計劃是提高工作與學習效率的一個前提。做好一個完整的工作計劃,才能使工作與學習更加有效的快速的完成。那關于計劃格式是怎樣的呢？而個人計劃又該怎么寫呢？下面是小編整理的個人今后的計劃范文，歡迎閱讀分享，希望對大家有所幫助。
社區財務收支計劃的內容篇一
首先參加財務人員繼續教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內容，要點、和精髓。全面按新準則的規范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續教育后，匯報學習情況報告。
二、加強規范現金管理，做好日常核算
1、根據新的制度與準則結合實際情況，進行業務核算，做好財務工作。
2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協調關系.
3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現金的收付和銀行結算業務，努力開源結流，使有限的經費發揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經理留存，嚴格支票領用手續，按規定簽發現金以票和轉帳支票。
4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領導臨時交辦的其他工作。
三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規范化，費用控制全理化，強化監督度，細化工作，切實體現財務管理的作用。
使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發展的步伐。
總之在20__年里，我會借改革契機，繼續加大現金管理力度，提高自身業務操作能力，充分發揮財務的職能作用，積極完成20__年工作計劃的各項任務，以限度地回報于公司。為我公司的穩健發展而做出更大的貢獻。
社區財務收支計劃的內容篇二
為了進一步規范管理運作,加強群眾監督,依照《深圳經濟特區住宅區物業管理條例》、《深圳市房屋本體維修基金管理規定》有關物業管理法規、政策,特制訂本制度:
一、管理處需定期向全部業主公布的財務帳包括:管理服務費和本體維修基金(以下稱本體基金)、電梯、智能系統運行費的收入和支出情況。
二、管理服務費的收入包括部分商業用房租金、向業主收取的管理服務費、有償維修費等其他合法收入;管理服務費的支出包括公用設施、設備和公共場所的日常管理、維修、養護費用、管理處人員津貼、福利及辦公費用、公用設施、設備必要的保險費、稅費、社區文化活動費用。
三、本體基金的收入參照深圳市指導標準按元/平方米向全體業主收繳;其支出用于房屋共用部分的維修養護,本體基金30%用于房屋本體共用部位的日常維護和零星小修,其余70%用于房屋本體共用部位中修以上維護工程;用于中修以上維護工程時須經業主管委會或該棟50%以上業主書面同意。
四、管理處對本體基金以房屋本體每棟為單位進行專帳管理,并設立專用帳號存儲本物業的本體基金。
五、管理服務費、本體基金的收支項目,由財務人員依照帳本的實際情況每三個月公布一次,接受有關部門和業主的監督和咨詢。
六、財務管理公開采用定期在花園宣傳欄內張榜公布,過期到管理處查詢的形式。
七、如有重大事項或認為有必要須提前或推后公布財務帳目,須向全體業主書面說明。
八、如有關部門或業主對所公布的帳目有質疑,請到管理處查詢。如需對帳目進行說明或必要的更正,須另行在宣傳欄內公布。
社區財務收支計劃的內容篇三
工作計劃
時光荏苒，歲月如梭。新年的腳步伴隨著清脆的鐘聲和優美的樂聲，悄悄向我們走來。在這樣一個春意盎然，魅力四射的日子里，我們迎來了新的學年，下面將財務部在本學期工作作如下計劃：
3月份
一、組織本部門09級成員認真學習社團聯合會和財務部相關章程規則，加強與其他部門以及社聯下轄的十七個社團的溝通了解，使各項工作能夠更好的進行與開展。
二、在三月份認真組織學習并傳達“三月風，學雷鋒”精神，進一步提高本部門成員的思想道德素質，并起到模范帶頭作用。
三、著手精心培養本部門的優秀成員，提高其各方面的素質，為下屆財務部儲備好人才。
4月份
一、積極著手準備學院“第五屆社團文化節“活動的籌辦工作，同時積極籌備活動所需物品并及時進行采購，做好活動資金的預算工作。
二、借助本次活動與各社團增進交流與合作，以促進社聯和各社團的整體發展。
5月份：
一、對本部門負責的幾大社團進行材料的評審以及整理工作，并積極傳達評優制度。
二、安排本部門09級成員積極參加各個社團開展的活動，增進交流了解。
6月份：
對社聯內部財務方面的整理工作，對我院_社團在本學期內的資金運行情況做認真核查工作，做到資金帳本透明化。并做好有關的財務報表，以存檔備案。
以上是本學期我部的大致工作安排，如有相關未能涉及到的活動，我們將另行做出具體安排。與其他三個部門及各社團團結奮進，共同開創社聯美好的明天。
學生社團聯合會財務部
2010年3月5日
湖北國土資源職業學院
學生社團聯合會財務部2009-2010學年第二學期
社聯財務部
2010-3-5
社區財務收支計劃的內容篇四
一、社區居委會應建立統一的財務賬簿，應按規定規范登帳、記賬，出納人員應每月及時報送現金銀行結存報表、銀行對賬單及單位銀行調節表。根據區財政局對社區財務實行收支兩條線管理規定，社區居委會所有收入，應存入街道社區資金專戶；各社區分別開設一個經費支出戶頭，專門核算社區各項支出；出納人員應由本社區工作人員擔任，并定期接受街道財政所的培訓。
二、社區居委會取得的所有收入都必須及時全額繳存到街道社區資金專戶，不得以任何理由坐支或挪用。
三、社區居委會取得的所有收入都必須使用財政部門統一印制的財政票據，不得使用自購（自制）票據私設“小金庫”。
四、支出管理：
1、按區有關規定統一規范社區居委會各類工作人員的工資標準以及福利上限標準。社區居委會工作人員的工資由街道財政所統一制表。各社區工作人員的福利應在社區財力許可的范圍內并確保工資發放的前提下，在不超過街道統一規定的上限內酌情發放。
2、嚴禁使用白條報銷。
3、不得使用復印件、收費通知單等作為報銷單據。
4、報銷的發票上不能寫“辦公用品”、“高溫用品”、“文化用品”、“紀念品”等籠統字樣，報銷發票需附購物清單。
5、對需要修繕項目需報街道備案，并按有關規定實施“陽光工程”。對達不到工程公開招標的零星修繕費用，也要做到事前有預算、事后有決算和審計，并轉賬支付。
6、差旅費報銷應附出差通知書，審批文件，嚴格按財務規定報銷，旅行社發票不能作為報銷憑證。
7、招待費開支要求填寫“公開招待審批表”，寫明招待內容、時間、人數、地點，主管審批后方能報銷，不得用公款支付高消費娛樂活動，茶藝居發票不能損銷。
8、社區居委會工作人員應遵守財務規定，嚴格財經紀律，增收節支，理好財。補貼費嚴格按照規定執行。所有報銷憑證必須寫明事由、列支項目，由制表人、證明人簽字，會計審核、主管審批后報銷。
五、各社區會計統一由街道財政所負責，各社區財務憑證必須于每月終（各街道定報關時間）將原始單據報送街道財政所，會計審核后方能報銷，對不合管理要求的原始單據予以退回。會計憑證資料由財政所專人保管。
六、嚴格執行政務公開，社區財務應做到每月定期公布。
七、社區主要負責人離任應接受離任審計，并做好財務交接手續。
社區財務收支計劃的內容篇五
1、社區指定專人負責記賬、報賬并接受街道財政所管理和指導。
2、對社區全年收支實行計劃管理，嚴格控制，合理使用，確保各項工作的順利開展。
3、將全年的總收入按比例進行支出：收入的60%用于社區院落整治、疏通下水道、道路修補、車棚維修以及植綠等；收入的20%用于社區的辦公經費；收入的20%用于社區干部加班補貼、年終總結表彰獎勵。
4、貨幣資金的收付，必須按照“一支筆”的原則，300元以下開支由社區主任簽字；300元以上1000元以內開支由書記、主任共同簽字；1000元以上開支由書記、主任以及兩委成員共同簽字，并通報社區議事、財經委員會。
6、對內容不完整、手續不完善、原始單據不齊備的現金收付業務，記賬、報賬員有權拒絕辦理。
7、收付款項必須有人經手、有人驗收、有人批準，做到憑證規范，手續齊全。會計憑證、原始憑證不得涂改，不得超過國家規定范圍和限額，不得以“白條”抵庫存限額。
社區財務收支計劃的內容篇六
1.嚴格執行國家規定的財務會計制度和有關財經紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務會計工作。
2.財務部負責全公司的經濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的數據定期向總經理報告。
3.負責組織各部門編制收支預算草案，根據總經理的指令，結合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務預算草案，定期對執行情況進行分析，并作出書面報告送總經理。
4.管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的使用，嚴格執行庫存現金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調動，定期把資金變化情況向總經理匯報。
5.遵循權責發生制原則及時完成收支核算，做好財務記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6.每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產負債表。
7.每年x月、x月向商戶公開本步行街管理費的財務收支狀況，并按規定程序審核后張貼于本步行街管理處的告示板上。
8.負責公司的各項財產登記、核對工作，保證資產更新的資金來源，保障資產的更新換代。
9.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規定，未經審批的開支一律不得報銷。
社區財務收支計劃的內容篇七
根據上級有關文件精神，西渡鎮黨委、政府研究決定，出臺西渡鎮村（社區）、站所財務管理制度。本制度適用于本鎮轄區內財務獨立核算的村（社區）組織和站所，獨立核算的村民小組可參照本規定執行。
一、村（社區）、站所應建立健全財務管理制度，如實反映本單位財務狀況，正確處理國家、集體、個人以及集體內部各行業、各經營層次之間的經濟利益關系，維護生產經營者的合法權益，保護集體資產的安全與完整。
二、村（社區）、站所財務實行鎮農村財務會計核算中心賬務代管和資金監管制度。村（社區）、站所設立公共帳戶，所有收入、支出都必須通過村公共帳戶。各個單位資金所有權、使用權、審批權和收益權不變，防止集體資金平調、挪用、侵占、截留和私分。
三、財務管理規范。村（社區）會計、出納分設，村委、社區主任主管財務審批，支部書記核批。站所由站長主管財務，鎮分管領導核批；出納由站所民主推薦，黨委、政府考核確定。村（社區）公共集體帳戶預留四個印章，即：鎮農村經營管理站公章、村（社區）財務專用章、村（社區）主任私章、村（社區）出納私章。每季度記一次帳，村務監督委員會簽字蓋章，并在固定公開欄進行財務公示。
四、報帳程序規范。所有開支要取得有效合法的原始憑證，由經手人、證明人注明用途并簽字，出納復核，財務負責人審批；村（社區）1000-5000元的開支應經村（社區）“兩委”會議討論決定，一次性5000元以上大額開支由村（社區）監督委員會審查，村、居民（代表）會議討論通過；站所500元以上的開支報主管領導同意。基礎設施、公益事業全部或者部分使用國有資金的項目支出必須有中標合同、工程驗收單、工程結算書及稅務發票，通過西渡鎮農經站及其主管領導審批同意后方可報帳，并做到專款專用。村（社區）干部工資、養老保險及補助標準要通過黨委、政府審批方可發放。擅自提高標準、發放工資及補助，視作貪污處理。
五、開支要規范。各單位在購買商品、接受服務以及從事其他活動支付款項，應當向收款方取得發票，不符合規定的發票及非正式單據（白條），不得作為財務報銷憑證。每個單位非生產性開支控制在年度總收入10%以內，杜絕煙、酒票據，村（社區）招待費開支為零。有下列情形之一的，可以由當事人寫出詳細情況，經村（社區）經濟組織成員簽字證明和財務負責人批準后，代作原始憑證，但不能超過紀委規定的接待標準。
1、按照上級政府的要求召開的組長、黨員、村民代表會議在村民家（自營的餐廳除外）用餐的。
2、上級有關部門或單位來村聯系和檢查工作，確需要在村民家（自營的餐廳除外）用餐的。
3、村（社區）集體經濟組織支付其成員的誤工補助、福利費、困難補助、勞務費等費用的。
4、村（社區）集體經濟組織在流動商販處及集貿市場購買農戶自產自銷的蔬菜、水果等農副產品的。
六、票據使用規范。村（社區）收取各種款項必須使用《湖南省村級集體經濟組織收款收據》，站所使用財政往來結算收據。開具票據要規范清晰。收款收據由核算中心從鎮財政所領取，統一發放、登記和管理。核算中心每月或者每季度將收回的收據存根到鎮財政所繳銷。縣直各單位及鎮憑村級組織開具的收款收據或者稅務發票付款，非正式單據（白條）不得付款，付款通過銀行轉帳匯至村（社區）集體公共帳戶，嚴禁現金結算。向村級組織收取款項要使用正式收據或發票，嚴禁使用非正式單據（白條）收款。
七、現金管理：實行備用金制度，每個單位出納每次只能支取現金3000元，用完以后再支取。
八、鎮農經站在記帳的過程中，發現違規發票要及時向鎮紀委和黨委報告。
九、責任追究
1、所有收入（含村公益事業捐款、集資、國家項目投入等一切收入）必須開具正式收據并入帳，把款項存入公共帳號，否則視為貪污。
2、非生產性開支超出年度總收入10%和出現煙、酒等招待費用的單位主要負責人由鎮紀委嚴格追究責任。
十、本制度從此文件下發日起執行。
社區財務收支計劃的內容篇八
為嚴肅財經紀律、加強財務管理，根據市委市政府關于財務“四統一”的有關規定，結合我局實際，在原財務制度進行修訂的基礎上，制定單位新財務制度如下，請遵守執行。
一、遵守會計統一核算，嚴格按照《行政事業單位會計制度》執行，庫存現金不坐支、不超支、不白條抵庫、不私借公款。
二、差旅費的使用及報銷辦法：
因公出差預領現金，須由出差人填寫借款憑據，報局長授權的分管副局長審批同意后方可借款。出差返回后須在三天內與財務結報，遇特殊情況的，結報時間不能超過一星期。
三、子女醫藥費報銷的審批辦法：
行政事業編制人員子女醫藥費報銷，由報銷人員填寫醫藥費報銷單，經辦公室財務人員根據有關政策規定進行審核后，報局長授權的分管副局長審批。
四、工資、獎金、補貼、福利等發放審批辦法：
五、行政、事業、合同用工性質工作人員的工資、獎金、補貼、福利等由辦公室根據有關規定和合同明確標準編制發放清單，經辦公室負責人審核后報局長授權的分管副局長審批。
六、車輛維修費用及出車補貼的審批辦法：
1、車輛維修由負責該車輛的司機提出，征得辦公室負責人同意后，對車輛進行維修。維修費用由司機簽字，辦公室負責人審核后，報局長授權的分管副局長審批。
2、出車補貼的支付。由司機根據出車情況，于次月5日前填寫《出車補貼申報表》，經辦公室負責人審核后，報局長授權的分管副局長審批。
3、財務根據領導意見進行支付。
七、會務及業務招待費的審批辦法：
1、各科室根據工作需要進行業務招待時，必須事先征得分管領導同意并簽署意見，由經辦人簽字，報局長授權的分管副局長審批。
2、在酒店（飯店）進行業務招待時，限局領導和辦公室負責人進行簽單，其余人員一律采用買單結報的方式進行；招待費用統一結算時，經辦公室主任審核無誤后，由經辦人員簽字后報局長授權的分管副局長審批。
3、財務根據領導意見支付相關款項；未按上述規定的業務招待費用，財務人員有權拒付，并由當事人個人承擔。
八、購置辦公用品的審批辦法：
1、常用辦公用品由辦公室統一購買，各部門采取領用制，并由辦公室負責登記；高額辦公用品的購置，由科室提出申請并經局領導同意后，由辦公室負責采購。
2、辦公費用支付審批程序：經辦人員簽字，辦公室主任審核，分管局長授權的分管副局長審批。
九、票據由辦公室財務會計統一保管，并及時向核算中心辦理結報手續。不符合規定的票據，財務會計有權拒付。
十、項目經費的開支情況，由財務人員負責按月匯總并經辦公室主任審核后報分管副局長和局長。
十一、本規定自發文之日起執行。
社區財務收支計劃的內容篇九
根據集團公司對物業公司各小區實行指標管理、獨立核算的要求，結合公司業務管理的需要，為了做好各小區財務收支管理工作，特制定本辦法。
1、各小區物業部所有收支以預算管理為基礎，沒有預算不得開支。
2、每月末各小區物業部根據年度經濟指標及下月預計情況，編制、上報下月收支預算。
3、收支預算由小區會計負責編制，經小區物業經理初審后，報物業公司、集團財務部審核，總裁批準后執行。
4、各月度支出計劃的編制應以各小區年度經濟指標為依據，可在各月之間調節，但各月總和不得超過年度指標。
5、每月初各小區物業會計對上月預算執行情況進行總結，編制上月收支預算與執行情況比較表，報物業公司匯總后報公司相關領導。
6、預算內支出按公司規定流程由小區物業部審核支付，超預算支出報物業公司、總裁審批后各小區支付。
1、收據、發票及公章使用規定：
1）收據、定額停車費發票，由物業公司統一印制（或購買）、統一管理，設專人負責，建立專門備查簿登記收據購、存、領、銷數量及號碼。
2）物業各小區設專人負責收據及定額停車費發票的領用、保管和繳銷。領用收據時檢查無缺聯、缺號后加蓋物業公司財務專用章，并在登記簿上登記領用時間、數量、起止號碼及領用人，同時交回前期已使用收據的存根聯，以備查對。
3）收據的保管必須專人負責。如有遺失，追究保管人員責任。領用收據的小區，如果人員變動，需在變動前到物業公司財務部交回收據并結清核銷。
4）各小區使用發票，為便于管理，應到物業公司財務部統一開具。一般情況下應以收據（第二聯）換發票，所換發票的內容應與收據項目、金額完全一致，用以換取發票的收據作為發票記賬聯的附件，留物業公司統一保管。對于需要先開發票后付款的業主，出納（或物業管理員）根據收費通知單開具發票，并在物業財務部做好登記，款項入賬后核銷。
5）收據填寫要求：
①據實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。
②字跡清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯次蓋“作廢”章或寫明“作廢”字樣，再另行開具。
③全部聯次一次填開，上下聯的內容金額一致。
6）各小區的收費通知專用章只能用于催款通知，不能用做其它用途；除此公章外，小區不得再有其它公章。
2、收款規定
1）各小區收款必須使用從物業公司領用、加蓋物業公司財務專用章的統一票據。其他任何票據或未加蓋財務專用章的票據不得使用。
2）已收現金款項必須在當天交由出納核對、辦理相關手續妥善保管，并及時入賬。
3）以轉帳方式收款應及時與物業公司財務、集團財務辦理進帳、轉帳相關手續，并及時做帳務處理。
4）物業公司財務部可隨時檢查使用票據的人員是否及時將所收款項按規定上交，并定期對整本已使用完的收據核查是否交納入賬，并進行核銷。
3、支出規定
1）工資費用。各小區財務人員根據本小區當月考勤表，計算本月員工的應付工資，填制工資卡，交小區經理簽字后，報物業總公司人事部門審核，人事部門在對員工的出勤及人員變動核對無誤后，報物業公司總經理審批，總經理同意后方可發放。
2）員工福利費。對于員工福利品的發放，如：防暑降溫品、節日禮品等，各小區根據自己實際情況，本著節約原則，自行擬定方案及所需資金等情況呈報物業公司總經理，同意后方可實施。
3）維修費用。小區工程維修費用，審批程序是：物業公司總經理→預算部→總工辦→總裁。
4）差旅費、辦公費、電話費、清潔衛生費、保安費、業務招待費、綠化費、社會保險費等以各小區所報支出預算為依據，預算內的此類費用由經辦人填制費用報銷單，小區經理批準即可報銷。會計人員應在原始票據審核方面嚴格把關，用于報銷的原始票據應符合國家有關法律法規的規定，除特殊情況外必須是發票，單據項目必須填寫齊全，特別是本公司全稱、地點、費用項目等必須準確無誤，票據應整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規定的票據，財務人員應拒收。對于超出預算的上述費用項目，應呈報物業公司，說明情況，闡明超支原因，經物業公司總經理同意后，報總裁批準，總裁同意后方可實施。
5）水電費。水電費屬于小區的代收代繳項目，應遵循專款專用原則，即本月收取的水電費必須首先用于保證該期水電費的支付。小區不得以此類收款支付日常的費用開支，以免影響水電費的正常支付。
6）對于各小區需要轉賬結算的各項支出，經小區經理核準簽字，送物業公司財務審核后，在支票簽發登記本上進行登記，加蓋財務專用章及法人章進行支付。
4、資金報表：
1）每天由各小區出納報資金表給物業公司財務，由物業公司財務匯總后報公司領導。
2）報表需注明當天款項的增加、減少情況說明。
1、統一設置以下會計科目：
1）主營業務收入：主要核算物業小區向業主（或物業使用人）收取的物業管理費；
社區財務收支計劃的內容篇十
為確保社區民政工作有效地實施，我社區按上級要求，根據社區開展這項工作的實際情況，制定如下工作計劃：
低保工作：
1、我們在低保工作中，成立了低保評議小組，社區居委會有專人分管低保工作，接受居民群眾的低保申請后，通過認真調查摸底、入戶核實、張榜公示、評議小組的評議、評審委員會的審議后，方上報市、區民政局低保部門。
2、認真按照上級民政要求做好社區低保工作，做到應保盡保積極做好對低保對象及社區居民宣傳低保政策的工作，爭取把工作做到細致、準確、周到，間低保對象和居民對社區低保工作滿意。
3、深入開展走訪慰問工作，對申請低保戶的家庭進行了解調查，確保調查結果真正有效，要對他們的資料了如指掌，從而對低保對象的審查、審批工作提供準確的第一手材料。發現不屬實情況積極配合民政部分進行清查。對生活困難的家庭，及時上報社區民政辦，確保工作落實到實處，使民政工作的扶貧扶困的作用得以充分體現，讓每個困難家庭都能享受到最低生活保障。
4、定期對已享受低保的進行排查，及時掌握低保對象的再就業情況，入戶了解他們的生活變化，把那些生活確實困難的。我們要及時上報民政辦，使社區的民政工作實施方案順利落實，對低保戶超標我們要及時取消，對家庭特別困難的我們經研究申請增加保障金額，認真做好動態管理。
5、組織低保對象積極參與社區活動，為社區各項服務工作做出貢獻。
6、嚴格低保檔案的建立，資料齊全，認真保存，以備上級部門審查。
7、積極開展慈善援助活動，努力做好民政各項工作安排和實施，切實為轄區困難家庭、低保戶辦事實、好事，解決他們的生活困難。
雙擁工作：
1、做好軍屬的優撫和慰問工作，經常對他們進行走訪，了解他們在工作和生活上的情況，及時幫助他們解決一些實際困難，給他們更多的關懷和幫助。
2、在“八一”和“春節”前夕召開軍民座談會，拉近軍民關系，軍民同樂共建社區。
3、組織社區干部，中小學生對社區的烈、軍屬進行走訪慰問，開展“學雷鋒、樹新風，講文明”活動。
4、認真學習業務知識及相關政策，提高自身素質，最大限度地為本社區居民提供服務，讓上級領導放心，居民滿意。
殘疾人工作：
1、做好元旦、春節走訪慰問活動。
2、做好全國助殘日、助殘宣傳活動。
3、認真組織指導轄區內廣大殘疾人開展康復訓練工作。
4、搞好殘疾人保障法的宣傳，積極維護殘疾人的合法權益。
總之，我們一定要把民政工作做到實處、落實到實處，使廣大居民家庭切實真正的享受到國家的優惠政策。
社區財務收支計劃的內容篇十一
根據全區農村集體財務檢查實施方案的統一部署和安排。我們組織力量，集中時間，對所轄17個村的財務會計制度建設情況、財務處理流程規范情況、民主理財財務公開情況、財會人員管理情況、以及農村審計監督情況，以及現金和銀行賬戶管理情況進行了自查。檢查中，采取了“聽、查、問、議”相結合的方式,即：聽取會計、出納情況介紹，了解各村財務運行和公開情況，查看有關制度、公布欄、會計憑證、記錄本等，了解財務公開、財務運行及財務制度執行情況，與村干部和民主理財小組成員進行個別座談，了解干部群眾對農村集體財務公開、集體資產管理的意見;聽、查、問之后，再逐項對照檢查內容進行綜合評議和打分，提出意見和建議。現就財務檢查自查情況簡要總結如下：
一、基本情況
總的來說，南城街道黨工委、辦事處，以及各村黨支部村委會對農村集體財務工作都非常重視，長期以來一直對村級財務進行認真的指導、檢查和督促，經常性地組織進行自查自糾，針對存在的問題，研究對策，想方設法采取相應措施進行完善和提高。如方山下、十里鋪財務制度落實問題，街道黨工委、辦事處主要領導都親自出面工作，促進了財務制度的執行。各村黨支部、村委會負責人在對待財務問題上，都本著實事求是的精神，有針對性地提出當前財務管理方面存在問題和對策，為下階段做好村集體財務工作提供了很好的借鑒。應當說，在貫徹落實有關制度的過程中，街道黨工委、辦事處，還有各村黨支部、村委會都做了不少工作。從各村委會的貫徹落實情況來看，絕大多數的村能按要求做好財務公開工作，監督小組的監督活動、大額開支村書記、主任的聯簽趨向規范，民主監督的作用日益顯現，群眾通過查看公布欄，充分享有知情權、參與權，財務公開制度已深入民心;集體資產管理工作得到足夠重視，各項財務制度，大部分得到充分落實，在促進農村經濟的發展中發揮了應有的作用。從檢查評分的結果看，17個村，總得分都在91分以上，大部分村都在95分以上。
1、財務會計制度執行良好。
會計人員參加了村集體經濟組織會計制度培訓，17個村都實行新會計制度。各村的民主管理與財務公開制度、現金銀行存款管理制度、票據管理制度、會計檔案管理制度、財務開支審批制度、會計人員管理制度、審計制度等財務管理制度規范健全。各村建有財產清查制度，年底都對各項資產、負債進行清查。各村都建有各項村務管理制度，絕大部分村“三化十二”制執行良好。
2、財務處理流程規范科學。
各村結合自身實際，建有財務工作流程，大部分的財務工作流程規范、科學，如山前村、新橋頭村，兩班子成員每月都組織一次對財務開支票據進行審核，審核通過后，再報財務中心入賬。各村經濟業務都有經手人、證明人，并注明用途，1000元以下開支由村委會主任審批，1000元以上開支由黨支部書記、村委會主任聯簽審批，大額開支還經過村民代表集體研究。會計憑證基本都能按規定報賬時間送代理中心審核記賬。大部分村都能按規定編制月度、年度財務報表，各類會計資料定期整理，裝訂成冊，保管齊全，電腦數據定期刻錄保管。街道代理中心建立會計綜合檔柜，專人負責管理。
3、民主理財與財務公開規范有序。
4、人員培訓與審計監督工作有序開展。
各村都建有單獨的財務辦公室，街道設立了代理中心，各村配有報賬員。組織和安排會計人員參加上級組織的業務培訓，并合格。各村報賬員與村主要干部不存在直系親屬關系。會計人員調動后，按規定辦理了交接手續。各村都能主動地接受上級業務部門對群眾反映強烈的事項進行審讓監督。一些村的干部任期屆滿時，主動提出了審計。17個村都實行了會計電算化，賬務公開內容通過電腦打印。
5、現金和銀行管理執行規范。
大部分村庫存現金都按規定執行，實際庫存現金都在庫存現金限額內。大部分村不存在白條抵庫現象。大部分村銀行賬戶管理規范，沒有使用存折戶，大部分村不存在多頭開戶現象，個別村需存在第二個戶頭，但這些戶頭沒有發生過業務往來。
二、存在問題和今后工作重點
總體上看，各村集體財務公開和管理工作是規范的，工作成效也是比較顯著的。但同時，我們在檢查中也發現了一些問題：
1、村集體財務管理力度有待加強。街道內部村集體財務管理機制沒有很好地理順，對村集體財務管理責任沒有到位，責、權、利不明確，影響整個面上村級集體財務的規范化管理工作的積極推進，街道村集體財務管理人員的素質需要不斷加強。由于管理工作的不到位，一定程度上影響了工作的暢順運行。
2、村財務代理中心的監督力度不足。由于責權利不到位，代理中心對村財務的監督管理能力比較弱，一定程度上存在無能監督，無力監督，代理中心在工作中，處于被動應付常態，沒有發揮積極的、有效的監督村集體財務活動的職能。
3、村報賬員素質有待進一步提高。村報財員文化水平低、年齡老化、業務素質低等狀況突出，一定程度影響了村財務規范化管理工作的開展。
4、個別村財務問題引發的矛盾比較突出。
5、個別村干部的意識有待進一步提高。如有的村報賬三四個月一次，很小做到每月正常報賬。
6、財務公開工作還存在不足。主要表現為：公開內容還不夠規范，公開時間有的村沒有做到每月一次，公開程序不夠完備等。
7、監督小組的監督存在著一些不規范，不完善的地方。一是部分監督小組成員素質不高，監督能力不強,少數監督小組成員違反制度超越監督小組職權;二是部分監督小組的工作程序不夠完善,監督工作記錄比較粗，沒有按要求全面反映監督過程以及有關意見和建議，三是沒有按要求組織對村監督小組成員進行全面學習和培訓。個別村還沒有建立監督小組。
8、賬面庫存余額太大。如有的村高大幾十萬元。
社區財務收支計劃的內容篇十二
今年以來，在鎮政府和社區領導的正確指導和社區工作人員的通力合作下，荷花社區認真完成所有財務收支工作，對20xx年的社區財務收支也進行了基本核算，每月能及時編制各種報表，處理帳務。現對20xx年工作總結如下：
一、制定財務
人員的工作崗位責任制，明確財務人員崗位的職責權限、工作分工和紀律要求，強化了財務人員的責任感，加強了內部核算監督。
二、嚴格遵守財務會計制度和稅收法規，認真履行職責。
會計人員的主要職責是做好會計核算，進行會計監督。財務人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規、認真履行財務工作職責。從填寫會計憑證、審核會計憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到社區的統一調撥、支付等等，財務人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行社區會計制度，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。
三、對社區各項的收入和各項經營考核指標的完成情況進行統計
社區完成現行總產值9123萬元，比去年同期的9010萬元增長113萬元;增加值完成2636萬元，比去年同期2603萬元增長33萬元;營業收入完成8771萬元，比去年同期8662萬元增長109萬元;利潤總額達835萬元，比去年同期825萬元增長10萬元;另外社區工業、第三產業上繳稅金428萬元，比去年同期423萬元增長5萬元。
社區20xx年各項收支情況如下：
1、其他收入萬元(含非常規資金5萬元);
2、本級門面出租收入12萬元。管理費支出8萬多元，其中工作人員福利、工資等7萬多元。此外，社區付往來款萬多元。
20xx年，財務工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續做好工作：
1、加強財務人員的業務知識、會計制度和國家有關財務法規的學習，逐步提高會計人員的專業知識、技能和職業判斷能力。
2、做好年終財務總結的各項前期準備工作，收入及時到位，對工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與有關部門的溝通，更好地提高財務服務質量。
3、繼續制定和完善各項財務管理制度和內部控制制度，加強財務系統的規范性
社區財務收支計劃的內容篇十三
在___單位領導的正確指導和各部門負責人的通力合作下，財務部認真完成___單位所有財務核算及收支工作，對各部門經營指標進行考核，分析及監督___單位財務完成情況，計劃資金的安排，編制各種報表，處理帳務等。財務部基本完成__年上半年___單位財務各項工作，同時很好地配合___單位各項工作的開展。現對__年上半年工作總結如下：
一、制定財務部各人員的工作崗位責任制，明確部門各人員崗位的職責權限、工作分工和紀律要求，強化了各崗位人員的責任感，加強了內部核算監督，同時促進了___單位財務各崗位的交流、合作與團結。
二、作為非盈利部門，財務部在合理控制成本(費用)，有效地發揮___單位內部監督的職能上起到了積極、正面的作用。
三、嚴格遵守財務會計制度和稅收法規，認真履行職責。財務部的主要職責是做好會計核算，進行會計監督。財務部全體人員一直嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法規、《___地方財務管理暫行規定》，認真履行財務部的工作職責。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務會計報表;從各項稅費的計提到納稅申報、上繳;從資金計劃的安排，到結算___單位的統一調撥、支付等等，每位部門人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認真執行___單位會計制度，實現了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準確性。
四、對___單位各單位、部門的收入和各項經營考核指標的完成情況進行統計，分析經營狀況。統計如下(統計時間為：__年1月至5月)：
___單位完成經營收入426萬元，比去年同期的503萬元減少77萬元，__年經營目標是1400萬，未完成的金額為974萬元，完成率僅為。各項經營考核指標情況如下，市場部電視收視費收入萬元，比去年同期的萬元增加萬元，增長，完成全年經營目標的;廣告收入萬元，比去年同期的萬元減少萬元，減幅，完成全年經營目標的;外接工程和工料費收入萬元，比去年同期的萬元增加萬元，增長，完成全年經營目標的;文化產業部(培訓___單位和影劇院)收入萬元，比去年同期的萬元減少萬元，減幅，完成全年經營目標的;
下半年，為實現___單位各單位的各項經營任務和總體發展目標，財務部的工作任重而道遠。為此，需要在以下幾個方面繼續做好工作：
1、加強財務人員的業務知識、會計制度和國家有關財務法規的學習，逐步提高會計人員的專業知識、技能和職業判斷能力。
2、做好年終財務總結的各項前期準備工作，做好__年下半年工作計劃，工作中遇到不能解決的問題，及時反映，以求得到及時解決。并注重與區的核算___單位和財政局等有關部門的溝通，更好地提高財務服務質量。
3、繼續制定和完善各項財務管理制度和內部控制制度，加強財務系統的規范性。
社區財務收支計劃的內容篇十四
20xx年我市將堅持以“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，圍繞增收節支這一中心，狠抓財源培植，強化財稅征管，努力增加可用財力，力爭實現財政總收入億元，比上年增加億元，增長16%，保持增長率高于全省平均增長水平4個百分點，繼續保持在全省排名第六。
一是做大工業。繼續堅持以工業化統領經濟發展全局，加大財政支持工業的力度。樹立“以財生財”的理念，安排一定規模的財源建設資金，支持高科技、高稅收、高附加值的企業發展，力爭培育10個稅收過千萬元的骨干企業。煤炭是某某的主體財源，我市將積極扶持東沖、明沖、開元等骨干煤炭企業發展壯大，支持上涼沖煤礦盡快投產達產。繼續加強鄉鎮小煤礦關閉整合，做到減少數量、擴大規模、增加產量、保證安全。要切實做好煤炭安全生產工作，避免因安全事故引起煤炭產量的大幅波動，引起財政收入的正常入庫，20xx年將力爭煤炭產量達480萬噸，實現煤炭相關稅費個億。堅持把電力產業當作重要財源來建設，支持大唐某某電廠啟動三期、韶耒火電廠二期建設，加快上堡水電站建設步伐。扶持湘安鋼鐵、鴻基鐵合金等一批骨高稅入企業的發展壯大，支持金盾水泥廠盡快投產達產，啟動鑫元寶精銅項目建設，力求培植一批穩固的財稅增長點。全力支持大唐某某發電廠、白沙煤電集團、湘南_等駐耒企業的發展，力促大唐某某發電廠物流公司在某某注冊，進一步培植稅收增長點。繼續堅持招商引資第一市策不動搖，全面兌現招商引資、優惠政策，全力優化經濟環境，進一步加大工業企業和高利稅企業招商，想方設法激活民間資本，引導煤礦業主、房地產老板二次創業，通過新增項目、新增企業增加財政收入。
二是做活城市。城市是我市的優勢和亮點所在，要做好經營城市這篇大文章，做大城市主體財源。20xx年我市將重點抓好新世界廣場、金橋會展中心大酒店、開元財富中心等城市標志性建筑的建設，積極推動明珠花園、新世紀廣場、國際新城、金橋小區、銅鑼洲小區、武廣某某新城等工程建設，努力增加房地產稅收入。進一步搞活土地市場，高度壟斷土地一級市場，規范二級市場，全面清理城區閑置土地，依法收回違規占有土地進行拍賣，增加土地出讓收入。繼續做大做強城市商貿業、娛樂業，抓好神農建材市場、湘南大市場等專業市場建設，提高第三產業稅收，繼續鞏固城區財稅主力軍地位。
三是做強鄉鎮。強化鄉鎮財稅意識，加強南京、遙田等鄉鎮工業小區建設，加大烤煙等有稅產業培育力度，著力培育10個財政收入過千萬元的鄉鎮。
按照“統籌兼顧，突出重點”原則，做好財政支出。一是將財力向社會保障傾斜。關心社會弱勢群體，全面實施農村低保和城市大病救助，進一步加大對新型農村合作醫療支持力度，支持經濟適用房和“廉租房”建設，解決少數困難戶住房難問題。逐步完善社會保障體系，全面啟動干部職工的工傷保險。保證干部職工工資按時發放和套改工資部分從xx年7月份起補發到位，不出現拖欠，適時分階段啟動公務員住房公積金和提高干部職工的津補貼標準，適當提高農機、農技、農經部門差額工資補貼標準，讓廣大干部群眾享受經濟發展的成果。二是財力向農村傾斜。關注三農，支持社會主義新農村建設。搶抓國家對鄉村道路扶持的大好時機，加大對鄉村道路建設的投入力度，特別是對貧困地區和原撤并鄉鎮的鄉道要重點傾斜，使農村交通面貌徹底改觀。加大對農村水利設施的投入力度，盡快修復“7·15”洪災水毀水利設施，為農業發展提供保障。進一步擴大公共財政對農村公益事業的覆蓋面，積極支持農村村級場所建設。三是財力向教育傾斜。20xx年要全部免除農村義務教育階段學生學雜費，對貧困家庭學生免費提供教科書并補助寄宿生生活費，鞏固農村義務教育成果，確保適齡兒童正常入學。足額安排因取消學雜費后學校所需的公用經費和學校“危改”配套資金，確保學校在取消學雜費后正常運轉。四是財力向困難鄉鎮和部分單位適度傾斜。農村稅費改革取消農業稅后，各鄉鎮因計稅面積因素和資源因素造成鄉鎮之間財力懸殊，部分單位之間財力不均衡現象也客觀存在。我市將視財力增長情況逐步增加對困難鄉鎮和單位的支持力度，縮小鄉鎮之間、單位之間的財力不均衡現象，改善困難鄉鎮、單位運轉狀況。
(四)加強資金監管，提高使用效率。壓縮行政性支出，嚴格按政策規定控制接待標準和出差、會議費標準;規范津補貼發放制度，糾正濫發誤餐補助、會議補助、巧立名目亂發獎金補貼現象;建立健全財政監督機制，強化財政性資金績效考核，特別是加大對財政資金建設項目的監管力度;加快推行國庫集中支付改革，力爭2年內對市直單位全部實行國庫集中支付改革，形成資金支付制衡機制和內控機制，確保資金使用的安全高效
社區財務收支計劃的內容篇十五
為更好地完成會計工作，增強服務意識，提高工作效率，特制定會計工作計劃如下：
1. 嚴格貫徹一費制制度，開學初公示收費標準，讓每位家長明明白白繳費。
2. 開好票據，與銀行做好協調工作，將每筆款項進入相應專戶。
3. 按時完成在職教師及退休教師的每月工資報表，及時調整、變動相關工資，完成各類工資表格。
4. 做好每季度退休教師的醫藥費發放工作，服務到位，讓每位退休教師滿意。
5. 做好在職教師及子女醫藥費的發放工作。
6. 與校領導商議，做好2012年度學校收支預算，努力做到科學、合理、節約、務實。
7. 與總務主任合作，做好一學期社會實踐活動費、作業本費的退費工作，做到實事求是、絲毫不差。
8. 配合區財政局，做好各種報表的填寫工作。
9. 和班主任老師密切配合，做好2012年度少兒醫療保險的申報工作，為家長、為社會做實事。
10. 每月月底完成學校財務的月報工作，及時匯報學校財務狀況。
11. 積極配合學校，完成學校各種應急任務。
社區財務收支計劃的內容篇十六
為了規范和加強會計財務工作，充分發揮會計工作在財務管理中的作用，根據《_會計法》和《會計基礎工作規范》以及國家統一會計制度的規定，結合我縣單位實際情況和內部管理的需要，制定本制度。
（一）單位領導人職責：
1、單位領導人領導會計機構、會計人員和其他人員執行《會計法》，保證會計資料合法、真實、準確、完整，保障會計人員的職權不受侵犯。
2、單位領導人對本單位的會計基礎工作負有領導責任，負責對各項內部會計制度進行監督、實施、落實。
3、對認真執行《會計法》，忠于職守，做出顯著成績的會計人員，財政部門、單位領導及時給予精神和物質獎勵。
（二）會計主管職責：
1、嚴格遵守法律、法規、政策以及各項財務制度，履行會計核算、會計監督職能。
2、編制財務收支計劃，編制預算計劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財源，有效使用資金。
3、定期（季度、半年度、年度）對單位的財務收支使用狀況進行分析，準確為領導提供財務信息，做好領導參謀。領導好財務會計工作，做好對銀行、稅務、財政等部門的協調、溝通工作。
4、組織好財會人員的業務學習，提高財會人員業務水平，堅持四項基本原則，遵守職業道德，廉潔奉公，實事求是，努力提高工作效率和工作質量。（三）會計部門與其它部門的關系：
1、會計部門要經常與業務部門溝通，及時為業務部門提供核算信息，經常深入基層第一線，了解、掌握第一手資料，做好財務后勤保障工作，為單位中心工作服務。
2、按照上級有關精神，實行政府采購制度，把好維修項目、基建工程的審計關。
3、業務部門領用支票，必須在五日內結賬。收到的支票必須在一日內交財務室解交銀行，促進資金回籠，保證資金運用安全。
4、配合財政、銀行做好每月代發工資工作。
（四）各單位采用收付實現制會計制度，采用借貸復式記賬方式。
各單位設立財務室（可隸屬辦公室），根據本單位實行集中記賬的具體情況，設置以下會計崗位：會計主管一名，出納會計一名，下屬事業單位各配報賬員一名。
（一）會計主管的崗位責任制：
1、宣傳貫徹執行《會計法》和各項財務制度，嚴格遵守財經紀律和各項規章制度，嚴格執行各類收支項目和收支標準，加強會計監督、領導財會人員同一切違法亂紀弄虛作假行為作斗爭。
2、負責編制財務計劃，定期檢查計劃執行情況，做好財務分析，參與單位各項消耗定額的制定或修訂，為規范和加強財務工作獻計獻策，當好參謀。
3、堅持按規定做到“收支兩條線”，貫徹率達百分之百。
4、根據各項經濟業務及會計制度的規定負責對收、付款憑證、賬冊、報表的審核，確保會計工作規范化。編制憑證和記賬，手續完備、內容真實、數字正確、賬目清楚、賬實相符、按期上報。
5、加強單位財產管理，配合有關部門定期組織對流動資金、固定資產、債權債務進行清查、盤點、處理，確保單位資產安全完整。發生溢缺，及時處理，保證單位財產賬、賬實相符（每年于六月）。
6、加強對票據的管理，對領取的各種票據，要定期與財政進行核對，對領用部門要定期核對和抽查，并接受財稅部門的監督。
7、組織全體財會人員參加繼續教育的培訓學習，學習財會理論知識和新的會計法規、制度，不斷提高會計人員業務素質。
8、對違反財會制度和財經紀律的財務收支有權拒絕辦理，并及時向單位領導或上級財會部門報告。
9、做好會計資料的整理、保管，按會計檔案制度要求存檔。
（二）出納會計崗位責任制：
1、嚴格按照財經紀律有關規定，準確處理好各項經濟業務的款項收付。
2、認真審核原始憑證，堅決抵制白條及不合格憑證入賬，認真編制記賬憑證，及時登記現金日記賬和銀行日記賬。
3、嚴格按照現金管理制度的規定，認真辦理現金收付業務，不得坐支，不得白條抵庫，不準任意挪用現金，不得公款私存，不得設立“小金庫”。暫借現金由領導審批，堅持報銷憑證“一支筆”審批制度。
4、嚴格按照銀行結算制度規定，認真辦理銀行業務收支、款項支付必須經單位領導批準后方可支付。不準出借賬戶，外單位支票不準在本單位套用現金。
5、加強支票管理，領取支票碰到疑難時，須報領導批準，不準簽發空頭支票和遠期支票。簽發支票必須在支票上寫明收款單位名稱，款項用途。收到的支票一律不得背書轉讓。
6、對現金、支票、匯票和各種有價證券，要確保安全有效，保險箱密碼和鑰匙，不經主管領導批準不得輕易交給他人。
7、負責發票、收據的保管，要專設登記簿進行明細登記，做好購入、領用、收繳等情況的記錄，并定期對領用部門核對和抽查。
8、做好每月的工資、獎金、津貼等現金發放工作，經常定期軋賬，發現情況，立即向領導匯報。
9、配合會計主管做好賬務工作，堅持原則，忠于職守，廉潔奉公，處處為方便職工著想，服務工作。
（三）報賬員的崗位責任制
1、負責保管、使用本單位的備用金，并確保其安全完整。
2、負責本單位各種稅、費的上繳及日常經費開支的報銷。
3、組織進行本單位的收費工作，各項收費資金及時上繳財政專戶，不得公款私存。
4、負責初審原始憑證，分類匯總，填制各種結報憑證，經稽核審核、本單位負責人簽字、同意后，到財務室辦理結算報銷手續。
5、完成本單位及財務室交辦的其他工作。
（一）各單位采用通用記賬憑證（借、貸記賬憑證），會計人員根據審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證并連續編號。
（二）會計賬簿的設置：包括總賬、明細賬、日記賬和備查賬。總賬、現金、存款日記賬采用訂本式，明細賬采用活頁式，賬簿啟用時正確填寫好扉頁。（三）單位的賬務處理程序，采用憑證賬務處理程序，有效地組織會計核算。
（四）記賬憑證及時傳遞，不得積壓。
（五）會計報表的種類和要求：
1、對外報送的會計報表，月報：資產負債表、收支明細表、基本數字表、往來款明細表；年報：資產負債表、收入支出總表、行政事業支出明細表、基本數字表、往來款明細表、專用基金收支明細表、決算表及文字說明。
2、以“誠信為本”為基本原則，編制報表的要求：真實可靠、計算準確、內容完整、上報及時。
1、出納工作與會計工作要嚴格分開，分別負責。
2、出納人員不得兼職任稽核、會計檔案保管和收入、費用及債權債務賬目的登記工作。
3、會計人員實行回避制度，單位領導人的親屬不得擔任本單位的會計主管人員，會計主管人員的親屬不得在本單位會計機構中擔任出納工作。
4、出納要根據稽核審核后、并按審批制度規定經有關審批人審批后的單據辦理款項支付。
5、出納人員負責登記現金日記賬和銀行存款日記賬，會計主管應督促及時核對銀行往來并檢查當月發生的“未達賬項”是否屬實，存在未達賬項應及時查找原因。
6、現金保險箱鑰匙和密碼只能由出納人員保管，不得任意轉交他人，一旦出納人員工作調動，要收回保險箱鑰匙，并及時更換保險箱的密碼。
7、銀行支票、印鑒要分開保管，銀行支票由出納保管，印鑒章由會計主管保管，支票與現金需存放于保險箱內。
8、有價證券應由出納人員專職保管，并在明細賬中作明細記載。
9、出納應做好空白支票的購入、領用工作，支票的簽發應交印鑒保管人核對。
10、會計主管要定期、不定期地檢查出納保存的“庫存現金”、發票收據和各種有價證券。
（一）稽核工作的組織形式和分工
1、本單位稽核為兼職，由會計主管負責對記賬憑證、賬簿記錄、會計報表和計劃預算的審核。
2、稽核崗位直接由會計主管負責。
（二）稽核工作的職責和權限
1、審核財務、成本、費用等計劃指標項目是否齊全，是否切實可行，計算是否正確，發現問題要提出修改意見和建議。
2、審查各項財務收支是否按財務制度執行，對不符合規定的收支，應提出意見，并向領導匯報，采取措施，及時處理。
3、審核原始憑證是否合法，內容是否真實，手續是否完備，數字是否正確。
4、審核記賬憑證的編制是否符合制度規定。
5、抽查賬簿記錄是否符合記賬要求。
6、復核各種會計報表是否符合制度規定的編報要求，簽章是否齊全，是否按期上報，發現問題查明更正。
7、稽核人員要對審核簽署的`計劃預算、憑證、賬簿和報表負責。
（一）財產清查包括固定資產清查以及債權債務的清查（一年不少于一次）。清查方式采用定期清查和不定期清查，定期清查每年6月進行；在發生意外事故、自然災害損失的情況下進行不定期清查，通過清查使賬實相符，保證資產的安全、完整。
（二）債權債務的清查，對所有往來款項，要加強結算，核對、清理。半年內還沒有收到的，必須發函、發信、支電或組織專人催收，防止發生壞賬。（三）固定資產清查每年6月進行一次，并與明細分類賬、固定資產卡相核對。發生盤盈、盤虧，要及時處理，保證賬物相等，同時，要配合紀檢室對在職干部內審時進行資產核對。
（一）本單位財務收支必須堅持經辦人簽章，有關人員驗收或證明，領導或有關人員審批制度。
（二）實行“財務一支筆”審批制度，各項支出，無論金額大小，均由分管領導審核，實行“財務一支筆”審批，再由財務審核后方可報銷（經人事局、老干部局批準、定期發放的工資、獎金及辦理托收手續的水電、電話費除外）。
（三）各基層單位應當在年度部門預算限額內開支，若有特殊需要，須經有關部門批準同意，調整部門預算。
（四）預算內、外經費支出數額較大的，須經領導辦公會議集體討論決定。
社區財務收支計劃的內容篇十七
一、在上級主管部門和辦事處的領導下，負責搞好本單位的會計、資金管理和成本核算，充分發揮財務工作的監督和控制職能。
二、依據上級主管部門的規章制度，制定并實施本單位財務管理的實施細則。堅持一支筆審批制度，做到費用開支有計劃，有考核、有監督，杜絕不合理開支。
三、實施“雙增雙節”活動，降低費用，節約開支，及時清理債權、債務。
四、定期編制、報送財務決算報表，經常分析資金收支執行情況，定期對單位經濟運行情況做出分析，為領導決策提供根據。
五、搞好會計和成本核算，定期做好與上級機關、外單位業務往來結算、與銀行資金結算，做到日清月結，按時編制銀行存款未達帳項余額調節表。
六、及時處理固定資產入帳、折舊、調撥、變賣和清理工作，監督固定資產的使用、維修、大修和及時處理低值易耗品分攤工作。
七、負責辦事處職工、離退休職工工資的計算發放、日常報銷和各類結算工作，執行工資福利待遇和差旅費規定，審核各項費用的報銷。
八、協同勞資部門搞好全體職工工資獎金支付審核工作，配合勞資部門搞好工資基金管理，控制不合理的工資支付。
九、經常對財務會計工作總結經驗，堵塞漏洞，對重點問題向主管部門呈送專題報告。
社區財務收支計劃的內容篇十八
為使財務工作服務于學校教育教學第一線，服務于全體師生，更好的為教學作貢獻，學校財務人員在20__年都基本以學校的標準完成任務，對學校的資金無浪費，將資金都利用在刀刃上。因為大家都深知財務工作是學校各項工作能順利開展的重要組成部分，是學校正常運營的基礎。20__年，為將財務工作做得更好，特制定出財務工作計劃。
一、工作目標
以地、縣有關布局調整精神為指導，依據縣物價局、財政局、教育局以及相關主管部門財經規定，嚴格執行相關的收費規定，嚴守財務紀律，開源節流，做到財務服務于教學，服務于師生，財務公開化，打足收入，壓縮支出，把資金用在刀刃上，為全面提升本校的辦學水平和辦學層次，打造一流的品牌學校。
二、認真抓好常規工作
（一）財務工作：
1、根據中心校行政辦年初財務工作計劃要求，準確做好學校年度預算和收支計劃，并嚴格執行。全面做好年終的決算工作，為學校教育決策提供可靠的數據，確保學校教育教學正常發展。
2、加強過程管理，及時統計教育經費使用情況，做到財務底碼清楚，信息準確，每月向校長匯報，為領導合理使用資金提供依據。年底向職工匯報資金使用情況，加強財務監督。
3、支持財會人員的繼續培訓工作，提高財會人員業務水平，做好財務年審。
4、要求出納人員嚴格執行財務制度，遵守崗位職責，按時上報各種資料。
5、認真搞好學校經費收支預算工作，每年12月25日前將全年經費收支情況如實填寫上報行政辦。
6、加強財產管理，新購物及時上帳，做到帳帳相符，帳實相符，年終認真完成清產核資工作。
（二）確實抓好修繕工作，保證教育教學順利進行。
每學期初對已損壞的桌凳進行修復或報損，清查學校的固定財產并且進行統計。
三、抓住重點力求創新
1、抓好隊伍建設，提高業務素質，為各項工作的開展提供可靠保障，積極參加保管員的培訓。
2、結合新的辦學標準，提高學校管理水平。
3、定期主動召開教職工會議，虛心聽取建議，提高學校的服務意識和服務質量。
四、財務工作安排
1、嚴格財務制度，加大經費使用透明度，合理使用經費，1000元以上的開支，須以職代會討論通過，領導班子研究決定，方可開支，自覺接受教師和職代會的監督。出納要按月進行帳目公布，建立財務公開制度。
2、帳目要做到日清月結，記帳清楚，帳目相符，嚴禁挪用學校經費。對確有困難需要借款的教師，只能借用當月的工資，且當月借用，下月歸還。
3、配合學校搞好學生的教育工作，完成各項臨時性和計劃外工作。
五、具體措施
1、財務工作要做到全心全意為教育教學工作服務，為全體師生服務，做到急教育工作之急，需教育工作之需。在服務中要不斷提高服務質量和服務水平，使財務工作真正服務于教育，服務于師生。
2、認真學習并自覺執行地區、縣教育收費文件和法規，深入領會中心校行政辦的各種財務制度精神實質，努力促進校內財務工作規范化、制度化，做到依法理財。
3、嚴格落實縣物價局、財政局和教育局的要求規范收費，開出統一票據，決不搭車收費、違規收費。
4、有計劃性、統籌性地使用資金。嚴格執行支出預算制度。校內各項必須支出實行先預算、再審批、后辦理制度，堅決杜絕資金支出的隨意性和盲目性，減少一切不必要的開支。
5、嚴格實行財務審批一支筆制度。對欲報銷的發票必須有經辦人、證明人和審核人的簽字，然后方可連同預算單一并報銷入帳。
6、建立規范的固定資產臺帳，加強對校內各種教育教學設施的管理。對校內資產進行逐一清理登記，并建立資產管理明細帳。實行物資使用、保管責任制，誰使用誰負責，無故損壞或遺失者，由責任人承擔相應的責任。
7、經常總結，不斷提高。自覺主動接受全校職工和學生家長、社會的監督，認真聽取他們的寶貴意見，不斷改進工作，提升服務質量。
社區財務收支計劃的內容篇十九
財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本的計劃控制、各部門的費用支出、以及對銷售工作計劃的配合與工作總結等工作任務，在領導的監督下財務部各工作人員應合理的調節各項費用的支出，保證財務物資的安全；服務于公司、服務于員工、服務于客戶，以促進公司開拓市場、增收節支，從而謀取利潤最大化，以最優的人力配置謀取最大的經濟效益。
20__年全球金融危機時刻警示著我們，在新的一年里，財務部工作人員應在廠領導的正確領導下制定對全廠其他部門的考核制度或者相關辦法。我做財務工作已經好多年，深知20__年公司財務部財務工作計劃對加強財務管理、推動規范管理和加強財務知識學習教育，有著非常重要的作用。為了做到財務工作長計劃，短安排。使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬訂了20__年財務工作計劃。在國家各項財務法律、法規的監督下制定如下考核制度：
一、繼續開展會計規范化管理工作，防范和化解操作風險。
二、繼續抓好增收、節支，進一步提升增盈創利水平。
緊緊抓住增收、節支兩個環節，外抓收入，內抓管理，力爭全年實現在足額提取應付利息，提高撥備水平的前提下，實現利潤__萬元，確保社社盈余和專項票據兌付全縣信用社資產利潤率逐年上升的目標。針對目標，制定出臺《縣農村信用社20__年增盈創利實施方案》，圍繞增收、節支兩個環節進行了安排。外抓信貸質量管理，積極盤活存量優化增量，拓寬增收渠道，千方百計應收盡收。內抓財務管理，降低經營成本，特別要加強營業費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據兌付全縣信用社資產費用率逐年下降目標。
具體抓好五項操作：
一是財務開支操作：對營業費用實行費用額和費用率控制，嚴格實行了“以收定支、先提后支、多收多支、少收少支、以率定額，超支自負”的費用計提開支原則，將費用控制在核定比例之內。
二是比例操作：即在費用開支方面針對國家有關政策規定，對職工福利費，工會經費，養老保險，待業保險金等按比例準確計提。對招待費、宣傳費等要在規定比例之內節約使用。
三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。
四是包干操作：對差旅費、郵電費、水電費、公雜費等我們結合區域實際和市場物價情況合理制定包干使用辦法，無正當理由超出包干限額的社，其超額部分扣減個人費用。五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業外支出的管理，堅持按月監控，防止以其他名義列支。
三、繼續做好信用社重要空白憑證管理工作，確保安全無事故。
社區財務收支計劃的內容篇二十
第一條為了規范物業管理企業財務行為,有利于企業公平競爭,加強財務管理和經濟核算,結合物業管理企業的特點及其管理要求,制定本規定。除本規定另有規定外,物業管理企業執行《施工、房地產開發企業財務制度》。
第二條本規定適用于_境內的各類物業管理企業(以下簡稱企業),包括國有企業、集體企業、私營企業、外商投資企業等各類經濟性質的企業;有限責任公司、股份有限公司等各類組織形式的企業。其他行業獨立核算的物業管理企業也適用本規定。
第三條代管基金是指企業接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人委托代管的房屋共用部位維修基金和共用設施設備維修基金。房屋共用部位維修基金是指專項用于房屋共用部位大修理的資金。房屋的共用部位,是指承重結構部位(包括樓蓋、屋頂、梁、柱、內外墻體和基礎等)、外墻面、樓梯間、走廊通道、門廳、樓內存車庫等。共用設施設備維修基金是指專項用于共用設施和共用設備大修理的資金。共用設施設備是指共用的上下水管道、公用水箱、加壓水泵、電梯、公用天線、供電干線、共用照明、暖氣干線、消防設施、住宅區的道路、路燈、溝渠、池、井、室外停車場、游泳池、各類球場等。
第四條代管基金作為企業長期負債管理。代管基金應當專戶存儲,專款專用,并定期接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人的檢查與監督。代管基金利息凈收入應當經業主管理委員會或者物業產權人、使用人認可后轉作代管基金滾存使用和管理。
第五條企業有償使用業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的管理用房、商業用房和共用設施設備,應當設立備查帳簿單獨進行實物管理,并按照國家法律、法規的規定或者雙方簽訂的合同、協議支付有關費用(如租賃費、承包費等)。管理用房是指業主管理委員會或者物業產權人、使用人向企業提供的辦公用房。商業用房是指業主管理委員會或者物業產權人、使用人向企業提供的經營用房。
第六條企業支付的管理用房和商業用房有償使用費,經業主管理委員會或者物業產權人、使用人認可后轉作企業代管的房屋共用部位維修基金;企業支付的共用設施設備有償使用費,經業主管理委員會或者物業產權人、使用人認可后轉作企業代管的共用設施設備維修基金。
第七條企業在從事物業管理活動中,為物業產權人、使用人提供維修、管理和服務等過程中發生的各項支出,按照國家規定計入成本、費用。
第八條企業在從事物業管理活動中發生的各項直接支出,計入營業成本。營業成本包括直接人工費、直接材料費和間接費用等。實行一級成本核算的企業,可不設間接費用,有關支出直接計入管理費用。直接人工費包括企業直接從事物業管理活動等人員的工資、獎金及職工福利費等。直接材料費包括企業在物業管理活動中直接消耗的各種材料、輔助材料、燃料和動力、構配件、零件、低值易耗品、包裝物等。間接費用包括企業所屬物業管理單位管理人員的工資、獎金及職工福利費、固定資產折舊費及修理費、水電費、取暖費、辦公費、差旅費、郵電通訊費、交通運輸費、租賃費、財產保險費、勞動保護費、保安費、綠化維護費、低值易耗品攤銷及其他費用等。
第九條企業經營共用設施設備,支付的有償使用費,計入營業成本。
第十條企業支付的管理用房有償使用費,計入營業成本或者管理費用。
第十一條企業對管理用房進行裝飾裝修發生的支出,計入遞延資產,在有效使用期限內,分期攤入營業成本或者管理費用。
第十二條企業可以于年度終了,按照年末應收帳款余額的…計提壞帳準備金,計入管理費用。企業發生的壞帳損失,沖減壞帳準備金。收回已核銷的壞帳,增加壞帳準備金。不計提壞帳準備金的企業,發生的壞帳損失,計入管理費用。收回已核銷的壞帳,沖減管理費用。
第十三條營業收人是指企業從事物業管理和其他經營活動所取得的各項收入,包括主營業務收人和其他業務收人。
第十四條主營業務收人是指企業在從事物業管理活動中,為物業產權人、使用人提供維修、管理和服務所取得的收人,包括物業管理收入、物業經營收人和物業大修收人。物業管理收入是指企業向物業產權人、使用人收取的公共性服務費收入、公眾代辦性服務費收人和特約服務收人。物業經營收人是指企業經營業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的房屋建筑物和共用設施取得的收人,如房屋出租收人和經營停車場、游泳池、各類球場等共用設施收人。物業大修收人是指企業接受業主管理委員會或者物業產權人、使用人的委托,對房屋共用部位、共用設施設備進行大修取得的收人。
第十五條企業應當在勞務已經提供,同時收訖價款或取得收取價款的憑證時確認為營業收入的實現。物業大修收入應當經業主管理委員會或者物業產權人、使用人簽證認可后,確認為營業收人的實現。企業與業主管理委員會或者物業產權人、使用人雙方簽訂付款合同或協議的,應當根據合同或者協議所規定的付款日期確認為營業收入的實現。
第十六條企業利潤總額包括營業利潤、投資凈收益、營業外收支凈額以及補貼收入。
第十七條補貼收入是指國家撥給企業的政策性虧損補貼和其他補貼。
第十八條營業利潤包括主營業務利潤和其他業務利潤。主營業務利潤是指主營業務收入減去營業稅金及附加,再減去營業成本、管理費用及財務費用后的凈額。營業稅金及附加包括營業稅、城市維護建設稅和教育費附加。其他業務利潤是指其他業務收入減去其他業務支出和其他業務繳納的稅金及附加后的凈額。
第十九條其他業務收入是指企業從事主營業務以外的其他業務活動所取得的收入,包括房屋中介代銷手續費收入、材料物資銷售收入、廢品回收收入、商業用房經營收入及無形資產轉讓收入等。商業用房經營收入是指企業利用業主管理委員會或者物業產權人、使用人提供的商業用房,從事經營活動取得的收入,如開辦健身房、歌舞廳、美容美發屋、商店、飲食店等經營收人。
第二十條其他業務支出是指企業從事其他業務活動所發生的有關成本和費用支出。企業支付的商業用房有償使用費,計入其他業務支出。企業對商業用房進行裝飾裝修發生的支出,計入遞延資產,在有效使用期限內,分期攤入其他業務支出。
第二十一條本規定自xx年1月1日起施行。
第二十二條本規定由財政部負責解釋和修訂。
社區財務收支計劃的內容篇二十一
為進一步加強社區建設，規范社區財務活動的管理，強化監督職能，促進社區經濟工作健康發展、正常運行，根據國家有關法律、法規、政策，結合我街道社區實際，特制定社區財務管理制度。
一、各社區負責人是本社區經濟管理工作的第一責任人，全面負責本社區的經濟管理、資產管理及財務管理工作。對社區的會計工作和會計資料的真實性、完整性負責。嚴格執行社區財務管理制度，把好資金審批關。
二、實行社區財務報賬，街道集中記賬制度。
社區實行“資金統一管理，財務單獨核算”的記帳制度。在街道財政所設立統一帳戶，集中管理各社區資金往來，各社區財務分帳戶核算。社區的所有財務活動必須自覺遵守各項規章制度，嚴格收支手續，收支憑證做到完整、真實、合法、有效。所有收支必須入賬管理，建立健全賬簿，以全面、準確、完整的反映社區經濟活動情況。
三、嚴格實行收支兩條線管理。
各社區的一切收入必須統一使用財政專用票據，由報帳員負責票據的領取、繳銷。社區發生的各項收入（含租賃收入、社會贊助收入）、所有上級撥款、各條線工作專項經費應當按時足額繳存街道財政所。各社區不得以任何理由隱瞞、截留、挪用、坐支，更不得設立帳外帳。
（二）、上級部門撥入社區的專項經費，必須按項目的規定、用途規范支出，要專款專用，不得截留或挪作它用。
（三）、經費支出必須嚴格執行財務制度等規定，符合有關財務費用支出標準、財務規范要求。原始憑證必須是真實、合法、由國家稅務局監制或財政局監制正規發票，并注明資金用途，由經辦人、社區財務負責人、分管領導三人以上簽字方可報銷，禁止使用白條入帳。對不符合規定的支出項目，財會人員有權拒絕支付或報銷。
五、加強對固定資產的登記管理。
（一）、各社區必須建立健全固定資產和物資登記及保管制度，明確管理的責任人，嚴防集體資產的流失。
社區集體資產實行動態管理，建立臺帳管理制度，集體資產臺帳必須按經營性、非經營性資產分別設立，資產經營變動情況必須與該資產的經營合同或協議相平行；資產出租、出借時，要報請街道辦事處批準，由承租方、借用方與街道辦事處訂立合同。集體資產相關權屬證明，必須確定專人統一保管，不得用于借貸抵押。
（二）、社區固定資產的購買必須經社區集體討論后，提交書面申請給街道辦事處，經街道領導批準后方可購買。社區各類資產均要納入固定資產管理，一年不少于兩次。
六、嚴格財務監督、財務公開制度。
街道辦成立社區財務監察組，定期對社區財務進行檢查，并隨時進行抽查，對存在的問題督促社區及時糾正。
各社區在季度末15日內在政務公開欄中張榜公布季度詳細的財務收支執行情況，對重大財務事項予以說明，以落實社區的“民主監督，群眾理財”的管理機制。
七、本制度自公布之日起執行。
社區財務收支計劃的內容篇二十二
社聯財務部工作計劃-財務工作計劃
20xx年下半年社聯財務部工作計劃 新學期新舉措新形象,為了社聯社團工作的開展,財務部以“繁榮校園文化,服務學生社團’’為宗旨,制定了本學期工作計劃。宗旨：繁榮校園文化，服務學生社團。
主要內容：
1.人才培養
2.加強財務部與東校區財務部/社聯其他部門以及各學生社團的聯系
3.落實部門工作，完善財務制度，繼承和發揚部門精神 具體工作計劃：
人才培養：
1.對新招干事進行適當培訓，讓他們能夠準確熟練的掌握財務部基本工作：協助團委社團收繳會員會費以及日常的財務報賬工作等
2.合理的給副部及干事分配工作，積極培養和鍛煉財務部新人，并盡一切能力爭強他們的歸屬感
3.另外，會對各個社團的財務負責人加強財務上的培訓指導和幫助，爭取以后財務部的工作能取得良好效率
加強聯系： 1.隨時都要與東校區保持密切聯系，方便消息的傳達；不定期的組織到一起交流聚餐
2.積極組織財務部的成員舉行各類文娛活動，爭強財務部與社聯其他部門成員的相互了解與信任，發揚社聯的“家”文化，加強團
隊意識，為以后社聯開展工作做好準備
3.有需要時協助其他部門的工作，為其他部門順利開展活動出一份力
落實工作：
1.完成招新時的工作，制定好收繳會費的方案，提高效率
2.認真做好部門報賬工作，爭取少出錯，不出錯，發揚本部門“細心，耐心，信心，誠心”的“用心”精神
3.本學期將對財務部選人、例會形式、報賬環境做適當改變，并且會積極與社團負責人進行交流，借鑒聽取他們的一些措施方案，爭取最大限度的滿足社團需要
以上便是本學期社聯西校區財務部的工作計劃，當然，計劃趕不上變化，我會在今后的實踐過程中逐步完善，相信財務部一定會不負眾望。
社區財務收支計劃的內容篇二十三
為了使財務工作更好地為統計事業的發展服務，加強財務管理，完善各項財務制度，做到財務工作長計劃、短安排，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。特擬定二00六年財務工作計劃。
一、指導思想
堅持黨的各項方針政策，遵守財經紀律和各項規章制度，根據本單位的實際，不斷完善各項管理制度，加強財務管理，努力開源節流，使有限的經費發揮真正的作用，為統計工作提供財力物力上的保證。
二、目標任務
1、認真貫徹省_二00六年財務工作要點，并將精神在全市統計系統的財務工作中認真貫徹執行。
2、按省財基處和市財政局的要求，按時上報全市統計系統和行政經費財務月、季度財務報表，作到賬表一致。
3、按省_、市財政局的要求，認真搞好二00六年地方經費和統計事業費的年度預決算工作。
4、深入基層指導縣區_中央統計事業費的財務管理工作，開展內審及離任審計。
5、加強財務管理、完善財務管理制度，努力開源節流，為統計工作和普查工作的正常開展提供財務保證。
6、管好用好全市各項普查工作經費，做到專款專用，不擠占挪用。
7、加強財務基礎工作，認真學習《會計法》和財務電算化知識，做到會計業務精、電算化處理帳務技術熟練。
8、加強對各種費用開支的核算，按機關管理制度的規定，按月落實到科室，定期公布。
9、積極為領導出謀劃策，在財務管理工作中起到助手和參謀的作用。
三、措施
1、加強對財務工作的領導，堅持局隊領導的開支由局長審批，其余開支由協助局長分管財務的領導審批，大額開支由集體討論決定，做到民主理財、財務公開。
2、財務人員必須按崗位責任制，堅持原則，秉公辦事，做出表率。
3、充實完善的財務管理制度，在反復征求職工意見的基礎上，由局黨組決定后，堅決執行，不能走樣。
4、財務人員必須認真學習財務管理的有關規定，在財務活動中認真執行。
5、搞好財務基礎工作，做到帳目清楚，帳證、帳實、帳表、帳帳相符。使財務基礎工作規范化并達標升級。
6、搞好縣區電算化培訓，今年舉辦一期培訓班，爭取年底能計算機處理年報。
7、加強黨風廉政建設，有良好的職業道德，發揚勤儉節約的精神，當好家理好財。
四、考核辦法
(一)市局財務人員年度考核嚴格按局機關管理辦法執行。
(二)對縣區的財務工作，按以下考核辦法執行。
1、每季度報送財務報表作好記錄，定期公布。
2、年報必須在規定的時間內報送，凡不在規定時間報送的一律視為遲報，并按考核辦法扣分。
3、在內審、財務檢查中，發現財務基礎工作不扎實，帳務處理不規范的縣區，按考核辦法扣分。
出納新年工作計劃
1、力爭做到當天事當天結。
2、加強規范現金管理,做好日常核算
3、參加財務人員繼續教育(每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續教育)，學習和掌握新的財務知識。
工作目標及希望：
1、望在20__年做好出納本職工作外，在不影響其他人員的工作前提下，能接觸月度、季度、年終財務報表、統計報告等。雖然現在的能力水平可以編制資產負債表、損益表等，但只有理論知識，沒有實踐經驗，因此想多學習一些財務的實際操作技能，希望以后能對公司的工作有所幫助。
2、希望公司能為我繳納上海社會保險。11年7月、12月都有相關文件證明我可以繳納上海社保，希望公司能考慮到我的工作和對公司的貢獻，為我提供應有的福利。
3、在工作之外的時間，抽出時間盡快把日語學好。
社區財務收支計劃的內容篇二十四
1、進一步鞏固會計核算改革工作
搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎,因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎上,進一步規范會計基礎工作,提高會計核算的水平。
2、完善財務制度建設
我們將在__年制度建設的基礎上，進一步制定和完善一些校內財務規章制度，諸如：《清華大學非貿易非經營性外匯財務管理辦法》、《清華大學二級核算單位會計工作制度》等，使會計工作有一個更加完善的制度環境。
3、進一步加強財務系統信息化建設
4、配合后勤部門做好社會化改革工作
從財務角度認真20__年財務工作總結__年后勤改革的經驗，修訂和完善后勤單位的經濟管理辦法，使其在自我發展的軌道上實現良性循環;設立后勤專管員了解后勤財務狀況，幫助主管校長進行后勤理財;擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務中心、接待服務中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。
5、加強會計人員的業務培訓,提高會計人員的整體核算水平
__年將定期對會計核算和使用天財財務軟件過程出現的問題對會計人員進行業務培訓。結合__年的決算和總復核中發現的問題，有針對地對一些重點科目進行講解。
6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應用
十月份，將重點開發為各系財務負責人和系會計人員使用的財務報表分析系統以及開發離任審計的財務指標評價系統。
7、管好、用好各種專項經費
做好211工程的驗收檢查及財務文件的歸檔以及財務數據和財務統計分析工作。掌握985經費的使用計劃(規劃),加強平日管理、檢查、分析和控制工作。
8、清理會計檔案庫,開發票據管理軟件
對所有的會計檔案進行整理、清查和分類,開發票據管理軟件,加強票據的管理和監督。
9、完成助學金一級核算工作
在工資實現一級核算之后，完成助學金一級核算的動員、說服、組織、協調以及數據的采集、核算、崗位責任方面的工作,實現助學金的銀行代發,從而提高助學金管理的運行效率。
10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作
進一步加強平安互助基金的管理,落實財務處、校醫院和工會三方面的責任,建立科學、現代化的平安互助基金管理體系。
11、拓寬結算中心業務,實現金融創新
恢復結算中心對公(主要指后勤資金)部分核算業務;配合校園卡工程,研究落實校園卡小錢包結算功能方案;研究資金增值方案及方式;參與全國結算中心工作的研究;在總結__年學生學費收取工作的基礎上,進一步做好__年的收費工作。
12、進一步做好部門預算工作,探索基層單位預算管理規律
按照教育部、財政部的要求，總結大口徑預算工作的規律，提高預算工作的預見性、民主性和科學性，做好學校部門預算的編制和落實工作。在試點的基礎上，探索院系等基層單位預算管理的規律，促進資源配置優化和基層管理水平的提高。
13、加強財務管理體制和會計委派制的研究、落實工作
鑒于天財財務軟件適于規模化、分工流水作業的特點,十月份將著力研究辦公地點比較近的院一級財務的實質性合并工作,合理調配校內資源,實現資源共享,為進一步實現財務分區辦公服務和會計人員委派制打好基礎。
社區財務收支計劃的內容篇二十五
1、社區村委會實行“錢帳分離、日清月結、逐筆審批、定期審計”的財務管理制度。
2、社區村委會的所有財務活動必須遵守有關財務法規、行政法規和有關財務制度的規定。
3、嚴格執行資金支出的審批權限。社區村委會的各項開支必須堅持“一支筆”審批制,由社區居委會主任一人負責簽字審批,重大項目的開支必須向街道辦事處報告備案。
4、財務人員要嚴格收支手續,做到收有憑、支有據。認真填寫好各類報表,統一管理社區村委會的收支及經濟活動,建立健全有關帳薄。
5、實行民主理財、定期審計。社區議事監督委員會每月定期對財務帳日進行清理審查,并將結果張榜公布,同時督促社區村委會自行糾正違紀、違規項目。
6、社區村委會干部離任時,應接受有關部門的審計,并向繼任者辦理財務交接手續。
社區財務收支計劃的內容篇二十六
為了使財務工作更好地為統計事業的發展服務，加強財務管理，完財務制度，做到財務工作長計劃、短安排，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。
工作目標：立足基礎工作，深化工作細節；提高人員素質，追求工作質量。
一、財務基礎工作
（一）制定財務制度及相關流程執行標準。
1、從公司實際出發依據《企業會計準則》制定公司財務制度。
2、制定各項財務工作的執行流程及規范標準。
3、尋求創新和突破，細化和改善財務管理工作中各環節的監督、管理職能。
4、完善內部控制，不斷查找財務工作中存在的漏洞，對發現的問題及時上報公司，并對應完善相關制度。
（二）擬定財務人員配置及崗位職責
1、根據公司發展需要，擬定財務部崗位及崗位人員配置，制定崗位職責、工作標準、考核制度。
2、按照規范、精細、科學的標準，提升財務人員綜合素質和強調工作的主動性，以提升財務部整體工作水平。
（三）會計核算管理
1、進一步規范會計科目
按照公司業務的具體需求，依據《企業會計準則》科學合理地對會計科目進行歸類，規范會計科目的使用方法，從而使會計科目更具有科學性、一致性。
2、理順現金收支、貨款結算流程
為保證現金收支的安全性、合理性，避免在支付現金環節出現漏洞，規定經辦人員必須填寫現金、費用支付單據，寫明支付原由，并必須經公司財務部總監簽字，方可支付，使現金按標準管理，做到有據可查，避免收付風險。
3、加強財務指標分析力度
①、按時完成月度、季度、年度的財務分析報表，上報數字做到零差錯。
②、__年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標著重進行分析。
③、對促銷推廣活動的投入、產出及其實施效果進行分析，重點關注影響各項指標的相關因素，提出促銷推廣中存在的問題。
④、通過高質量的財務分析為企業未來經營發展和戰略決策提供重要依據。
二、財務管理工作
（一）強化財務監管職能
1、加強對庫存的監管
庫存是企業正常經營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額，存在品種繁多，銷售狀況參差不齊的狀況，為保證庫存商品的準確性，財務部每月對各品牌的庫存盤點結果進行抽查，對有問題商品，及時發現，及時督促相關部門予以整改，并對產生問題的部門進行考核，通過考核與監督，降低問題商品的數量，努力提高存庫存周轉率，減少庫存損失。
2、挖潛創新、開源節流，加強對銷售、費用的監管
①、在挖潛增效方面，積極地將好的建議、意見上報公司；
②、對經營中存在的不合理費用支出及時做出統計，并上報公司，力爭費用支出的合理性；
3、加強對人員調動和工作交接的監督
針對各崗位工作的特殊性，相關人員如果變動，必須履行嚴格的工作交接手續，列清移交事項，交清貨品、錢、物，并由主管領導監交，避免貨品、錢、物損失風險。
（二）加強安全管理，杜絕安全隱患
安全是企業正常經營的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的管理部門，進一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制度化、規范化的管理之中；
1、增強全員的安全防范意識；宣傳公司各項安全管理制度，積極參加公司舉辦的各類安全知識講座，熟練掌握安全器具，進行安全隱患排查，杜絕隱患發生；
2、保證資金、系統、有價票據、印鑒、發票等安全；
3、每日對電源、門鎖、系統開關等進行檢查，消除各類安全隱患；
三、其他工作
1、完成領導布置的其他工作。
2、配合其他部門完成指定工作。
3、從公司發展的角度考慮問題，勇于創新。
社區財務收支計劃的內容篇二十七
為了在財務工作中優化財務記賬工序，提高記賬效率。做到賬務規范化操作，制作附件標準規定。月底對賬清帳，確保報表的任何數據能清晰無誤的解讀公司財務狀況。現制定以下財務工作計劃。
一、進取優化工序，減少記賬工作所耗用的精力
(1)由于我們的用友系統較為健全，各模塊功能能滿足明細數據需求的，在總賬能夠做簡化記賬處理，各部門自有明細數據能夠滿足管理需求的總賬能夠做簡化處理，現流程復雜，經優化能夠到達原效果，記賬更方便的，經審批能夠做簡化處理。
(2)財務記賬的原始資料來源于各業務部門，所以，對于反映當期的收入費用等會計資料，各部門必須及時傳遞到財務。尤其是直營店必須將收銀報表等店面資料及時報給財務，每周一次，不得推延以免耽誤財務入賬時間。
二、提高財務規范化操作，滿足長遠的企業發展目標
會計分為內部管理會計和財務會計，內部管理會計偏向于對管理者財務信息需求的供給，財務會計則是偏向于對投資者，外部監督部門的報告，所以，財務會計是受到會計法、經濟法等法律法規的嚴格制約的。
為了準確反映企業的經濟行為，我們會在內部管理會計中體現出來，這部分差異在小企業中是無法避免的。但隨著企業做大做強，財務也必須逐步走向正規化，以減少這部分差異，得到外部投資者，監督部門的認可。所以，在，財務部門會對賬務不合理的、不正規的憑據做總結，同時制定新的報銷憑據的標準，使公司的財務逐步走向正規化。
三、對賬清帳，使得財務報表簡明易了，更具解讀性
賬務清理是財務工作的重點，它使得沉長的已經結清的賬務得到消除和剝離，使得漫長的一個會計期間積累的財務數據得到簡化，突出財務現狀。通常的財務報表將一個會計期間內的所有經濟業務經過各個科目來呈現，可是由于管理者并不必須精通會計，使得報表的閱讀性不強，對賬清帳使得每個科目的數據有據可查，明明白白，方便管理者閱讀，方便會計人員跟蹤核對，及時糾正錯誤，挽回損失。
四、支持預算管理，減少財務審批職責
預算控制是企業發展規劃的重要組成部分，公司將全面啟動預算管理，財務部主要負責匯總各部門預算，并及時將執行結果和預算差異反饋給總經辦及預算部門，以方便預算控制及調整。財務部只從預算控制方面限制費用報銷，費用審批應由各部門領導自行把握，財務人員不對報銷范疇，報銷金額做審批(但實有異議的也能夠提出)，以減少財務人員與費用報銷人的沖突。
社區財務收支計劃的內容篇二十八
前 言
經研究同意物業管理公司實行獨立核算，自負盈虧的運營模式。為適應公司的發展方向，加強財務管理和經濟核算，規范公司的經營管理和理財行為，根據《會計法》、《企業會計準則》，并結合本公司的實際情況，特制定本制度，本制度適用于xxx物業管理有限公司。
一、財務管理的基本職能
物業財務管理是物業管理公司資金運行的管理，在資金運行過程中包括整個物業經營、出租、管理服務收費等資金的籌集、使用、耗費、收入和分配，加強財務管理和經濟核算，提高經濟效益，增源截流，使物業不斷保值、增值。
二、財務管理的基本任務
做好各項財務收支預算、控制、核算、分析和考核工作，如實反映公司的財務狀況和經營成果，在資金使用上各項支出要妥善安排，嚴格控制，注意節約，防止浪費，維護和有效利用企業的各項資產，努力提高經濟效益。
三、會計核算基本原則
主要的經濟來源是租金收入、物業有償服務管理費收入，通過財務活動加強經濟核算，按照國家統一會計制度以及集團財務制度的規定建立會計記賬冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。
四、實行財務監督機制
實行財務監督，維護財經紀律，物業管理公司的經營、管理、服務必須根據有關的法規以及財務計劃對公司預算開支標準和各項經濟指標進行監督，使資金的籌集合理合法，確保資金分配合理，使投資者獲得效益。同時亦及時合理上繳各項稅費，向投資者作出明晰的信息反饋。
五、財務預算管理制度
1、財務會計每年的1月20日前編制本年度的財務預算，實行收支兩條線的管理，年度財務預算經董事會批準后執行，公司的所有財務收支應嚴格執行年度財務預算，對超預算的支出，找出原因，須報董事成員批準。
六、實行“財務雙簽”的財務簽批制度
公司實行_財務雙簽_的財務簽批制度，嚴格實行總經理授權的物業管理公司經理責任制。物業管理公司經理為所屬部門的第一負責人，總公司財務部為財務簽批人，所有款項支付時必須經董事成員簽字才能生效。因故不能簽批時，可委托或授權其它人代簽。
1、根據公司經營的需要，公司設立財務部。總公司財務部對財務管理全面負責，并組織實施財務部的主要職能，執行和落實公司各項財務管理制度。
2、公司財務部設會計、出納、收款員、財產物資管理員等相關崗位，全面負責公司財務管理與核算工作。
3、公司的財務負責人實行委派制，由集團委派。對委派的財務負責人其考核工作、工資晉升、獎勵與處罰、工作調動等由集團財務部管理。
4、財務人員應參與并擬定公司的財務預算經營計劃、考核和分析財務預算的執行情況。
5、財務人員要認真履行職責、正確核算、實事求是、客觀公正如實反映和嚴格監督各項經濟業務，維護財經紀律。保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
6、財務人員調動工作或因故離職時，要辦好交接手續，未辦理交接手續，不得離職。
7、會計人員應當保守本單位的商業秘密。不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
1、會計核算必須遵守國家的相關法律、法規和公司章程的有關規定。
2、會計年度自公歷1月1日起至12月31日止，季度與月份均按公歷時間確定。
3、根據國家會計制度、行業特性的要求，對外統一會計報表，正確設置和使用會計科目。
4、會計記帳方法采用復式記賬法，按權責發生制原則進行核算。
5、會計核算以人民幣為記帳本位幣。
6、會計核算依照會計準則和會計制度所確定，對各種會計處理方法必須前后一致，具有可比性。
7、按權責發生制原則，凡應屬于本期收入和費用，不論其款項是否收到或支付，均可作為本期收入和費用處理，反之，即使其款項已在本期收到或付出，也不應作為本期收入和費用處理。
8、各種會計記錄必須及時進行處理，不得拖延積壓，會計處理必須清晰、簡明、易懂，對于復雜的經濟業務應用規范文字加以表述，便于理解、檢查和利用。
1、財務預算管理基本原則：建立健全公司財務預算管理制度，做好財務預算管理基礎工作，認真編制財務預算，分析預算與實際的差異，保證公司經濟活動按計劃進行。
2、財務預算管理的基本任務：做好財務預算、分析、檢查工作，根據財務預算依法籌建、使用資金，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益。
3、財務預算的編制
（1）、財務預算是以貨幣等形式展示未來某一特定期間內企業全部經營流動的各項目標及其資源配置的定量說明。即在預測與決策的基礎上，按照規定的目標和內容以計劃的形式具體地、系統地反映企業未來的收入、成本、現金流入與流出，便于有效地組織與協調企業的全部生產經營活動，完成企業的既定目標。
（2）、財務預算內容：
（）、收入預算。收入預算是編制利潤預算的基礎。根據企業經營目標遵循以收入定費用的原則。
（）、費用預算。管理企業過程中所發生的經營費用，應編制經營管理費用預算表、財務費用預算表、折舊預算表和稅金預算表。
（）、現金預算。列示預算期內的現金流入和現金流出情況，以保持現金收支平衡，并合理地調配現金資源，應編制現金預算表，固定資產購置計劃表、收入預算表。
（）、利潤預算。利潤預算是以貨幣形式綜合反映預算期內企業經營活動成果的利潤計劃性。
（）、資產負債預算，為反映企業預算期內期末財務狀況的全貌，編制資產負債預算表
（）、財務狀況預算。根據各種形式的收入和費用的預測，綜合預算企業未來經營實現狀況并檢驗預算期內經營預算結果，適時向決策者提供有效的控制經營活動的信息分析資料。
4、財務預算編制方法：采用滾動預算法，以一個會計年度為一個預算期。
5、 財務預算編制程序：
（1）公司財務部編制單位的財務預算，形成財務預算初稿。
（2）將財務預算初稿報公司總經理審核，批準后執行。
6、編撰財務預算時間：單位年度預算應于每年元月20日前完畢。
1、公司的資金來源包括所有者權益和負債兩大類。公司籌措資金的方式可以是貨幣資金，也可以是實物、工業產權、非專利技術、土地使用權等形式，但后者原則上不超過注冊資金的20%
2、建立資本金保全制度，保障所有者權益。
3、貨幣資金實行集中管理的制度，公司在銀行開設銀行帳戶（基本賬戶、一般賬戶），預留印鑒必須加蓋公司財務章、公司法人代表私章，未經批準各部門一律不準在銀行開設帳戶。
4、公司財務預算計劃內的各部門的費用支出，其數額超過一定標準的應通過總經理審批，預算外的費用支出均需通過總經理審批。
6、公司財務部應加強對資金管理，每月對公司的資金使用情況進行一次全面檢查，對不合理占用及閑置資金，經報董事成員批準后統一調度。
7、公司實現的租金收入、物業有償服務管理費收入一律存入公司的基本帳戶，根據經營狀況資金的需要量定期從基本帳戶支付。
8、 公司財務部應加強對公司的資產負債比例的管理，保持適度的債務規模和合理的資本結構，減少公司的經營風險。
1、 貨幣資金由出納人員負責管理
（1）、出納人員負責辦理公司現金收付和銀行結算業務；
（2）、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據審核簽章的原始憑證進行復核，辦理款項收付。并在原始憑證上加蓋“收訖”、“付訖”截記。
（3）、庫存現金不得超過規定的限額，超過部分要及時送存銀行，每天下班前將限額內現金存入保險柜，不得以“白條”抵庫存現金，更不得挪用現金。
（4）、嚴格簽發空白支票。特殊情況需簽發不填金額的轉賬支票時，必須經董事成員、財務總監批準，在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額，由領用支票人在專設登記本上簽章，并向領用人說明期限。逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回注銷。填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”截，與存根一并保存。支票遺失時，要立即辦理掛失手續。
（5）、及時登記現金和銀行日記賬。
（6）、根據已經辦理完畢的收付業務，逐筆順序登記現金或銀行存款日記帳， 當日的收支款項必須當日入賬，并結出余額。每日終了，現金賬面金額要同庫存現金核對相符。每月終了，銀行存款的賬面余額要與銀行對賬單核對，如不一致，要編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與賬單上余額相符。如有差錯，要及時查找處理。
（7）、隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
（8）、出納人員不得監管收入、費用、債權、債務賬本的登記工作，以及審核工作、會計檔案管理工作，不得編制記賬（收、付）憑證。
（9）、保管庫存現金和各種有價證劵。對于現金和各種有價證劵，要確保其安全和完整無缺。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼和秘密，保管好鑰匙，不得任意交給他人。
（10）、保管有關印章（印章必須分管）、空白支票、匯票。
（11）、出納人員按分工所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。
（12）、空白支票及匯票必須嚴格管理，專設登記本登記，認真辦理領用注銷兌現手續。
（13）、負責與開戶銀行的業務聯系，收送支票、匯票、托收、信匯、電匯、對賬單等，并負責向各責任單位轉發、轉收。
2、往來款項結算的管理
公司的往來款項包括：應收帳款、預付帳款、其它應收款、應付帳款、其它應付款、應付工資、應付福利費、應交稅金等。
（1）、公司嚴格控制應收物業管理費的數額和收回時間，對長期不能收回的，指定專人，查明原因，積極催收；
（2）、公司按照下列要求對應收管理費進行管理；
（）、認真作好應收管理費的日常更新工作；
（）、加強對應收管理費的催收，并將應收管理費的催收作為經營業績考核的指標之一；
（3）、墊付員工的各種款項，應按規定及時在職工的工資發放時扣回。
（4）、公司建立票據的登記保管工作，加強對票據的回收管理及開具。
1、對日常批量采購物品實行先申購后報賬的續級報批程序，需要購置物品物料時由部門經辦人辦理申請報批購置手續，部門負責人確認簽字，送呈財務主管復核，報經物業管理經理同意，經總公司財務部審批，方可提交采購部購置。
2、采購部根據物管的申購單購買物品，嚴格把好質量價格關，做到貨比三家，并辦理貨物入庫手續，賬單報銷將申購單、入庫單、發票等單據根據以上報批程序辦理。
3、公司的存貨管理由物管中心專人負責，對存貨的采購、入庫、出庫及日常管理制定相關制度。
4、存貨的購入必須執行預算計劃，先寫申購單，必須注明申請部門，申請原因，物品名稱，單價，金額，選擇公司及聯系方式等，申請人簽名。程序為先報會計審核，再報物業經理審批，然后報總公司財務部審批，董事成員簽字批準后方可組織采購。
3、存貨入帳計價
（1）、購入的存貨按照進貨原價加上運雜費、保險費、途中合理損耗和入庫前的加工整理費用等計價：
（2）、自制的存貨按照制造過程中的各項實際支出計價：
（3）、委托外單位加工的存貨按照實際耗用的原材料或半成品加保險費和加工費用等計價；
（4）、投資者投入的存貨按照評估確認或者合同、協議約定的價值計價；
（5）、盤盈的存貨按照同類存貨的實際成本計價；
（6）、接受捐贈的存貨按照發票帳單所列金額加負擔的運輸費、保險費、繳納的稅金等計價。無發票帳單的，按照同類存貨的市價計價。
4、 存貨發出計價：采用加權平均
5、由物管中心財務部兼并倉庫記賬，加強對實物的管理。倉管記賬必須根據采購員提供的發票帳單，認真清點，核對數量（重量），填寫入庫單，辦理入庫手續。
6、存貨發出必須填寫出庫單，填明用途、數量、名稱、規格，經審核批準，經辦人、主管、倉管記賬簽字手續齊全方能發貨，對于有消耗定額的材料發出，必須按定額發放。
7、 公司建立嚴格的存貨清查制度，對存貨進行定期和不定期清查盤點。
8、 在清查盤點中，發現盤盈盤虧時，應查明原因，經公司領導及有關職能部門批準后分別處理。
9、要加強對低值易耗品的管理，并設立_專用低值易耗品_備查薄，低值易耗品可采用分次攤銷法。
1、固定資產的使用部門是固定資產的管理部門，對固定資產的管理要制定相關的制度。
2、固定資產是指使用期限在一年以上，單位價值在2000元以上的資產。包括房屋、建筑物、機器設備，運輸設備，主要辦公工具及其它設備等。
3、固定資產計價按實際成本計價：
(1) 購入的按照買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金等計價；
(2) 自行建造的按照建造過程中實際發生的全部支出計價；
(3) 投資者投入的按照評估確認或者合同、協議約定的價值計價；
(4)在原固定資產基礎上進行改擴建的，按照固定資產原價，加上改擴建發生的支出，減去改擴建過程中發生的固定資產變價收入后的余額計價；
4、固定資產實行分級歸口管理，實行誰使用誰管理的原則，把固定資產的管理工作落實到部門、個人。各部門對所管理的固定資產必須指定專人負責，加強維護保養，定期檢查。
5、固定資產的折舊。公司固定資產折舊采用平均年限法（直線法）計提，固定資產殘值率為5%。
6、固定資產購置
（1）對于購入不需要安裝的固定資產，要建立嚴格的入庫及領用保管制度，由物管中心、使用保管部門、購置部門會同驗收。
（2）對于建設安裝的在建工程，在全部工程完工后，財務人員應按工程的實際支出作為入帳價值，按財務制度的要求將在建工程轉入固定資產。
7、固定資產的盤點。
（1）公司對固定資產進行定期和不定期清查。年終清查由倉管員、使用部門和財務部門實地盤點。不定期清查，根據實際情況組織進行。
（2）盤盈、盤虧的固定資產應查明原因，報批后按規定進行帳務處理。盤盈的固定資產應按其估計凈值計入營業收入；盤虧的固定資產按照原價扣除累計折舊，過失人及保險集團公司賠款后的差額計入營業外支出。
8、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢的內部轉移都要辦理會計手續，加強固定資產的管理。固定資產的管理詳細內容參見《固定資產管理規定》。
1、無形資產階級計價原則：
（1）、自行開發的無形資產，按開發過程中實際發生的支出數計價；
（2）、對于購入的無形資產，按實際支付的價款計價；
（3）、外單位投資轉入的無形資產，按評估確認或合同協議約定的金額計價；
（4）、接受捐贈的無形資產按所附單據或參照市價計價。
（5）、商譽的計價應當經評估機構確認，除公司合并外，商譽不得作價入帳。
2、無形資產按下列規定進行攤銷；
（1）、專有技術按15年平均攤銷；
（2）、土地使用權按30年-50年平均攤銷；
（3）、其它按10年平均攤銷。
3、公司接收、購入、轉讓或自行開發無形資產須經公司總經理批準后方可辦理。
4、其它資產按下列規定進行攤銷
（1）、 租賃費按6年平均攤銷；
（2）、裝修費按5年平均攤銷；
（3）、開辦費按5年平均攤銷。
1、公司將一切經營性開支按其性質正確劃分為資本性支出和費用支出。費用必須按照權責發生制原則進行核算，嚴格劃分費用的受益期限。公司按期核算所耗費的實際費用，不得以計劃、定額、估計費用代替實際費用。
2、費用的計價方法，必須前后一致，一經確定，不得任意改變。
3、經營費用實行預算定額進行管理。
公司的相關經營費用在預算內公司掌握使用，超過預算的相關費用須經集團公司董事成員批準后方可使用。
社區財務收支計劃的內容篇二十九
財務管理由公司財務部指導,在客戶服務中心設專人負責收費和會計工作。按國家規定執行《施工、房地產開發企業財務制度》設立帳目。客戶服務中心于每年年初對當年的財務收支情況作預算,預算內容包括:
1、物業管理費按當年管理合同約定及相應空房率作出預算
2、停車費依場地實際情況,按物價局審批的標準收費
1、人員工資按相應管理規模配備人員預算工資總額
2、人員相關福利費用按國家規定三金標準計提,工作人員工作制服、勞保費用核算
3、日常工程維保費用按公共機電、設施、設備日常維保以及維護、更換工程易耗品費用核算
4、保潔費用按日常保潔消耗品、定期消殺費用、日常垃圾清運、化糞池清運費
5、保安費用對講機、巡更機以及日常工作消耗費用
6、綠化費用按盆擺、綠地養護費用核算
7、辦公費用辦公用品、通訊費用、交通費用等
8、固定資產折舊對投入管理的固定資產按平均年限法計提折舊
9、稅費以預算收入按**市相關規定計提
10、保險費用為物業共享部位、公共設施設備、管理公眾責任投保費用
次年一月份對上年度實際管理收支情況計算,并與預算作總結對比,作出決算,同時再提出新的一年的財務預算。
物業管理費、代收、代繳費用收取方式與方法
物業管理費可按業主的意愿采取每半年或三個月一期收費,代收代繳的水、電費用按自來水公司、供電局同期抄表收費時間收取。每期收費一周前,由財務人員填寫繳費通知單告知每戶業主本期應繳管理費、水費、電費、公攤水電費明細。為方便業主繳費,客戶服務中心采取周一至周六有專人負責收費(可電話預約上門收費),以及征得業戶同意后還可為業戶辦理委托銀行代扣費用等多種收費方法。
專項資金管理及使用
專項資金管理及使用:我司將嚴格按照_、財政部聯合下發的《住宅共享部位共享設施設備維修基金管理辦法》的相關規定加以執行。該規定中維修基金的使用,執行《物業管理企業財務管理規定》(財政部基字[1998]7號)的規定,專項用于住宅共享部位、共享設施設備保修期滿后的大修、更新、改造。此項資金在物業管理的最初幾年因房屋、設備在保修期內,故較少使用。在此后的管理年度,我司每年會結合房屋年度維修計劃作出預算,報開發商或業委會認可使用。如有突發的較大維修事項,我司將在一周內向開發商或業委會提交維修方案,報批后組織實施。
針對**市場能源費單獨收取現狀的說明
收繳辦法及收費依據,根據《福建省物業管理服務收費管理規定》的通知的第二條規定:
a、公共水電費是小區、樓宇的消防和對講系統、公共場所照明、清洗和綠化、電梯、空調、水泵等機電設備運行所發生的電費和其它公共用電、用水的費用開支。
b、多層、小高層商住樓、別墅的綜合管理服務費中不含公共水電費,物業管理單位應每月向所有業主(住戶)公布上月使用公共水電的度數、單價和總額及分攤辦法。公共水電費可由物業管理單位會同業主委員會確定具體分攤辦法,未成立業主委員會的公共水電費分攤辦法應按以下規定進行:
對公共場所照明、消防和對講系統、衛生保潔和綠化等用水、用電費用,按戶合理分攤。
電梯電費由物業產權人,按房屋的樓層分段按戶合理分攤。
水泵用電按用水量為系數合理分攤。
變壓器損耗按業主用電量為系數合理分攤。
物業管理單位在物業管理過程中發生的水電供應、機電、消防設備、公共供排水系統以及其它公共設施的日常維修保養費用在公共維修金中開支;大額維修更新費用按國家有關規定執行。
社區財務收支計劃的內容篇三十
一、明確目標
20xx年我市將堅持以“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，圍繞增收節支這一中心，狠抓財源培植，強化財稅征管，努力增加可用財力，力爭實現財政總收入億元，比上年增加億元，增長16%，保持增長率高于全省平均增長水平4個百分點，繼續保持在全省排名第六。
二、具體措施
(一)加強財源建設，做大財政 “蛋糕”。
一是做大工業。繼續堅持以工業化統領經濟發展全局，加大財政支持工業的力度。樹立“以財生財”的理念，安排一定規模的財源建設資金，支持高科技、高稅收、高附加值的企業發展，力爭培育10個稅收過千萬元的骨干企業。煤炭是某某的主體財源，我市將積極扶持東沖、明沖、開元等骨干煤炭企業發展壯大，支持上涼沖煤礦盡快投產達產。繼續加強鄉鎮小煤礦關閉整合，做到減少數量、擴大規模、增加產量、保證安全。要切實做好煤炭安全生產工作，避免因安全事故引起煤炭產量的大幅波動，引起財政收入的正常入庫，20xx年將力爭煤炭產量達480萬噸，實現煤炭相關稅費個億。
堅持把電力產業當作重要財源來建設，支持大唐某某電廠啟動三期、韶耒火電廠二期建設，加快上堡水電站建設步伐。扶持湘安鋼鐵、鴻基鐵合金等一批骨高稅入企業的發展壯大，支持金盾水泥廠盡快投產達產，啟動鑫元寶精銅項目建設，力求培植一批穩固的財稅增長點。全力支持大唐某某發電廠、白沙煤電集團、湘南_等駐耒企業的發展，力促大唐某某發電廠物流公司在某某注冊，進一步培植稅收增長點。繼續堅持招商引資第一市策不動搖，全面兌現招商引資、優惠政策，全力優化經濟環境，進一步加大工業企業和高利稅企業招商，想方設法激活民間資本，引導煤礦業主、房地產老板二次創業，通過新增項目、新增企業增加財政收入。
二是做活城市。城市是我市的優勢和亮點所在，要做好經營城市這篇大文章，做大城市主體財源。20xx年我市將重點抓好新世界廣場、金橋會展中心大酒店、開元財富中心等城市標志性建筑的建設，積極推動明珠花園、新世紀廣場、國際新城、金橋小區、銅鑼洲小區、武廣某某新城等工程建設，努力增加房地產稅收入。
進一步搞活土地市場，高度壟斷土地一級市場，規范二級市場，全面清理城區閑置土地，依法收回違規占有土地進行拍賣，增加土地出讓收入。繼續做大做強城市商貿業、娛樂業，抓好神農建材市場、湘南大市場等專業市場建設，提高第三產業稅收，繼續鞏固城區財稅主力軍地位。三是做強鄉鎮。強化鄉鎮財稅意識，加強南京、遙田等鄉鎮工業小區建設，加大烤煙等有稅產業培育力度，著力培育10個財政收入過千萬元的鄉鎮。
(二)完善征管手段，挖掘財稅潛力。
一是完善財稅政策。規范稅收優惠政策，調整招商引資獎勵和考核方案，將招商引資與項目稅收掛鉤。要在兌現政府承諾的基礎上，進一步規范招商引資項目稅收征管，做到“該交的一分不少，該免的一分不收”，提高招商引資企業的財稅貢獻率。鑒于我市的福利企業過多、過濫，退稅過多這一情況，20xx年要加強對福利性企業監管，規范福利性企業退稅審批程序，堵塞政策漏洞。要停止“實物地租”城市開發模式，嚴格稅費減免政策，對房地產項目原則上取消稅費優惠政策。強化稅收考核，繼續實行財稅“一票否決”，完善稅收分成政策，鼓勵鄉鎮培植財源。建立激勵機制，把政府對企業的扶持措施、企業主所享受的政治待遇與企業的納稅持鉤，提高企業主動納稅的積極性。
二是完善征管方式。啟動煤炭稅費信息化系統建設，加強煤炭稅費征收，增加財政收入。全面開展非煤礦產品稅費征收，力爭實現稅費1500萬元。在第三產業全面推行稅控收款機，實現 “以票控稅”，防止跑冒滴漏。著力加強房地產稅收征管，清理隱形開發行為，挖掘財稅潛力。要運用法律、行政等綜合手段，繼續加大稅收清欠力度，嚴厲打擊各種涉稅違法行為。20xx年要啟動公務員個人所得稅的征收，加強年收入12萬元以上的個人所得稅的征收，重點是做好煤礦老板、房地產老板等高收入群體的個人所得稅的補征。