審計整改報告格式（優質20篇）

隨著工作的進行，寫一份整改報告可以讓我們對過去的工作有一個清晰的回顧和總結。小編搜集了一些整改報告案例，希望能夠給大家提供一些啟示和思路。

審計整改報告格式（優質20篇）篇一

應收未收國有資產收益和國有企業產權轉讓收入1734.57萬元，影響了當年預算收入的完整性。

整改措施：縣財政將阿克蘇中坤旅游集團有限公司神木園門票分成款85萬元作為縣級發展資金繳入縣級發展資金賬戶，未上繳國庫，該款已于200x年2月全額上繳國庫。國資辦收博孜敦西井200x年分紅收益50萬元未上繳國庫，該款已于200x年2月全額上繳國庫。

應收未收國有資產收益1734.57萬元。其中塔格拉克牧場46.73萬元，青年農場436.84萬元，共青團農場40萬元，水稻原種場10萬元，木本糧油臨場197萬元，吉格代牧場35萬元，恰其力克牧場35萬元，集富公司產權轉讓收入949萬元。以上款項已于20xx年2月全額上繳國庫。

2、內部監管存在漏洞。銀行存款13.76萬元用途不明，后又歸還單位銀行賬戶。

整改措施：辦公室相關責任人已違反資金管理制度，已被縣紀律檢查部門處理。經局委會研究決定，修改完善相關管理制度，使其進一步加大內部監管力度。

3、擠占開行貸款配套資金50.23萬元用于歸還貸款本。

金及利息，不利于開行貸款項目順利實施。

整改措施：200x年3月，因國庫資金緊張，需及時歸還開行貸款基建項目利息50.23萬元，經請示領導，同意從開行貸款配套資金中先行支付貸款利息50.23萬元，待國庫有錢時及時歸還，目前，已報告縣領導，正在歸還中。

4、會計、出納一人擔任，會計核算不規范、會計憑證為裝訂，財務崗位缺乏內部制約監控機制，容易發生錯弊。

整改措施：針對該問題，局領導經過研究，已加強了人員配備，會計、出納已分開。并對賬務管理責任人進行了處罰，督促工作人員按照會計核算管理辦法及時處理好賬務，目前已進入正軌。

審計整改報告格式（優質20篇）篇二

匯報如下：

進一步健全財務管理，殘疾人勞動服務所、康復中心及其醫院等本系統下屬單位的財務也納入機關管理范疇，使之在市殘聯領導的監督和制度的約束之下運行。

2、實行財務公開，接受來自外界監督。

3、實行分戶核算，嚴格財政會計審核。

我們市殘聯系統的機關、勞動服務所、康復中心的財務，均實行分戶核算。

加快研究和制定市殘聯編制項目資金管理監督辦法，制定項目資金預算編制細則，明確規范資金計劃的編制、資金的使用及監督管理等程序。尤其要針對項目資金管理中存在大量下撥款項的現狀，強化機關各部門職責，加強對用款單位的項目執行監督，以確保項目制定科學、實施到位、專款專用，發揮有限資金的最大效用。

按當年確定的項目計劃完成項目，不得超計劃使用資金。如當年項目計劃無法完成，由中國殘聯將有關情況報財政部審核同意后，項目資金可結轉下年繼續使用。

建立健全內部監督、檢查制度，嚴格執行國家各項規章制度，嚴肅財經紀律；對項目方案的確定和項目資金使用的全過程進行監督、檢查，發現問題及時糾正和處理。

鑒于機關委托社會機構開展專業工作已是事業發展的大勢所驅，市殘聯根據自身事業發展需要，在委托社會機構從事專業活動時，適時引入市場競爭手段，運用市場法則挑選社會機構，讓更多的殘疾人受益于專業服務。

1、委托開展重度殘疾人居家養護服務項目，探索殘疾人服務專業化。

一是委托一家專業醫療機構對服務對象進行評估。針對不同類型的殘疾，通過一對一的上門評估，形成評估報告并提出一、二、三不同等級的照料養護建議。

二是委托兩家社會組織為全區重度殘疾人服務，按照評估等級，提出一對一照料方案與殘疾人簽約，分別開展康復、心理咨詢、家政等服務，同時還承擔起對服務員的日常人事管理、工作調度和教育培訓職能。

三是委托有資質的社會組織每月開展一次居家養護質量跟蹤。設計問卷定期調查，充分傾聽服務對象的反饋意見和建議。

2、委托開展滿意度專業調查跟蹤，探索服務質量最優化。

為了提高向殘疾人服務的質量，委托有關醫學會第三方進行評估。綜合測評結果達到三方（衛生部門、街鎮殘聯、殘疾人）認可，進一步調動了衛生職能部門的主觀能動性和工作積極性。

1、建立內部審計制度：

一是每年一次對市殘聯下撥各區縣殘聯的康復經費和殘疾人就業保障金使用情況進行專項審計；二是每年一次對市殘聯直屬單位經費使用和管理進行審計；三是對市殘聯機關各部室舉辦的大型活動、會議和對外交流等大額經費支出進行預決算跟蹤審計；四是對基礎設施裝修改造經費預算進行審計，以審計認定的金額付款；五是對領導干部離任進行審計。市殘聯處級以上領導干部凡工作崗位交流、晉升、退休等都必須經審計后方能離開原崗位。

2、制定《市殘聯大額物品采購招標暫行辦法》。

每年由市政府采購辦負責采購的額度有限，由于市殘聯工作的特殊性，還有相當部分物品需要自行采購。為減少在采購環節上的漏洞，節約開支，保質保量，公開透明，我們成立了市殘聯大額物品采購辦公室，成員由計財部、辦公室、紀檢和項目部室負責人組成。凡五萬元以上的一次性采購和專項工程、十萬元以上的一次性服務項目，都必須經采購辦招標進行。降低行政成本，提高資金使用效益，規范內部審計行為。

內部審計是單位加強廉政建設的有效措施，能起到密切干群關系、增強單位凝聚力的作用。采取大額物品采購招標后，將進一步增強采購的公開、公正和透明度，減少干群矛盾，為國家節約了開支。

3、進一步加強對各區縣部門的檢查力度和考評機制，加大對下撥專項事業經費的跟蹤。對各區縣部門制定一定的標準，嚴格考核和跟蹤檢查，常規檢查與臨時抽查結合，獎優罰劣，規范行為。

審計整改報告格式（優質20篇）篇三

并以積極的態度加以整改，現將整改情況匯報如下：

我校現有學生數1690人，50—55人班級數17個，55—60人以上班級數13個，班容量超大現象較為嚴重。就這一情況，目前我校已建成新教學樓一座，內設標準化教室12個，除各功能教室外，預計在原有的基礎上增加教學班，并盡可能控制招生數，在最大限度上控制班容量。

關于新建教學樓，批準投資375萬元，其中：中央財政172.5萬元，縣財政應配套202.5萬元，實際配套77.5萬元，未配套125萬元。就一問題，我校和縣教育主管部門已向縣財政部門遞交申請，爭取資金早日到位。

關于我校20xx—20xx公用經費辦公費列支教師福利品的問題，根據《預算法實施條例》第三十八條和《審計法實施條例》第四十九條，我校已計劃將所發之福利資金原渠道歸還，今后不再發放。

《報告》中指出，我校在20xx年購置乒乓球桌一套未記入固定資產的問題，補記固定資產并再次嚴格按照規定，對固定資產進行全面清查盤點，做到帳、卡、物相符。

《報告》中指出我校教學儀器設備仍短缺996臺件。音體美衛器材仍短缺600臺件，圖書仍短缺14681冊。就此問題，我校根據學校的實際情況，向教育主管部分申請資金盡快配齊所短缺的各類器材設備。

通過縣審計部門對我校20xx—20xx財務收支情況的審計，我們認識到了財務管理方面還不夠嚴謹。針對所存在的問題，今后我們將進一步加強管理，完善各項財務制度，認真采納審計部門提出的審計建議，并逐項予以整改。

審計整改報告格式（優質20篇）篇四

區政府認真貫徹中央、省、市和區委審計委員會第一次會議精神，按照區^v^會有關決議和審議意見，審計在先、整改在先、完善機制在先，做到既“治已病”，更“防未病”。區政府主要領導多次對審計整改作重要指示，各有關部門、單位認真貫徹區委區政府決策部署，確保審計發現問題得到有效解決。

(一)加強組織協調，落實整改“有力度”。一是將審計工作報告反映問題的整改工作列入政府常務會議研究部署，將區^v^的決議和意見、政府常務會議的意見以及區政府領導對審計報告、專報的批示落實情況，列入政府督查工作事項。二是對各單位整改情況進行排名，將審計整改落實情況列入年度綜合考核。三是區紀委監委將審計整改情況納入區領導班子和領導干部作風評價內容，對未在規定期限內采取有效措施并認真整改的單位主要領導、分管領導進行扣分。

(二)強化整改意識，即知即改“有速度”。各部門單位整改意識不斷增強，與去年相比，整改方案更細、整改措施更實，整改效率和效果也有明顯提高。區財政局、林業局、民政局、區農商銀行等單位認真貫徹邊審邊改的要求，大部分問題在審計期間就完成整改，本次報告的123個問題中，在審計期間已完成整改的就有37個，占總問題數的30%，與去年相比增加了19個百分點。區財政局等單位還舉一反三，在落實整改的同時，開展全面自查整治行動，從體制機制上鞏固整改成果。

(三)堅持實事求是，容錯免責“有溫度”。按照^v^^v^“三個區分開來”的要求，區審計局強化擔當意識，探索實踐容錯免責機制，如高家鎮劃船塘村扶貧互助資金管理不符合政策規定的情況，區審計局從政策法律、決策程序、實際效果和利益輸送等方面審查，認為劃船塘村的做法是符合政策導向的創新舉措，按照“容錯免責”要求未作為問題反映，該案例也得到省審計廳充分認可。在今年扶貧審計中，對于市審計局提出的部分家庭違規享受扶貧政策的問題，區審計局也充分運用“容錯免責”的相關政策，有效解決問題，切實避免了一批信訪、保護了一批干部。

(四)確保有效整改，長效管理“有制度”。堅持由點及面、全面整改，在對問題本身進行整改的同時，建立長效管理機制，確保實現“審計一點、規范一片”。本次報告的問題中，區政府及各責任單位共出臺或完善制度36項，對“一事一議”資金項目管理、法律顧問經費發放、農村危房改造、部門經費支出、鄉鎮債務、村級民主決策等27個方面進行了規范，真正體現了審計整改效果。

2018年8月13日，區十五屆^v^會第十一次會議聽取了《2017年度衢江區財政預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，報告反映的123個問題均列入審計問題清單并下發至各責任單位。從整改結果看，各單位較好地完成了整改工作，截至目前，審計查明的123個問題，完成整改117個，整改率。其中：54個資金管理方面問題已完成整改49個，追回被套取、挪用資金萬元，盤活存量資金萬元，11人被問責;69個非金額計量問題，已有68個問題通過完善機制、補辦手續等方式完成整改。區政府及相關部門、鄉鎮(街道、辦事處)采納審計建議，建立、完善制度36項。此外，區政府對2017年度審計整改落實情況報告中尚未整改的6個問題進行了跟蹤，目前已全部整改到位。

(一)進一步落實審計整改責任。建立審計整改工作領導小組，進一步加強政府對審計整改工作的領導。完善審計整改責任追究機制，進一步厘清審計整改責任主體、責任范圍，明確整改不力、虛假整改、拒絕或拖延整改，以及履行審計整改結果公告責任、審計整改督促協助責任不到位等問題的具體情形和界定標準，規范審計整改責任追究方式及程序，真正做到“責任不落實的堅決不放過、問題不解決的堅決不放過、整改不到位的堅決不放過”。

(二)進一步完善審計整改跟蹤檢查機制。將審計整改工作納入區政府督查督辦事項，定期對審計整改落實情況開展“回頭看”，確保各有關部門將審計決定和審計建議落實到位;將審計結果及其整改情況作為考核、獎懲的重要依據，繼續將審計查明問題整改情況列入年度綜合考核及黨風廉政責任制考核;推行審計結果和整改情況公告制度，加強審計發現問題整改情況公開力度，充分發揮社會輿論參與審計整改的監督作用。

(三)進一步健全各領域管理長效機制。在擴大整改成效上下功夫，有效發揮“審計一點、規范一片”的作用。在建立長效機制上下功夫，從源頭上解決屢審屢犯問題，推動治理能力提升。一是結合扶貧審計整改，進一步完善扶貧對象信息化管理，實現扶貧信息及時更新、真實可用;二是逐步完善財權事權相匹配的鄉鎮財政管理體制，開源節流，從根本上解決鄉鎮財政赤字問題;三是完善財政資金管理機制，加快資金撥付進度，加強財政補助資金監管力度，切實保障財政資金安全，提高資金使用績效。四是按照打造“信用示范之城”的相關要求，將審計查處的違法違紀問題納入信用監管體系。五是對反復出現、屢審屢犯的問題，以及整改中需要多個職能部門共同參與，完成難度較大的整改事項，由區政府牽頭組織召開專題會議，進行綜合分析研究，形成相關的體制機制、改革意見并落實到位。

審計整改報告格式（優質20篇）篇五

2021年度市局對我局原局長田新宏同志開展了離任審計，對我局城關分局原局長姜文明、與兒街分局李衛同志進行了離任審計，對漫水河分局局長胡文杰開展了任中經濟責任審計。

受市局的授權，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負責人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2**2-20**年度財務收支開展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執行情況開展了后續審計。

以上審計共提出審計意見40條，歸納合并主要有十一個方面的問題，其他九個方面問題已基本整改到位，現將審計意見的整改落實情況報告如下：

(一)高度重視，明確整改責任。

縣局內審委員會及時傳閱了審計報告，局長辦公會對整改落實提出了明確要求，責成內審部門會同財務管理部門和辦公室，對審計報告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內審委員審議。

(二)強化措施，規范操作程序。

針對存在的問題，縣局進一步完善相關制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。

在年初按照系統整體、機關和基層分局三個層面進行經費預算編排，細化各級公務接待費用、車輛運行費用、會議費用等重點費用控制指標，從源頭上把住經費預算關。

二是加強事中監督。

對大額經費支出全部通過縣局黨組會、局長辦公會等方式，對支出的合法性進行研究，可行性進行評估，在形成會議決議后再按審批權限支出。

三是加強財務公開。

縣局黨組定期召開財務公開專題會議，做到陽光理財，把握支出重點，評估支出效果;各基層分局成立民主理財小組，實行分局經費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細表簽字確認，在分局例會上曬支出，并張榜公布。

(三)嚴格考核，促進管理增效。

將審計意見整改落實情況納稅作為黨風廉政績效管理的一項重要內容認真進行考核，開展對經費使用責任單位經費使用情況進行考核，并嚴格按照經費預算指標，實行超支不補，節余留用。

對重點控制費用支出情況、稅收執法情況與年度績效考核掛鉤，嚴格兌現。

一是繼續加強財務人員會計基礎知識學習。

主要是要認真學習《會計基礎工作規范實施細則》、《現金管理暫行條例》等財經法規，把握好全省地稅系統預算支出明細科目表核算內容，要能比較準確的進行費用支出核算的.分類，會登記現金日記賬。

另外也要及時學習省市局和縣局有關財務管理工作的文件，領會系統的管理新要求，特別是要準確把握“三公”經費支出核算的管理要求，加強公務接待費等重點控制費用的管理。

要養成轉賬結算和公務卡結算的習慣，規范現金管理等基礎工作。

二是強化分局負責人履行第一責任人的管理職責。

從加強黨風廉政建設和作風建設的高度重視經費管理工作，不能因為經費統管而放松對基層負責人的要求，要求分局負責認真實行民主理財，積極推進財務公開，要注意預算管理，完善支出手續，督促分局經辦人員及時結算費用。

三是督促縣局財務部門要嚴格把關。

分局按月報賬時縣局財務人員要認真審核，要逐筆逐項審核票據的合規性，對不符合規定的票據或手續不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。

對應當履行先報告手續的，一定要督促分局認真履行手續。

對分局沒有特殊情況超經費預算和定額的，要及時向分管領導報告，要從嚴控制，特別是公務接待等重點控制費用。

對全年審計整改結果進行綜合分析研究，梳理審計發現問題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見與建議，向領導報送有價值的分析報告，服務領導決策。

審計整改報告格式（優質20篇）篇六

**x人民政府：

自收到山亭區審計局對我鎮某某同志任**鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在"預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費"方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下：

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目；擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位；通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付；對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足；對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶；對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回；對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支；固定資產已按照行政事業單位財務規則健全了固定資產帳簿，并把已有的固定資產登記入帳；加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支；應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。

三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習財會基礎知識，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照預算法的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照會計法和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。

1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用；對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。

2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。

3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。

4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據會計法規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度；建立固定資產、債權、債務清理制度；審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

審計整改報告格式（優質20篇）篇七

自收到-區審計局對我鎮某某同志任xx鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在^v^預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費^v^方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下：

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目；擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位；通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付；對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足；對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶；對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回；對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支；固定資產已按照，并把已有的固定資產登記入帳；加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支；應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。

三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。

1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用；對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。

2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。

3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。

4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度；建立固定資產、債權、債務清理制度；審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

審計整改報告格式（優質20篇）篇八

我于2014年3月開始主持張家口市第二十中學工作，2014年9月被正式任命為二十中校長。作為學校的法人代表，學校的行政負責人，負責領導和主持全校的教育、教學和行政工作。

任職期間，在區委、區政府和區教育局的正確領導下，在校領導班子成員的通力配合下，帶領全校師生，堅持以“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，以辦人民滿意的教育為宗旨，堅持走人才強校、依法治校、科研興校、質量立校之路，團結一心，埋頭苦干，專心致志，奮發圖強，不斷強化管理，優化隊伍，提升內涵，推動了二十中學教育事業持續加速向前發展；同時努力加強自身廉政建設，落實經濟責任制，嚴格執行經費支出和財務管理制度，不斷提高經費使用效益，保證了學校各項工作落實到位，使學校的發展一年一個臺階，步入了發展的快車道。

人數由2014年的20人增加到現在的135人。教育教學設施進一步完善，近幾年先后投入400余萬元，改善了辦學條件，添置了現代化教學設備。

在我任職期間，學校連年獲得“區德育工作先進單位”，“校園文化建設先進單位”，連續獲區教育局最高獎“教學工作綜合評估先進單位”，“教學成績優勝單位”。先后被列為全國中語會讀寫訓練基地，省作文教學重點課題實驗學校，首批“市青少年法制教育基地”。先后被評為市“群眾最滿意學校”，“法制先進工作單位”，“校園安全工作先進單位”，“綜合治理先進單位”“奧運安保工作先進單位”和“師德師風建設先進單位”。經過幾年的發展，現在的二十中已經是一所領導滿意，人民放心的張家口市的熱點學校。

認可的，大家人心穩定，工作熱情高漲。做到了重大決策民主，雖然實行一把手負責制，但我從不凌駕于組織之上，對于招生、評優、選先、評職稱、較大筆的學校開支，都實行民主決策。特別是大宗設備的購置，盡量做到貨比三家，反復權衡，公開透明，少花錢多辦事、辦好事。對于基建項目，有預算、有決算、有審計，規范操作，盡量做到最低的價格，做最好的工程。做到了學校公務制度化，幾年來不斷健全學校后勤財務管理制度，通過建章立制，規范了學校公務活動和各種收支。實行所有票據一支筆審批，扎口管理，避免了支出上的管理漏洞。加強公有資產的管理，學校的收費項目、收費標準、收費依據定期公開，利用家長會，給家長的公開信等手段向社會公開，學校的經費運行定期在全校教師會上公開說明。

員經費支出元，公用經費支出元。2014年（截止到7月底），總收入元，總支出元，其中購置辦公設備支出10500元，圖書支出1980元，人員經費支出元，公用經費支出元。截止到2014年七月，固定資產累計元，比2014年底元增加元。

在我任職期間，投入大量的精力謀劃學校的擴建與改建工程，在明德北辦事處房管科同志們的配合下，對擴建范圍內的居民住房情況進行了摸排，和開發商一塊進行設計教學樓，商討合作事宜，跑市規劃局、土地局、教育局爭取政策、資金的支持，在萬事齊備，只欠開工的時候我到點離職了，這是我任職期間最大的遺憾，沒有為二十中的發展做出更大的貢獻。

在我任職期間，由于自己學習不夠，思想認識不高，大局觀念不強，2014年因小金庫的問題受到了上級行政記過處分，對學校、對事業造成了不良的影響。之后，通過學習，領導的批評教育，使我認識到了自己錯誤，并在工作中及時改正，才能在以后的工作中取得了更大的成績。

面工作，我都做到了兢兢業業，一絲不茍。想到我剛調入時500多學生、面臨處于被兄弟學校吞并命運的二十中，再看看我離開時，已經是具有一流的教學設備，一流的師資隊伍，一流的教學質量的張家口市的熱點學校，我感到欣慰，同時我也深深知道，所有的成績都應該歸功于黨和人民，特別是應該歸功于和我并肩戰斗的全體教師，沒有你們的無私奉獻、默默無聞就沒有二十中的今天，感謝你們——我親愛的戰友們！

張家口市第二十中學校。

審計整改報告格式（優質20篇）篇九

很多人不只知道審計報告怎么寫，格式是什么，下面由中國人才網收集整理的審計報告格式如下：

(二)審計報告中間標題格式為：被審計課題項目名稱及被審計單位名稱;。

(三)審計報告下方標題格式為：審計機構名稱、地址及聯系電話;。

(四)審計報告文號格式為：審計機構名稱縮寫+京政管審字+〔年度〕××××號。

(一)范圍段：主要內容為審計機構受托對審計對象進行經費專項審計的依據和審計程序，范圍段的內容如下：

北京市市政管理委員會:。

我們接受委托，結合課題項目的實際情況，對××××單位(以下簡稱“承擔單位”)承擔的市市政管委××××課題項目(名稱)經費的收支情況進行了審計。

承擔單位的責任是提供本次審計所需的真實、合法、完整的審計所需的全部資料。

我們的責任是對課題項目總決算表、賬簿及會計憑證的合規性、完整性、公允性進行審計并發表審計意見。

我們依據市市政管委制定的《北京市市政管理委員會課題項目經費管理辦法》、市市政管委與課題承擔單位簽訂的《北京市市政管理委員會課題項目任務書》以及《中華人民共和國注冊會計師法》等有關文件進行獨立審計。

在審計過程中，我們結合承擔單位的實際情況，實施了包括抽查會計記錄與相關資料等項內容，我們認為必要的審計程序，現將審計情況報告如下：

(二)課題項目基本情況：包括如下內容：

1、項目概況。

項目名稱：

課題編號：

立項時間：

計劃驗收時間：

項目委托單位(甲方)：

項目承擔單位(乙方)：

市市政管委分類歸口管理處室：

項目總額：萬元。

其中：市市政管委撥款：萬元。

2、課題項目主要任務。

3、該項目工作停頓或延期原因(有/無)，如有請說明情況。

4、其他需要說明的情況(有/無)，如有請說明情況。

(五)審計意見：對被審計單位的審計結果提出審計意見和建議;。

(七)審計報告簽章：包括審計機構公章、兩名注冊會計師簽章;。

(八)審計報告日期：指審計機構出具審計報告日期;

(九)審計報告最后應附上審計機構資質證明：包括審計機構執業證書復印件、審計機構通過當年年檢的法人營業執照(副本)復印件。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十

審計整改報告格式（優質20篇）篇十一

審計整改報告格式（優質20篇）篇十二

自全縣干部作風整頓建設開展以來，按照干部作風整頓的具體安排，我認真學習了__在中紀委七次全委會上的講話精神，省委書記和市委書記在領導干部作風整頓建設動員大會上的重要講話精神，針對工作中存在的突出問題，從思想、工作、學習等方面進行了自查。現就自查情景作自我剖析如下:

一、參加領導干部作風整頓建設情景。

自從開展領導干部作風整頓建設活動以來，我能夠按照省、市、縣委和本局的安排，進取參加學習，認真查找問題。在學習方面，無論是單位組織的干警學習會，還是領導干部團體學習會，我都按時參加，從不缺席。除了團體學習外，個人還堅持自學。

學習之后，及時撰寫心得體會。在堅持學習的同時，查找實際工作中和個人思想中的問題和不足，努力糾正。從自身做起、從點滴做起。同時進取配合領導班子做好本單位、本行業的思想作風建設，努力使自我成為一名合格的司法行政干部。

二、工作中存在的問題

1、政治學習不夠，學習標準不高。平時只滿足于讀書、看報，參加單位集中組織的學習多，自學少，學馬克思主義理論就更少，對馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論缺乏系統的學習，異常是對“三個代表”的重要思想沒有深刻地領會，鉆研不夠，聯系實際不夠，使自我對理論知識的理解與實際脫鉤，沒有發揮理論的指導作用，只是為了學習而學習，使學習變得形式化、教條化，因而不能準確把握形勢。

2、創新意識不強，工作方法簡單。只安于表面，把自我份內的事做好就能夠了，存在船到橋頭自然直的想法，缺少創新意識，工作作風還不夠扎實，沒有很好地深入基層、深入實際，處理事情方法比較簡單。

3、自我要求不嚴，主動超前少。在理論學習中，沒有很好地堅持理論聯系實際，沒能及時用科學思想分析出現問題的原由，及時糾正主觀認識上出現的偏差。自我要求不夠嚴格，缺乏工作的主動性、進取性，安于份內工作，經常是處于奉命行事，落實任務，不能站在全局的高度，思考問題，處理矛盾。

4、作為長期在基層工作，絕大部份是從事的農業方面的事情，輕車熟路。但去年八月新調到司法局工作，對司法行政工作還知之甚少，還有待于進一步加強學習，提高業務工作本事。

三、對存在問題的分析：

對以上存在的問題，經過學習認真分公析究其原因關鍵在于自已對馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論，異常是“三個代表”重要思想以及各種新知識的學習不夠。認識不足，對學習的重要性、必要性、迫切性認識不夠，思想上存在著重工作輕學習的頑疾，同時錯誤地認為自已是一名領導干部，學點自已有用的東西，能指導部門工作和搞好自已的本職工作就行了。正是由于這種錯誤思想的作崇，放松了學習，影響了自已知識水平的進一步提高。

對工作上存在的問題，從客觀上講，剛從一個地方新調到一個地方，情景不屬，對工作思路不清，重點不突出，但從主觀上講，一是自已沒有認真學習和深刻領會“三個代表”的深刻，和更好地運用市場經濟理論，更沒有把這些理論貫穿到實踐中去。二是思想不解放，對司法行政工作沒有新思路，新思想，沒有創新開發，順著前人的路走下去，不敢大膽地去闖，說到底是不適應當今社會的發展要求。

四、整改措施和努力方向

針對自我在工作中存在的問題，我將在以后的工作中，認真反思，加以改善，時時開展自我批評，認真按照__的要求，牢固樹立馬克思主義的群眾觀點，全心全意為人民服務，勤政務實，開拓進取，從自身做起，做群眾的貼心人。扎實做好每一項工作，提高自我綜合素質。具體做到以下幾點：

我不僅僅要認真學習馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想等科學理論，及時學習領會黨的文件精神，用鄧小平理論武裝自我的頭腦，提高自我的政治理論修養，堅定自我的政治信念。還要認真學習法律法規知識和各業務知識。

進一步增強法紀觀念，增強法紀意識。樹立正確世界觀、人生觀、價值觀，自覺地加強黨性煅煉，遵紀守法，廉潔奉公，做到自重、自省、自警、自勵。以高度的職責感、事業心，以勤勤懇懇、扎扎實實的作風，以百折不饒、知難而進的勇氣完成黨和人民交給的各項任務。

2、進取開拓進取，提高工作水平。要不斷提高對學習業務知識重要性和迫切性的認識，自覺、刻苦地鉆研業務，努力提高自我工作的本事;要熱愛司法行政工作，干一行愛一行，虛心好學，深入鉆研，遇到問題多看多問多想，多向周圍的同志請教;要開拓創新，進取進取，靈活運用合理的方法和措施，開展工作，處理問題，把工作本事提高到一個新的水平。

3、加強自身建設，提高服務本事。經過學習，牢固樹立共產主義的夢想信念，緊跟不斷發展變化的新形勢，進一步增強大局意識、職責意識、憂患意識，在強化服務意識上下功夫，為領導決策出謀劃策，獻智獻力;加強與同志間的思想交流，做到相互幫忙、相互尊重、相互信任、以誠相待。

正確對待權力、金錢、名利，時刻遵守各項規章制度，從思想上筑起抵御腐朽思想侵蝕的堅固防線，增強拒腐防變的職責感和緊迫感，堂堂正正做人。在思想作風上堅持以民為本，常懷愛民之心，常思為民之策，常謀為民之事，切實肩負起糾正損害群眾利益不正之風的重任。在工作作風上堅持從實際出發，真抓實干，滿腔熱情地幫忙人民群眾解決實際問題和困難。

在領導作風上繼承和發揚黨的優良傳統，深入實際、深入基層，深入群眾，察民情，分民憂，解民怨，讓群眾共享改革成果。在功名得祿方面堅持不為私心所擾，不為名利所累，不為物欲所動;行動上要增強奉獻意識，不計得失，真正做到自重、自省、自警、自勵。在生活上嚴格要求自我，克服享樂主義、拜金主義，敢于抵制各種不正之風和腐敗行為，努力做到勤政廉潔。

總之，今后我將在領導和同志們的幫忙支持下，進一步提高思想認識，轉變工作作風，改正不足，提高自我，真正使自我的思想得到進一步凈化、工作得到進一步提高、作風得到進一步改善、行為得到進一步規范。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十三

我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第xx次會議報告20xx年審計工作報告中指出問題的整改情況。

市四屆人大常委會第九次會議審議了《關于20xx年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并作出了《關于加強對審計工作報告中指出問題整改監督的決定》。

市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改責任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。

同時，要求突出長效機制建設，完善制度、強化措施、硬化手段、規范管理，防止類似問題再度發生。

各相關責任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責任，落實審計整改工作措施，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。

截至10月底，《審計報告》中反映應整改的問題27個，已整改到位21個，涉及單位26個，正在整改的問題6個，涉及單位5個。

家電摩托車補貼資金違規共立案調查23家，刑事拘留16人，取保候審12人，批捕1人。

追回家電摩托車補貼資金733.27萬元，取得了較好的整改效果。

(一)關于年初預算編制不夠完整和細化問題。

20xx年市本級已編制國有資本經營預算，實行全口徑預算管理，預算編制不夠完整問題已整改到位。

年初預算不夠細化問題，主要是預算編制時間與部分專項工作任務確定時間存在差異造成的。

我市部門預算編制時間較早，一般于每年9月份開始編制下年預算，而一些專項資金如教育費附加和城市維護費等支出，具體安排項目在預算編制時無法確定，需要經過一定時間的調研論證，在次年5、6月份才能落實到項目，項目安排情況已單獨向人大匯報。

今年將督促有關部門提前做好專項資金項目準備工作，爭取20xx年相關支出與部門預算同步向人大匯報。

(二)關于部分用地單位至今年5月拖欠國土出讓收入41593.94萬元問題。

今年以來，市政府對國土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進行清繳。

一是召開清欠動員大會和每月的工作調度會，研究部署清欠工作任務，調度清欠工作進展情況，督促清欠工作落實到位;二是加強職能部門協調配合，下達催繳通知書，組織人員上門催繳;三是強化清欠工作措施，對欠繳單位采取停辦一切手續、不準參加新的土地招拍掛等措施。

對無任何理由長期拖欠國土出讓收入的單位，由國土部門提請仲裁，再通過司法程序進行強制收繳。

在今年5月份以前收回4.11億元的基礎上，至10月20日，又收回國土出讓收入欠款2451.57萬元。

目前仍欠繳國土出讓收入39142.37萬元，其中:20xx年以前欠繳20294.37萬元，欠繳單位12個，20xx年度欠繳18848萬元，欠繳單位2個。

14個欠繳單位中有兩個欠繳大戶:即小埠投資開發集團公司欠繳10200萬元，占欠繳總額的26%;湖南中寧置業有限公司欠繳16650萬元，占欠繳總額的43%。

10月8日和10月17日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的.收取一定滯納金，小埠投資開發集團公司和湖南中寧置業有限公司均已承諾11月底前繳清欠款。

(三)關于國土出讓收入xx3749.96萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉鎮財政管理局和市非稅收入管理局問題。

20xx年前，市級國土出讓收入由市鄉鎮財政管理局負責設立專戶統一征收，實行“收支兩條線管理、財政直接征收、專戶核算、收入分解、凈收入上繳國庫”征管模式。

從20xx年起，市級國土出讓收入征收職能進行了調整，實行由市非稅收入征收管理局委托市鄉鎮財政管理局征收模式，國土出讓收入直接繳入市非稅收入匯繳結算戶，資金結算后由市非稅收入征收管理局繳入國庫納入基金預算管理。

至20xx年12月，存放在市鄉鎮財政管理局“暫存款”的108305.49萬元，主要是20xx年前發生的未結算支付的預付款和保證金，以及部分項目未及時辦理相關結算手續暫不宜確認為國土出讓收入的款項，因此未及時繳入國庫作政府性基金收入。

今年以來，加大了這部分資金的清理力度，1-9月，已結算轉入政府性基金收入39274萬元，從20xx年10月起，市級國土出讓收入將納入市財政國庫管理局財政專戶管理，市鄉鎮財政管理局國土出讓收入賬戶將予以撤銷，今后類似問題將不會出現。

至20xx年12月，存放在市非稅收入征收管理局“待查收入”賬上余額36272萬元，主要是因開發商竟得地塊的土地出讓金未全額繳清，暫未辦理相關手續而未到市鄉鎮財政管理局開具一般繳款書，非稅收入征收管理系統無法進行收入確認而影響了及時上繳。

以上“待查收入”已于20xx年6月底前完成收入確認并全額上繳國庫作政府性基金收入，已整改落實到位。

(四)關于國庫集中支付指標結余掛賬23856.9萬元問題。

主要是特設專戶項目進度及上級指標下達過緩造成指標結余較大。

這部分結余主要包括以下幾個方面:一是工程在建、項目未完工或已完工但未辦理結算形成的結余;二是特設專戶項目進度過慢形成的結余;三是零星指標未及時清理使用形成的結余;四是待付的往來資金或代管資金結余;五是非稅收入結余;六是項目完工結算后形成的專項凈結余;七是正常經費結余。

今年7至8月，按照市人大及市財經工作領導小組要求，市財政局多次召集會議、制訂方案，對市直集中支付單位指標結余情況進行了全面摸底清查，認真查找原因，提出了處理意見和建議。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十四

我個人通過學習、查擺、對照，并充分認識到，四風是黨的群眾路線的死敵大敵頑敵，其要害是一方面使黨脫離群眾、喪失密切聯系群眾的最大政治優勢，另一方面使群眾同黨若即若離乃至離心離德，長此以往，必將從根本上破壞黨同人民群眾的血肉聯系，從根本上摧毀黨。四風問題嚴重損害了黨在人民群眾中的形象，嚴重損害了黨群干群關系。四風問題是當前人民群眾深惡痛絕、反映最強烈的問題。尤其檢查了自己工作、學習、生活的各個方面，有一些缺點和不足，主要有：

1、理論功底不高，運用理論指導實踐不夠。

一是學習的自覺性不高。存在以干代學的現象，特別是當工作與學習發生矛盾時，往往認為學習是軟指標，可以往后推一推，從而導致學習的自覺性不高，而且學習的系統性不強，學習效果不佳。

二是學習制度堅持的不好。客觀上強調工作忙、壓力大和事務性工作較多，缺乏持之以恒自覺學習政治理論的精神。

三是學用結合的關系沒有處理好。在理論體系把握上和融匯貫通地運用理論學習成果去指導實際工作上不適應，忽視了理論對實際工作的指導作用，導致理論學習與實際工作脫節，對待理論學習，只滿足于片面地引用個別原理，而不能有效地與實際工作緊密結合起來。

2、工作作風不實，求真務實的精神不夠。

一是接到工作任務，有時首先想到的是怎樣盡快完成，而不是怎樣做到最好，特別是任務多、壓力大的時候更是如此，有時存在著應付以求過關的想法，影響了工作效果，沒有時刻以高標準嚴格要求自己。

二是欠缺創新意識，沒有充分發揮主觀能動性，局限于上級布置什么做什么，有時產生的新想法也只是停留于心動而無行動的狀態。

三是對有關的政策法規研究不夠，工作方法較簡單，同志間的思想交流不多，深入基層和村組調查研究不夠，對全市的工作指導和督促還不夠深入，致使工作效果不夠理想。

3、群眾意識不強，為民服務的宗旨不夠。

一是雖然也經常下基層調研，但主動性不強、不夠深入，只注重了解自己想要了解的問題，未能做到從群眾中來，到群眾中去，沒有關心群眾想什么、盼什么、急什么、要什么，沒有真正和群眾打成一片，缺乏全心全意為人民服務的宗旨意識。如，我市農民增收渠道不多，企業沒有形成規模，結構不合理現象突出。二是在工作上對基層情況的了解主要靠聽匯報和抽查，不夠全面系統，聯系群眾不廣泛，與干部職工談心交流少，直接聽取基層群眾意見不及時不全面，對干部思想狀況和基層干部生活情況了解不全面，幫助干部職工解決實際困難不多。這些都是宗旨觀念淡薄，群眾意識差的表現。

4、勤政廉政不深，廉潔自律的力度不夠。

樹立勤政優政的宗旨意識還不夠牢固，黨風廉政問題和各種不正之風時有發生。在堅持學習黨員干部廉潔自律的有關規定和自覺用黨的紀律約束自己還不夠深入，時有存在把關不嚴的現象。

1、政治理論學習不夠深入，政治理論修養不到家。

一是沒有把理論學習放在重要位置，學習存在片面性，缺乏對理論的系統研究和深刻理解，這是政治理論不成熟的具體表現。

二是理論與實踐隔離，忽視了理論與實踐的辨證唯物關系，對政治理論的學習只滿足于記住幾條重要論斷和幾句講話，缺乏系統性、經常性的深入學習，不能用馬列主義的立場和觀點分析問題，不具備用理論認識問題、解決問題的能力。理論上的成熟是黨員和黨員領導干部政治上成熟的基礎，只有在理論上分清是非，才能做到政治上的清醒和堅定。

2、改造主觀世界不夠自覺主動，缺乏艱苦奮斗的精神。

共產黨員的先進性來自于自覺改造主觀世界，不斷增強黨性鍛煉。這些年來，口頭上也講在改造客觀世界的同時，要改造自己的主觀世界。但實際上存在著重前者輕后者，以事務工作代替政治和黨性鍛煉，使自己的黨性修養減弱了，對自己要求放松了，考慮個人的榮辱進退多了，考慮群眾利益和全局利益少了。致使工作有時不夠深入，滿足于完成領導交辦的任務，滿足于面上不出問題，創新意識淡化，忽視了工作的積極性、主動性、創造性。

3、群眾工作經驗缺乏，宗旨觀念有所淡化。

對黨的群眾路線認識不深，對堅持改造自己的世界觀、人生觀和價值觀的重要性認識不足，還沒有真正在思想上、行動上樹立起全心全意為人民服務的公仆意識。在工作上群眾觀念淡薄，看不到群眾的首創精神，指導工作主觀意志成份多，為群眾想的少、做的少，服務群眾，缺乏真功夫。

1、要進一步加強理論學習，增強理論功底。

提高自己的政治敏銳性和政治鑒別力，樹立科學的世界觀、人生觀和價值觀，要以解決思想和工作中存在的實際問題為出發點，以改進自己的工作作風和工作方式、提高工作成效為落腳點，特別要在理論聯系實際、指導實踐上下真功夫，不斷提高理論學習的效果，實現理論與實踐相統一。

2、要進一步改進工作作風，增強宗旨意識，樹立無私奉獻和艱苦奮斗的精神。

共產黨員應該把維護和實踐人民的利益放在首位。要牢固樹立全心全意為人民服務的思想，樹立為黨為人民無私奉獻的精神，把個人的追求融入黨的事業之中，堅持黨的事業第一、人民的利益第一;要保持思想道德的純潔性，正確對待權力、金錢、名利，在生活上艱苦樸素，勤儉節約，不奢侈浪費，不追求享受;在工作作風上，要深入實際，聯系群眾，傾聽群眾意見，想群眾之所想，急群眾之所急，忙群眾之所需，同群眾建立起水乳交融的關系;要努力做到善于克服消極思維、模糊認識所造成的各種束縛，破除急躁情緒，迎難而上，積極工作;善于從政治、全局的高度認識事物，不斷完善和提高自己，腳踏實地的投入到工作中去，努力提高工作能力和服務水平。

3、要進一步保持清正廉潔，增強拒腐防變能力。

在當前社會還存在腐敗現象情況下，要有戰勝自我的膽識和魄力，抗得起誘惑，耐得住寂寞，經得起考驗，做到自重、白警、白省、自勵，做到在拜金主義、享樂主義和極端個人主義的侵蝕面前一塵不染，一身正氣;要加強道德修養，樹立正確的利益觀、榮辱觀、道德觀、人生觀，追求積極向上的生活情趣，帶頭弘揚社會主義道德風尚，堅決抵制歪風邪氣，始終做到清正廉潔，自覺與各種腐敗現象作斗爭，帶頭樹立高度的責任感和敬業精神，盡心盡力把工作做好。

4、要進一步務實創新，增強工作實效。

要堅持解放思想、實事求是、與時俱進，在科學理論的指導下，通過實現學習方式、工作理念、工作手段和工作機制的創新，最終達到工作成效的不斷提高。要不斷總結和完善工作經驗，提出新思路、新。

方案。

拿出新舉措開創工作新局面。始終圍繞我市的長遠發展和中心工作帶頭貫徹和落實上級黨政各項決策和部署嚴格執行各項規章制度盡職盡責做好各項工作。

總之，黨的群眾路線教育實踐活動，要圍繞學習教育、聽取意見，查擺問題、開展批評，落實整改、建章立制三個環節深入推進，特別是在反對四風問題今后改進措施與努力方向上上作出公開承諾，接受監督，并以實際行動履約踐諾，今后我將在領導和同志們的幫助支持下，進一步提高思想認識，轉變工作作風，振奮精神，加倍努力，出色完成各項工作任務，為經濟社會又好又快發展多作貢獻。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十五

出口產品質量許可證現場審核整改報告xx出入境檢驗檢疫局：

2014年5月19日安徽檢驗檢疫局出口質量許可證現場審核組對我公司進行了現場審核，各位專家本著服務企業、有效監督的原則，對企業的質量管理、生產運營、記錄文件等各個環節進行了全面、認真的檢查。

期間共開具了5項不符合項，其中2條為嚴重不符合項，和3條一般不符合項，這5條不符合項是我司引起高度重視，并組成整改小組，其中秦宗友出任組長，xxx為副組長，組成員：xxx。進行抓緊整改措施，也進行對5項不符合項的原因分析，第一項不符合：生產現場未對不合格品嚴格隔離于標識，原因分析如下：

本司對企業不合格產品明顯標識重要性認識不夠，為充分認識到產品不合格品管理對產品影響的重要性。經過我司整改小組認真的去理解，發現我們確實存在對不合格品的認識不夠明確，目前我司已深刻到我司的不足之處，并進行了一系列的整改措施，如下：我司現在已經對產品各道工序設立不合格品專用不合格框，對于成品發現不合格品，放置在制定區域，并設立了明顯的標識，嚴格要求產品檢驗人員嚴格按照指定區域，指定盛放框放入不合格產品。

目前此第一項不符合整改報告已完成，已完成整改工作，見附件1：不合格產品標識照片。

第二項不符合：本司缺少蠟筆抗折力必備的檢驗設備，以及對抗折力設備的認識不夠，原因如下：

因2014年3月份正式開始生產以來，未對抗折力檢測設備進行有效的及時購買，從而導致了對抗折力設備的認識不夠明確，現已做出整改如下：

本司已對抗折力必備檢驗設備進行了購買，并作出了實驗，經驗證合格有效，每只筆的抗折力度在400克左右。目前第二項整改報告已完成，已完成整改報告，詳見附件2：蠟筆天平抗折力檢測設備。

第三項不符合：企業提供不出外來文件評審記錄，現場使用astmf963系作廢版本，也提供不出en71標準。

藥店整改報告。

宿遷市醫保處領導：

您好！

我公司佳運店收到宿遷勞動局醫保處文件后，高度重視，認真學習該文件，深刻領會文件精神，我店根據宿遷市醫保處下發的《關于開展藥品零售企業專項檢查的通知》的精神，我藥店結合通知，對照本藥店的實際情況，進行了認真對照檢查，發現佳運存在一些問題，如藥品擺放錯誤，屬于保健品擺放在otc藥品陳列架上.

對于發現的問題我們將要求藥店加強醫保相關政策學習；

嚴格按照簽訂的服務協議為參保人員提供醫療服務，并要求藥店上報整改報告。我公司所有連鎖店將嚴格遵守《宿遷市市基本醫療保險定點藥店醫療服務》和《藥品管理法》的各項規定，現將整改措施報告如下：

一、藥品的分類管理方面：嚴格遵照國家處方藥和非處方藥分類管理的有關條例，處方藥和非處方藥分柜銷售，已明確規定醫生處方銷售的藥品，一律憑處方銷售，同時設立非處方藥品專柜，貼有明顯的區域標識。保健品設專柜銷售，不與藥品混合經營，保健品專柜須將設立“本柜產品不使用醫保卡結算”的警示標志。

二、刷卡方面：佳和藥業的所有藥店今后將嚴格遵守《宿遷市市基本醫療保險定點藥店醫療服務》各項規定，要求各個藥店按照《基本醫保藥品目錄》刷卡，購非藥品類商品以后都不給予刷醫保卡。

三、人員培訓方面：今后將加強店長、駐店藥師、收銀員、營業員等人員的藥品知識培訓，嚴格執行gsp認證各項要求，同時對藥店所有人員加強醫保相關政策學習培訓。

我們保證在以后的經營工作中，今后所有連鎖藥店將認真落實《宿遷市市基本醫療保險定點藥店醫療服務》和《藥品管理法》各項規定，做好各項工作。

望領導視察指導！

宿遷市宿城區佳運藥品超市。

2014年3月9日。

xx派出所：

針對6月2日晚，貴所對我賓館進行例行檢查住店客人實名登記情況時，出現了總臺登記人員責任心不強，沒有嚴格查驗客人所持身份證，以致被查不合格，并在6月3日貴所召開的酒店負責人會議給予通報批評。

其實此前我賓館對前臺人員的要求是相當嚴格的，堅持要求按公安機關制訂的實名登記制度執行。例6月1日晚有一批客人來入住，且只有一位客人有身份證，于是被我總臺人員給委婉拒絕，但該客人不依不饒，堅持要求入住。我賓館在被迫無奈之下只好撥打了110報警，貴所片警陳警官也趕到現場。雖然我們做的較好，但還是被你們查出了存在問題。昨日會后回到賓館即召集了前臺負責人開會，并安排了在今天下午召開前臺全體人員會議，認真學習《旅館業從業人員工作手冊》，堅決按手冊規定辦，實行誰當班誰負責的原則，對責任心不強的前臺人員絕不姑息遷就，并對6月2日當班人員給予扣罰當月獎金的處罰決定。在今后的工作中我們一定嚴格按照《旅館業從業人員工作手冊》規定執行，爭取賓館實名登記合格率達到100%。

商務賓館。

2014年6月4日。

李村鎮衛生院。

關于規范依法執業的自查與整改報告按洛陽市衛生局關于開展醫療機構規范執業專項整治活動檢查驗收的通知》（洛衛〔2014〕208號）精神，針對在檢查中暴露出的問題，我院領導高度重視，以院長為組長，副院長為副組長，各科室負責人為成員的領導小組。對照重點檢查內容，就衛生院規范依法執業進一步開展了自查自糾。

自查情況：

1.我院與深圳市正祥醫療科技有限公司合作經營ct、彩超及臭氧治療儀等設備，因我院在偃師時未及時完善相關注冊登記手續，劃入洛陽后又不知在何單位登記注冊，故拖延至今。我院在接到整改通知后盡快到洛陽市衛生局完善相關手續。

2.經檢查ct室報告單有李金海和陳軍坡的審核簽名。李金海系放射專業畢業，后從事口腔執業，具備口腔相關資質，無放射專業執業證書，陳軍坡系放射技師，亦無放射專業執業證書，其二人不能從事放射診斷，報告單應由具備放射專業資質的醫師審核簽名，已執行。

3.關于b超資質問題，柴建良系中醫執業醫師，不具備影像專業資質，不能從事b超診斷工作。我院擬培養或申請調入具備醫學影像資質的醫務人員從事b超診斷工作。

4.醫療廢物處理要嚴格《醫療廢物處理條例》要求，套黃色塑料袋，封口后標明醫療廢物種類，然后集中銷毀，已布置執行。

5.嚴格執行醫療質量十大核心制度，完善各項操作流程，病歷書寫規范，

嚴禁無相關資質人員簽署醫療文書，避免醫療糾紛發生，已執行。

6.檢查中發現醫院個別場所環境較差，垃圾池未及時清理，廁所門簾有些較臟，墻角偶見蜘蛛網，科室桌面不整等，已影響醫院形象，按整改要求已落實相關責任人，定期檢查，已執行。

整改情況：

一、組織全體職工認真學習《中華人民共和國執業醫師法》、《中華人民共和國傳染病防治法》、《母嬰保健法》、《醫療機構管理條例》、《護士條例》、《醫療技術臨床應用管理辦法》、《處方管理辦法》、《病歷書寫規范》等法律法規、技術操作規程、各項規章制度及衛生行政部門相關文件，并把該項工作納入年終考核中。

二、堅持依法執業，規范執業范圍。

1、嚴禁無證行醫，《醫療機構執業許可證》按時效驗。

2、衛生院各科室嚴格按照《醫療機構執業許可范圍》從事執業活動，嚴禁超診療科目行醫。

3、未取得資格證的人員不得單獨從事醫療活動。

4、衛生院外出急診及會診嚴格按《醫療外出會診管理暫行規定》執行。

5、規范醫療文書的書寫與管理，醫療文書及時、準確、完整、規范。病歷、處方、護理記錄必須照衛生部制定的《病歷書寫基本規范》《中醫病歷書寫基本規范》《處方管理辦法》等進行規范書寫，并在規定的時間內完成，不得隨意變更格式或簡化項目、內容，不得延誤完成時間。

6、醫療文書、處方簽名必須簽全名，且字跡清晰可變。

7、上崗從事執業活動必須佩戴胸卡。

8、排班表上姓名寫全稱。

9、醫療廢物要分離；

注射器針頭必須裝在利器盒內；

污物桶必須套有黃色塑料袋；

醫療廢物回收時必須封口，并要在塑料袋上寫明日期、科室、垃圾類別、人員姓名；

科室內每天必須有登記，堅決杜絕醫療廢物流失。

10、醫療廢物暫存處要有明確標識；

必須有專人負責管理；

醫療垃圾每天必須有專人負責收集；

每袋醫療廢物必須有重量、有專人登記。

總之，衛生院對規范執業高度重視，狠抓落實，進一步規范執業行為，促使醫院管理盡快邁入科學化、制度化、規范化和法制化軌道。

李村鎮衛生院。

2014.12.7。

商務局審批辦關于開展“轉變工作作風強化服務意識打造。

一流首府機關形象”專項活動自查問題整改報告。

為深入貫徹落實市政府開展“轉變工作作風強化服務意識打造一流首府機關形象”專項活動，根據《呼和浩特市政務服務中心轉變工作作風強化服務意識打造一流首府機關形象專項活動實施方案》規定，結合我辦具體情況，召開了動員會，在思想上、組織上、行動上做好了準備，并成立了工作領導小組，進一步明確了主要負責人親自抓好本階段的自檢自查活動和全體工作人員積極參與的目標，并多次召開座談會，暢談體會，交換心得，確保此項活動的順利展開。現將自查問題整改情況報告如下：

一、自查問題整改工作的開展情況。

1、領導重視、準備充分。我辦認為“轉變工作作風強化服務意識打造一流首府機關形象”專項活動是一次全面治理整頓機關風氣，促進各項工作再上新臺階的大好時機，因此在思想上高度重視，行動上果決迅速，擬定了工作方案，使我辦的自檢自查工作在很快就進入實質性工作階段并全面鋪開，為該項工作的開展奠定了堅實基礎。

2、措施多樣、效果明顯。在制定的工作方案的基礎上，我辦采取訪談、座談等方式在全體工作人員中交換心得體會，促進整改工作的順利進行。在此基礎上，我辦加強業務學習為企業提供全面細致的審批前咨詢服務和項目落地后的跟蹤服務，得到了企業的高度認可。

二、自查問題整改的重點內容。

我辦整改的核心內容就是創新工作運作機制，變被動服務為主動服務。為提高服務質量，增強審批辦工作的針對性和實效性，積極探索審批工作手段和方式，變被動服務為主動服務，變迎進來為走出去，變強制性管理為服務型管理，建立了較為完善的運轉靈活和高效的工作機制。

一是“靠前服務”。商務局審批辦將涉及的所有審批事項所需的辦理要件均添加到服務指南中，企業來咨詢一次便可全部了解，同時在每次有企業咨詢的時候，都主動詢問企業發展的新動向，及時了解企業的實際情況，一旦涉及變更事項，可以提前為企業解答辦理業務事宜，并及時為企業辦理審批業務，同時還將本審批事項涉及其他辦事部門的事宜一并告知，充分考慮企業的實際需要，主動為企業服務。

二是“網上服務”。參考外商投資企業聯合年檢的工作經驗，將所有審批事項所提交的材料都在網上對電子文檔進行預審，減少辦事企業因材料不完備、不合格造成多次來往政府服務中心的麻煩。

三是“貼心服務”。每一年度的外資企業年檢工作，審批辦主動出面協調，將所有涉及的部門集中一起，組成聯辦年檢辦公室，企業可以“一站式”辦理所有年檢手續，充分發揮了“便企”平臺的優勢。審批辦還建立了外資企業檔案，經常主動聯系和走訪各個企業，認真落實項目落地跟蹤制度，進一步促進外資企業又好又快發展，及時全面的了解企業的情況，掌握企業的不同服務訴求，立足本職工作，主動熱情服務，為企業排憂解難。

四是“限時服務”。提高效率，減少環節，簡化手續，縮短審批時間，做到了對辦理時間進行壓縮：一是明確承諾辦結時間，所有審批事項辦結限制時間為7天;二是超承諾壓縮。實際審批中，均以超過承諾時限更高的要求提前辦結，能不拖延的絕不拖延，提高實際工作效率。近兩個月約有90%左右的外資審批業務少于承諾時間2天以上辦結。

總之，本次“轉變工作作風強化服務意識打造一流首府機關形象”專項活動對我們來說打造一流服務團隊的難得機會，在市政務服務中心工作領導小組的具體指導下，我辦邊查邊改，進一步規范了工作程序，提高了工作標準和工作效率，得到了不錯的效果，以良好的形象和一流的工作業績向本次活動交一份滿意的答卷。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十六

我受xx區人民政府的委托，向區六屆人大常委會第10次會議，作關于20xx年度審計整改工作狀況的報告。

今年8月25日，區六屆人大常委會第八次會議聽取和審議了《關于20xx年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》。根據區人大常委會提出的“進一步加強審計監督”的意見，區政府及時作了工作部署，將審計整改列入區政府重點工作。區領導要求，審計結果要重在閉環整改，建章立制、規范管理；要進一步加強跟蹤檢查、重點督查，確保審計發現的問題整改到位；要繼續將審計整改落實狀況納入區績效考核資料加以推進。

xx區政府為了推進整改難度大及歷史遺留問題的整改，制訂下發了《閔行區全面開展往來款項清理工作的實施方案》（閔府辦發[20xx]19號）、《閔行區區級行政事業單位及街道所辦企業清理規范工作的實施意見》（閔府辦發[20xx]14號）、《閔行區行政事業單位房屋資產管理使用狀況核查工作方案》等文件，并在全區范圍內重點開展往來款清理、企業清理規范和行政事業單位房屋資產核查工作。

xx區各相關單位積極采納審計意見和推薦，落實審計整改主體職責。對本部門、本單位審計報告中揭示的問題，能夠根據問題清單，建立整改清單；認真分析問題，查找根源，采取措施，限時整改，并及時將整改狀況向社會公開。從審計整改狀況看，各被審計單位完成整改工作總體狀況較好，部分下屬單位較多的一級預算單位對整改工作尤為重視，如：區國資委、公安局閔行分局、區教育局、區衛計委、莘莊工業區、江川路街道等單位均由單位主要領導召開了整改工作會議，制定了整改工作方案，統一部署系統內單位的整改工作，并對下屬單位的整改狀況予以督辦。

xx區審計局按照區人大常委會審議意見和區政府的有關要求，進一步加強審計整改跟蹤檢查，著力進行閉環管理，促進整改落實到位。制發了《20xx年全覆蓋審計整改完成狀況表》，在法定期限內完成整改的問題，按照問題清單，建立整改清單，做到賬對號銷；對法定期限內未能完成整改的問題，在調取、核對被審計單位相關資料，梳理、分析、匯總整改狀況的基礎上，區審計局還進一步要求其在20xx年8月至9月間，每半月報送整改善展狀況，并于20xx年10月上旬再次進行了檢查。現已將個別仍有未完成整改的問題，移送區政府督查室繼續督辦。

納入《關于20xx年度區本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》的41個審計項目，共計查出問題207個，涉及管理不規范資金97858.88萬元，非金額計量問題93個。截止今年9月底，已完成整改的問題79個，涉及資金30462.22萬元，占總問題數的38.2%；采取建章立制今后規范的方式予以整改的問題118個，涉及資金60423.61萬元，占總問題數的57%（以上兩項完成整改問題數共計197個，完成率95.2%）。已采取措施著手整改但尚未完全整改到位的問題10個，涉及資金6973.05萬元，占總問題數的4.8%。

（一）對街道預算管理存在薄弱環節的問題。區財政局已進一步加強對各街道預算管理工作的指導，并在修訂完善街道預算管理辦法。

（二）對部分基金預算編制欠精細化管理的問題。區財政局已與區規土局、區征收中心等主管部門加強溝通、對接，進一步提高政府性基金收支的準確性和合理性。區發改委、區財政局已加強與相關項目主管部門的對接，根據政府投資計劃項目執行進度安排項目預算。

（三）對國有經營預算收入未按規定比例調入一般公共預算的問題。區財政局20xx年將參照市局標準，按當年國資經營預算收入的22%調入公共預算資金639萬元。

（四）對收入預算編制缺乏管控的問題。區國資委、區財政局將通過開展國有企業經營收益的審核、審計，加強國有企業經營收益收繳管控。

（五）對未根據當年收支變化狀況編制預算調整，以及提交區五屆人大常委會審議《關于調整20xx年度區本級財政收支預算的報告》中，未列入國有資本經營預算調整狀況的問題。區財政局承諾從20xx年起國資經營預算如有調整項目，將按規定程序報區人大審議。

一是預算執行方面存在問題的整改狀況：

（一）對預算編報不準確、調整不及時的問題。區房管局承諾今后專項經費預算執行的調整將在與各職責單位充分溝通的前提下，向財政申報預算調減計劃，有序合理的保證專項預算執行率。江川路街道已認真分析部分下屬單位預算不準確、預算執行率偏低的原因，并承諾今后編制預算時思考全面，充分摸排，避免類似現象再發生。莘莊工業區管委會修訂和完善了財政支出執行進度考核辦法、預算編制及調整工作的相關細則，進一步規范工作。新虹街道承諾今后將加強財政預算管理政策培訓以及事前、事中、事后全過程管理。

（二）對未按實列支預算費用的問題。區殘聯承諾今后進一步規范資金撥付，不跨年下撥和使用項目經費，在20xx年底結賬清算時已經嚴格按規定執行，不虛增支出。區衛計委自20xx年起，其下屬單位的制度外用工費用不再經區衛計委轉撥，而由用工單位直接支付國安公司，確保預算支出真實性。江川路街道及下屬單位已將掛賬福利費使用完畢或按規定上繳，并承諾今后據實列支。

（三）對存量資金清理、收繳不及時的問題。公安局閔行分局已將結余的644萬元世博經費上交區財政局。紫竹產研院已將市撥專款等結余資金383萬元上繳區財政。區殘聯已完成兩家關掉機構相關證件的注銷手續，賬戶結余資金22.09萬元已上繳至區財政專戶；區殘聯已組織13個街鎮上交了專項資金檢查整改報告及結余清理報告，并將結余資金共計1230.65萬元上繳區財政。江川路街道已將宕于民非機構的萬人就業項目滾存結余資金269.72萬元收繳至街道財政。莘莊工業區管委會已將宕于被補貼單位的財政補貼結余資金766.29萬元收繳至管委會賬戶。

二是遵守法律法規方面存在問題的整改狀況：

（一）對未按規定實施政府采購的問題。區衛計委及下屬單位承諾今后嚴格履行政府采購程序，按規定實施采購，落實專人負責與供應商簽定購銷，采購前由專人負責詢比價。

（二）對非稅收入未按規定上繳的問題。區房管局的罰沒收入1萬元，新虹街道的利息收入和房租收入共計10.11萬元均已上繳區財政。江川路街道已與下屬公司簽訂33套房屋的委托租賃管理協議，今后租金收入將按協議約定上繳街道。區城管局承諾今后加強案件審核，尤其是跨年度的關聯案件審核，防止跨年度案件再次出現少處罰金的狀況。

三是財務核算方面存在問題的整改狀況：

（一）對公務支出經費使用和管理不規范的問題。區衛計委下屬古美社區服務中心以民非組織名義購置的2輛轎車及牌照已拍賣，拍賣款已入賬。公安局閔行分局已于20xx年1月起暫停向加油卡充值，今后將按需充值，有效控制主卡資金存量，避免資金閑置。區法院已于20xx年暫停對油卡進行充值，公務用車改革后根據法院實際需要編制預算，結余資金上繳區財政。區衛計委下屬梅隴社區衛生服務中心自20xx年4月起不再預提教育培訓經費，今后涉及到獎勵費將計入人員費用。

（二）對往來款未及時清理的問題。區衛計委正在按照《閔行區全面開展往來款項清理工作的實施方案》的要求集中清理長期掛賬資金，中心醫院已將收到外單位支付的各項經費補貼款轉入“其他收入”，不再掛往來款。區檢察院已清理歷年結存案款，并設置案款輔助明細臺賬。區法院根據上海市高院統一要求，已上線e號通進行專項管理。

（三）對會計核算不規范的問題。中心醫院自20xx年7月起將古美分院賬戶并入醫院賬戶統一核算。20xx年起，各相關單位均已將社保賬戶納入單位會計核算體系管理。

四是內部管理方面存在問題的整改：

（一）對資金管理欠規范的問題。區體育局下屬區游泳池自20xx年12月起設置現金賬，并制定了單位現金管理辦法。新虹街道加強了現金管理，建立定期盤點制度，并對短款1.2萬元按規定進行帳務處理。區房管局制訂了局財務管理規定，采取措施將內控制度落實到位。區房屋土地征收中心宕在賬外的大走訪現金余款0.28萬元已上繳區財政。

（二）對物資資產管理不完善的問題。20xx年區衛計委要求腫瘤醫院、第五人民醫院逐步簽訂采購協議，并由專人定期對門診藥房進行盤點，核實庫存，起到監督和復核。紫竹產研院閑置資產已清查并有效利用，要求部分資產使用單位大學定期報告資產使用狀況。

（三）對房屋資產管理較薄弱的問題。中心醫院、第五人民醫院、吳涇醫院正在按照《閔行區行政事業單位房屋資產管理使用狀況核查工作方案》集中清理無證房產、房產出租等狀況，第五人民醫院的1套拆除房屋已作賬務處理。古美社區衛生中心已重新簽訂房產租賃協議，規范管理。

（四）對外投資監管不到位的問題。中心醫院和第五人民醫院正在按照《閔行區區級行政事業單位及街道所辦企業清理規范工作的實施意見》的工作要求，集中清理投資企業狀況，穩步推進該項工作。中心醫院已于20xx年1月收回為其投資的民非企業君蓮養老院列支的資金152.69萬元，并作賬務調整。

（一）對建設程序不合規的問題。各建設單位均承諾今后將進一步加強管理，嚴格按照《建筑工程施工許可證管理辦法》的'規定執行，規范項目開工建設程序。

（二）對資金管理不到位的問題。各建設單位均按核減后的工程審定價與相關單位結算，節約工程造價資金294.47萬元。前期征地動遷包干費用墊付資金227.36萬元已按規定進行賬務調整。多計項目動遷費用7743.65萬元已作相應整改：其中涉及的紅線外補償費用、建設單位管理費等問題已作調整處理；涉及多申報的動遷費和重復申報的續借地費，城投公司已按核減后的審定價進行結算；暫予核減尚未評估而預付的征地補償款，將在相關工作完成后按實結算。

（三）對建設管理欠規范的問題。建設項目涉及總投資超概算需調概的，已按規定向相關部門申報、辦理調整概算手續。各相關單位均承諾今后將加強合同管理制度的執行，確保工程合同簽訂規范、合理；將嚴格管理工程資料，督促監理單位對工程資料加強檢查、核對，確保資料的真實合法有效。

（一）對區20xx年盤活財政存量資金狀況審計調查反映的問題。區財政局在轉發文件、召開專題培訓會議的基礎上，將繼續加強對各鎮（街道、莘莊工業區）的業務指導，使各鎮（街道、莘莊工業區）認真細致對待該項工作，對于存量資金統計的口徑進一步精準，做好盤活存量資金的工作。

（二）對區教育局20xx年度小學三年級游泳普及教育專項資金使用管理績效狀況審計調查反映的問題。區教育局、區體育局修訂完善了游泳培訓經費使用辦法。區體育局下發通知要求各場館整改。游泳協會承諾在原10名巡視員的基礎上再增加6―8名專業人士進行全覆蓋式的巡查，對此刻培訓學生實施第三方考核，并更加重視巡視結果的運用。

（三）對區推進燃煤鍋爐清潔能源替代實施狀況審計調查反映的問題。區經委按相關標準重新計算補貼資金，更改補貼申請資料并上報市替代辦公室，經市替代辦公室再次審核，按準確金額給予相關單位補貼。

（四）對區20xx年城鎮保障性安居工程跟蹤審計反映的問題。個別建設程序不合規的項目在取得建設工程施工許可證后，區建管委下屬監督機構（原建管署）委托第三方檢測機構對其進行了檢測，檢測合格后方復工。區建管委要求工程監理單位、監理工程師按照工程監理規范的要求對建設工程實施監理，目前已完成各項建設，并將相關資料送有關部門辦理備案。

（一）對部分資金未按規定支付的問題。莘莊工業區總公司承諾今后將嚴格按照相關法律法規的規定支付動遷補償款；在捐贈事宜中，嚴格按照國資委關于捐贈的相關規定執行。下屬航科公司自20xx年起已停止園內企業20xx年的財政扶持兌現。下屬東翼公司的網絡詐騙案雖已偵破，但給公司造成了重大經濟損失，莘莊工業區已對案件涉及人員作了處理，并集中開展了法制教育。

（二）對房屋銷售定價依據不足、使用管理不規范的問題。莘莊工業區總公司委托昕城房產銷售的剩余4套未售動遷房已停止銷售，待重新評估后再做處理，截止20xx年8月14日，昕城房產已完成已售房屋首次結算工作，支付莘莊工業區總公司2663.49萬元。莘莊工業區已將委托申莘房產代理銷售房產事項作為重要事項向區國資委提出請示，要求取消申莘房產按房產銷售總額的2%收取銷售代理費，同意申莘房產按與第三方簽訂的銷售協議支付銷售傭金，待該事項確定后雙方立即進入結算程序。莘莊工業區總公司已采取措施解決空置房的現狀，定期清查空置房，落實人員對空置房進行日常盤查；提請對外出租空置房，在盤活資產的同時，防止其他住戶或物業的擅自占用。區國資委安排的中介機構已對閔鑫公司2處理解抵債房產進行評估，目前正在做調賬處理。

（三）對公務車輛費用支出欠規范的問題。資產經營集團公司已會同辰星公司查清了車輛維修費支出的真實狀況，并根據實際狀況報集團公司紀委進行了處理，非公司車輛發生的修理費已追回，對相關人員進行了誡勉談話，并對公司班子成員做了紀律教育和群眾提醒談話。新虹橋國際醫學中心、虹信醫技中心均承諾租車合同期滿后不再續約。

（四）對企業會計信息失真的問題。閔鑫公司經請示區國資委，已委托會計師事務所對其及下屬公司進行不實資產查證，目前正在逐級報批核銷，收入掛賬、收入直接沖抵費用等問題計劃與核銷的不實資產同時處理。下屬上海東涇制衣有限公司掛賬虛增利潤事項已作調賬處理。

（五）對銀行賬戶及大額資金管理制度未有效執行的問題。至20xx年8月底，莘莊工業區總公司根據整改方案已關掉3個專戶，目前尚保留21個銀行帳戶，并擬定方案請示區國資委，待區國資委批復后開展進一步的帳戶清理。莘莊工業區總公司已建立大額資金管理制度，大額資金的使用每季度上“三重一大”會議討論。

（六）對部分工程項目管理較薄弱的問題。新虹橋國際醫學中心代建的部分項目工程審價已完成，進入工程竣工財務決算編制過程。截止20xx年9月15日，地產經營公司已完成21個歷史遺留項目竣工財務決算報告的編制。莘莊工業區總公司對于20xx年之前的項目，將與區財政進一步協商處理辦法，20xx年之后竣工的項目，將及時編制竣工財務決算。莘莊工業區總公司承諾今后公司各相關部門將建立工程項目臺帳、財務竣工決算、項目定期結轉的操作流程，自20xx年起新開工項目將加強工程基礎管理，建立從項目立項至項目竣工的閉環管理制度。

審計整改是審計工作的一項重要程序，是審計質量的最終反映。新常態下的審計整改已由單純的查錯糾弊，發展到宏觀監督經濟決策的科學性、體制機制的健全性、有效性的高度查責問效。審計整改最終能否落到實處，最重要的一個環節就是健全整改機制，要建立審計執法督查制度，審計部門應會同政府督查室、紀檢監察部門建立審計整改督察機制，制定審計整改職責追究制度，責成各相關單位完成整改工作，實現整改閉環管理。

以上報告，請予審議。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十七

xxx人民政府:。

自收到山亭區審計局對我鎮同志任xx鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下:。

一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。

二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的.管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回;對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支;固定資產已按照行政事業單位財務規則健全了固定資產帳簿，并把已有的固定資產登記入帳;加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支;應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。

三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。

在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作:。

一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習財會基礎知識，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照預算法的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照會計法和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。

加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習財會基礎知識，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照預算法的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照會計法和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。

1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。

2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。

3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。

4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據會計法規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度;建立固定資產、債權、債務清理制度;審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。

審計整改報告格式（優質20篇）篇十八

市行風評議領導組辦公室：

按照全市雙評工作會議對今年雙評工作的總體安排和要求，市科技局在去年雙評工作的基礎上，制定了今年的工作方案(陽科發[xx]9號)，并召開了市科技局系統行風評議再動員大會。在查找問題上，我們主要采取了內部自查、互查與尋求社會幫查的辦法，外部采取對行風監督員進行了重新確定并向社會各界特別是主要服務對象發放200份征求意見表以及召開行風監督員座談會的方法向社會各界廣泛征求意見和建議，內部采取班子自查及互查的辦法。查找問題時主要根據部門職能、結合“四個環境”進行針對性查找。通過這些方法，共收集到意見和建議近50余條，經歸類、梳理和局長辦公會議研究，形成了以下共識：

(一)在營造親商、富商、安商的投資環境方面。主要存在三個問題：一是思想解放不夠，比如民營企業投資上，存在著躡手躡腳、怕擔責任的現象。二是科技投資體制不活，還沒有真正形成政府引導、企業為主、社會補充、中介服務為一體的科技融投資體制，比如在科技三項費用使用上，還沒有從根本上擺脫項目科技的形象，科技經費投向狹窄，存在政策上的束縛。三是引資力度不大。省內橫向比較，我市爭取的外來科技投資額排名靠前，但放眼全國，與省外市地科技部門的引資力度相比，差距甚遠。

(二)在營造公正執法，依法行政的法制環境方面。主要存在四個問題：一是認識不到位，觀念落后。主要表現在自認為科技部門不是主要的執法單位，科技法律法規可操作性較差，在一定程度上忽視了法律法規的導向作用。二是行政審批的民主化、科學化決策機制還有待完善。主要存在行政審批機制上還不能從根本上排除外部因素干擾，比如在項目確定上，還沒有建立起科學的評價體系和專家咨詢機制，重點科技項目的招標體制還沒有建立。三是行政審批程序有待簡化，應針對有些審批項目手續繁鎖的現象，本著既要加強監督和管理又要方便辦事的原則進一步科學建立審批程序。四是科技業務工作存在的問題。主要表現在高新技術產業弱孝民營科技企業規模效益差、自主知識產權項目缺乏、技術市場不活躍、科技人才隊伍亟待加強等問題。

(三)在營造為民、便民、利民的服務環境方面。主要存在兩個問題：一是服務的主觀能動性和方法措施不夠。征求意見和自查互查過程中，我們雖然沒有發現在科技局存在耍態度和吃拿卡要等現象，但為百姓提供科技服務的主觀能動性還較差，還缺乏更多更有效的服務手段和工作措施，比如在科學知識、科學方法的傳播上，缺少一種大眾廣泛接受且有明顯效果的途徑和科普機制，缺乏形式與內容的有效結合。二是調查研究不夠。服務對象在想什么?技術進步中存在哪些難題?制約經濟、社會發展的宏觀性的癥結和具體的困難有哪些?等等，這些問題我們想到了，但缺少深入的調查研究和針對性的解決辦法，科技項目的過程化管理不夠。三是科技中介服務自身建設能力不足。現有的專業科技服務機構數量較少，力量薄弱，服務項目單一，服務能力不強，還沒有形成社會化、專業化的格局。

(四)在營造立黨為公、執政為民的。

廉政。

環境方面。主要存在兩個方面：一是。

廉政。

就是環境，就是效益的認識還有待提高，黨內民主監督機制還需進一步完善，特別是在涉及到人、財、物等敏感問題的民主議事機制還需進一步建立。二是班子領導現代化建設的能力還需進一步提高，學習是一項長期的任務。

根據查找的問題，市科技局在各科室、各單位提出整改措施的基礎上召開局黨組會議進行了進一步研究，之后制定了全局的整改措施。

(一)在營造親商、富商、安商的投資環境方面。一是解放思想，

創新。

思維，大膽工作，提倡“敢于破、善于立”的觀念，即敢于打破傳統的、不合時宜的、阻礙發展的觀念、做法，確立因地制宜的、符合實際的、有利于發展的新觀念、新做法。今年經對在科技進步中有突出貢獻的科技人員和企業家進行重獎。二是根據國家有關精神，制定新的科技開發經費使用管理辦法，拓寬科技經費使用渠道，加強管理和監督，在投資方向上逐步向建立公共服務平臺如共性技術研發、科技中介服務、能力建設、科技信息網絡建設、科技難題招標、資源型城市轉型研究等重大課題上。三是加大引資力度，要發揮科技中介機構作用，探討專業化運作引資的方法，選擇符合國家、省科技項目指南的技術項目作為載體爭取國家級、省級投資，今年力爭爭取市外科技投資200萬元以上。

(二)在營造公正執法、依法行政的法制環境方面。一是繼續加強科技法律、法規的自身學習和社會化普及，強化法制觀念，積極配合有關部門規范性文件和行政審批項目的清理，進一步完善“兩錯責任追究制”和其他法律環境。組織學習、宣傳《行政許可法》。二是建立科學的項目、成果評價體系，完善和堅持專家評審制，試行重大項目和科技難量招標制，建立重點項目目標責任制，實行科技項目過程化管理。三是簡化項目審批程序，進一步公開辦事程序，實行首問責任制和“一條龍”、“一站式”服務，凡重點業務的開展在申報和結果兩個階段實施媒體公示制。四是實施“四項工程”、“四項建設”加強科技業務工作，即高新技術產業化工程、民營科技企業提升工程、制造業信息化工程、科學技術普及工程和科技人才隊伍建設、企業技術。

創新。

能力建設、科技中介組織建設和科技基礎設施建設。

(三)在營造為民、便民、利民的服務環境方面。一是結合政府部門職能轉變的有利時機，加強職工宗旨意識和服務意識的教育，樹立“政府創造環境、企業創造效益“的觀念，進一步強化全局的科技服務意識。科技情報研究所要完成人事制度改革，全員聘任。二是加大調查研究力度，一方面是進行科技工作外調，一方面是深入基層的針對性調研，在普遍調研和日常調研的同時，要重點選擇一個行業摸清現狀提出今后發展的可行性對策。三是加大對科技中介服務機構的支持力度，壯大專業性科技服務機構的自身建設和對外能力建設，要重點支持生產力促進中心、中小型科技企業信用擔保中心等科技中介服務組織。

(四)在營造立黨為公、執政為民的廉政環境方面。一是加強廉潔從政的教育。二是繼續完善黨風廉政責任制，實行分工分級負責制。三是從完善內部規章制度入手，建立行政效能監察體制，抓教育、抓制度，形成教育、監督、制度約束的廉政機制。

以上報告如有不妥，請指正!

審計整改報告格式（優質20篇）篇十九

xxxxx有限公司董事會：

我們接受委托對貴公司xx年12月31日的資產負債表及該年度的損益表、現金流量表進行審計。貴公司收入的很大一部分為現金收入，但缺乏我們可以依賴的相關控制制度，我們無法采用適當的審計程序證實收入的完整性，因而不能獲得真實性的證據。

由于本報告第一段所述原因，我們無法對上述會計報表整體審計發表意見。

會計師事務所(公章)。

中國注冊會計師(簽名蓋章)。

(地址)年月日。

審計整改報告格式（優質20篇）篇二十

市四屆人大常委會第九次會議審議了《關于20**年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并作出了《關于加強對審計工作報告中指出問題整改監督的決定》。市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改責任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機制建設，完善制度、強化措施、硬化手段、規范管理，防止類似問題再度發生。各相關責任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責任，落實審計整改工作措施，對審計查出的問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。

截至10月底，《審計報告》中反映應整改的問題27個，已整改到位21個，涉及單位26個，正在整改的問題6個，涉及單位5個。家電摩托車補貼資金違規共立案調查23家，刑事拘留16人，取保候審12人，批捕1人。追回家電摩托車補貼資金733.27萬元，取得了較好的整改效果。

(一)關于年初預算編制不夠完整和細化問題。20**年市本級已編制國有資本經營預算，實行全口徑預算管理，預算編制不夠完整問題已整改到位。

年初預算不夠細化問題，主要是預算編制時間與部分專項工作任務確定時間存在差異造成的。我市部門預算編制時間較早，一般于每年9月份開始編制下年預算，而一些專項資金如教育費附加和城市維護費等支出，具體安排項目在預算編制時無法確定，需要經過一定時間的調研論證，在次年5、6月份才能落實到項目，項目安排情況已單獨向人大匯報。今年將督促有關部門提前做好專項資金項目準備工作，爭取20**年相關支出與部門預算同步向人大匯報。

(二)關于部分用地單位至今年5月拖欠國土出讓收入41593.94萬元問題。今年以來，市政府對國土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進行清繳。一是召開清欠動員大會和每月的工作調度會，研究部署清欠工作任務，調度清欠工作進展情況，督促清欠工作落實到位;二是加強職能部門協調配合，下達催繳通知書，組織人員上門催繳;三是強化清欠工作措施，對欠繳單位采取停辦一切手續、不準參加新的土地招拍掛等措施。對無任何理由長期拖欠國土出讓收入的單位，由國土部門提請仲裁，再通過司法程序進行強制收繳。在今年5月份以前收回4.11億元的基礎上，至10月20日，又收回國土出讓收入欠款2451.57萬元。

目前仍欠繳國土出讓收入39142.37萬元，其中：20**年以前欠繳20294.37萬元，欠繳單位12個，20**年度欠繳18848萬元，欠繳單位2個。14個欠繳單位中有兩個欠繳大戶：即小埠投資開發集團公司欠繳10200萬元，占欠繳總額的26%;湖南中寧置業有限公司欠繳16650萬元，占欠繳總額的43%。10月8日和10月17日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的收取一定滯納金，小埠投資開發集團公司和湖南中寧置業有限公司均已承諾11月底前繳清欠款。

(三)關于國土出讓收入133749.96萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉鎮財政管理局和市非稅收入管理局問題。20**年前，市級國土出讓收入由市鄉鎮財政管理局負責設立專戶統一征收，實行“收支兩條線管理、財政直接征收、專戶核算、收入分解、凈收入上繳國庫”征管模式。從20**年起，市級國土出讓收入征收職能進行了調整，實行由市非稅收入征收管理局委托市鄉鎮財政管理局征收模式，國土出讓收入直接繳入市非稅收入匯繳結算戶，資金結算后由市非稅收入征收管理局繳入國庫納入基金預算管理。

至20**年12月，存放在市鄉鎮財政管理局“暫存款”的108305.49萬元，主要是20**年前發生的未結算支付的預付款和保證金，以及部分項目未及時辦理相關結算手續暫不宜確認為國土出讓收入的款項，因此未及時繳入國庫作政府性基金收入。今年以來，加大了這部分資金的清理力度，1-9月，已結算轉入政府性基金收入39274萬元，從20**年10月起，市級國土出讓收入將納入市財政國庫管理局財政專戶管理，市鄉鎮財政管理局國土出讓收入賬戶將予以撤銷，今后類似問題將不會出現。

至20**年12月，存放在市非稅收入征收管理局“待查收入”賬上余額36272萬元，主要是因開發商竟得地塊的土地出讓金未全額繳清，暫未辦理相關手續而未到市鄉鎮財政管理局開具一般繳款書，非稅收入征收管理系統無法進行收入確認而影響了及時上繳。以上“待查收入”已于20**年6月底前完成收入確認并全額上繳國庫作政府性基金收入，已整改落實到位。

(四)關于國庫集中支付指標結余掛賬23856.9萬元問題。主要是特設專戶項目進度及上級指標下達過緩造成指標結余較大。這部分結余主要包括以下幾個方面：一是工程在建、項目未完工或已完工但未辦理結算形成的結余;二是特設專戶項目進度過慢形成的結余;三是零星指標未及時清理使用形成的結余;四是待付的往來資金或代管資金結余;五是非稅收入結余;六是項目完工結算后形成的專項凈結余;七是正常經費結余。

今年7至8月，按照市人大及市財經工作領導小組要求，市財政局多次召集會議、制訂方案，對市直集中支付單位指標結余情況進行了全面摸底清查，認真查找原因，提出了處理意見和建議。一是加強專項資金管理;二是及時清理零星指標;三是加強往來資金清算;四是加強財政監督檢查;五是統籌安排結余資金。同時，擬在編制20**年部門預算時，將20**年結余指標納入部門預算，部分結余資金由市財政收回統籌安排。對已完工結算項目產生的凈結余，由市財政收回，統籌安排用于下年度新增項目;對納入預算管理，實行以收定支方式撥付的行政事業性收費、罰沒收入、政府性基金收入，確定撥付比例時綜合考慮上年度指標結余情況，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回;有正常經費結余的單位，原則上不考慮追加工作經費，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回。

(五)關于財政專戶歸口管理不徹底問題。近年來，我市認真貫徹落實《財政部關于清理整頓地方財政專戶的整改意見》、《國務院辦公廳轉發財政部關于進一步加強財政專戶管理意見的通知》和《財政部關于印發財政專戶管理辦法的通知》等文件精神，高度重視財政專戶管理工作。一是狠抓財政專戶清理整改;二是狠抓財政專戶歸并、撤銷;三是狠抓財政專戶歸口國庫管理。印發了相關文件，明確了工作職責，分工協作，逐步推進。同時，按照上級文件精神，建立健全財政專戶管理長效機制，結合上級審計和同級審計提出的整改意見，出臺相關管理制度，明確管理部門工作職責，強化內控機制建設，建立不相容崗位嚴格分離制度，完善財政專戶信息管理系統，確保財政專戶資金安全高效運行。()至10月底止，除根據《湖南省非稅收入管理條例》第二章第十一條規定保留“郴州市非稅收入匯繳結算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單55張已按相關規定歸并到36張，9個非稅收入專戶已實現非稅與國庫共管，8個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。

這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年9月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。

(六)關于部分政府性基金支出安排不合理，低于規定用途的比例問題。一是根據有關政策精神和要求，從20**年起，散裝水泥辦、墻改辦作為參公單位編制預算，所有工作經費將列入公共財政預算，不再從基金預算中列支;二是根據《湖南省財政廳關于取消部分非稅收入項目省級分成的通知》(湘財綜[20**]17號)規定，自20**年7月1日起取消“兩項基金”上繳省級部分。今后將進一步規范項目申報程序，積極開展項目調研活動，加大對相關項目建設的支持力度，嚴格執行《郴州市本級財政專項資金使用管理辦法》的規定，努力提高資金的使用效益。

三、下一步的工作措施。

(一)進一步完善預算管理機制。一是推行預算績效管理。堅持績效優先理念，強化部門預算支出主體責任。從20**年起凡是向市本級財政申報50萬元以上的項目，必須同步申報績效目標。預算批復時同步批復績效目標，預算執行時同步跟蹤績效目標。對沒有按時完成績效目標，工作不規范，評價結果差的，下年度不予安排或調減預算。二是建立資產配置預算審核制度，加強政府采購方式審批，實行基本建設計劃申報，促進預算編制與行政事業單位資產管理有機結合。三是完善政府采購預算編制。加強政府采購方式審批，在批復政府采購預算時一并批復政府采購方式。四是加強專項資金預算管理。合理設定專項資金，逐步淡化專項資金“基數”的觀念，加大資金整合力度，統籌安排，形成合力，集中財力辦大事，提高專項資金預算編制的科學化、規范化水平。

(二)進一步強化財政精細化管理。一是加強對宏觀經濟形勢的科學研判，密切關注財稅政策的調整，切實將研判結果及財稅政策變更對我市財政的影響納入到財政收入管理中。同時，積極跟蹤“營改增”改革后續政策，實時掌握該項改革對財稅、企業的影響及改革成效，確保財政收入全面、真實、合理，努力做到財政收入管理精細化、科學化。二是做好預算基礎業務管理，加強預算指標管理。依法按時批復年度市級部門預算，及時將部門預算指標導入指標管理系統，嚴把資金審核關，嚴格按資金支付審批程序撥款。三是強化專項資金監管，把專項資金使用情況作為財政監督和績效評價的重中之重，綜合運用國庫集中支付、政府采購、專項檢查等監管手段，對專項資金使用實行全過程控制監督，不斷提高專項資金使用效益。四是積極推進財政監督轉型，從20**年起財政監督檢查機構全程參與部門預算編制執行，推動財政監督由注重事后監督向注重事前、事中、事后監督的全過程監督轉變，由突擊性、專項性檢查向日常性、常態化檢查轉變，建立起預算編制、執行、監督、評價相互制衡的管理機制。