執行。
（三）負責固定資產增減變動的會計核算和監督以及固定資產的清查盤點工作，全面反映和監督固定資產的增、減值和變動情況。
（四）根據服裝行業的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長、秘書長；半財務報表報理事會，度財務報表報服裝行業登記管理機關。
（五）負責應收款、應付款和現金銀行存款的管理，以及日常經費報銷工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
（六）接受財稅機關和登記管理機關對財務工作的檢查、監督和財務審計工作。
（七）負責保管會計檔案以及固定資產等資料，負責電算化系統的使用。
三條本服裝行業經費的管理。
（一）服裝行業經費開支按照預算在先、開支在后的原則進行。每的費用開支情況須向理事會報告。
（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長審批或秘書長審批。
（三）審批權限由協會理事會審議核定。
（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。
四條本會人員工資及福利
（一）服裝行業秘書處專職人員的工資及福利參照國家有關規定執行。
（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會自行決定。
（三）協會聘用專家的聘金參照相關單位的有關規定執行。
（四）臨時聘用人員的聘金參照國家有關規定由秘書處擬定后報會長批準。
五條本會固定資產的管理。
（一）固定資產管理的內容包括購置、維修與改良、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。
（二）服裝行業秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的購置和安全等方面的日常管理工作，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、卡、物相符。
（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。
六條本服裝行業旅差費用的管理由協會理事會審議核定。
七條凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。
八條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇五
隨著internet的迅猛發展，電子商務也不斷成熟起來，其中，b2b是一個熱點，b2b必將成為企業交易的主要方式。
企業資源規劃（enterpriseresourceplanning，erp）系統是企業信息化的重要內容，erp整合企業的生產、經營、設計、制造、營銷等環節，為企業的決策提供準確而有效的數據信息，是企業實現計劃控制和經營決策管理的關鍵系統。
erp和電子商務融合是一種創新，融合要分行業，且應用深度與行業有很大關系：基于銷售和協同制造的企業已經時機成熟，集中采購、定單協同、b2c在這些行業應該盡快應用，這樣對企業收益的幫助是直接的。
b2b電子商務是企業與企業之間通過互聯網進行產品、服務及信息的交換。b2b電子商務系統由3個層次組成：第一層使基于internet的采購、訂單管理和交易系統，即一個商家連接其他商家的internet通道；第二層是企業應用系統集成，即internet采購和訂單履行的內部通路，通過它實現企業的erp、財務系統、scm等后臺應用軟件的集成，使它們在電子商務的驅動下協調工作；第三層使電子商務的基礎設施，包括網絡安全、在線支付、電子郵件系統等。
erp是一種適用于制造企業、具有代表性的管理技術。它利用信息科學的最新成果，根據市場的需求對企業內部和其供應鏈上各環節的資源進行全面規劃、統籌安排和嚴格控制，以保證人、財、物、信息等各類資源得到充分、合理的`應用，從而達到提高生產效率、降低成本、滿足顧客需求、增強企業競爭力的目的。erp是現代管理思想的產物，它將許多先進的管理：如敏捷制造、精益生產、并行工程、供應鏈管理、全面質量管理等體現在erp軟件系統中，成為嶄新的現代制造企業的管理手段。
泛的數據、業務邏輯的接口，在建好后臺erp的同時，并做好前端電子商務的高度系統集成。
當前電子商務和erp建設中存在諸多問題。電子商務與erp被分裂開來，沒有統一規劃和統一設計；兩個系統下的采購數據、銷售數據和財務數據沒有進行合并，使數據失去一致性和完整性；軟件資源、硬件資源和數據資源沒有充分共享，造成建設成本過高和存儲空間浪費；把電子商務片面理解成電子商店或僅僅建立一個網站；erp直接采用市場上的商品軟件，而電子商務則自己開發，不能實現兩者的會話與集成。
電子商務和erp系統如同前線和后方的關系，兩者息息相關，如果企業前端的電子商務和后臺的erp系統脫節，會導致很多關鍵的信息和數據被封閉在相互獨立的系統中，部門間重復著冗余的工作，不能對客戶作出迅速及時有效的響應，使企業工作效率下降以及運營成本上升，從而給企業自身帶來極大的損害。
erp系統關注的是企業財務、人力資源、制造開發等在生產和開發過程中所涉及的資源，屬于企業內部資源管理范疇。而電子商務關注的是與貿易伙伴的交易過程管理，屬于外部資源管理。電子商務的目標設計是企業經營的三個重要環節：客戶關系管理（crm）、供應鏈管理（scm）和產品開發管理（plm）。erp組成了產品開發設計、作業控制、生產計劃、原料采購、市場營銷、庫存、財務和人事管理等企業的各部分模塊，進行優化管理。erp在企業業務流程中存有大量企業基礎信息，是企業戰略管理的基礎支持。電子商務主要以外部的交互為主，具體來講是實現網上采購與網上銷售業務、市場宣傳等。
erp為電子商務提供可以與外部交互的資源，電子商務為erp提供客戶動態、產品銷售信息的反饋，在功能上兩者有著互補的關系。erp系統的信息來自財務、物流、制造、人力資源和市場營銷五個主要業務流程，可以看作企業內部的信息中心倉庫。
從上面得知，在兩種模式并存的情況下，如果電子商務與erp不進行整合，就很難保證企業物流、資金流和信息流的有機統一，也很難保證數據的一致性、完整性和準確性。
整合是指企業根據發展戰略和業務流程，合并、撤消或增加一些業務部門，包括水平整合和垂直整合。電子商務與erp的整合需要有業務流程重組相配合，同時，也要求應用軟件各模塊合理劃分和有機集成。
在實現兩者的整合時，erp方面應優先考慮采購、生產計劃、市場營銷、銷售、庫存、財務等與物流、資金流密切相關的模塊，電子商務方面應考慮網站管理模塊、網上銷售模塊、網上采購模塊和網上資金收付模塊，把兩者的這些模塊集成到一起，構成一個新的應用系統，可以稱之為整合系統。整合系統要為今后模塊的擴充留有接口。
在進行系統設計時，要充分考慮到：
1．傳統采購模式和網上采購模式都必須對同一投入品庫存進行加量，兩種模式下的采購額都必須反映到計劃與生產部，并在該部門進行匯總，為市場供給分析提供數字依據。
2．兩種模式可以共享投入品編號或產品編號數據庫、供應商數據庫、客戶數據庫和其他相關數據庫。
3．兩種模式下的資金收入與支出，包括應收應付，都必須反映到財務部，在財務部進行匯總，并做一些財務指標分析。
圖1所示為企業電子商務與erp整合的模型，如果將圖1的電子商務企業模型的4個層次展開得更具體化些，就可以得到如圖2所示的企業電子商務數據傳遞圖。
從后臺erp系統的銷售管理、采購管理、發貨管理模塊中提取報價、商品目錄、發貨方式和發票等數據并送入數據倉庫，而前臺的客戶、供應商、合作伙伴通過企業網絡門戶上的銷售訂單、采購訂單，發貨方式等數據與企業進行網上交易。從后臺erp系統的應收賬、應付賬模塊中，提取收付款等數據并送入數據倉庫，而前臺的銀行等部門通過企業網絡門戶的收付款等數據對企業進行網上支付。從后臺erp系統的人力資源管理模塊中提取招聘廣告、商品維護服務等數據并送入數據倉庫，而前臺的待聘人員及客戶通過企業網絡門戶的招聘廣告、商品服務數據與企業進行網上招聘和網上服務。所有的后臺數據又可以用來作為商務智能的基本數據，作為進行計算和分析的依據。
由圖中可以看出，從前臺的電子貿易到后臺的erp系統，數據交換頻繁而多樣，如同一張交織的網。通過這張網，信息相互傳遞，是后臺和前臺更緊密地聯系在了一起，也就是企業外部和企業內部更緊密地聯系在一起了。
文檔為doc格式。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇六
我國是煙草大國，我國的煙葉產量以及消費占到世界總量的三分之一，整個煙草行業對于我國的經濟發展起著重要的作用，因此完善的煙草企業財務管理制度，促使煙草企業乃至整個行業的持續前行，不僅有利于促進當地經濟的發展，也是煙草行業發展的必然要求。
煙草企業的財務管理模式主要是根據我國現有的關于煙草行業的法律規定制定的，現在的財務管理制度對于合理調動企業資金，降低企業的成本支出，提高企業的財務質量，保持國家、省級、地區市(縣)之間的有效聯動統一有著積極的推動作用。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇七
（一）服裝行業經費開支按照預算在先、開支在后的原則進行。每年的費用開支情況須向理事會報告。
（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長審批或秘書長審批。
（三）審批權限由協會理事會審議核定。
（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。
第四條本會人員工資及福利。
（一）服裝行業秘書處專職人員的工資及福利參照國家有關規定執行。
（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會自行決定。
（三）協會聘用專家的聘金參照相關單位的有關規定執行。
（四）臨時聘用人員的聘金參照國家有關規定由秘書處擬定后報會長批準。
第五條本會固定資產的管理。
（一）固定資產管理的內容包括購置、維修與改良、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。
（二）服裝行業秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的購置和安全等方面的日常管理工作，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、卡、物相符。
（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。
第七條凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。
第八條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇八
一條為規范服裝行業經費的使用，使服裝行業的各項經濟活動有章可循，依據《廣東省行業協會條例》和《廣州服裝行業協會章程》等有關規定，制定本制度。
（一）服裝行業的財務工作人員應嚴格執行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規及政策。
（二）秘書處負責編制服裝行業度收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執行。
（三）負責固定資產增減變動的會計核算和監督以及固定資產的清查盤點工作，全面反映和監督固定資產的增、減值和變動情況。
（四）根據服裝行業的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長、秘書長；半財務報表報理事會，度財務報表報服裝行業登記管理機關。
（五）負責應收款、應付款和現金銀行存款的管理，以及日常經費報銷工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
（六）接受財稅機關和登記管理機關對財務工作的檢查、監督和財務審計工作。
（七）負責保管會計檔案以及固定資產等資料，負責電算化系統的使用。
（一）服裝行業經費開支按照預算在先、開支在后的原則進行。每的費用開支情況須向理事會報告。
（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長審批或秘書長審批。
（三）審批權限由協會理事會審議核定。
（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。
四條本會人員工資及福利。
（一）服裝行業秘書處專職人員的工資及福利參照國家有關規定執行。
（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會自行決定。
（三）協會聘用專家的聘金參照相關單位的有關規定執行。
（四）臨時聘用人員的聘金參照國家有關規定由秘書處擬定后報會長批準。
五條本會固定資產的管理。
（一）固定資產管理的內容包括購置、維修與改良、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。
（二）服裝行業秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的.購置和安全等方面的日常管理工作，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、卡、物相符。
（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。
七條凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。
八條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇九
為規范服裝行業經費的使用，使服裝行業的各項經濟活動有章可循，依據《廣東省行業協會條例》和《廣州服裝行業協會章程》等有關規定，制定本制度。
（一）服裝行業的財務工作人員應嚴格執行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規及政策。
（二）秘書處負責編制服裝行業年度收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執行。
（三）負責固定資產增減變動的會計核算和監督以及固定資產的清查盤點工作，全面反映和監督固定資產的增、減值和變動情況。
（四）根據服裝行業的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長、秘書長；半年財務報表報理事會，年度財務報表報服裝行業登記管理機關。
（五）負責應收款、應付款和現金銀行存款的管理，以及日常經費報銷工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
（六）接受財稅機關和登記管理機關對財務工作的檢查、監督和財務審計工作。
（七）負責保管會計檔案以及固定資產等資料，負責電算化系統的使用。
（一）服裝行業經費開支按照預算在先、開支在后的原則進行。每年的費用開支情況須向理事會報告。
（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長審批或秘書長審批。
（三）審批權限由協會理事會審議核定。
（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。
本會人員工資及福利。
（一）服裝行業秘書處專職人員的工資及福利參照國家有關規定執行。
（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會自行決定。
（三）協會聘用專家的聘金參照相關單位的有關規定執行。
（四）臨時聘用人員的`聘金參照國家有關規定由秘書處擬定后報會長批準。
本會固定資產的管理。
（一）固定資產管理的內容包括購置、維修與改良、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。
（二）服裝行業秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的購置和安全等方面的日常管理工作，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、卡、物相符。
（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。
凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。
本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十
財務管理是企業管理的重要組成部分，滲透到企業的各個領域、各個環節之中。財務管理直接關系到企業的生存與發展，從某種意義上說，財務管理是企業可持續發展的一個關鍵。然而，有些企業的財務管理則不盡人意。這些企業的財務管理存在兩個誤區：一是把財務管理簡單化，仿佛財務管理只是財務部門的事，忽視其整體管理職能。二是財務部門完全聽命于“老板”，忽視財務管理自身的規律性與相對的獨立性。
一、實踐調查目的。
(一)社會實踐調查的意義和目的。
會計學專業培養既具備扎實的會計理論功底，也掌握一定的會計操作技巧和技能的實務性人才，但在一般情況下，學生缺乏業務實踐機會。為鍛煉培養學生的實際操作能力，增強學生畢業后的工作適應性，各試點單位應組織學生積極開展社會調查活動。
作為集中性教學實踐的重要環節，社會調查是將學生的理論知識轉換為實踐技能的重要過程。是培養學生觀察和認識社會的能力，提高學生對會計理論的理解，學生理論聯系實際、學以致用的具體實踐，體現應用型人才的培養目標，旨在加強學生對社會的了解，培養和訓練學生認識、觀察社會以及分析、解決問題的能力，初步掌握社會調查方法，提高專業技能。同時也為學生寫作畢業論文提供選題思路。各試點單位在教學過程中必須高度重視社會調查這一集中實踐教學環節。
(二)公司概況。
玩具廠是一家不大的企業，位于經濟技術開發區，交通便利，企業的業績還不錯，銷量很高，特別是一些玩具出口的較多，然而企業的一些帳的回收速度很慢，甚至很難收回。我覺得是企業財務管理方面的問題。因此我去玩具公司調查其財務管理情況。并找出其相應對策。
二、實踐調查的內容與過程。
我們將單位的財務人員設置、賬冊設置、預算管理等作為主要調查內容，具體包括為：
1、崗位設置狀況，主要針對是否設有會計、出納、保管。
2、人員素質情況，主要針對是否有專業證書、是否專職、是否遵守財務人員的職業道德等。
3、賬冊設置情況，主要針對總賬、明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬等賬冊設置是否齊全，記載是否及時，賬賬、賬證、賬實是否相符。
4、主要針對內部財務制度是否健全。
根據以上安排我進行了實踐調查，現將主要情況報告如下:。
首先，在第一個周的時間里，我對公司先進的財務管理理念有了初步的了解。會計作為一門應用性的學科、一項重要的經濟管理工作，是加強經濟管理，提高經濟效益的重要手段，經濟管理離不開會計，經濟越發展會計工作就顯得越重要。會計工作在提高經濟在企業的經營管理中起著重要的作用，其發展動力來自兩個方面：一是社會經濟環境的變化。二是會計信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動力，它決定了對會計信息的數量和質量的需求。其次，在第二周的時間里，我認真的學習了日常財務操作的全過程。跟公司出納人員學會了如何開支票、電匯等票據，如何根據原始憑證并運用財務軟件進行記賬憑證的編制，每月月底如何根據銀行對賬單與財務軟件上的銀行存款余額賬戶進行核對并及時編制銀行存款余額調節表，向會計主管學習財務報表的編制和財務報表的分析。最后，在第三個周的時間里，我學習和了解了公司的有關財務制度，對財務人員的崗位主要職責有了具體認識：
1、進行會計核算。會計人員要以實際發生的經濟業務為依據，記賬、算賬、報賬，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬，如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況。進行會計核算，及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息，是會計人員最基本的職責。
2、實行會計監督。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監督。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理。對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充。發現賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當按照有關規定進行處理。無權自行處理的，應當立即向本單位行政領導人報告，請求查明原因，作出處理。對違反國家統一的財政制度、財務制度規定的收支，不予辦理。
3、擬訂本單位辦理會計事務的具體辦法。
4、參與擬定經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。
5、辦理其他會計事務。
三、實踐調查的結果。
(一)崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不兼容崗位相互分離，確保了崗位之間權責分明，相互制約、相互監督，使內部控制制度不折不扣地貫徹執行，基本做到了數據維護管理與電算審核相分離。資料錄入與審核記賬相分離。記賬人員與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員的職責權限明確分工，并相互分離、相互制約。
(二)好的經驗做法。
公司票據管理票據是單位財務收支的法定憑證和會計核算的原始憑證。因此，空白票據是由專人去保管，保管票據的人員沒有參與銀行的全部印鑒章的保管，這也遵循了不兼容職務分離的原則[2]。票據保管人員對票據的領用和使用上嚴格遵守了票據管理條例，基本上能夠按照規定的要求使用，對因填寫錯誤而作廢的票據，做到了全部聯次保存。記賬人員在會計賬簿的摘要中對已使用的票據號碼作了記錄，以便隨時檢查已使票據號碼的連續性。另外，未經批準公司財務人員沒有發現擅自將票據背書轉讓、擅自簽發空白支票，對已經開出的銀行本票、匯票等，做到了隨時關注使用情況，期滿后立即進行了使用余額的核對和記錄。每月還由專人將銀行對賬單與賬簿記錄進行核對，還將票據的使用情況與銀行對賬單有關記錄一一核對，做到了賬證相符。加強票據管理是公司內部財務管理制度的一項重要內容，在工作中該公司建立了嚴格的票據保管制度，做到了專人保管制度。專庫保管制度。專賬保管制度。保管交接制度。定期盤點制度。
(三)發現存在的問題。
1、風險意識淡薄，投資決策較差。
財務管理人員盲目放賬，很少考慮風險。投資決策權往往集中在主要的管理者手中，總經理要管的環節很多，而且他不理解生產環節，無法對風險做到足夠的認識和鑒別，造成盲目投資。
2、融資困難，籌資渠道不暢。
(1)融資渠道少，企業負債過多，融資成本高，風險大，造成企業信用等級低，資信相對差。
(2)國家沒有專設中小企業管理扶持機構，國家的優惠政策未向中小企業傾斜，使之處于長期不利地位。
(3)資金回收策略不當，盲目賒銷，造成大量應收賬款失控，相當比例的應收賬款長期無法收回。存貨相對比例較大，且很多表現為超儲積壓存貨。
四、改進公司財務會計工作方面的建議。
(一)加強對財務風險的管理。
強化風險管理，首受的風險降到最低限度。其次，要建立科學有用的財務預測和風險監控機制。建立有限的風先要強化財務管理人員的風險意識，即使調整財務管理熱源適應新環境的'知識結構，使他們具有即使捕捉風險，衡量防范風險的能力，采取各種防范措施，把可能遭險處理機制以及建立財務風險制度文化。
(二)強化企業自身能力，提高融資能力。
1、擴大經營規模，提高產業層次，強化競爭。
2、健全信用融資機制及擔保制度。
3、改善經營管理方式，使管理細化，提高資金使用效率。
(三)建立健全企業內部控制制度，加強各方面的管理。
1、在資金運用上，要保持一定的付現能力，確保資金周轉能夠滿足企業日常經營所需。
2、加強存貨的科學管理。合理利用進貨批量和進貨時間，做到既有充足的貨源以滿足需要，又避免存貨積壓滯銷等問題。力爭以最小的投入獲得最大的產出。
(3)加強應收賬款的管理。應收賬款是為企業的一項金投放，是為擴大銷售和盈利所進行的投資，因此，要制定恰當的信用政策，以確保資金的有效使用。同時，要制定適應的收款政策，當應收款發生以后，要對回收情況實施監督，積極采取各種措施，盡量爭取按期收回款項，對發生的壞賬及時進行會計處理。
五、實踐調查的心得體會。
想要作為一名合格的會計預算員，且精通各類財務分析。他的工作好比企業的心臟，心臟不跳動隨之企業的肢體也將僵持。他的能力直接影響著企業的興起與衰退，所以每個企業都必需要要求財務管理員靈活掌握財務預算方法和懂得企業規避風險的手段。由此分析告知我們無論任何企業“財務”是操作的主干，是企業的靈魂。
經過此事件調查后，深深體會到，我學到的理論與實踐調查中的具體事件還有差別的。在調查這段時間里，我不懂就問，虛心學習。在與各層領導交往中，學習了一些處人事宜，鍛煉我的社會知識。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十一
在現實社會中，越來越多人會去使用制度，制度是各種行政法規、章程、制度、公約的總稱。擬定制度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？以下是小編為大家收集的服裝行業財務管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
第一條為規范服裝行業經費的使用，使服裝行業的各項經濟活動有章可循，依據《廣東省行業協會條例》和《廣州服裝行業協會章程》等有關規定，制定本制度。
第二條本服裝行業財務工作職責和管理。
（一）服裝行業的財務工作人員應嚴格執行《民間非營利組織會計制度》、《會計基礎工作規范》、《會計檔案管理辦法》等有關法律法規及政策。
（二）秘書處負責編制服裝行業年度收支計劃，報會長辦公會議審議，提交理事會審定，并組織貫徹執行。
（三）負責固定資產增減變動的會計核算和監督以及固定資產的'清查盤點工作，全面反映和監督固定資產的增、減值和變動情況。
（四）根據服裝行業的收支情況，按月、季編制財務報表。月財務報表分別報會長、秘書長；半年財務報表報理事會，年度財務報表報服裝行業登記管理機關。
（五）負責應收款、應付款和現金銀行存款的管理，以及日常經費報銷工作，并做好清算拖欠款及催收工作，保證資金的完整、安全。
（六）接受財稅機關和登記管理機關對財務工作的檢查、監督和財務審計工作。
（七）負責保管會計檔案以及固定資產等資料，負責電算化系統的使用。
第三條本服裝行業經費的管理。
（一）服裝行業經費開支按照預算在先、開支在后的原則進行。每年的費用開支情況須向理事會報告。
（二）報銷手續。凡一切合法報銷憑證必須由經辦人、證明人簽名，并注明原因及用途，經會計人員審核后報會長審批或秘書長審批。
（三）審批權限由協會理事會審議核定。
（四）會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。協會換屆或更換法定代表人之前，必須接受財務審計。
第四條本會人員工資及福利
（一）服裝行業秘書處專職人員的工資及福利參照國家有關規定執行。
（二）聘任制的秘書長工資福利由理事會自行決定。
（三）協會聘用專家的聘金參照相關單位的有關規定執行。
（四）臨時聘用人員的聘金參照國家有關規定由秘書處擬定后報會長批準。
第五條本會固定資產的管理。
（一）固定資產管理的內容包括購置、維修與改良、調撥、移交、報廢、處置及盤點等。
（二）服裝行業秘書處是固定資產實物管理部門，負責固定資產的購置和安全等方面的日常管理工作，定期與財務人員進行固定資產核算，確保固定資產賬、卡、物相符。
（三）固定資產的使用部門是固定資產使用、保管、維護的直接責任者，應嚴格遵守設備操作規程和維護保養制度，合理使用固定資產，避免人為損失。
第六條本服裝行業旅差費用的管理由協會理事會審議核定。
第七條凡應享受假期，因工作需要未能休假經批準的專職人員，按國家有關政策發給假期工資。
第八條本制度經理事會審議通過后生效，由理事會解釋。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十二
我國電子商務時代的到來，開拓了我國經濟市場的發展方向。加強了企業的競爭壓力。而企業在電子商務背景下，不斷的改革和蛻變，尤其是在企業財務管理方面，不僅采用了最新的保密措施，還加強了企業與商務合作伙伴之間的聯系。但是目前我國企業財務管理現狀情況還有待改善，因為隨著紙張單據轉變為電子單據，單據的保管手段和保密手段還有待加強，而且會計核算的實施動態與后臺的聯系緊密性不足，保密手段不強，通過網絡進行財務監控和檢查的手段，起不到實時監控的作用。因此，在電子商務背景下，企業的財務管理模式雖然改變了，但是還存在很多令人擔憂的問題。因此，在電子商務時展的時期，企業的財務管理模式的構建也要與時俱進。
1.實時網絡財務管理。電子商務時代，企業的財務管理模式出現了網絡管理的模式，也就是財務管理工作由原先的線下工作，到如今的線上工作，由原先的離線工作，到現在的在線工作。而且由于能夠進行及時的交流和探討，實現了遠程控制報表，遠程報賬，以及遠程監控和遠程審計等工作內容。這同時也表明，財務管理的手段本質發生了根本性的變化，財務管理過程中，貨幣的形式也發生了變化，由原先的貨幣化轉變為電子貨幣，同時數據存儲的模式從磁盤數據轉變為頁面數據，單據也變成了電子單據，這種財務管理核心本質的變化，提高了財務管理的效率。實現了實時監控財務情況，確保財務情況穩定良好的局面。
2.實時財務資源策劃。企業的發展是需要有計劃性和規劃的，而數據的支持來源于財務提供的相關資金和貿易交易數據。而在電子商務時代，企業的策劃，以及財務資源的策劃，都能夠起到實時監控和管理，討論的目的。首先通過企業內容部財務管理系統，可以了解到貿易過程中，貨物的流動情況，即物流和集散部門的情況。其次，企業內部可以實現貨物的生產，庫存，經銷等各個環節聯系緊密。最后，可以確保貿易之間的資金交易準時完成。也就是說，財務資源策劃，為企業的貿易交易提供了一個科學的框架，在電子商務時代下，企業可以對框架中的內容進行檢查和核對，確保貨物及時運輸。所以，財務資源策劃的優勢，就是打破了各個環節之間的壁壘，減少了財務信息的斷層帶來的信息交流不暢通的`問題。尤其是使用的erp系統，更是把電子商務的內容和核心體現的淋漓盡致。信息的同時段傳送，確保了財務信息的真實有效，財務監督的性能從彈性變為剛性，成為企業管理的核心和重點。
3.利用移動終端，打破企業財務管理的時空界限。現代電子商務模式出現了重大的轉變，從原先的臺式計算機作為電子商務環境下，財務管理的主要手段，更新為現代的移動終端。利用移動終端，可以打破企業財務管理的時空界限。也就是說，相關的管理人員，只需要通過手機，平板電腦，筆記本電腦等等移動終端，就可以遠程操控財務數據的更新，錄入，報賬等情況。而且不局限于時間和地點，可以隨時進行監督檢查。企業的領導和工作人員可以在鋪設了wifi的公共場合與企業財務管理人員進行溝通，查看賬務報表，也可以通過話費手機流量，及時的解決財務管理中存在的問題。因此在電子商務時代下，企業的財務管理模式要以使用移動終端為主，普通電子商務模式為輔，結合企業的具體情況，創新和改革具有特色的財務管理模式，提高企業財務管理的效率。
4.保護移動終端交易、查詢安全性，加強財務管理風險制度。電子商務模式下，使用移動終端作為企業財務管理的模式改革的中心，是企業超前發展意識的一種表現。但是目前我國使用移動終端的進行財務管理的制度和法律還不完善，因此在移動終端的進行貿易交易的過程中，存在一定的風險問題。雖然，目前出臺的某些法律有效的保護了移動終端交易的安全進行，但是企業本身需要加強對財務管理的風險制度。首先，能夠通過移動終端進入企業財務管理數據庫的人，必須經過賬戶申請和認證，經過系統的核實，以及相關監督人員的核查，該工作人員可以進入財務管理數據庫，查看有關的財務報表。其次，對于企業領導人來說，每一次利用移動終端進行財務查詢和對賬，報賬的時候，都需要進行登記和記錄，確保企業財務信息不會泄露出去。目前我國電子商務發展的核心就是移動終端，因此，在利用移動終端來構建企業的財務管理模式的時候，首先要制定財務管理風險制度制度，這樣才能確保在電子商務背景下，改變財務管理的模式和工作方式，是一項安全的改革和創新工作。根據法律法規的要求，與財務管理無關的人員進入財務管理數據庫，需要受到懲罰，并且結合企業的管理理念和安全要求，制定的財務管理模式一定要科學，同時便于企業領導人管理，和核實企業財務有關的內容。提高財務管理工作的效率，同時加強了企業財務管理的的風險制度。
電子商務時代是一個大環境，但是電子商務的模式也是在不斷的改變的。因此，企業在電子商務時代，創新財務管理模式，也需要根據時代核心的變化進行改革。尤其是如今電子商務以移動終端為發展項目，所以，企業的財務管理模式的核心也需要逐步的移向移動終端管理內容，這才是確保企業財務管理能夠保持最新狀態的有效辦法。因此，本文針對財務管理模式的構建和創新，提出的意見和建議，是具有進步意義的。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十三
本項目屬中央財政專項項目，因此，對本項目基本建設資金實行預算管理，并按省水利廳批準的用款計劃執行。
1、該項目資金設立專帳、專戶管理；資金使用必須實行專款專用，必須符合概算，預算確定的范圍和標準；必須完備手續，符合規定的程序。
2、資金的申請和撥付應根據項目概算、年度投資計劃、施工計劃支出預算，施工進度，支出預算等辦理資金的申領和撥付。
3、資金的使用必須進行認真審查，包括的內容：
（1）支付憑證是否合法，手續是否完善，金額是否正確；
（2）是否符合合同約定；
（3）是否符合財務預算，用款計劃；
（4）是否符合規定的程序；
（5）支付方式是否符合規定等。
1、工程預付款的支付程序；由承包商申報，經監理工程師審核，項目部施工組人員審核后，呈項目法人審批，并提供合法的預付款收據。
2、工程預付款的支付方式是很行轉賬結算，嚴禁現金支付。
3、工程預付款由財務部門按合同，承包單位及標段進行管理，項目部及施式組要積極配合財務部門同承包商及時核對工程預付款的支付及扣回情況，防止多付少扣。
1、實行預算控制，嚴格按省水利廳批準的用款計劃數額內控制使用。
2、建立并規范審批手續，由項目法人一支筆審批。
3、遵守規定的內容和開支標準。
根據本工程的特點，確定定期（每月）或階段性進行結算。
1、由承包單位按合同約定將結算申報監理工程師審核，并附本次結算工程量的證明材料。
2、工程監理按照合同約定及工程完成情況進行審核，審核主要內容為本期工程量是否屬實，單價是否為合同約定，若存在差異，要求承包商重報，若無問題，編制月進度支付憑證，簽發計量支付憑證，報項目部現場管理機構。
3、項目部現場管理機構的有關人員，對監理審核上報結算進一步核定，重要為工程量計算是否正確，若無問題，簽發工程款結算支付單，報項目法人審批。
4、財務部門付款時，必須重點審核累計結算款，預付工程款的扣回數，質量保證金累計數是否一致，本期支付數計算是否正確等，若沒有問題，辦理工程價款支付手續。
財務部門應定期編制財務報告，主要包括的.有資金平衡表、基建投資表、待攤投資明細表以及附表。財務報告的編制要做到真實性、完整性、可靠性、編制依據一致性的要求；會計報表要逐級匯總上報。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十四
第一條為建立現代企業制度，建立健全財務管理體系，規范**醫藥集團股份有限公司（以下簡稱：公司或本公司）及下屬控股子公司的財務行為，加強財務管理和內部控制，根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業會計準則》等相關法律、法規以及公司章程的規定，并結合本公司實際情況特制定本制度。
第二條公司財務管理的目標是：充分發揮公司整體優勢，有效利用公司資產，優化資源配置，防范財務風險，以合理的成本、資金投入，實現股東價值最大化。
第三條本制度適用于本公司及納入本公司合并報表范圍的控股子公司。
第四條公司實行在總裁領導下，按分管權限及責任進行財務管理和監督的財務管理體制。
公司股東大會、董事會、監事會按照《公司法》等有關法律、法規以及公司章程的規定，對公司財務行使相關職權。
第五條公司財務部為財務管理的職能部門。財務部的職責：在公司總裁和分管領導的領導下，具體負責全公司的財務管理工作和會計核算工作，包括：負責公司預算管理、負責公司財務人員的管理、負責對下屬企業財務管理工作的管控、負責公司會計核算工作、負責公司的合并報表編制及財務信息披露工作、負責配合公司各類審計及評估工作、負責指導檢查各控股子公司的會計核算工作、負責公司的資金籌集和合理分配使用、做好稅務籌劃、做好財務分析工作及公司領導交辦的其他工作，為公司決策提供各種財務支持。
第三章核算管理。
第六條按照《企業會計準則》及其他相關規定的要求，組織會計核算，保證會計信息真實、完整、準確。
第七條貨幣資金管理。
（一）現金和銀行存款收付款業務應在會計事項發生當日編制會計憑證，登記賬簿，做到日清月結。月末將銀行日記賬與銀行對賬單進行核對，未達款項應查明原因并編制銀行存款余額調節表。
（二）銀行印鑒由兩人分別保管，支票等銀行結算票據由專人保管，建立支票申領簽收登記制，內容至少包括票據編號、領用人、收款單位、金額。
（三）現金和銀行存款支付按公司規定的程序辦理。
（四）不得坐支現金，不準白條抵庫，不得保留賬外現金，不得挪用現金。
第八條應收款項管理。
（一）應收賬款管理。定期進行應收賬款賬齡分析，建立與銷售部門及銷售客戶的對賬制度，并督促相關部門清理和催收，有效控制經營風險。
（二）其他應收款管理。建立對賬制度，定期對其他應收款進行清理。
（三）應收票據管理。收到的應收票據在“應收票據”科目進行會計核算，設置“應收票據明細賬”，票據辦理貼現須經財務負責人批準。
（四）根據公司規定的會計政策，會計期末對應收賬款和其他應收款計提壞賬準備。
第九條存貨管理。
（一）存貨包括材料采購、原材料、包裝物、產成品、半成品、庫存商品、委托加工材料、低值易耗品等。
（二）存貨的入庫、領用、發出等日常核算要做到及時、準確，及時反映存貨的流轉狀態。
（三）存貨實行永續盤存制，并實行定期實物盤點，發生的盤盈、盤虧、毀損、報廢等及時按規定的程序審批和處理。
（四）會計期末，按存貨賬面成本與可變現凈值孰低法對存貨計提存貨跌價準備。
第十條對外投資管理。
（一）對外投資包括金融資產和長期股權投資，金融資產包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資等。
（二）會計期末，應按照公司規定的會計政策計提減值準備。
（三）長期股權投資按對被投資企業的持股比例及是否具有控制、共同控制和重大影響，確定采用權益法或成本法核算。
（四）無論對被投資企業采用何種會計核算方法，均需定期取得被投資企業的會計報表，并進行分析。
第十一條固定資產管理。
（一）固定資產除設置總賬外，須設置固定資產明細賬和登記卡，按固定資產類別、使用部門等進行明細分類核算。
（二）固定資產處置，包括出售、報廢、投資轉出等要按規定程序辦理審批手續，并及時進行會計處理。
（三）每年至少對固定資產進行一次盤點，對盤盈、盤虧、毀損等及時按規定程序進行審批和處理，確保賬實相符。
（四）會計期末，按公司規定的會計政策計提固定資產減值準備。
第十二條在建工程管理。
（一）在建工程除設置總賬外，須按工程組成內容設置明細賬，并建立與工程管理部門的對賬制度，確保賬實相符。
（二）會計期末，按公司規定的會計政策計提在建工程減值準備。
第十三條無形資產管理。
（一）無形資產包括專利權、商標、土地使用權、專有技術和商譽等。
（二）無形資產除設置總賬外，須按類別設置明細賬，進行分類明細核算。
同時，每年至少對無形資產的原始憑據盤點一次，確保無形資產權證完整。
（三）會計期末，按公司規定的`會計政策計提無形資產減值準備。
（一）應付賬款管理。采用權責發生制核算，按客戶設置明細賬。對暫估入賬的應付款須嚴格管理，并督促相關部門及時清理。
（二）定期對其他應付款科目進行清理。
第十五條營業收入和成本費用管理。
（一）營業收入包括主營業務收入和其他業務收入，營業收入的確認采用權責發生制原則，同時須遵循相關制度的規定。
（二）正確核算產品成本，對成本進行有效控制，建立健全成本核算方法和控制制度。一般情況下，成本核算遵循一貫性原則。
（三）費用開支范圍和標準須符合公司相關制度規定，發生的費用按規定進行會計核算。
第十六條公司實行全面預算管理，每年末，下屬子公司根據當年度預決算情況、下一年度經營情況及目標，制定其下一年度的經營計劃、投資計劃、融資計劃等，編制財務預算匯編，報本公司進行審核。
第十七條下屬子公司須于董事會預算審核決議后的一周內上報預算的修。
須報經其董事會審核通過，在董事會作出決議后的一周內上報預算的調整稿。
第十八條公司財務部根據下屬子公司的年度財務預算及本公司自身財務。
預算編制合并財務預算初稿，報公司領導審批，并根據公司領導審批意見及時調整。
第十九條下屬子公司須按月度對預算執行情況進行分析，對存在重大差異的項目須作出重點解釋說明，預算執行情況分析為財務分析的主要內容。
第二十條下屬子公司應隨時掌握本公司預算完成情況，并定期組織召開月度經營活動分析會。公司財務部人員須對下屬子公司的預算完成情況進行跟蹤，必要時派員參加下屬子公司的經營活動分析會，并向公司領導匯報。
第二十一條公司財務部按月度編制合并財務預算執行情況分析，報公司領導審閱。
第五章資金管理。
第二十二條各公司財務部門負責資金管理具體工作，根據各公司董事會審。
議通過的經營計劃、投資事項等，做好資金流的平衡工作，并落實相關事項。
第二十三條公司對本部及下屬控股子公司的銀行借貸、擔保和資產抵押實行規范管理，以有效利用銀行借貸資源，維持合理的銀行借貸規模，防止出現過度銀行借貸，降低企業財務風險。
第二十四條根據公司年度合并財務預算，公司財務部編制匹配的年度合并融資預算，報公司領導審批。融資事項實施時，按相關規定辦理審批程序。
第二十五條公司與下屬控股子公司對外擔保須遵循公司章程及其他相關規定，未經審批同意不得對外提供擔保。
第二十六條擔保和資產抵押須做好備查登記，到期及時辦理解除擔保和資產抵押手續。
第二十七條為確保公司資金的有效操作和使用，配合融資方案的籌劃，對下屬子公司實行資本性支付承諾的通報制度。即下屬子公司在上報會計報表的同時，將已經確定或預計發生的股權并購、增資、固定資產及無形資產投入等資本性支付通報本公司財務部，通報內容包括項目名稱、性質和內容、金額、支付方式和時間、資金來源等。
第六章財務報告。
第二十八條財務部按照財政部、證監會有關規定，編制年度、半年度、季度會計報表及其附注，并按信息披露要求予以公開披露。
第二十九條公司年度會計報表及其附注須經具有證券從業資格的會計師事務所審計，并出具審計報告。
第三十條建立下屬子公司定期財務匯報制度，及時掌握子公司財務信息。
第七章財務監督。
第三十一條財務監督的目的是保證財務制度嚴格執行，確保會計信息正確、真實，防范財務風險。財務監督對象為生產經營活動的全過程，以及反映經營活動信息的財會資料和其他資料。
第三十二條財務監督方式為定期檢查和專項審計相結合。定期檢查即檢查部門每年一至二次對公司財會事項進行檢查，專項檢查包括對財會制度的執行情況及其他經濟活動財會事項的檢查。定期檢查和專項審計結果均須出具書面報告，報送相關人員，對違規事項須限期整改，并進行跟蹤檢查。
第三十三條各公司財務部門會同相關管理部門，每年對實物資產至少盤點一到二次，對應收款項進行函證，對盤盈、盤虧、對賬差額須及時作出處理，以確保公司資產真實、完整。
第三十四條各公司對資產計提減值準備，對已形成損失的資產進行核銷，須符合相關規范管理的要求。
第八章會計交接管理。
第三十五條會計人員因各種原因而發生崗位變動的，須辦理相關移交手續，沒有辦理移交手續的不予辦理崗位變動手續。
第三十六條會計人員在辦理移交手續時須編制移交。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十五
一、作為一個會計人員，工作中必須要就具有良好的專業素質，職業操守以及敬業態度。會計部門作為現代企業管理的核心機構，對其從業人員，必須要有很高的素質要求。
二、作為一個會計人員要有嚴謹的工作態度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。會計不是一件具有創新意識的工作，它是靠一個又一個精準的數字來反映問題的。所以我們必須要加強自己對數字的敏感度，及時發現問題解決問題彌補漏洞。
三、作為一名會計人員要具備良好的人際交往潛力。會計部門是企業管理的核心部門，對下要收集會計信息，對上要匯報會計信息，對內要相互配合整理會計信息，對外要與社會公眾和政府部門搞好關系。在于各個部門各種人員打交道時必須要注意溝通方法，協調好相互間的工作關系。工作重要具備正確的心態和良好的心理素質。記住一句話叫做事高三級，做人低三分。
四、作為一個即將工作或剛邁入社會的新人，也要注下面是我透過這次會計實習中領悟到的很多書本上所不能學到的會計的特點和積累，以及題外的很多道理。
五、在知識經濟時代，會計教育培養的是高素質的“通才”，教師不僅僅僅是傳授專業知識，更重要的是給學生創造一個有利的學習、生活氛圍，本著能構建完善的知識結構和潛力結構，拓寬知識背景和潛力基礎的原則，讓學生學會“做人、做事、做學問”。一個人只要有一、二個月不學習，就會落后，會計人員將不斷回歸教育，“活到老、學到老”正是為此需要做了很恰當的詮釋。在知識經濟時代，知識將不斷創新，“不創新，就滅亡”，就會計教育而言，一方面，它要求培養的人才有獨立思維的潛力、分析和解決問題的潛力、自我認識和評價的潛力等;另一方面就是要不斷地進行自我充電，讓自己具備更堅實的理論知識，相信知識能給自己帶來財富，帶來機遇，注重知識更新的動態。畢業實習是學生大學學習完成全部課程后的最重要的實踐環節也是我們大學生走出校園的第一個舞臺以及告別學生主角的一個橋梁。在學校我學到的永遠是理論知識，能不能把我們學到的知識應用到生活、工作中是我們能否適應社會的基本體現。如果不能巧妙的應用理論知識，我們學的再好那也是紙上談兵。
畢業實習是學生更直接接觸企業，進一步了解企業實際，全面深刻地認識企業會計的實際運營過程，熟悉和掌握市場經濟條件下企業的會計運營規律，個性是企業市場營銷工作的基本規律;了解企業運營、活動過程中存在的問題和改革的難點問題，并透過撰寫實習報告，使學生學會綜合應用所學知識，提高分析和解決企業市場營銷問題的潛力，并為撰寫實習報告做好準備。在兩個多月的實習時間里，我在我的實習單位，了解和研究了企業主要的一些基本會計狀況和問題，現作出以上報告。
本次實習是我大學生活重要的里程碑，其收獲和好處可見一斑。首先，我能夠將自己所學的知識應用于實際的工作中，理論和實際是不可分的，在實踐中我的知識得到了鞏固，教學潛力也得到了鍛煉;其次，本次實習開闊了我的視野，使我對此刻的企業會計，工作生活有所了解，我對會計分錄、記帳、會計報表的應用也有了進一步的掌握;此外，我還結交了許多朋友、師兄，我們在一齊相互交流，相互促進。因為我明白只有和他們深入接觸你才會更加了解會計工作的實質、經驗、方法。為我們以后進一步走向社會打下堅實的基礎。
以上就是我的畢業實習報告書。在這次的社會實踐中，我明白了很多事情，也改掉了很多毛病。我明白掙錢的不容易，工作的辛苦，與社會的復雜多變，畢竟學校太單純了。為了適應社會，我們要不斷的學習，不斷的提高自己，在實踐中鍛煉自己，使自己在激烈的競爭中立于不敗之地!
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十六
總結寫作要對材料進行去粗存精、去偽存真、由此及彼、由表及里的分析與綜合，怎樣寫財務工作總結?下面小編給大家帶來,財務工作總結,僅供參考,希望大家喜歡!
尊敬的領導、各位同事大家好：
時光荏苒，20__年很快就要過去了，回首過去的一年，內心不禁感慨萬千，回望這一年，雖沒有轟轟烈烈的戰果，但也算經歷了一段不平凡的考驗和磨礪，在此我感謝公司領導對于我工作能力的肯定，給予我一個發展的平臺，。財務部負責人是我人生中從事管理工作的第一份工作，也是我職業生涯的一個新的起點，對此我十分珍惜，也盡自己最大的努力來勝任這份工作，經過自己的學習與努力，以及領導與同事的幫助，我已完全融入家世界這個大家庭中。自己工作技能有了明顯提高，雖然工作中還有好多地方需要完善，但可以說自己付出的不少，也收獲了很多。我自己感到了成長，也逐漸成熟。現就20__年的工作總結匯報如下：
會計業務方面。
做到三心而不能兩意，耐心、細心、專心者不自欺。然而，隨著下半年財務部人員的變動，在人員緊張的情況下，如何保證財務部工作能順利進行，一個突然其來的挑戰擺在我們面前，這就需要我們耐心在復雜的工作中找出頭緒理清思路，但我想壓力就是動力，在我和財務部員工的努力和公司領導的支持下，財務部準時完成了醫療保險年審工作，殘疾人保障金的交納工作。
財務職能方面。
接任財務負責人工作以來，嚴格遵守財務會計制度和稅收法規，認真履行職責。財務部的主要職責是做好會計核算，進行會計監督。從財務基礎數據的錄入，到編制財務會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到集團公司的統一調撥、支付等等，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。充分發揮部門職能作用，加快工作效率，財務部下半年以來，一直人手較少，在我們有序的組織下能夠輕重緩急妥當處理各項工作。財務部每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最沉重的工作，一年來，我們及時為各項內外經濟運動供給了應有的支撐。公司資金流量較大，尤其是在8月，11月收繳季度租度期間，現金流量宏大而繁瑣，財務部本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、正確、及時，資金的安全率達到100%.同時們按照財務部目標責任狀要求，完成了收付款項金額準確率100%，各項報表及時準確率100%，資金抽樣調查的安全性及準確性100%等財務部與商場簽定的目標責任狀.同時也注重與其他部門的溝通與合作，配合商場做了幾次大型收款活動，特別是10。27日家世界盛裝啟幕活動，當天的收款金額創下幾年來的新高，我們把巨大的收款信息做了及時整理，第一時間把款項準確無誤返還客戶.我們同時配合集團財務部做了各項數據統計分析工作，把準確有效的數據信息傳遞到集團公司.
工作中存在的問題。
__年是以集團公司推進標準化目標管理年，進一步提高內部管理水平，而財務工作是一個主要職能監督部門，“當好家，理好財”，是我們財務工作應盡的職責，只有不斷的反省與總結，管理工作才能提高。將自己的工作做好。作為一名財務人員，深感肩上的責任重大，任務艱巨，總結這一年的工作，一年中，財務部或許有很多應做而未做，應做好而未做好的工作，工作中的溝通與協調能力還有待提高，而作為一名財務人員，我們應該加強財務管理，規范日常成本費用支出制度等方面，更要加強對財務業務知識的學習和員工的培訓與溝通，及時了解員工工作中遇到的問題，加強團隊建設，不斷提升團隊業務水平與能力，使團隊業務知識和水平不斷得到了提高，適應現在的工作要求，并為將來的工作做好準備。
20__年工作目標：
1。做好財務分析工作，給領導決策提供有效的信息。
2、為更好地加強資金管理，統一調配，將閑置資金得到有效的利用.
3、繼續制定和完善各項財務管理制度和內部控制制度，
4、嚴格執行預算管理制度，有效控制成本。
5、注重與集團財務部及分司財務部等各有關部門的溝通。
6、加強會計人員的業務知識、企業會計制度和國家有關財經法規的學習，結合會計人員考評辦法，逐步提高會計人員的專業知識、技能和職業判斷能力。
支持與理解，我相信在家世界全年員工的共同努下，家世界的明會更加美好，在家世界這片熱土上，我們將收獲無限的希望.
光陰如梭，一年的工作轉瞬又將成為歷史，20__年已經來臨。新的一年意味著新的起點新的機遇新的挑戰、“決心再接再厲，更上一層樓”，一定努力打開一個工作新局面。在20__年，為更好地完成工作，現總結如下：
工作想法：每天我都懷著極大的工作熱情與激情的投入到實際工作當中，深深感覺到自己身肩重任，自己的一言一行代表了一個企業的形象。
1、財務部的工作是復雜而枯燥的，每天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。作為一名會計人員，及時準確的做賬是最基本的`工作要求，在實際工作中我也做到了所有財務憑證，及時整理、裝訂和保存。認真做好資金結算的日清月結工作，及時反映資金的流向和存量情況。不管遇到何種顧客都要耐心細致，都要讓客戶滿意。
3、工作中審核一切開支憑證，及時結算記賬，做到各項開支都符合規定，一切賬目都清楚準確。對經費的使用情況和存在問題，經常向有關領導請示匯報。
4、20__年7、8月份正值房地產開發項目熱賣的季節，一個月就銷售了過億，這段期間的工作是瑣碎而繁重的。
對公司及部門的意見及建議：希望公司職工之間團結一致，為公司樓盤熱賣貢獻力量。
未來職業發展規劃：加強學習，獲得職業生涯的縱向發展，嘗試學習高級財務管理方面的知識，并不斷摸索和實踐，在職業上繼續積累經驗資本，朝著實干型的財務管理人才的方向發展。
這學期在上級領導的指導下，已圓滿完成了本學期的財務工作，回顧這半年來的工作，我是問心無愧的，我的自我評價，有沒有美化自己，自有公論。我的述職報告請大家評議，歡迎大家提出寶貴意見。作為幼兒園財務，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，過去的半年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
一、日常工作：
1、嚴格執行現金管理和結算制度，每天一小結，每月定期核對現金與帳目，做到日清月結，發現金額不符，做到及時向領導匯報，及時處理。
2、幼兒園收取的保育費在規定的時間內存入銀行存款賬。
3、每月按時到中心校報賬，并據幼兒園估計用多少費用撥多少備用金，做到為幼兒園精打細算。
4、井然有序地完成了幼兒園應發放的經費發放工作。
5、堅持財務手續，嚴格審核(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續的發票不付款。
6、做好財務公開欄，讓全園教職工對我園每月開資一目了然。
二、自身存在的問題，我認為如下：
1、學習不夠。當前，以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世。面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。理論基礎、專業知識、文化水平、工作方法等不能適應新的要求。
2、在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素質不高，也是世界觀、人生觀、價值觀解決不好的表現。三、針對以上問題，今后的努力方向是：
1、加強理論學習，進一步提高自身素質，增強分析問題、解決問題的能力。
2、增強大局觀念，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好。
今年，在領導及同事們的幫助指導下，通過自身的努力，我個人無論是在敬業精神、思想境界，還是在業務素質、工作能力上都得到進一步提高，并取得了一定的工作成績，現將本人一年以來的個人工作總結報告如下：
一、在學習上，注重提升個人修養。
1、通過雜志報刊、電腦網絡和電視新聞等媒體，認真學習貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強政治思想和品德修養。
2、認真學習財經、廉政方面的各項規定，自覺按照國家的財經政策和程序辦事。
3、努力鉆研業務知識，積極參加相關部門組織的各種業務技能的培訓，嚴格按照“勤于學習、善于創造、樂于奉獻”的要求，堅持“講學習、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無聞作為自己的準則;始終把增強服務意識作為一切工作的基礎;始終把工作放在嚴謹、細致、扎實、求實上，腳踏實地工作。
4、不斷改進學習方法，講求學習效果，“在工作中學習，在學習中工作”，堅持學以致用，注重融會貫通，理論聯系實際，用新的知識、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識、讓知識伴隨年齡增長，使自身綜合能力不斷得到提高。
5、全力融入單位組織開展的各項業務技能活動，在領導的帶領和同事們的幫助下挖掘了自己的潛力，增長了業務知識，開闊了自己的視野，提升了政治業務能力。
二、在思想上，認真履行廉政建設。
作為一名財務工作者，我在工作中能認真履行崗位職責，堅守工作崗位，遵守工作制度和職業道德，做好財務工作計劃，樂于接受安排的常規和臨時任務，如完成單位領導離任審計、廉政專項治理、自查自糾情況報告及清房相關事項等。
三、在工作上，扎實做好本職工作。
一年來，本人以高度的責任感和事業心，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。由于財會工作繁事、雜事多，其工作都具有事務性和突發性的特點，在財務戰線上，本人始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。對待來報賬的同志，能夠做到一視同仁，熱情服務、耐心講解，做好會計法律法規的宣傳工作。在工作過程中，不刁難同志、不拖延報賬時間：對真實、合法的憑證，及時給予報銷;對不合規的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務質量，以高效、優質的服務，保障單位的后勤財務工作順利開展。
四、下一步工作思考。
經過這次全面總結，讓自己又一次認識到自身在工作中、意識上存在許多不足。基于這個目的，回想這一年工作，再和其他單位財務人員相比，還存在一下幾個的問題，希望在明年的工作中能夠不斷改進，不斷提高。
1、財務工作距財務管理的要求還有很大的差距。單位財務工作更多的還是會計工作，目前財務僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對事務發展的預見性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問題解決問題，而不能做到防患于未然。
2、會計工作中仍有許多待改進之處。今年財政局組織我們學習了財政部《會計工作基礎規范》及《行政事業單位財務制度》對財務制度中新的變化做出了調整和指導，也對我們的會計工作提出了具體的要求。但在實際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問題的執行上不夠堅決，在對一些已形成習慣做法的問題處理上，改變起來還有一定困難。
3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工作作的還不夠細致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒有起到真正的管理作用，對照制度的要求，還存在問題，針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細作深，應是今后工作中的又一重點。
4、缺乏溝通，對相關信息掌握不到位。財務工作是對單位經濟活動的反映、監督，對本股室以外的信息應及時了解，而目前就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他股室進行溝通、了解;另外和領導的溝通還存在問題，對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時很被動。
五、鑒于以上問題以及個人的一些想法，計劃在明年的工作中重點應在以下問題幾個方面進行改進、提高：
1、在做好日常會計核算工作的基礎上，還是要不斷學習業務知識，針對自己的薄弱環節有的放失;同時向其他單位做的好的財務人員學習好的經驗，提高自身的綜合業務能力。另外，認真做好財務計劃工作，保持與領導及時溝通，確保所有事項順利進行。
2、力求會計核算工作的規范化、制度化。
按照財政部《會計工作基礎規范》和《財務管理制度》的要求，做好日常會計核算工作。只有按照《工作規范》、《財務制度》做好日常會計核算工作，做好財務工作分析的基礎工作，才能為領導提供真實有效的、具有參考價值的財務分析及決策依據。
3、做深、做細日常財務管理工作。
在接下來的一年，我計劃多花一些時間，多研究研究財務軟件及其他相關軟件中的功能模塊，盡可能使現有的功能得到充分利用，讓單位的財務管理工作更上一個臺階，起到真正的控制、管理作用。
最后，作為一名合格的財務工作者，不僅要具備相關的知識和技能，而且還要有嚴謹細致耐心的工作作風，同時，無論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂趣，做到日新月異，從改變中找到創新。在今后的工作中，希望領導能一如既往地大力支持財務工作，我也會在工作中盡我所能，不遺余力地作好財務工作。
政治思想及內部管理工作。
一、深入開展爭先創優活動，緊密聯系學校改革發展和部門的實際，不斷深化主題活動，將主題活動常態化，在日常的財務工作中體現為教學科研和師生員工服務的宗旨。這一做法得到了校黨委和總支的肯定，在今年上半年的評比中，支部去年暑假組織的科研服務月主題活動，獲得了“最佳黨日活動”的稱號。
上半年支部在食科學院的支持下，開展了“提高生活技能，促進家庭和諧”的活動，通過活動自我調節，愉悅心情，陶冶情操。此外支部還加強組織發展工作，上半年又有一位同志被總支列為發展對象。
二、按照教育、制度、監督并重的懲防體系的要求，不斷加強黨風廉政建設和反腐倡廉工作，保證和促進各項工作的開展。積極參加學校組織的學習活動，增強崗位廉潔的意識;上半年分別召開了全處職工大會和科級以上干部會議，對全體干部職工開展崗位廉潔和職業道德教育，要創新思路，扎實工作，展示財務處的新形象，同時強調處領導班子和全體科級干部要做廉潔的表率、學習的表率、工作的表率;根據處內領導和人員的變動情況，及時調整黨風廉政責任制網絡，做到一層抓一級，層層抓落實;認真做好崗位廉潔試點工作，對可能出現的風險點和漏洞及時進行排查，制訂了防范預案。
三、不斷加強綜治和安全教育工作，健全安全責任網絡。積極參加“江蘇省平安校園”創建活動，對近兩年部門創安工作進行了總結，與學校簽訂了“校園綜合管理工作目標責任制責任書”和消防安全工作目標管理責任書，并通過各種形式加強安全教育，提高安全防范意識。
一、認真做好校慶相關工作，圓滿地完成了各項任務，部門獲校慶工作先進集體稱號，4位同志被評為校慶工作先進個人。根據學校校慶活動指揮部統一部署，財務處主要完成了以下幾方面的工作。
(一)接受捐贈(貨幣資金)方面的工作。
1、為完成接受捐贈任務，積極做好接收捐贈的各項準備工作。主要包括：牽頭負責校慶捐贈工作方案的制訂，召開校慶捐贈動員大會，明確機構組成人員和工作范圍，公開接受捐贈(貨幣資金)地點、聯系人、電話，制訂接受捐贈(貨幣資金)的工作流程，公布接受捐贈(貨幣資金)的分配與獎勵政策，組成了服務學校層面上的5個工作組以及服務學院層面上的4個工作組，指定了小組長，合理配備了人員，購買了捐贈所需的票據，會同校慶辦印制了捐贈證書和謝忱，準備了點鈔機、捐贈統計表及必須的辦公用具等。
2、服從指揮，堅守崗位，圓滿完成接受捐贈(貨幣資金)任務。
在校慶活動指揮部統一領導和各組組長的直接指揮下，財務工作小組成員服從大局，聽從統一調度，遵守工作時間和工作紀律。只要工作需要，每個人都能克服困難，放棄休息時間，堅守崗位。接待嘉賓校友做到主動、熱情，服務周到，規范有序地完成了接受捐贈各項工作。接受捐贈工作結束后及時統計匯總數據，辦理入賬手續，并向學校報告，通報校慶辦。對匯款到賬的捐贈款項，及時開據捐贈收據，并隨捐贈證書一同寄送捐贈者。在學校方方面面的努力下，學校共收到捐贈款項近300筆，入賬金額600多萬元。
(二)爭取社會捐贈方面所做的工作。
1、以校慶為契機，主動加強與相關銀行聯系，爭取捐贈資金。3月初，財務處主要負責同志專程到各相關銀行商談校慶捐贈事宜;3月23日，陳耀副校長邀請揚州五大銀行行長來校參加校慶懇談會，會上通報了我校校慶籌備情況與安排，表達了意愿，爭取銀行對學校的支持。
2、積極落實雙方意愿，爭取銀行協議捐贈173萬元。處有關負責同志主動拜訪相關銀行，及時加強溝通，不厭其煩地表明誠意，逐家落實捐贈意愿。5月11日下午，學校在行政樓一樓報告廳舉行中國工商銀行揚州分行校慶捐贈簽約儀式，校黨委書記陳章龍，工商銀行揚州分行顧國慶行長出席，陳耀副校長與陶誠副行長代表雙方簽訂50萬元捐贈協議。截止5月18日，已達成銀行協議捐贈173萬元。
(三)校慶對口接待所做的工作。
財務處承擔了三位省有關部門來校嘉賓以及銀行嘉賓的接待任務。接待人員主動與嘉賓聯系，了解嘉賓動態，同時加強與志愿者的溝通，指導其做好信息發布和嘉賓引導工作。同時，以校慶嘉賓接待為契機，加強與嘉賓的感情聯絡，爭取他們對學校工作的理解支持，取得了較好的效果。
二、加強與省主管部門溝通，爭取財政主渠道的支持，為學校事業發展提供財力支持。
主動通過各種方式向上級有關部門反映學校的情況和困難，上半年專題申請了中央財政支持地方高校發展專項資金項目經費，目前省財政已下達該項目經費支出指標3850萬元。
及早申請省財政專項化債資金3115萬元，爭取省化債補助資金900萬元，對下達的化債資金直接用于償還銀行貸款，上半年共償還銀行債務4015萬元，減輕了學校的債務壓力。
三、加強預算管理，調整優化資金分配結構，支持內涵建設，促進學校各項事業任務發展。
省財政加大了對教育的投入和扶持內涵建設的力度，撥款定額有較大幅度提高，我們根據省屬高校財務工作電視電話會議精神以及學校的要求，在保證校慶和績效工資等資金需求的同時，重點考慮內涵建設的經費，在預算建議方案中，對實驗、實習經費調增了10%，確保工科等實驗室設備的投入，促進學校的內涵發展。
四、協同人事部門做好績效工資改革基礎數據的測算及相關工作。
根據省主管部門的方案，做了大量統計和測算工作，提出相關建議，并將有關情況及時報告省主管部門。
五、切實加強收費管理和票據管理，進一步規范收費行為。
認真落實國家收費政策，嚴格執行規定的收費項目和標準，及時轉發省物價部門的文件，明確了成人教育相關收費政策，完成了春學期教育收費檢查自查階段的上報工作，順利通過了物價部門的收費年檢。會同招生部門完成了年新生收費項目、標準的審核上報工作。
不斷加強對日常收費票據的繳驗管理，規范使用收費票據。申請印制了學生收費收據和幼兒園收費收據。配合省物價部門對專項檢查中發現的問題及時進行整改，進一步規范收費行為。
六、做好日常核算和財務分析工作，提高會計信息質量。
研究制訂了“會計核算口徑”，認真做好有關科目、項目的調整和清理工作;按規定及時上報有關報表和數據;認真做好財務網站的更新和維護，定期公開相關財務信息，為領導和服務對象及時準確地提供會計信息。
七、加強財務規章制度建設，促進管理水平提高。
會同后勤部門印發了《關于調整水電費收費標準的通知》，進一步規范水電費的管理;完成了財務規章制度匯編第六冊編印的準備工作。
八、做好學生收費工作。
加強與學院的溝通，配合學院做好欠費催繳工作，定期公布繳欠費信息，學生繳費穩定在99%以上，畢業生基本無欠費;同時，認真做好學生網上自助繳費系統的管理和使用，及時準確地發放學生獎助學金等有關經費。
九、配合學校有關部門完成了農業部重大專項的審計工作和省優勢學科中期驗收的相關工作。
十、認真做好工資發放和個人所得稅的代扣代繳等有關工作。
十一、認真做好基建財務和二級財務工作。
指定了基建財務代理負責人，更換基建財務軟件并實現了聯網。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十七
摘要：煙草行業的發展帶來對于本行業財務人員綜合素質要求的不斷提高，煙草企業做大做強必然就會要求公司加大對于企業財務的科學管理，對于煙草企業的財務管理，我們要結合煙草企業的特點。
加強對于煙草企業的內部財務管理，分析煙草企業財務的現狀并研究行之有效的治理措施，以此維護整個煙草行業財經秩序，確保煙草行業持續健康的發展。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十八
(1)市場集中度的涵義。
市場集中度是指某一特定的市場中少數幾個最大廠商(通常市前四位或前八位)所占有的市場份額，是衡量某一市場內廠商之間市場份額的指標，反映著該市場的寡占程度。
我國煤炭產業的發展經歷了幾個時期，我們對這幾個時期的集中度指標進行分析，從中可以看出我國煤炭產業的市場集中程度的走勢。
-，市場集中度急速上升，cr4由的14.7%上升到20的18.1%，cr8也由20的12.45%升到年的24.80%。表明落后企業被強制性淘汰，競爭個體減少，優勢企業迅速壯大。
在未來的一段時間內，我國將加強對煤炭產業的整治力度，多家相繼出臺了很多措施，例如國家煤炭工業十一五規劃提出以煤炭基地為依托，建設大型煤炭集團，拉開了煤炭重組并購的序幕。這些煤炭集團與山東兗礦集團、中央所屬的神華集團、中煤能源集團一起，將占我國煤炭產量的60%以上。重組的目的是消除二元結構，提高產能、效率、機械化程度，增強競爭力，但目前企業集團多為行政性重組。可以預計在不久的將來我國煤炭產業將形成高中型的寡占市場結構(根據植草益的分類法)。
(1)差異化的涵義。
產品差異是指企業在所提供的產品上，造成足以引起買者偏好的特殊性，使買者將它與其他企業提供的同類產品向相區別，以達到在市場競爭中占有利地位的目的。
(2)產業的產品差異化指標分析。
一般來講，煤炭產品的品牌、文化和功能的差異極其微略，其差異性主要表現在以下三個方面:一是不同煤炭企業所生產的煤炭產品本身的差別。而這些性能差異(如煤灰、發熱量、含硫量)在很大程度上依賴于原煤的自然狀態及賦存狀況和質量，產品的品牌效應弱。二是購買者在心理上相信一些企業產品存在的差異，這是由于購買者擁有不完全信息、或煤炭企業通過加強顧客的產品忠誠度，從而使顧客在心理上相信一些企業的產品存在差異從而產生不同的偏好這是一種購買者主觀概念上的產品差別所形成的人為差異。
我們對煤炭產業的市場壁壘分析主要從進入壁壘和退出壁壘兩個方面進行分析:。
進入壁壘定義。
進入壁壘，是妨礙潛在競爭對手進入某一產業的因素或障礙，其作用是增加競爭對手的進入成本，使他們與在位企業相比在競爭上處于劣勢，從而削弱競爭對手的進入動機，阻止競爭對手的進入行為。
從我國煤炭產業的實際情況看，其進入壁壘表現較為復雜。
壘進一步降低。初以來，國家改變了煤炭的產業政策，一是扶大汰小;二是節能減排，抑制煤炭需求;三是提高煤炭資源的各項稅費，保證煤炭行業健康有序發展。
第二，不同經濟類型的煤炭企業進入煤炭產業的自由程度不同。國有煤炭企業的進入壁壘高于地方、鄉鎮和個體煤炭企業。
(2)煤炭產業的退出壁壘。
退出壁壘的涵義。
退出壁壘是指現有企業在市場前景不好、企業業績不佳時欲退出該產業但由于各種因素的阻撓，資源不能順利轉移出去的狀況。
我國煤炭產業的退出壁壘極高，尤其國有煤礦更是如此，主要表現在:。
第一，煤炭產業資產的專用性太強。首先，是固定資產的專用性強。在煤礦的固定資產中，井筒占了很大的比重(國有重點煤礦井筒要符合一定要求，造價更高)，如退出煤炭生產，幾乎毫無用處，礦山的專用設備也很難改作他用，因此煤礦從煤炭生產退出轉移到其它產業的話，其轉移成本(或稱沉沒成本)太高。
第二，煤炭產業的無形退出障礙巨大一是來自政府，尤其是地方政府的阻力。政府上各種煤礦項目就是為了增加地方收入和解決就業等問題，如果煤炭企業因經營不好或虧損嚴重要退出，主管部門尤其是地方政府無論是出于自身利益考慮，還是從安頓企業職工、維持社會穩定的角度考慮都會加以勸阻甚至用行政命令施加影響。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇十九
去年以來，受總公司委派，我來到了從事分公司的市場開拓、人力資源管理和分公司財務工作，主管分公司經營部和財務。面對陌生的環境和建筑市場發展形勢，我開始感到無從入手。
經過一段時間的市場調查和分析思考，我悟出了一個深刻的道理，公司要發展就必須要不斷地開拓市場。要開拓市場，就必須從發展人脈關系入手找準著力點，通過培育良好的人際和業務關系來打開市場的大門。為了盡快熟悉建筑市場的行情，我除了上網廣泛查找相關資料和閱讀大量的專業書籍外，還深入到建筑工地生產一線進行了實地情況的考察和調研，通過各種方式來進一步開闊自己的視野。充分運用自己知識和經驗的積累，經過我堅持不懈的調研，使我對整個建筑市場有了一定的認識和判斷，及時向公司領導提出了一些關于市場經營和公司發展的合理化建議。
在此基礎上，我充分利用一些建筑業同行和朋友，為分公司引進一些熟知建筑業市場行情并懂得建筑行業管理的專業性人才，充分利用了他們在多年從事建筑行業經營起來的各種關系，為分公司聯系建筑業務，同時也為公司提供了大量的建筑市場信息，這對于及時把握市場行情、調整分公司發展策略提供了一手資料，為分公司按計劃發展奠定了堅實的基礎。到目前為止，分公司在的發展已經初見成效，從無到有由小到大已經具備了承攬大部分建筑工程的能力，并有能力在保持現有的人脈關系和工作業績的基礎上進一步開拓業務市場，實現更大空間的發展。
二、客觀分析不足、建立美好愿景，為分公司發展盡職盡責。
雖然工作上我取得了一些成績，但與總公司的'要求和我自身的目標相比較仍存在一些不足，主要表現在：在自身業務和管理能力上仍要進一步強化和提高，在人際關系的培育和發展上仍要更講究策略和方法，在管理制度的落實上仍要根據分公司發展的現實狀況配合分公司領導進行有效的修訂和推廣，在員工的思想狀態和企業文化培育上仍要加強工作力度。
在下一步工作中，我將認真總結經驗教訓，全面考慮公司發展的相關因素，統籌分析公司發展的利弊得失，根據現狀協助領導詳細制定分公司工作計劃，在開拓市場上不斷拓展業務渠道，爭取在我們公司建筑方面特長的領域里創造出幾項標志性的工程，以此打造品牌形象，擴大公司的知名度和美譽度。加大專業人才的管理培訓力度，為公司發展提供有力的人才支撐。科學管理好公司的財務工作，合理分配應用每一筆資金，為公司發展提供良好的資金保障。在公司的領導下，我必將不辱使命，為公司的發展全力以赴恪盡職守！
財務行業的數據統計（優質23篇）篇二十
1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。
1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。
1.3、庫存現金定額核定為5000元，如有多余費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。
1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調整表”，對未達事項進行落實。
2、銀行存款管理
2.1、銷售分公司資金實行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于銷售分公司的各項費用、稅金等支出結算。
2.2、新開賬戶。銷售分公司不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務部備案。
2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。
2.4、費用賬戶。銷售分公司的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。
2.5、支票管理。凡不能用現金收付款的各項業務，一律應通過銀行轉帳進行結算。
（1）公司支票的購買由出納員負責，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財務經理保管。
（2）空白支票由出納員負責保管，簽發支票所需的財務章由財務經理保管，人名章由出納保管。
（3）現金支票只能由出納員從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉帳支票。
（4）各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款單，由部門經理和財務部門經理審核簽字，并報分公司總經理批準后，由出納人員簽發。借款人應在支票領用之日起，十日內到財務部辦理報銷手續，其程序與現金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。
（5）出納員不得簽發不確定的日期的支票，不得簽發任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發限額轉帳支票，并寫明用途和收款單位。
（6）財務人員不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
（7）應及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。
3、銀行承兌匯票的管理規定
3.1分公司收取銀行承兌匯票必須經股份公司財務部（書面報告）才能收取，嚴禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉讓”字樣的銀行承兌匯票。
3.2銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫；金額大、小寫要一至；并必須有銀行的“匯票專用章”的鋼印或紅印（目前只有農行為鋼印，其他銀行均為紅印）。銀行承兌匯票下面左邊“承兌申請人蓋章”處必須由承兌匯票申請單位（即出票單位）蓋上預留銀行印簽，出票人的全稱與出票人簽章的財務專用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱、賬號、開戶行必須核對無誤。
3.3銀行承匯票的出票人必須具備下列條件：a、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；b、與承兌銀行具有真實的委托付款關系；c、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。
3.4銀行承兌匯票期限最長不得超過六個月，即其出票日期與到期日不得超過六個月（含六個月，但不能多出一天）。轉賬背書回股份公司的銀行承兌匯票，必須取得連續背書，第一背書人必須同票面收款人全稱完全一致，一字不漏；第二背書人同第一背書人相同，依次前后銜接，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。
3.5信用社無開具銀行承兌匯票的資格，因此信用社出具的銀行承兌匯票為無效銀行承兌匯票。各分公司收取的銀行承兌匯票必須在當地向開票銀行查詢確認其為有效的銀行承兌匯票，并確信開票銀行到期有能力付款（支行級的銀行），才能發貨。
3.6分公司收取的銀行承兌匯票除了通過分公司開戶行向開票銀行查詢外，還必須帶銀行承兌匯票到分公司開戶行找銀行票據的專業人士辨別銀行承兌匯票的真實性及有效性。如收到的銀行承兌匯票是同城銀行開出的，要求財務經理親自到出票行落實該票據的真實性和有效性。
3.7分公司收取的銀行承兌匯票以分公司為收款人（或被背書人），且必須在收取銀行承兌匯票的二個工作日內將所收取的銀行承兌匯票背書寄回股份公司財務審計部。在背書欄蓋分公司銀行印鑒章的同時，必須注明被背書人的全稱，以免銀行承兌匯票遺失給總公司造成損失，如在背書欄內蓋章，而沒有注明被背書人的全稱，如果該銀行承兌匯票遺失，任何單位或個人即可將該銀行承兌匯票送往銀行解付或貼現。
4、借支制度。公司人員借支應該根據需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和銷售分公司經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批后的《出差申報單》。
5、關于嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規定
為防范風險，防止經濟糾紛，現就關于禁止分公司員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規定如下：
1、股份公司嚴厲禁止銷售分公司任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業務人員為任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。
2、銷售分公司財務經理要負責給與分公司有往來關系的每一個經銷商法人發一份書面函件（一式二份并蓋公司財務章，由分公司總經理簽發，經銷商法人簽章確認后，分公司財務部回收一份存檔備查，經銷商自留一份），明確股份公司嚴禁業務員到經銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經手錢、物的事情。
二、往來賬管理制度
1、應收賬款的管理
為了進一步規范銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對銷售分公司應收賬款的管理作出如下的規定：
1.1公司的產品銷售規定是：“現款現貨、款到發貨”的原則，所以原則上銷售分公司月末不允許有應收貨款余額。
1.2各銷售分公司原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）并有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部并采取措施，并指定專人負責解決。
1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報“應收賬款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報余額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，并獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。
1.4銷售分公司不得以“應收賬款”來調節銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發生額、人為提高或降低銷售業績的做法，均屬做假的違規行為，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。
2、內部往來管理
內部往來科目核算分公司與股份公司貨款、費用等經濟業務往來的結算，各銷售分公司之間不能有任何往來掛賬。
2.1、本科目按單位設置明細科目:
2.1.1當收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金--應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。
2.1.2股份公司撥付給各銷售分公司費用時，分公司借記“銀行存款—費用戶”，貸記本科目。
2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各銷售分公司的往來賬項清楚準確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，并送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，并要及時查明原因給予調整。
三、固定資產及低值易耗品管理制度
1、會計政策：固定資產的入賬原則及折舊政策詳見會計政策部分；低值易耗品的會計政策詳見會計政策部分。
2、管理部門：銷售分公司的固定資產由分公司財務部統一管理。固定資產取得后，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號并貼粘標簽；低值易耗品由倉庫保管。
3、移交：對于固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。低值易耗品的領用按照庫存商品出庫程序審批后領用。
5、盤點：銷售分公司固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。另外應該于每季度就固定資產的項目中根據登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點后應填造“盤點表“一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報分公司總經理，一份送股份公司總部財務部門。財務部門對于盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據盤盈盤虧原因做出相應處理。
6、購置審批程序及相關手續：銷售分公司無權購置任何固定資產，若需購置，必須向股份公司財務部在月度預算中列出預算，并專項報告，經股份公司總經理和相關權力部門批準后購置。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。
7、保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。
8、費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。
四、發票管理制度
為加強各銷售公司購、銷貨發票的管理，制訂本制度。
1、對外銷售開具發票的規定
1.1、各銷售分公司根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理發票的領購、開具和保管業務。
1.2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門注冊登記單位全稱為準，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶為自然人的，要如實填寫姓名。
1.3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需注明客戶的身份證號碼，然后由業務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。
1.4、發票由業務員親自送達的，須向對方索取簽收證明，并有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財務部門，附發票記賬聯后入賬。
1.5、所有對外出具的發票，均得經辦人在發票登記簿上簽字登記。
1.6、凡是已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票附于記賬憑證后，并計提銷項稅，客戶聯單獨由會計保管，并在發票登記簿登記。
1.7、對于賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。
2、對外開具增值稅發票的規定
對外開具增值稅發票除嚴格按照以上規定執行外，還要遵守以下規定：
2.1、增值稅專用發票的開具對象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。
2.2、需要開具增值稅專用發票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本復印件，并在復印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。
2.3、公司具體經辦業務員依據財務開具的收款收據，或對方的收貨單據，或收回的普通發票等，按稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附后），要做到字跡清楚，項目齊全，計算準確；由對方的具體經辦人員來辦的，應由來人簽字并填寫其身份證號碼，公司業務人員簽字確認后，送公司經理審批，然后由財務經理審批，審核無誤后的開票申請單才能開票，開票申請單和發票記賬聯一同作為記賬憑證附件。
2.4、開出的增值稅專用發票一定要具體經辦人員全部聯次一次性簽字，不得遺漏。
2.5、開票申請單要附增值稅專用發票記賬聯入賬。
2.6、對于增值稅發票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。
2.7、退貨發票的處理：對于批準的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發票聯及抵扣聯（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發票聯及抵扣聯）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發票存根聯后，作為開具紅字發票的依據，并按照退回單據開具相應的紅字發票（附紅字記賬聯外，其他聯次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發票存根聯注明原蘭字發票及紅字發票的記賬聯存放地點。
3、接受發票的管理規定
3.1、接受發票要嚴格按照國家關于《違反發票管理的處罰》的條款進行審核。
3.2、接受的發票要依實際交易的金額為準，票面要整潔，項目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續齊備，計算準確，并與所附的其他資料相符。
3.3、交易合同或協議的單位名稱要與關于該單位的往來款項的單位名稱，及提供發票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發生變更，對方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。
3.5、接受發票要根據業務的性質和實際情況索取具有抵扣作用的發票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發票或無資格提供該類發票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發票，但要以扣除稅額后的金額結算。
3.6、業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票后，應及時辦理實物入庫、票據入賬手續，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續，但須通知財務部門暫不作為付款依據。
3.7、運輸行業專用發票。列支裝卸運輸費必須取得“運輸行業專用發票”，“運輸行業專用發票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸的各類運輸單位開具的套印全國統一發票監制章的貨票。貨物代理業的發票和定額發票不予抵扣。合規的運輸發票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。
3.8、無法按規定取得合法發票的，應向當地稅務局要求代-開-發-票，并征詢當地稅局抵扣應當具備的條件，全項詳細填寫。
4、違反公司發票管理規定的處罰
對于已開具的發票未按規定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100-200元的罰款；違反規定觸犯刑法的，后果自負；違反規定接受或開具發票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。
五、存貨管理制度
1、分公司要貨申請
1.1分公司的庫存管理應堅持“庫存合理、加快周轉”的原則，盡可能降低庫存風險。
1.2分公司在要貨時須根據銷售計劃，結合實際需求，合理安排訂貨次數及數量，在合理庫存內保證銷售的需要。
1.3根據上述要求，分公司計劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經分公司財務經理審核、分公司總經理審批，并通過傳真給大連分公司銷售部，經銷售部和財務部審核無誤后，辦理發貨程序。
2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內容：
產品品種貨位號數量（）單價金額（元）備注
申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗后簽字，并由庫管員核實入庫數量登記。入庫單至少一式四份，第一聯、存根，第二聯、庫房留存，第三聯、財務核算，第四聯、申請人留存。入庫時要求嚴把質量關，做好各項記錄，以備查用。財務部門根據入庫單財務核算聯和其他相關單據入賬。
3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委托發貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委托發貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論采用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內容：發貨單位、發貨時間、出庫品種、出庫數量、金額、出庫方式選擇、結算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：
發貨單位：出庫日期
產品品種產品數量金額備注
出庫方式選擇1、客戶自提2、委托發貨3、公司送貨
運費結算方式1、公司代墊運費2、貨到付款
出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯，存根；第二聯，成品庫留存；第三聯，財務核算；第四聯，提單，提貨人留存。提貨的車到達倉庫后，出示出庫單據在庫房人員協調下，按指定的貨位、品種、數量搬運貨物裝到車上。保管人員做好出庫質量管理，嚴防破損，做好數量記錄，核實品種、數量和提單。
4、存貨盤點。分公司財務部每月底要協同庫管員對庫存商品進行一次盤點，對于盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報股份公司財務部進行相應處理。
六、銷售分公司財務人員管理制度
1、下屬各銷售分公司的財務人員在人事關系上屬于股份公司總部，任何部門無權聘用和解聘財務人員。下屬各銷售分公司財務負責人由股份公司總部財務審計部經理提名，報股份公司總經理批準后聘任或解聘。
2、下屬各銷售分公司核定財務人員的工資福利等相關待遇由股份公司總部財務審計部統一管理和發放；財務人員為銷售分公司辦公或出差等而發生的費用由各銷售分公司承擔；財務人員的培訓及其他相關費用由股份公司總部承擔。
3、下屬各銷售分公司的財務人員必須嚴格執行股份公司的各項財務管理制度，在業務上接受股份公司總部財務審計部的指導；總部財務審計部對其財務活動進行定期審計和不定期專項核查，對于違反財務制度和財經紀律的，公司總部將對其作出相應處理，對于違返國家法律的，將移送司法機關處理。
4、下屬各銷售分公司的財務人員必須協助所在公司領導搞好經營管理，及時提供真實、有效的財務信息，積極為分公司領導的經營決策出謀劃策。
5、下屬各銷售分公司財務負責人定期向總部財務審計部述職，在日常財務管理工作中要不斷創新，提高公司財務管理水平，鼓勵多提合理化建議。
6、股份公司總部將定期對財務人員進行考核，以此作為年終獎金和工資標準的考評依據。
七、崗位職責
分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關于分公司每個財務工作人員的職責、任務、權限、完成任務的標準作出明確的規定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優劣作為對財務人員的晉升、獎懲依據。
1、分公司財務經理的崗位職責
1.1在股份公司財務部的領導下,嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規章制度,要隨時檢查各項制度在分公司的執行情況,發現違反財經紀律的行為給予制止,并及時書面報告股份公司財務部.
1.2審核分公司的會計原始憑證是否符合會計工作規范的要求,是否符合國家的稅務、會計法規及股份公司的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證拒絕受理，并且退回經辦人，堅持“收支兩條線”的原則。
1.3審核上報股份公司的財務資料,確保上報資料的真實性、規范性和準確性。編制分公司經營費用的預算，并就經營費用預算的執行差異進行分析，然后報分公司總經理及股份公司財務部。
1.4復核記賬憑證、登記總賬、核對明細賬、編制會計報表、編寫財務分析報告，按股份公司的要求審核分公司的會計報表，并在限期內寄回股份公司財務部。
1.5嚴格審核分公司物料收發憑證，堅持“現款現貨、款到發貨”的原則，對分公司的實物（包括庫存商品、物料、固定資產等）與貨幣資金進行定期或不定期的盤點，并核對賬實是否相符。
1.6在堅持股份公司的各項規章制度的前提下，積極地配合銷售分公司推動分公司銷售業務的提升，做好分公司總經理的參謀。
1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內、外的財產安全與完整。
1.8妥善保管、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協調好與當地稅務部門的關系。
1.9按股份公司的規定管好、用好分公司的印章，并做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。
1.10協調好分公司的財務崗位工作，并組織好分公司財務每月的工作小結會,總結分公司財務工作中存在的問題和不足，并書面上報股份公司財務部。根據財務內控制度，安排好分公司節假、雙休日財務人員的值班，堅持服務與監督并重的原則。
1.11按時完成股份公司財務部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財務隊伍，將分公司財務工作做好。
2、分公司會計的崗位職責
2.1按照國家會計法規制度和股份公司的有關規章制度，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現金日記賬與銀行日記賬）和結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字準確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應拒絕編制記賬憑證并及時報告分公司財務經理。
2.2登記好有關備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。
2.3與庫管員共同驗收分公司物料入庫，并填制入庫憑證。
2.4根據有關資料編制會計報表的附表。
2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發憑證并歸檔（財務資料歸檔管理）。
2.6負責稅務申報及稅控系統的維護。
2.7按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
3、分公司出納的崗位職責
3.1嚴格、認真執行國務院關于現金管理的制度。
3.2嚴格執行庫存現金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現金，堅持貨款現金與費用現金分管的原則。必須是堅持“收支兩條線”的原則。
3.3嚴格執行支票管理制度，使用支票必須經分公司總經理、財務經理兩人簽同意后方可開出。出納員辦理每一筆收付款業務的依據，必須根據會計（財務經理）編制的，并經審核無誤的憑證。
3.4建立、建全現金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業務前，必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容和金額，對不完整、不合法的憑證應拒絕付款，并及時向分公司財務經理或股份公司財務審計部反映。
3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。對未達賬款要及時查詢，并督促有關人員及時處理。
3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現金時，應由分公司財務經理配備人員同行，采取相應的安全措施，同時保險柜密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。
3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經理指派他人代管，而且交接手續雙方必須清楚。
3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑒。
3.9加強有價證券的管理，有價證券必須存放在保險柜中并設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉回股份公司的必須及時辦理手續轉回）。
3.10出納人員不能兼任會計稽核、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。
3.11按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
注：銷售分公司未設會計崗位的，由財務經理兼任會計工作崗位。
八、會計檔案管理制度
1、為加強會計檔案管理，特制定本管理辦法。
2、本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產評估報告、財務管理制度以及與經營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。
3、會計檔案的保存。
財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。
會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。
會計檔案應當在會計機構內部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。
會計檔案保管期滿需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀意見，經部門經理審查，股份公司財務部批準，并報上級有關部門批準后執行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。
4、會計檔案的借用。
財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續。
公司內各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經本單位領導批準證明，經財務經理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。
外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。
會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復印時，必須經財務部經理批準，并限期歸還。
5、由于會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理交接手續，并由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
6、本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。
7、會計檔案保管期限
會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。
(一)會計憑證類:
(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年
(2)、銀行存款余額調節表和銀行對賬單5年
(二)會計帳簿類：
(1)、日記帳15年
其中：現金和銀行存款日記帳25年
(2)、明細帳、總帳、輔助帳15年
(3)、固定資產報廢清理后固定資產卡片及清單保管5年
(三)會計報表類：
(1)、主要財務指標報表（包括文字分析）3年
(2)、月、季度會計報表（包括文字分析）5年
(3)、年度會計報表（包括文字分析）永久
(四)其他類：
(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久
(2)、財務成本計劃3年
(3)、主要財務會計文件、合同、協議永久
九、附則
1、本制度從二零零三年開始執行。
2、本制度解釋權屬股份公司財務審計部。
1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。
1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。
1.3、庫存現金定額核定為5000元，如有多余費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。
1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調整表”，對未達事項進行落實。
2、銀行存款管理
2.1、銷售分公司資金實行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于銷售分公司的各項費用、稅金等支出結算。
2.2、新開賬戶。銷售分公司不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務部備案。
2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。
2.4、費用賬戶。銷售分公司的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。
2.5、支票管理。凡不能用現金收付款的各項業務，一律應通過銀行轉帳進行結算。
（1）公司支票的購買由出納員負責，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財務經理保管。
（2）空白支票由出納員負責保管，簽發支票所需的財務章由財務經理保管，人名章由出納保管。
（3）現金支票只能由出納員從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉帳支票。
（4）各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款單，由部門經理和財務部門經理審核簽字，并報分公司總經理批準后，由出納人員簽發。借款人應在支票領用之日起，十日內到財務部辦理報銷手續，其程序與現金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。
（5）出納員不得簽發不確定的日期的支票，不得簽發任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發限額轉帳支票，并寫明用途和收款單位。
（6）財務人員不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
（7）應及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。
3、銀行承兌匯票的管理規定
3.1分公司收取銀行承兌匯票必須經股份公司財務部（書面報告）才能收取，嚴禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉讓”字樣的銀行承兌匯票。
3.2銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫；金額大、小寫要一至；并必須有銀行的“匯票專用章”的鋼印或紅印（目前只有農行為鋼印，其他銀行均為紅印）。銀行承兌匯票下面左邊“承兌申請人蓋章”處必須由承兌匯票申請單位（即出票單位）蓋上預留銀行印簽，出票人的全稱與出票人簽章的財務專用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱、賬號、開戶行必須核對無誤。
為了規范銷售公司財務報銷及核算程序化、制度化、特制定本制度
第一條 銷售公司實行獨立核算制度
第二條 正常情況酒業本部必須開發票給銷售公司調撥，調撥價必須符合稅務有關規定
第三條 銷售公司進行預算管理制度，銷售公司必須制定本年度銷售費用比例數
第四條 銷售公司必須提供銷售公司管理辦法，以備財務核算
第五條 財務管理規定：
（1） 貨款實行銀行交易制度，原則不能欠款，特殊情況需要欠款時，銷售公司必須出具相關證明（欠款單或者別的制式單據，須有部門領導簽字擔保）
（3） 簽訂大批量長時間銷售合同時，需在財務部留檔，貨款采
（4） 無合同零售商，應遵循先款后貨的原則，特殊情況可參照相關欠款規定
（7） 銷售部發放促銷品時，需提供客戶贈品簽收單，注明客戶名稱、電話及具體贈品
1、 現金管理
1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。
1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。
1.3、庫存現金定額核定為5000元，如有多余費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。
1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調整表”，對未達事項進行落實。
2、銀行存款管理
2.1、銷售分公司資金實行收支兩條線的原則。各銷售分公司必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于銷售分公司的各項費用、稅金等支出結算。
2.2、新開賬戶。銷售分公司不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務部備案。
2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，銷售分公司的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。
2.4、費用賬戶。銷售分公司的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。
2.5、支票管理。凡不能用現金收付款的各項業務，一律應通過銀行轉帳進行結算。
（1）公司支票的購買由出納員負責，并填寫支票備查簿，支票備查簿由銷售公司財務經理保管。
（2）空白支票由出納員負責保管，簽發支票所需的財務章由財務經理保管，人名章由出納保管。
（3）現金支票只能由出納員從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉帳支票。
（4）各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規定的借款單，由部門經理和財務部門經理審核簽字，并報分公司總經理批準后，由出納人員簽發。借款人應在支票領用之日起，十日內到財務部辦理報銷手續，其程序與現金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。
（5）出納員不得簽發不確定的日期的支票，不得簽發任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發限額轉帳支票，并寫明用途和收款單位。
（6）財務人員不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號序順使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
（7）應及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額。
3、銀行承兌匯票的管理規定
3.1分公司收取銀行承兌匯票必須經股份公司財務部（書面報告）才能收取，嚴禁收取省轄的銀行承兌匯票及注有“不得轉讓”字樣的銀行承兌匯票。
3.2銀行承兌匯票的票面要素必須齊全：日期大寫；金額大、小寫要一至；并必須有銀行的“匯票專用章”的鋼印或紅印（目前只有農行為鋼印，其他銀行均為紅印）。銀行承兌匯票下面左邊“承兌申請人蓋章”處必須由承兌匯票申請單位（即出票單位）蓋上預留銀行印簽，出票人的全稱與出票人簽章的財務專用章必須完全一致，一字不漏，收款人的全稱、賬號、開戶行必須核對無誤。
3.3銀行承匯票的出票人必須具備下列條件：a、在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；b、與承兌銀行具有真實的委托付款關系；c、資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源。
3.4銀行承兌匯票期限最長不得超過六個月，即其出票日期與到期日不得超過六個月（含六個月，但不能多出一天）。轉賬背書回股份公司的銀行承兌匯票，必須取得連續背書，第一背書人必須同票面收款人全稱完全一致，一字不漏；第二背書人同第一背書人相同，依次前后銜接，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。
3.5信用社無開具銀行承兌匯票的資格，因此信用社出具的銀行承兌匯票為無效銀行承兌匯票。各分公司收取的銀行承兌匯票必須在當地向開票銀行查詢確認其為有效的銀行承兌匯票，并確信開票銀行到期有能力付款（支行級的銀行），才能發貨。
3.6分公司收取的銀行承兌匯票除了通過分公司開戶行向開票銀行查詢外，還必須帶銀行承兌匯票到分公司開戶行找銀行票據的專業人士辨別銀行承兌匯票的真實性及有效性。如收到的銀行承兌匯票是同城銀行開出的，要求財務經理親自到出票行落實該票據的真實性和有效性。
4、借支制度。公司人員借支應該根據需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和銷售分公司經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批后的《出差申報單》。
5、關于嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規定
為防范風險，防止經濟糾紛，現就關于禁止分公司員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規定如下：
1、股份公司嚴厲禁止銷售分公司任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業務人員為任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。
為了進一步規范銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對銷售分公司應收賬款的管理作出如下的規定：
1.1公司的產品銷售規定是：“現款現貨、款到發貨”的原則，所以原則上銷售分公司月末不允許有應收貨款余額。
1.2各銷售分公司原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）并有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部并采取措施，并指定專人負責解決。
1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報“應收賬款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報余額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，并獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。
1.4銷售分公司不得以“應收賬款”來調節銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發生額、人為提高或降低銷售業績的做法，均屬做假的違規行為，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。
2、內部往來管理
2.1、本科目按單位設置明細科目:
2.1.1 當收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金--應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內部往來”，貸記“銀行存款-貨款戶”。
2.1.2 股份公司撥付給各銷售分公司費用時，分公司借記“銀行存款-費用戶”，貸記本科目。
2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各銷售分公司的往來賬項清楚準確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，并送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，并要及時查明原因給予調整。
1 總則
為了加強公司的實物資產管理，加速應收帳款的回籠，確保公司資產安全完整，特制訂本規定。
2 銷售分公司的性質
2.1銷售分公司是指在公司住所以外由威孚公司銷售部門設立的從事經營活動的具有銷售行為的機構，不具備法人資格，不獨立承擔民事責任及對外簽訂合同。
2.2 銷售分公司由分公司所在地機關核準登記，發給營業執照。
2.3 依據國、地稅規定，分公司在當地領取銷售發票，當地交納增值稅，當地交納地方稅種，所得稅由分公司與所在地地稅局商定，在當地交納或返回總公司交納。
2.4 銷售分公司銷售本公司產品時，與總公司及與客戶之間均采用開票結算的方式，即總公司將產品賣給分公司，分公司開票將產品賣給客戶，最終客戶的應收款項明細及余額反映在銷售分公司。
2.5 銷售分公司的庫存產品保管責任為銷售分公司，其產權屬于威孚公司。
2.6 總公司對銷售分公司采用收支兩條線，即分公司收到的貨款全額入總公司帳戶，分公司需發生的各項支出有三種支付模式，第一種：各項費用全部發生在分公司，在分公司利潤中列支；第二種：各項費用全部發生在總公司，總公司撥付備用金到分公司，分公司原始憑證到總公司報銷，充抵備用金；第三種：一部分固定性費用在分公司列支，一部分可變性費用在總公司報銷，至于何種費用在總公司（分公司）列支，雙方事先共同確定。無論采用何種支付模式，費用支出總額都須與分公司經營業績（主要有銷售品種、銷售收入、應收帳款余額、應收帳款帳齡、內部利潤等指標）掛鉤。
3 銷售分公司的帳冊、報表、票據、憑證設置
3.1 由于銷售分公司是具有銷售行為的經營性機構，因此，無論采用何種費用支付模式，其帳冊、報表設置都與具有獨立法人資格的公司相同。財務上至少應設置以下獨立的帳冊及報表：
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外部報表：a. 資產負債表；b. 利潤表；c. 財務狀況變動表；d. 應交稅金表
3.2 銷售分公司用于銷售收、發、成本費用核算的票據、憑證，除特殊要求另行印制外，一般可采用威孚公司的空白票據、憑證。
3.3 銷售分公司的公章、財務印鑒為經營活動中的重要法律依據，必須嚴格專人保管。財務印鑒由公司財務部門統一印制，并由財務部門預留印鑒樣本。
4 銷售收入及價格管理
4.1 銷售分公司只限于在威孚公司規定的銷售范圍內從事銷售活動。
4.2 產品銷售價格決定權在總公司，銷售分公司可視客戶情況在公司允許的最低限價之上進行浮動。
4.3 產品價格及浮動區間的發文部門為公司財務部門。
4.4 對于銷售額達到一定規模的客戶，可根據其銷售額及回籠情況在公司每年制訂的政策范圍內給予優惠，由銷售分公司向客戶結算，但優惠結算資料須報公司財務部門審核，根據審批金額，由威孚公司結算給分公司。但產品從公司總部運至銷售分公司的運費需在結算的優惠內扣除。
4.5 低于公司規定的價格銷售或超出公司優惠政策范圍多結算的讓利部分，由銷售分公司在包干的費用中承擔。
4.6 長期積壓的庫存商品，因其無法改制、保養或從經濟的角度出發而無需退回公司總部的產品，可由銷售分公司提出報告，由公司銷售部門與財務部門共同商定處理辦法，經公司領導批準后進行處理。
5 資金管理
銷售分公司的資金嚴格實行收支兩條線進行處理，貨款一律不得截留或挪用。由銷售分公司在當地農業銀行開立兩個銀行專戶，一個為“收入專戶”，一個為“費用專戶”。
5.1 銷售分公司業務員從客戶收取的現金貨款，必須在24小時之內解入銷售分公司所在地中國農業銀行的“銷售收入專戶”（節假日順延）。
5.2 銷售分公司的現金貨款的收款及解款要及時登記“現金日記帳”， 銷售分公司的現金解款及銀行匯款要及時登記“銀行日記帳”。
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5.3 “現金日記帳”現金收款應登記如下要素：收款日期、客戶名稱、收款金額、業務員簽字，現金解款應登記如下要素：解款時間、解款金額、經辦人簽字。“銀行日記帳”銀行收款應登記如下要素：收款日期、收款金額、經辦人簽字，銀行付款應登記如下要素：匯款時間、匯款金額。
5.4 銷售分公司現金日記帳及銀行日記帳要有專人登記、專人保管。
5.5 銷售分公司要及時查詢“銷售收入專戶”余額并督促銷售分公司所在地中國農業銀行按雙方簽訂的協議及時匯款。（每周四上午及每月24日上午匯款，每月24日至31日按銷售分公司要求隨時匯款）。
5.6 銷售分公司要及時收齊各類銀行回單及銀行對帳單，每月要同銀行進行對帳，未達帳要每月作銀行調節表。
5.7 銷售分公司現金日記帳、銀行日記帳、銀行對帳單、銀行回單、銀行調節表等資料作為重要的財務憑據要有專人保管，每年移送公司財務部門進行歸檔，年初重新開設帳戶。
5.8 銷售分公司會計應對每筆收入、支出憑證的原始依據進行審核，符合財務制度及管理規定后方可入帳，同時要逐日序時登記現金日記帳、銀行日記帳，按日登記費用支出明細帳，銀行日記帳必須按月與銀行帳單核對，差額必須按月編制銀行調節表。
5.9 費用報銷規定：
5.9.1 費用開支范圍主要包括：辦公費、電話費、租賃費、稅金、水電費、招待費、差旅費、運輸費、部分工資性支出、承包性支出、壞帳損失、銷售優惠、固定資產、低值易耗品等。
5.9.2 銷售分公司應按年、季、月編制費用開支計劃，于每月或每季25日前將下月（下季）的開支計劃送交或傳真至公司銷售部門，銷售部門根據分公司銷售業績提出費用計劃意見報財務部門，財務部門報公司分管領導批準后，將開支款匯入農業銀行支出帳戶。
5.9.3 費用列支模式及審批權限：
5.9.3.1 分公司費用統一在分公司報銷時：
原始憑證反映在分公司，費用的開支范圍和列支渠道執行總公司財務制度規定。分公司費用列支的審批權限：
a 辦公費、電話費、水電費、運輸費的開支金額在500元以內由分公司經理審批，開支金額在500元以上由銷售部經理審批。
b 工資、承包費由銷售部經理初審，經公司分管領導批準后方可列支。 c 稅金由銷售部門經理審批后列支。
d 招待費在500元以內由銷售部門經理審批后列支；招待費在500元以上由公司分管領導審批后列支。
e 差旅費按總公司財務制度規定標準執行。
f. 租賃費、壞帳損失由銷售部門經理初審，經財務部門審核后報公司分管領導批準后列支。
5.9.3.2 分公司費用統一在總公司報銷時：
原始憑證反映在總公司，費用的開支范圍和列支渠道執行總公司財務制度規定。費用列支的審批權限與上述條款（5.9.3.1）同。
5.9.4 已經在公司財務部門報銷范圍的任何部門和個人的費用不得另行在銷售分公司開口子報銷，特殊情況由公司總經理審批。
6 庫房管理規定
6.1 銷售分公司對庫存產品要按月逐筆序時登記收、發、存明細帳，記帳依據為進項銷售發票倉庫聯和銷項銷售發票倉庫聯。
6.2 分公司收到的產品實際數量、型號與發票不符時，應在收到產品的24小時之內，將情況反饋給銷售部門及時處理。
6.3 銷售分公司負責人要定期組織倉庫實物盤點，并與帳本核對，每月至少一次，盤點后要有盤點記錄，編制盤點報表，月盤點報表報銷售部門，實物盤點是資產管理的重要內容，應予制度化。
6.4 銷售分公司應單獨核算三包產品，實物單獨堆放，單獨記帳。收到從總公司領取的三包產品和為客戶調換產品時，均要逐筆記帳，為客戶調換發出三包產品，必須要符合公司規定，有嚴格的依據和手續，要有三包單位簽收單（簽收單格式附后），總公司銷售部門審核三包簽收單后，方能同意分公司領取三包產品，三包費用統一在總公司列支。
三包產品調換會直接增加公司的費用支出，銷售分公司代表總公司進行此項工作中，應做到既維護公司產品形象，又為公司把好關。銷售分公司如果借三包產品名義獲取分公司或個人利益，均屬違紀行為。
三包換下的產品在未返回總公司之前，銷售分公司有責任做好除銹工作。三包庫應每季進行盤點，填制盤點報表。
6.5 商品庫及三包庫發生盤盈或盤虧，由銷售分公司出具書面報告，經公司銷售部及財務部核實后方可調帳。
7 應收帳款管理規定
7.1 銷售分公司名下的應收帳款客戶，由分公司負責催收，根據其信用程度確定產品賒銷政策。
7.2 銷售分公司名下的應收帳款客戶，由分公司財務負責對帳，每半年至少對帳一次，并做好雙方對帳清單。由于未及時對帳喪失法律時效，對方不認帳的損失，銷售分公司應負全部責任。
7.3 應收帳款的壞帳準備采用直接轉銷法，壞帳損失的確定必須符合下列條件：
7.3.1 債務人死亡，以其遺產清償后仍然無法收回。
7.3.2 債務人破產，以其破產財產清償后仍然無法收回。
7.3.3 債務人較長時間內未履行其償債義務，并有足夠證據表明無法收回或收回的可能性極小。
應收帳款壞帳的核銷應由分公司提出分析報告，提交公司銷售部門及公司財務部門審核，公司總部領導批準后方可核銷。
對已確認為壞帳的應收帳款，并不意味著公司放棄了其追索權，一旦重新收回，應及時入帳。
如果由于銷售分公司工作不力或個人行為造成應收帳款壞帳的，銷售分公司或個人應負全部責任。
8 固定資產及低值易耗品的管理規定
使用期限超過一年的單位價值在2000元以上的房屋、建筑物、設備、工具等資產均應作為固定資產，除此外購置的資產、物品作為低值易耗品處理。
值易耗品或創辦期間一次性購買的低值易耗品由銷售部門報總公司領導批準后方可購買。
9.1 銷售分公司聘用1人或1人以上會計人員。
9.2 會計人員由總公司委派本公司會計人員擔任或在當地招聘。在當地招聘的會計人員必須具有二證：第一，具有中專以上財務學歷證書，第二，具有會計上崗證書，同時會電腦操作，方有任職資格。在銷售分公司開辦的第一個完整的會計年度，要求有專職會計人員，以后根據具體情況可聘用兼職會計人員，但兼職會計人員也必須具有二證和會電腦操作才能錄用。
9.3 銷售分公司應聘會計人員必須由公司財務部門進行業務能力考核，考核合格后方能上崗，其日常業務受公司銷售部門財務領導。工作離任時必須由公司財務部門委派人員進行工作監交。
9.4 銷售分公司會計人員具有三大職能：核算、監督、管理，具體規定另行制定。
9.5 銷售分公司會計人員和出納人員應該分設，不能由1人擔任，會計人員可以開票、做會計憑證（包括現金收付憑證）、記帳，但不得收付現金，有條件的分公司最好負責發貨工作的人員也與會計人員分設。出納人員可以發貨，收付保管現金，但不得記帳。出納人員職能可以是分公司的其他會計人員擔任，也可以由分公司指定其他業務人員兼管，但必須有相對的穩定性，不得隨意更換。
10 其他
10.1 會計年度為公歷1月1日至12月31日，會計月度為上月26日至本月25日。
10.2 各種票據（發票除外）由公司銷售部門統一管理，票據均印有流水號，由銷售部門負責印制并建立領、用、存及銷號登記，票據的基本聯次保存5年。銷售分公司領用時以舊換新，一旦發生遺失或被盜，及時通知公司銷售部門處理。發票的使用根據稅務部門規定執行。
10.3 銷售分公司應于每月1日前將會計報表及公司要求的有關內部財務資料報公司銷售部門和財務部門，以便公司財務部門編制合并報表。
10.4 銷售分公司應定期與公司總部核對往來帳，每年至少一次，將對帳結果報銷售部門和財務部門。
10.5 銷售分公司會計報表、會計帳簿、會計憑證及其他會計資料除當地主管機關需要的資料外，其余資料均作為內部資料，一律不得對外報送。
10.6 公司每年對銷售分公司進行審計。銷售分公司領導離任時，必須進行離任審計。
10.7 本規定為公司審計、財務專項檢查的依據。
年 月 日
財務行業的數據統計（優質23篇）篇二十一
財務部門是一個企業的神經中樞，能夠對企業信息進行全面掌控，對于公司戰略規劃、預算管理、資金管理、內部控制、成本控制、納稅管理起著至關重要的作用。強大的財務設計能力和運營能力，是支撐公司健康成長的基石和保障。幾年來，在濟南市糧食局和金德利集團公司正確領導下，我們以會計基礎工作達標和開展財務管理年活動為契機，從基礎工作入手，在公司黨委和董事會的大力支持下，以“加強費用管理”為突破口，緊密結合我公司財務管理工作的實際，努力在加強財務管理，規范財務核算，提高財務管理水平上下功夫，取得了一定成績，推動了我公司整體財務管理工作上了一個新的臺階。
公司成立以來，為完善財務管理制度，根據會計基礎規范的要求，先后制訂了《內部會計管理制度體系》、《會計人員崗位責任制》、《內部牽制制度》、《稽核制度》、《成本核算制度》等十二項內部管理制度。針對我公司在財務管理方面存在的問題，先后制定了《關于工資發放的暫行規定》、《x年財務核算及獎勵辦法》及《補充規定》、《關于ic卡使用規定》《中心廚房核算程序》、《關于公寓收費辦法的暫行規定》、《關于機關人員見習期工資標準的規定》、《關于使用公司車輛的暫行規定》、《關于維修費用收取的暫行規定》等具體管理辦法、規定。按照iso2x認證的要求，規范了固定資產購置、修理、報廢程序，并印制了專用表格，從資金、費用、生產、銷售等各個環節，實行內部控制和監督，做到制度上墻，崗位責任到人，既人人目標明確，又相互協作，從制度上堵塞漏洞，取得較好的效果。電話費等日常開支、零星購置費用降低明顯，非生產性開支基本杜絕，毛利率水平比去年同期有了較大提高。
財務管理工作對于企業經營具有十分重要的作用，財務人員的素質又是提高財務管理水平的關鍵。為此，針對各經營單位會計人員業務基礎薄弱的現狀，我們把提高基層財務人員素質作為一項重要工作。加強業務培訓，提高基層單位會計人員業務素質；加強會計職業道德培訓，強化會計人員職業道德水平；加強會計人員法律培訓，增強會計人員遵紀守法意識。每年舉行大型財務培訓4期，培訓人次達280人次，通過培訓，使廣大會計人員的綜合素質和整體水平得到有效提高。為配合全省糧食系統會計知識大獎賽，我公司于7月15日舉辦了公司第二界會計知識大獎賽，并選出1名選手參加了省局組織的比賽，榮獲團體三等獎。
為促進企業規范發展，今年以來我們加大內部審計監督力度，定期組織專門力量，對所屬單位的經營情況、會計資料進行全面審計。審計前，制定審計程序，明確審計目標、審計范圍；審計中，根據審計進度和存在的問題，及時調整審計程序；審計結束后，召開專門會議，匯總審計情況，討論審計意見，據以提出審計報告。在審計過程中，堅持報送審計和就地審計相結合，一般審計和專題審計相結合，注重內部管理制度的執行和落實情況，查找制度沒有執行和落實的原因，是制度本身制定缺陷，還是根本沒有認真執行；注重經濟效益的審計，查找原因，推廣經驗；注重現場兼盤工作，特別是現金的存放、保管，固定資產的使用、維修，原材物料的實存、質量。對于發現的一般問題，當場提出整改意見，限期整改。對于突出問題，幫助他們制定整改措施，按照會計基礎工作規范化要求，提出建設性整改意見，并在規定時間內，要求單位回復整改情況。另外，我們十分注重審計檔案的建立，對于審計結果建立電子版審計檔案。通過加強內部審計監督，使快餐店、招待所內部管理制度得到落實，會計基礎工作得到加強、財務管理更加規范、到位。
（1）實行劃片包干，保證會計隊伍穩定，圓滿完成會計核算。隨著企業經營的發展，一部分會計走向經理崗位，會計人員變動頻繁。為加強會計工作，提高經營單位會計核算水平，對快餐店實行了分片包干制度。財務審計部所有人員每人負責幾個店的會計工作，給與幫助、指導、檢查。分工協作，對于會計基礎方面的工作專人負責，便于掌握日常工作中出現的問題及時得到解決，整改到人，切實起到傳、幫、帶作用。通過采取劃片包干措施，提高了快餐店會計核算水平，保證了各經營單位會計核算工作正常進行，做到完整、準確、及時。
（2）配合會計達標工作作，規范會計憑證。為進一步適應經營需要，按照會計基礎工作規范化評審工作要求，我們對會計憑證全面整改，對憑證內容及所附原始憑證、會計報告、會計帳薄逐項檢查、逐項落實。在濟南市財政局舉辦的會計基礎工作規范化評審活動中，我公司代表金德利集團參加了評審，獲會計檔案規范管理獎。
（3）做好財務分析、提高財務數據的有效性。為了促進快餐店更好的發展，根據各店經營情況，公司每月進行一次店經理參加的業務分析會，從財務數據透視企業資金狀況，盈利能力、費用收支、經濟運行、店與店之間數據對比，查找問題、對照差距、相互學習、提出整改建議，為企業的發展提供參考依據。
（1）加強費用控制，大力壓縮非生產支出。為全面加強費用管理工作，對超過100元以上消費性開支，按照程序報批。從x年6月份開始快餐店不準再出現零星購置，一切支出由公司統一辦理。
（2）加強資金管理、確保資金安全。一是對所屬單位不定期現場進行現金盤點，檢查出納人員是否嚴格現金流量的手續制度；二是自二月份起公司已將所有員工工資由銀行代發；三是規定每月貨款結算日，到期及時支付貨款。通過這一系列措施，既保證資金的安全、完整，又使公司資金得到合理使用、流動。
（3）為了加大中心廚房配送力度，統一原材料價格、統一質量標準、統一進貨渠道，公司規定原材料由運營部和中心廚房統一配送。財務審計部全力配合，加大審計力度，杜絕自購原材料，每月公布采購情況，從而降低了生產成本，堵塞了漏洞。
（4）做好財產清查，確保國有資產增值保值。根據《企業會計制度》和公司內部管理制度要求，公司堅持對原材料、周轉材料、每月進行一次盤點，對固定資產每半年進行一次盤點，確實做到賬實相符、賬賬相符、帳表相符，保證國有資產的安全、完整，保值、增值。
在市局、集團統一領導下，我公司投入近10萬元購買電腦、服務器、打印機，安裝了“用友財務軟件”，財務管理實現電算化。組織人員參加培訓，按財務會計電算化操作辦法財務會計電算化管理員、記賬員、審核員崗位規范的要求制定措施，明確方法、步驟、搞好帳據交接。電算化的實施不僅降低了會計人員的工作強度，提高了工作效率，使財務管理真正實現了電算化。為配合中心廚房管理需要，新上用友業務軟件一套，實現了原材料購進、領用、生產、發貨電算化管理，提高了管理效率，保障了中心廚房正常運營。目前財務軟件已和手工操作同步，報表生成數據與手工帳完全統一，運行結果無誤。初步做到中心廚房、運營、人力資源、辦公室相關數據共享，信息化水平進一步提高。
總之，在濟南市糧食局財務處的正確領導下，在金德利集團和公司董事會的大力支持下，通過會計基礎工作達標和財務管理年活動的開展、會計基礎知識和會計技能大獎賽的舉行，我們公司的財務管理工作和會計核算水平上了一個新的臺階，會計人員整體素質和業務水平有了較大幅度的提高，有效的推動了企業發展，所有這些成績的取得，是與各級領導的大力支持分不開。同時，我們也存在一定的不足，基層店面的基礎工作還有待加強，電算化水平還有待進一步提高。在今后的工作中，我們一定會倍加努力，爭取取得更好的.成績，回報企業，回報各級領導的關心。
財務行業的數據統計（優質23篇）篇二十二
時光如箭一般，好像剛剛才射出，但轉眼間就已經命中了靶心。2020年也同樣如此，也許是今年工作時間本來就較短的緣故，在忙碌的工作中，一年的時間飛快的就過去了。
回顧一整年，作為___企業財務部的一名會計，在一年來的工作中，細致且勤奮的去面對自己的財務工作，并以積極樂觀的心態，對待工作中出現的問題與麻煩。盡管工作算不上輕松，但卻也給我帶來了不少的機會，讓我能在工作得以更多的進步!
反思這一整年，盡管最終的結果是好的，但在這一路上的工作和經歷卻充滿了波折。如今，我通過自身的反思和總結，對一年來自己在財務部會計崗位的工作情況做如下總結：
一、對工作思想的反思和改進。
隨著工作的不斷進行，我們在工作中的各種問題也在不斷的曝光或是產生。會計的工作確實非常枯燥，也非常的辛苦。為此，思想上對自己的嚴格加強就成了我們能優良完成工作的必要條件。
在今年的工作前，我首先對自己的思想進行了嚴格的總結和反思。認識到了自己在思想上的不足和問題，并開始制定自己的改進計劃。
后來，我在平常就利用自己的空閑時間去提升自己，加強自己工作的積極性，以及與團隊之間的團隊精神。此外，我還在每天晚上都會去閱讀和學習一些心理和思想方面的書籍，在放松自己的同時也字一步步的完善自己的思想狀態。
二、認真遵守企業紀律和責任。
俗話說：“沒有規矩，不成方圓。”這個規則，對我們這些對工作準確性嚴格要求的財務工作者可更是如此!在一年的工作中，我認真嚴謹的遵守著公司的紀律責任，從不敢主動犯下任何的錯誤!盡管也曾因為一些意外，導致了如遲到這樣的日常錯誤，但每有這樣的事情，我都會嚴格的反省積極的改進!讓自己能牢牢的記得這個的要求!
三、工作的情況。
在這一年的工作中，我作為財務部一名普通的會計，在領導和各位同時的幫助下認真的完成好自己的每一次工，在工作中嚴格的要求自己!認真做好對公司發展經費的預算，并仔細的對每一次的支出和收入都做好核對工作。此外，每天都要做好的日記賬，和每月_號前做好工資的核算都是十分重要的任務。
反思這一年，工作盡管沒有那么順利，但也不至于讓我們止步不前!在接下來的工作中，我會更加努力，更加嚴謹，讓今后的工作能更加出色的完成!
財務行業的數據統計（優質23篇）篇二十三
去秋來，四季輪回，公司已經邁進一個新世紀。我們財務部也有了一個全新的開始，人員結構有較大的調整，基本上都是新人、新崗位，帶隊的任務落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領導的正確引導和各部門的大力支持下，憑著責任心和敬業精神，我們逐步成熟起來。為了進一步的發展和提高，我覺得有必要對這半年多的工作做一簡單的回顧。
一、作為非盈利部門，合理控制成本(費用)，有效地發揮企業內部監督職能是我們上半年工作的重中之重。年初，為了加強會計基礎工作的規范性，完善公司的管理機制，財務部制定了新的《管理細則》。細則中對借款、費用報銷、審核等工作程序作了詳實的解釋。我們通過對細則的學習、討論，把各項條款逐一與實際業務聯系在一起，找問題找漏洞，并反復消化、嚴格把關。在出納環節中，我們強調一定要堅持原則、不講人情，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。在憑證審核環節中，我們依據細則中的規定，認真審核每一張憑證，不把問題帶到下個環節。通過這半年的實踐，我們的工作取得了顯著的成效。數字是最有說服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費(管理費用、銷售費用、財務費用)卻比去年同期下降了20.8%.通過實際工作，我們都深刻的意識到加大成本控制的力度，盡快推出相應制度的必要性。
二、財務部每天都要接觸大量的數據和枯燥的報表，但大家以苦為樂，從來沒有怨言，工作干得有聲有色。為了提高員工的榮譽意識，針對公司出臺的工資考核制度，我們相應地制定了內部員工工資考核方案，由部門經理依據員工的崗位描述對其平時的表現進行綜合評判并作為參考遞交會計主管。考核制度的實行有效地調動了大家的積極性，充分發揮了企業的獎勵機制，合理地利用了人力資源。
三、為了更好的與部門溝通，我們在完成本職工作的同時，發揚協作精神，積極配合總經辦順利完成了20__年工商年檢的工作，為隨后通過企業貸款證年審做好了鋪墊。為了配合物流中心錄入費用，我們及時、準確地編制會計憑證并做好憑證傳遞、匯總工作。為了更好地核算營銷部門的盈虧，為公司完成銷售計劃提供依據，我們及時記錄每一筆到款，準確記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進行核對，并做到營銷、財務、物流中心數據口徑一致。
四、為了培養自身的綜合能力，取人之長、補己之短。我們定期進行小組討論、學習企業會計制度，大家互相交流心得，熟悉各崗位的工作流程，把問題擺在桌面上。由員工轉達給部門經理，再由部門經理轉達給主管，主管根據匯總上來的意見與建議做出相應的措施。除此之外，我們合理地安排每位員工的外勤工作，讓每個人都有與外界接觸的機會，做到工作有里有外、有張有弛。
五、在上半年的稅務工作中我們克服了許多困難，通過積極參加國、地稅局舉辦的辦稅人員崗位培訓以及查閱大量的財務資料，順利完成并通過了企業所得稅納稅清繳、增值稅一般納稅人年審工作。通過對稅務籌劃的學習，提高了每月納稅申報工作的質量，并且熟練掌握了統計局、財政局、稅務局各項報表的填制工作。
通過總結，我有幾點感觸：其一是要發揚團隊精神。因為公司經營不是個人行為，一個人的能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。但這一定要建立在每名員工具備較高的業務素質、對工作的責任感、良好的品德這一基礎上，否則團隊精神就成了一句空話。那么如何主動的發揚團隊精神呢?具體到各個部門，如果你努力的工作，業績被領導認可，勢必會影響到你周圍的同事，大家以你為榜樣，你的進步無形的帶動了大家共同進步。反之，別人取得的成績也會成為你不斷進取的動力，如此產生連鎖反應的良性循環。其二是要學會與部門、領導之間的溝通。公司的機構分布就象是一張網，每個部門看似獨立，實際上它們之間存在著必然的聯系。就拿財務部來說，日常業務和每個部門都要打交道。與部門保持聯系，聽聽它們的意見與建議，發現問題及時糾正。這樣做一來有效的發揮了會計的監督職能，二來能及時的把信息反饋到領導層，把工作從被動變為主動。其三是要有一顆永攀高峰的進取之心。隨著社會的不斷發展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在金融、稅務、計算機應用、公司法、企業管理等諸多領域都有所涉及。這就給我們財務人員提出了更高的要求——逆水行舟，不進則退。如果想在事業上有所發展，就必需武裝自己的頭腦，來適應優勝劣汰的市場競爭環境。
人生能有幾回博，在今后的日子里，我們要化思想為行動，用自己的勤勞與智慧描繪未來的藍圖。