審計整改情況報告（模板12篇）

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審計整改情況報告（模板12篇）篇一

審計局審計查出問題整改情況的報告一、整改工作組織實(shí)施情況xxxx年x月xx日至x月xx日、x月xx日至x月xx日，xx市審計局分別對我局xxxx年度就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險基金使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計，并出具了審計報告（審計整改函）。針對市審計局的審計反饋意見，我局高度重視，認(rèn)真剖析存在問題的根源，研究制定整改方案和措施。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，提高認(rèn)識收到審計反饋意見后，市人社局主要領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即組織相關(guān)單位負(fù)責(zé)人及各科室負(fù)責(zé)人召開關(guān)于審計整改工作安排部署會議，統(tǒng)一思想、深刻認(rèn)識整改工作的必要性和重要性，要求全體干部職工把審計整改作為當(dāng)前一項(xiàng)重大工作，從講政治、講黨性的高度，提高認(rèn)識，端正態(tài)度，認(rèn)真整改，深刻剖析反思，全面舉一反三，建章立制，確保審計整改落實(shí)。

（二）強(qiáng)化措施，落實(shí)整改針對審計反饋意見，我局剖析根源、反思反省，對審計查出的xx個問題逐項(xiàng)提出整改措施和時限要求，對具體問題明確了牽頭領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任科室，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各科室及相關(guān)單位負(fù)責(zé)人合力抓的整改工作格局。多次召開整改協(xié)調(diào)推進(jìn)會，及時了解整改情況，督促整改進(jìn)度，確保各項(xiàng)整改任務(wù)如期完成。

（三）建章立制，注重長效堅持由點(diǎn)及面、全面整改，在對問題本身進(jìn)行整改的同時，及時。

總結(jié)。

整改經(jīng)驗(yàn)，研究制定科學(xué)、管用、長效的工作機(jī)制，鞏固好、堅持好整改成果，確保實(shí)現(xiàn)“審計一點(diǎn)、規(guī)范一片”。通過此次審計整改，進(jìn)一步補(bǔ)充完善現(xiàn)有資金使用管理的政策規(guī)定，規(guī)范各種補(bǔ)貼的申請、審核、撥付等工作程序，真正體現(xiàn)審計整改效果。

二、審計查出問題的整改情況截至目前，審計查出問題xx個，已完成整改xx個，正在整改x個，%。通過上交財政、歸還原資金渠道、調(diào)賬、統(tǒng)籌盤活等方式，萬元，印發(fā)相關(guān)文件x件，完善相關(guān)規(guī)章制度x項(xiàng)，具體情況如下：

二是建立工作群，開通咨詢電話，為參保企業(yè)提供在線政策咨詢和問題解答。截至目前，符合條件的市級參保企業(yè)普惠性穩(wěn)崗返還率達(dá)到xx.x%，提高xx.x%。

二是統(tǒng)一全市的經(jīng)辦操作流程；

三是全面貫徹落實(shí)補(bǔ)貼工作。

三是組織我市創(chuàng)業(yè)大學(xué)生參加全省第十一屆“我能飛”大學(xué)生成功創(chuàng)業(yè)者提升培訓(xùn)等活動，幫助更多創(chuàng)業(yè)大學(xué)生提升經(jīng)營管理綜合能力，提高項(xiàng)目存活率和創(chuàng)業(yè)成功率。

二是加強(qiáng)職業(yè)培訓(xùn)的過程管理，實(shí)行實(shí)時監(jiān)測，掌握各縣（市、區(qū)）開展職業(yè)培訓(xùn)工種的分布情況，加大對各縣（市、區(qū)）工作的指導(dǎo)力度。

二是取消了xx市建工職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校的勞務(wù)品牌培訓(xùn)資格；

三是對具體經(jīng)辦人員進(jìn)行了批評教育，明確要求，引以為戒，吸取教訓(xùn)，及時整改，嚴(yán)防類似事件再次發(fā)生。

三是加強(qiáng)就業(yè)政策宣傳力度，促進(jìn)參訓(xùn)人員自主擇業(yè)，自主就業(yè)。x月xx日印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全市職業(yè)技能培訓(xùn)工作的通知》開展“訂單式職業(yè)培訓(xùn)”，提供培訓(xùn)就業(yè)一條龍服務(wù)。制定后續(xù)跟蹤服務(wù)制度，及時推送與培訓(xùn)技能相匹配的就業(yè)崗位，提高培訓(xùn)就業(yè)效果的穩(wěn)定性。

（八）萬元的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：x月xx日，已將相關(guān)情況函告用人單位，要求清退不符合條件人員，并將補(bǔ)貼資金退回。x月x日，用人單位已將人員辭退，萬元退回財政專戶。

（九）萬元的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：x月x日，將相關(guān)情況函告用人單位，要求退回補(bǔ)貼資金。x月x日至x月xx日，萬元退回財政專戶。

二是今年將嚴(yán)格按照《中央和省級就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法》進(jìn)行人員身份的審核，充分利用xx省就業(yè)管理vx.x系統(tǒng)進(jìn)行甄別。

二是以此為鑒，強(qiáng)化就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金管理，防止類似問題發(fā)生。

（十二）關(guān)于就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)信息化推廣運(yùn)用滯后的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：xxxx年xx月收到了市財政局的資金批復(fù)文件，賡即啟動了vx.x設(shè)備招標(biāo)和系統(tǒng)使用業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，分別于xx月xx日至xx日和xx月x日連續(xù)舉辦vx.x系統(tǒng)培訓(xùn)班x期，參會xxx多人，做到業(yè)務(wù)培訓(xùn)全覆蓋，確保了xxvx.x信息系統(tǒng)如期上線運(yùn)行。先后多次組織召開vx.x工作推進(jìn)會和到省廳匯報vx.x項(xiàng)目推進(jìn)情況。今年x月xx日，省人社廳副廳長王勇蒞臨xx，專題聽取xxvx.x工作開展情況匯報，對xx推廣應(yīng)用vx.x信息系統(tǒng)的工作進(jìn)度給予高度肯定。截至目前，全市xxxx個就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)入駐vx.x信息系統(tǒng)，微信實(shí)名認(rèn)證xxxxx人，業(yè)務(wù)辦理總量xxxxxxx件。業(yè)務(wù)辦理少交證xxxxx件、少蓋章xxxxxx件、少跑路xxxxxx件、少填表xxxxx件。

（十三）關(guān)于預(yù)算級次管理不規(guī)范的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：經(jīng)與市財政局經(jīng)辦科室溝通對接，今年由各縣（市、區(qū)）采用報賬制方式使用該筆專項(xiàng)資金。

（十四）關(guān)于部門決算報表相關(guān)信息不準(zhǔn)確的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：萬元、萬元調(diào)入生活補(bǔ)助科目。已向市財政局國庫科反映此問題，在今年辦理決算時，盡量避免該問題的發(fā)生。

（十五）關(guān)于未及時上繳財政收入的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：萬元上繳國庫，并及時對相關(guān)人員進(jìn)行了批評教育，以后將加強(qiáng)督促，及時將非稅收入繳庫，杜絕類似問題再次發(fā)生。

（十六）關(guān)于預(yù)撥下年支出列報當(dāng)年費(fèi)用的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：今年我局一直按月?lián)?shí)繳納公積金，不存在掛賬的情況，多余的公積金指標(biāo)清收回市財政局，以后不會發(fā)生預(yù)繳公積金的問題。在今后工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行公積金管理相關(guān)規(guī)定。

（十七）關(guān)于未如實(shí)反映租車費(fèi)用的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：在今年的賬務(wù)中已將租車費(fèi)用在其他交通費(fèi)用科目中列支。

（十八）關(guān)于用加油充值卡購買香煙的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：萬元進(jìn)行清退，辦公室對其進(jìn)行了嚴(yán)肅的批評教育。下一步將加強(qiáng)公車加油充值卡管理，杜絕類似問題的發(fā)生。

（十九）關(guān)于對單位的資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：我局正委托第三方機(jī)構(gòu)對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，待正式報告出來后，將按相關(guān)規(guī)定對資產(chǎn)進(jìn)行報廢處理，盤活閑置資產(chǎn)。

（二十）關(guān)于大額支付現(xiàn)金的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：對相關(guān)人員進(jìn)行了談話教育，重新修訂完善《公務(wù)卡管理辦法》，在職工中加大公務(wù)卡使用的宣傳。在今后的工作中，我局將嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡管理相關(guān)規(guī)定，按照《公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》要求，除特殊情況外，一律采用公務(wù)卡或銀行轉(zhuǎn)賬進(jìn)行結(jié)算。

（二十一）關(guān)于往來款未及時清理的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：我局對單位賬戶上的所有往來款項(xiàng)進(jìn)行了全面清理，向相關(guān)單位發(fā)出通知書、詢證函x份，收到回函x份。往來款項(xiàng)清理情況經(jīng)第xx次局長辦公會通過，并形成《xx市人力資源和社會保障局關(guān)于核銷往來款項(xiàng)的請示》（內(nèi)人社〔xxxx〕xxx號）已上報向市政府，萬元。

（二十二）關(guān)于選用無省級勞務(wù)品牌培訓(xùn)資質(zhì)和無創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)資質(zhì)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)開展勞務(wù)品牌和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的問題此項(xiàng)已完成整改。具體措施：將按照省、市相關(guān)文件要求，在省級勞務(wù)品牌基地和有創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)資質(zhì)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)中選取對應(yīng)的承訓(xùn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)。要緊扣農(nóng)民工需求強(qiáng)烈的工種，擬定培訓(xùn)方案，開展地方特色品牌和創(chuàng)業(yè)能力培訓(xùn)。嚴(yán)格審批制度，由農(nóng)民工服務(wù)中心經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、人社局科室負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人五級復(fù)核審核，方可開班和資金撥付。

（二十三）萬元的問題此項(xiàng)正在整改。具體措施：萬元，涉及xx人。對不符合條件的領(lǐng)取人員，通過電話和發(fā)短信的方式，宣講失業(yè)保險相關(guān)政策讓其主動退回。截止到xx月x日，萬元，未退回x人（其中，x人失聯(lián)，x人經(jīng)多次催退后拒接電話，x人因妻子生病及供孩子上大學(xué)致困），萬元。

下一步整改計劃。進(jìn)一步加大失業(yè)保險金清收力度，對宣講政策后仍抵觸、不配合的違規(guī)領(lǐng)取人員，函告領(lǐng)取人員參保單位，協(xié)助退回違規(guī)領(lǐng)取的失業(yè)金和醫(yī)療保險。

二是采取vx.x系統(tǒng)自動獲取的數(shù)據(jù)與手工核算數(shù)據(jù)相比對的方式核算企業(yè)裁員率，確保企業(yè)裁員率核算準(zhǔn)確，杜絕不符合條件企業(yè)享受穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼的現(xiàn)象發(fā)生。

三是規(guī)范失業(yè)保險金發(fā)放流程。完善失業(yè)保險經(jīng)辦服務(wù)流程，嚴(yán)格執(zhí)行《xx省失業(yè)保險條例》，強(qiáng)化授權(quán)管理，建立健全信息共享核查機(jī)制，嚴(yán)格經(jīng)辦、審核、復(fù)核、審批、支付流程控制，以制度和紀(jì)律約束基金管理風(fēng)險隱患。

二是組織開展相關(guān)培訓(xùn)，組織我市創(chuàng)業(yè)大學(xué)生參加各種提升培訓(xùn)，幫助更多創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生提升企業(yè)經(jīng)營管理綜合能力，提高項(xiàng)目存活率和創(chuàng)業(yè)成功率。

（四）信息化建設(shè)方面。進(jìn)一步加強(qiáng)與省上聯(lián)系，完善vx.x信息系統(tǒng)，實(shí)時動態(tài)共享單位繳費(fèi)信息，用信息化手段防止因申報單位少繳、補(bǔ)繳、漏繳造成的社保補(bǔ)貼資金流失，積極促進(jìn)全市就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作的扎實(shí)開展。深入推進(jìn)我市就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“一套信息系統(tǒng)、一套服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、一套服務(wù)模式、一套管理方式”和“全省通辦、全網(wǎng)通辦、一卡通辦”的工作目標(biāo)。

（五）規(guī)范培訓(xùn)方面。按照已出臺的《關(guān)于進(jìn)一步做好勞務(wù)品牌培訓(xùn)和返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工作的通知》要求，強(qiáng)化勞務(wù)品牌培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范培訓(xùn)的對象、時間、標(biāo)準(zhǔn)和培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的確定，對事前、事中、事后全過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管。

四是嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財務(wù)管理制度，嚴(yán)格財務(wù)報銷票據(jù)審核、審批制度，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、公務(wù)接待、公務(wù)出差等審批制度，重點(diǎn)加強(qiáng)對“三公經(jīng)費(fèi)”的規(guī)范管理，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”的支出。

（七）資金（基金）監(jiān)管方面。進(jìn)一步建立健全就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險基金監(jiān)督體系，加強(qiáng)社保基金監(jiān)督（內(nèi)審）隊伍建設(shè)。定期或不定期開展現(xiàn)場檢查，實(shí)現(xiàn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險基金監(jiān)督常態(tài)化。充分發(fā)揮社保基金網(wǎng)絡(luò)監(jiān)督平臺的作用，加強(qiáng)非現(xiàn)場監(jiān)督。公布社保基金監(jiān)督舉報電話，鼓勵群眾監(jiān)督，落實(shí)舉報獎勵制度。

審計整改情況報告（模板12篇）篇二

20xx年7月24日至8月6日貴局對永鎮(zhèn)鄉(xiāng)原鄉(xiāng)長陳平同志任職兩年期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了全面審計，針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，及時召開專題會議，認(rèn)真制定整改方案，積極落實(shí)整改措施，現(xiàn)將整改情況報告如下：

一、在五保人員集中供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)管理上，鄉(xiāng)政府采取“三公開一集中”的辦法。“三公開”是指人員信息公開、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)公開、經(jīng)費(fèi)支出公開。“一集中”是指將敬老院所有支出全部納入鄉(xiāng)長一支筆審批范圍。改變了過去由敬老院負(fù)責(zé)人以領(lǐng)代報的行為，真正做到了監(jiān)管措施有效，資金使用正當(dāng)。

二、對于使用不合規(guī)票據(jù)支付的問題，鄉(xiāng)紀(jì)委對有關(guān)票據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真審查，對相關(guān)單位和直接責(zé)任人做了通報批評，并以本次審計為契機(jī)，進(jìn)一步健全了財務(wù)管理制度，明確要求會計人員對不真實(shí)、不完善、不合規(guī)的原始憑證堅決不予受理，確保財政資金安全運(yùn)行。

三、關(guān)于挪用國家土地掛鉤置換資金一事，鄉(xiāng)政府組織有關(guān)人員做了認(rèn)真調(diào)查。經(jīng)查，永鎮(zhèn)鄉(xiāng)在xx—xx年實(shí)施土地掛鉤置換項(xiàng)目過程中，堅持以人為本、科學(xué)指導(dǎo)、統(tǒng)籌安排，注重鼓勵村集體和農(nóng)民自愿投資投勞參與項(xiàng)目建設(shè)，嚴(yán)格監(jiān)管村莊搬遷、土地復(fù)墾及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)支出，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金有一定數(shù)額結(jié)余。鄉(xiāng)政府當(dāng)時擅自挪作他用，改變了專項(xiàng)資金用途，審計指出要我們及時向上級主管部門作了申報并得到了原審批機(jī)關(guān)的同意。

四、關(guān)于從鄉(xiāng)三資賬戶支付工程款和招待費(fèi)一事，我們嚴(yán)格按照資金去向，認(rèn)真分類細(xì)化，屬于哪個村的項(xiàng)目支出就在哪個村完善相關(guān)手續(xù)，并按規(guī)定進(jìn)行了會計科目調(diào)整和審核公示，充分接受人民群眾監(jiān)督。

五、關(guān)于超標(biāo)準(zhǔn)列支招待費(fèi)問題。經(jīng)調(diào)整屬多年債務(wù)積壓所致，為加強(qiáng)管理，嚴(yán)肅紀(jì)律，鄉(xiāng)紀(jì)委已針對公務(wù)接待出臺了新的規(guī)定，并對以上把關(guān)不嚴(yán)、超標(biāo)列支的相關(guān)人員給予通報批評和警告處理。

六、關(guān)于大額現(xiàn)金支付的問題。永鎮(zhèn)鄉(xiāng)是全區(qū)土地掛鉤置換重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)房屋拆遷和村莊復(fù)墾工程量大，情況復(fù)雜，鄉(xiāng)政府為方便群眾，當(dāng)時帶著現(xiàn)錢上門做工作，違反了國家《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，審計指出后，我們立即及時叫停。現(xiàn)金支付農(nóng)戶補(bǔ)償費(fèi)的行為，按規(guī)定凡1000元以上的支出一律列單打卡，從區(qū)級財務(wù)平臺直接支付，目前執(zhí)行情況良好。

七、針對部分工程款支出手續(xù)不健全、缺少審計監(jiān)督的問題，鄉(xiāng)政府專門成立了永鎮(zhèn)鄉(xiāng)項(xiàng)目工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格監(jiān)管項(xiàng)目建設(shè)的各個環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，實(shí)行項(xiàng)目審計全覆蓋和先審后報管理辦法，堅決杜絕“豆腐”工程和“”工程的出現(xiàn)。

八、針對應(yīng)計未計固定資產(chǎn)問題，鄉(xiāng)政府專門成立了固定資產(chǎn)管理登記小組，對鄉(xiāng)政府在用固定資產(chǎn)(包括房屋、土地等)進(jìn)行了全面清查、逐一登記。對應(yīng)計未計的固定資產(chǎn)及時作了賬務(wù)補(bǔ)充登記，健全了固定資產(chǎn)動態(tài)管理機(jī)制，有效的防止了固有資產(chǎn)流失。

經(jīng)過近兩個月的積極整改，我鄉(xiāng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行已經(jīng)步入規(guī)范化軌道，在今后的工作中我們還將著重加強(qiáng)以下幾個方面的工作：

一是加強(qiáng)會計隊伍建設(shè)。組織財會人員學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化崗位責(zé)任意識，切實(shí)提高財會人員的政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二是加強(qiáng)預(yù)(決)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農(nóng)政策執(zhí)行不走樣。

三是加強(qiáng)財務(wù)管理。嚴(yán)格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)會計工作的規(guī)范化，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會計科目，進(jìn)行帳務(wù)處理。

1、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理。對專項(xiàng)資金，注重資金使用效益，實(shí)行財政專戶管理，確保專款專用;對村級的轉(zhuǎn)移支付確保按時足額撥付到位。

2、加強(qiáng)支出管理。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出，建立和完善費(fèi)用報銷制度。通過建章立制，從嚴(yán)控制購置費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、獎金補(bǔ)貼等開支，堅決制止鋪張浪費(fèi)。對不真實(shí)、不合理、不合法的票據(jù)，不予報銷入帳。

3、加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。對鎮(zhèn)政府和鎮(zhèn)直部門的固定資產(chǎn)清查評估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失。

四是加強(qiáng)制度建設(shè)。在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上進(jìn)一步健全完善內(nèi)部管控制度體系，特別是對大額支出和重點(diǎn)項(xiàng)目的審批建立風(fēng)險防控和責(zé)任追究制度。對不負(fù)責(zé)任、不顧民意、熱衷于錢權(quán)交易違規(guī)審批給國家和人民造成嚴(yán)重?fù)p失和不良后果的領(lǐng)導(dǎo)人，無論調(diào)到哪里，無論在職還是退休，堅決予以追查問責(zé)并一追到底，切實(shí)做到“用制度管人、照制用權(quán)、按制度辦事”，努力創(chuàng)建永鎮(zhèn)鄉(xiāng)風(fēng)清氣正、廉潔高效、務(wù)實(shí)惠民的財經(jīng)管理新模式。

審計整改情況報告（模板12篇）篇三

市xx屆人大常委會第xx次會議聽取和審議了《關(guān)于上海市xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。現(xiàn)市審計局受市人民政府委托，將該報告中查出有關(guān)問題的整改情況報告如下：

對xx年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，市政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視。7月30日，韓正市長主持召開市政府常務(wù)會議，要求有關(guān)部門對xx年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出的問題，及時梳理，深入研究，切實(shí)落實(shí)整改意見;要綜合分析，建立長效機(jī)制，健全管理體制，要通過整改促進(jìn)決策科學(xué)民主、執(zhí)行依法高效、監(jiān)督嚴(yán)格有效，確保決策、執(zhí)行、監(jiān)督等運(yùn)行環(huán)節(jié)既相互制約又相互協(xié)調(diào)，不斷規(guī)范權(quán)力運(yùn)作、提高行政效能、維護(hù)國家和群眾利益。市政府分管領(lǐng)導(dǎo)對審計查出問題多次批示并召開專題會議，要求有關(guān)部門積極加強(qiáng)研究，全面查找原因，舉一反三，認(rèn)真落實(shí)整改措施，進(jìn)一步健全管理辦法，完善相關(guān)制度。

市審計局堅決貫徹市人大常委會審議意見，認(rèn)真落實(shí)市政府有關(guān)要求，切實(shí)建立健全審計回訪制度、審計整改情況跟蹤審計制度、審計整改工作報告制度和審計整改工作聯(lián)動機(jī)制，不斷加強(qiáng)審計整改跟蹤檢查工作力度。通過強(qiáng)化制度落實(shí)，完善跟蹤措施，及時完成了對被審計單位糾正和整改情況的全面跟蹤檢查工作。檢查結(jié)果表明，有關(guān)部門和單位對審計查出的問題非常重視，依法執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，切實(shí)抓好整改工作，審計監(jiān)督取得了良好效果。

有關(guān)部門和單位堅決執(zhí)行審計決定，積極采納審計意見和建議，認(rèn)真制定整改工作方案，切實(shí)采取各項(xiàng)有效措施，不斷加大整改工作力度。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市政府外辦等部門領(lǐng)導(dǎo)十分重視審計整改工作，專門主持召開專題會議，通報審計情況，研究整改方案，明確整改的具體問題、時間節(jié)點(diǎn)和責(zé)任人;市公安局等部門領(lǐng)導(dǎo)批示要求切實(shí)抓好整改工作;市文管委、市檔案局等部門領(lǐng)導(dǎo)親自抓部署、抓自查、抓落實(shí)。二是加強(qiáng)教育培訓(xùn)。市國資委、市婦聯(lián)等部門圍繞審計查出的問題，組織開展了財經(jīng)法律法規(guī)專題教育培訓(xùn)和財會業(yè)務(wù)知識競賽，切實(shí)提高財會人員和管理人員的專業(yè)素質(zhì)和管理水平，不斷提升審計整改工作效果。三是加強(qiáng)制度建設(shè)。市水務(wù)局、市醫(yī)保局、市市政局等部門針對審計查出的問題，抓好長效機(jī)制建設(shè)，積極完善相關(guān)制度，健全內(nèi)控機(jī)制和管理體制，加強(qiáng)對下屬單位的監(jiān)管力度，不斷提高管理效率和水平。

(一)對部分非稅收入征繳管理不規(guī)范的問題，市財政局已會同有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)文，對市本級行政性收費(fèi)收繳分離改革落實(shí)情況實(shí)施專項(xiàng)檢查。市財政局將根據(jù)專項(xiàng)檢查情況，不斷完善非稅收入管理信息系統(tǒng)，及時對條件成熟的執(zhí)收點(diǎn)實(shí)施收繳分離。上海仲裁委員會對過渡賬戶中未按規(guī)定及時上繳的644萬元資金，已全部上繳財政。

(二)對部分資金未納入部門預(yù)算管理的問題，市發(fā)展改革委、市財政局、市房地資源局聯(lián)合研究制定了相關(guān)管理辦法，規(guī)定從xx年1月1日起簽定的土地出讓合同所涉及的土地出讓業(yè)務(wù)費(fèi)納入部門預(yù)算管理。

(三)對部分企業(yè)存在1.88億元稅收違規(guī)預(yù)繳情況的問題，青浦、普陀2個區(qū)xx年度部分企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9118萬元已抵扣企業(yè)xx年度應(yīng)繳稅金，另一戶企業(yè)違規(guī)預(yù)繳的9693萬元已由普陀區(qū)稅務(wù)局進(jìn)行處理并積極辦理相關(guān)手續(xù)。

(四)對部分稅收未及時或足額征收入庫6278萬元的問題，除普陀區(qū)8萬元房產(chǎn)稅由于企業(yè)虧損嚴(yán)重?zé)o法及時征收入庫外，其余已及時預(yù)征入庫或在匯算清繳時處理完畢。

(五)對房產(chǎn)稅征收范圍未及時調(diào)整的問題，市地稅局已開展了修改本市房產(chǎn)稅實(shí)施細(xì)則的調(diào)研工作，并于xx年6月完成了調(diào)研報告，市政府將對房產(chǎn)稅征收范圍作相應(yīng)調(diào)整。

(六)對查補(bǔ)稅款入庫管理缺乏制度規(guī)范的問題，市地稅局已改進(jìn)系統(tǒng)設(shè)置，今后查補(bǔ)稅款在應(yīng)繳到期日15天后系統(tǒng)會自動提示開具有關(guān)稅單并轉(zhuǎn)入欠稅統(tǒng)計系統(tǒng)。對第四稽查局開出稅務(wù)處理處罰決定的查補(bǔ)稅款597萬元，青浦稅務(wù)分局已開具《稅收強(qiáng)制執(zhí)行決定書》。截至xx年9月20日，已將稅款241萬元征收入庫，另356萬元由于欠稅公司資金嚴(yán)重短缺且存在嚴(yán)重的債務(wù)糾紛，該分局已研究采取其他措施加強(qiáng)整改。

(一)對部分區(qū)縣相關(guān)支出決算編報范圍不一致、導(dǎo)致轉(zhuǎn)移支付分配依據(jù)不準(zhǔn)確的問題，市財政局進(jìn)一步加強(qiáng)對區(qū)縣決算編制的指導(dǎo)，督促區(qū)縣加強(qiáng)決算編制管理，以真實(shí)反映區(qū)縣的實(shí)際情況。

(二)對轉(zhuǎn)移支付資金結(jié)結(jié)存較多、部分資金使用不規(guī)范的問題，市財政局研究采取整改措施，從xx年開始，今后每年8月底前將本市轉(zhuǎn)移支付計劃方案上報市政府，待批準(zhǔn)后及時下達(dá)區(qū)縣執(zhí)行，切實(shí)解決由于計劃下達(dá)不及時而造成區(qū)縣當(dāng)年預(yù)算難以執(zhí)行完畢的問題。對xx年分別下達(dá)崇明縣、奉賢區(qū)的轉(zhuǎn)移支付結(jié)存資金，目前均已安排項(xiàng)目并在年內(nèi)下?lián)堋Ｆ胀訁^(qū)科學(xué)技術(shù)委員會、楊浦區(qū)科學(xué)技術(shù)委員會對用于有關(guān)項(xiàng)目補(bǔ)貼的科普經(jīng)費(fèi)116萬元、95萬元，在xx年預(yù)算中已分別調(diào)整。

對審計發(fā)現(xiàn)的問題，市發(fā)展改革委、市經(jīng)委、市公安局、市水務(wù)局、市人口計生委、市政府外辦、市國資委、市統(tǒng)計局、市規(guī)劃局、市信息委、市市政局、市醫(yī)保局、市檔案局、市婦聯(lián)、市文管委、上海仲裁委員會、上海圖書館上海科學(xué)技術(shù)情報研究所等17個部門及其下屬單位高度重視，積極進(jìn)行整改。截至xx年9月底，有關(guān)部門及其下屬單位有關(guān)問題已整改的涉及金額13.06億元，正處于整改程序的涉及金額6.96億元，已整改和正在整改涉及金額占審計查出問題總金額的67.28%;承諾整改的涉及金額9.73億元，占審計查出問題總金額的32.72%。承諾整改主要是預(yù)算編制、政府采購等方面沒有嚴(yán)格執(zhí)行制度的問題，由于以前年度預(yù)算編制工作和政府采購項(xiàng)目已結(jié)束，相關(guān)單位將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格政府采購程序，并在以后預(yù)算編報時和政府采購程序中切實(shí)完成整改工作。市審計局將在以后審計工作中進(jìn)一步加強(qiáng)對重點(diǎn)單位的跟蹤回訪。具體整改情況如下：

(一)市級部門存在問題的整改情況。

1、關(guān)于市醫(yī)保局等9個部門多報預(yù)算或部門預(yù)算編報不完整的問題，有關(guān)部門對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真分析原因，積極探索整改辦法，完善20xx年部門預(yù)算編制執(zhí)行和分析制度，進(jìn)一步提高嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行的意識。

2、關(guān)于市公安局等9個部門無預(yù)算、超預(yù)算支出的問題，有關(guān)部門認(rèn)真分析了問題產(chǎn)生的原因，完善了相關(guān)制度，并進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，加強(qiáng)預(yù)算管理，以杜絕類似問題的發(fā)生。如市公安局加強(qiáng)制度建設(shè)，對財務(wù)報銷和經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理等財務(wù)管理制度作了較為系統(tǒng)的修訂和完善，并向全局后勤系統(tǒng)印發(fā)了《財務(wù)管理規(guī)章制度選編》，以進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)使用的規(guī)范性。同時，該局還表示在20xx年度實(shí)行的公用經(jīng)費(fèi)綜合定額預(yù)算管理中將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，合理安排預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算支出的剛性，避免超預(yù)算支出問題的發(fā)生。

3、關(guān)于市經(jīng)委等7個部門部分專項(xiàng)資金或基金被用于出借、投資及未能專款專用等問題，有關(guān)部門積極進(jìn)行整改。如市經(jīng)委下屬上海工業(yè)技術(shù)發(fā)展中心挪用的節(jié)能基金1130萬元已被收回，歷年基金收益407萬元已歸還。該中心目前已被撤銷，原領(lǐng)導(dǎo)班子被免職，工作人員被分流。

4、關(guān)于市檔案局等3個部門以明顯高于市場價格或?qū)嶋H成本的結(jié)算價格將相關(guān)業(yè)務(wù)交由下屬單位實(shí)施、增加了費(fèi)用支出的問題，有關(guān)部門有針對性地進(jìn)行整改。如市檔案局根據(jù)市場價格調(diào)整了與其下屬單位縮微中心之間的檔案縮微掃描結(jié)算價格，將結(jié)算價格由1元/頁調(diào)整為0.45元/頁。

(二)市級部門所屬單位存在問題的整改情況。

1、關(guān)于市規(guī)劃局等7個部門所屬單位未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度、自行采購納入集中采購目錄項(xiàng)目的問題，有關(guān)單位組織人員進(jìn)行專題培訓(xùn)，進(jìn)一步提高執(zhí)行政府采購制度的自覺性。如市規(guī)劃局下屬上海城市規(guī)劃展示館專門成立了固定資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)承辦政府采購工作，并切實(shí)完善相關(guān)工作程序。

2、關(guān)于市水務(wù)局、市市政局、市發(fā)展改革委等11個部門所屬單位部分收入收繳管理不規(guī)范的問題，有關(guān)單位積極進(jìn)行整改，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)范管理。如市水務(wù)局下屬原河道管理處已停止收取河道占用補(bǔ)償費(fèi)，并與市財政局協(xié)商后將已收取的費(fèi)用余額納入市水務(wù)局20xx年度部門預(yù)算管理。市市政局所屬質(zhì)監(jiān)站已收回少征的市政、公路工程質(zhì)量監(jiān)督費(fèi)1106萬元，其余的1770萬元將于年底前收回。市發(fā)展改革委下屬物價檢查所已將罰沒收入過渡賬戶內(nèi)余額1039萬元全部上繳財政部門。

3、關(guān)于市市政局等11個部門所屬單位部分固定資產(chǎn)未納入賬內(nèi)管理的問題，有關(guān)單位采取有效措施，積極辦理固定資產(chǎn)的登記、評估等相關(guān)手續(xù)。

審計整改情況報告（模板12篇）篇四

陽縣審計局關(guān)于《縣水利局原局長陳先夏離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告》悉（平審責(zé)報[20**]3號），我局高度重視審計問題整改工作，專門成立審計問題整改小組，落實(shí)人員加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)管理并認(rèn)真組織往來款項(xiàng)等各項(xiàng)遺留問題整改工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：

一、切實(shí)加強(qiáng)四公經(jīng)費(fèi)管理。

20**年我局切實(shí)加強(qiáng)“四公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理，減少“四公”消費(fèi)支出，20**年縣節(jié)支辦核定我局“四公”經(jīng)費(fèi)61.10萬元，截至3月底我局“四公”支出13.65萬元，與去年同期相比減少69%。

二、切實(shí)做好往來款項(xiàng)清理工作。

（一）往來款項(xiàng)未清理問題。主要是歷史遺留問題，我局往來款掛帳時間基本上是在20**年以前發(fā)生的，20**年清產(chǎn)核資我縣已經(jīng)組織進(jìn)行過一次清理。根據(jù)平德會專審（20**）第038號縣水利局資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計報告內(nèi)容反映，當(dāng)時縣里委托德誠聯(lián)合會計師事務(wù)所，對縣水利局截至20**年12月31日的資產(chǎn)清查工作結(jié)果進(jìn)行審計。我局為資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計工作及時提供會計資料和資產(chǎn)清查相關(guān)資料。20**年資產(chǎn)清查工作結(jié)果已報縣國資辦。

（二）當(dāng)前進(jìn)行清理、調(diào)整結(jié)算往來款項(xiàng)有5筆，具體項(xiàng)目如下。

其他應(yīng)收款。

1、個人應(yīng)收款中殷為東2000元（差旅費(fèi)借款），掛帳時間20**年11月，已經(jīng)收回個人借款殷為東2000元（在行政退休人員重陽及春節(jié)慰問補(bǔ)貼2000元支出中），會計分錄、借：事業(yè)支出-個人家庭補(bǔ)助支出-其他2000元；貸：其他應(yīng)收款-個人應(yīng)收款-殷為東2000元。另外，在審計意見征求期間，我局已收回個人應(yīng)收款中肖兵的個人借款5000元。

2、單位應(yīng)收款中縣水土保持監(jiān)督所55000元（暫借款辦公經(jīng)費(fèi)），其中掛帳時間是20**年2月30000元、20**年1月25000元。現(xiàn)縣水利局和縣水土保持監(jiān)督所在20**年已合并為同一帳套，已不存在應(yīng)收款、應(yīng)付款或上級補(bǔ)助收入帳務(wù)處理問題；現(xiàn)已經(jīng)根據(jù)原會計分錄內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳。

水利局帳套原會計分錄。

借：其他應(yīng)收款-縣水土保持監(jiān)督所30000元。

貸：銀行存款30000元（20**年2月28日暫借辦公費(fèi)）。

借：其他應(yīng)收款-縣水土保持監(jiān)督所25000元。

貸：銀行存款25000元（20**年1月28日暫借款）。

縣水保所帳套原會計分錄。

借：銀行存款30000元（20**年2月28日暫借辦公費(fèi)）。

貸：上級補(bǔ)助收入30000元（20**年3月份會計分錄有誤）。

借：銀行存款25000元（20**年1月份暫借款）。

貸：其他應(yīng)付款-縣水利局25000元。

b、內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳后會計分錄。

借：其他應(yīng)付款-水保所-縣水利局25000元。

貸：其他應(yīng)收款-單位應(yīng)收款-縣水土保持監(jiān)督所25000元。

借：事業(yè)結(jié)余-基本結(jié)余30000元。

貸：其他應(yīng)收款-單位應(yīng)收款-縣水土保持監(jiān)督所30000元。

3、單位應(yīng)收款中德誠聯(lián)合會計師事務(wù)所5000元（預(yù)付審計費(fèi)），其中掛帳時間20**年12月，德誠聯(lián)合會計師事務(wù)所已開據(jù)發(fā)票審計費(fèi)5000元，我局已作支出并收回預(yù)付款。會計分錄，借：事業(yè)支出-商品服務(wù)支出-勞務(wù)費(fèi)5000元；貸：其他應(yīng)收款-單位應(yīng)收款-德誠聯(lián)合會計師事務(wù)所5000元。

其他應(yīng)付款。

1、縣水政監(jiān)察大隊20**年8月6日向縣水利局匯入暫存款350000元，在20**年8月9日回收暫存款280000元準(zhǔn)備購車，后因縣里有規(guī)定下屬單位不能購車于20**年8月11日又向上級單位縣水利局匯出購車款280000元（此筆縣水利局做其他收入）。現(xiàn)縣水利局和縣水政監(jiān)察大隊在20**年已合并為同一帳套，已不存在應(yīng)收款、應(yīng)付款或其他收入帳務(wù)處理問題；現(xiàn)已經(jīng)根據(jù)原會計分錄內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳。

水利局帳套原會計分錄。

借：銀行存款350000元（20**年8月6日大隊匯入暫存款）。

貸：其他應(yīng)付款-縣水政監(jiān)察大隊350000元。

借：其他應(yīng)付款-單位及個應(yīng)付款-縣水政監(jiān)察大隊280000元。

貸：銀行存款280000元（20**年8月9日退回暫存款）借：銀行存款280000元（20**年8月11日大隊匯入購車款）。

貸：其他收入-其他280000元。

縣水政監(jiān)察大隊原會計分錄。

借：其他應(yīng)收款-縣水利局350000元。

貸：銀行存款350000元（20**年8月6日匯出暫存款）。

借：銀行存款280000元（20**年8月9日收回暫存款）。

貸：其他應(yīng)收款-縣水利局280000元。

借：其他應(yīng)收款-縣水利局280000元。

貸：銀行存款280000元（20**年8月11日匯出購車款）。

b、內(nèi)轉(zhuǎn)調(diào)帳后會計分錄。

借：其他應(yīng)付款-單位及個應(yīng)付款-縣水政監(jiān)察大隊70000元。

貸：其他應(yīng)收款-水政大隊-縣水利局70000元。

借：事業(yè)結(jié)余-基本結(jié)余280000元。

貸：其他應(yīng)收款-水政大隊-縣水利局280000元。

2、單位應(yīng)付款有工程結(jié)算多余款24747元，其中工程竣工多余款：標(biāo)準(zhǔn)堤錢倉段12994.99，標(biāo)準(zhǔn)堤肖江段8198.63，標(biāo)準(zhǔn)堤宋埠段3554.17，并正在和財政等單位對接中，已做好項(xiàng)目計劃，預(yù)備起草財政局和水利局聯(lián)合發(fā)文，準(zhǔn)備調(diào)整安排用于三段標(biāo)準(zhǔn)堤維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目。

三、加強(qiáng)人事管理。

縣水利局人員超編是歷史遺留問題，20**年以來我局加強(qiáng)人事管理，積極爭取編制，截至20**年底水利局核定編制數(shù)由151人增加到的156人，并提前退休一批工作人員，實(shí)有人數(shù)由174人減少到159人，人員超編造成財政支出增加情況得到緩解了，同時我局考錄工作人員都是嚴(yán)格按照縣人力社保局核定的缺編名額內(nèi)進(jìn)行考錄。

通過審計部門這次對我們水利局原局長陳先夏同志任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計，我們認(rèn)識到了財務(wù)管理方面還不夠嚴(yán)謹(jǐn)。針對存在的問題，今后我們在財務(wù)方面要進(jìn)一步加強(qiáng)管理，完善各項(xiàng)財務(wù)制度，認(rèn)真采納審計部門提出的審計建議，并逐項(xiàng)予以整改。

審計整改情況報告（模板12篇）篇五

本人于20xx年10月起任長蕩鎮(zhèn)黨委書記、人大主席，主持鎮(zhèn)黨委、人大全面工作，側(cè)重工業(yè)經(jīng)濟(jì)工作。幾年來，本人始終堅持“為官一任，造福一方”的工作理念，扎實(shí)調(diào)查了解長蕩區(qū)域發(fā)展實(shí)際，并根據(jù)鎮(zhèn)情，進(jìn)一步優(yōu)化、細(xì)化“以工興鎮(zhèn)”方略、農(nóng)業(yè)高效增收方略、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展方略、實(shí)事惠民方略等，取得了明顯成效。近年來，長蕩鎮(zhèn)先后被先后獲評江蘇省禮貌鎮(zhèn)、江蘇省社會治安綜合治理安全鎮(zhèn)、鹽城市社會治安安全鎮(zhèn)、鹽城市法治鎮(zhèn)、鹽城市平安建設(shè)先進(jìn)鎮(zhèn)。本人被評為鹽城市落實(shí)農(nóng)村政策先進(jìn)個人、鹽城市黨群綜合服務(wù)中心建設(shè)先進(jìn)個人，曾獲得縣委、縣政府三等功。

三年多來，為全面推進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，本人及黨委政府班子成員始終緊扣發(fā)展第一要務(wù)，以保增長、保民生、保穩(wěn)定為工作主線，抓工業(yè)運(yùn)行、抓規(guī)模企業(yè)培育、抓集鎮(zhèn)經(jīng)營，加大三產(chǎn)服務(wù)業(yè)的投入，經(jīng)濟(jì)總量不斷壯大，綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)。2011年底實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入2800萬元、財政總收入4700萬元，分別是20xx年底的6.1倍、5.4倍，年均分別遞增43.4%、40.1%，地區(qū)生產(chǎn)總值、固定資產(chǎn)投資、農(nóng)民人均純收入等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均實(shí)現(xiàn)翻番。

1、工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。堅持以項(xiàng)目統(tǒng)領(lǐng)工作全局，進(jìn)取招商引資，力推“兩提一擴(kuò)”，同時，加大投入完善園區(qū)配套。4年來，共引進(jìn)億元項(xiàng)目8個，5000萬元項(xiàng)目18個，3000萬元項(xiàng)目26個，創(chuàng)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施累計投入3000萬元，到達(dá)了“七通一平”。建成標(biāo)準(zhǔn)化廠房近22萬平方米，園區(qū)共有企業(yè)41家，園內(nèi)企業(yè)年可實(shí)現(xiàn)稅收2000多萬元。初步構(gòu)成紡織、機(jī)械加工、節(jié)能燈具等特色規(guī)模產(chǎn)業(yè)，成為全縣為數(shù)不多的省級中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)示范基地，培育了一批新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。

2、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)前景喜人。緊緊圍繞“農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”工作目標(biāo)，進(jìn)取實(shí)施“兩化一改”、“十百千萬”、“315”等工程，發(fā)揮“三大”載體作用，村級經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷壯大。4年來，全鎮(zhèn)構(gòu)成萬畝韭菜、10萬只毛兔、百萬家禽、萬畝南美白對蝦等規(guī)模特色產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了“一畝三千”的全覆蓋、土地流轉(zhuǎn)達(dá)10000畝，已建成3個千畝以上的農(nóng)業(yè)示范園，農(nóng)民人均純收入達(dá)8680元。

3、集鎮(zhèn)經(jīng)營有效推進(jìn)。按照“一次規(guī)劃、分步實(shí)施、打造特色、進(jìn)取經(jīng)營”的總體要求，加速推進(jìn)集鎮(zhèn)建設(shè)，集鎮(zhèn)面貌顯著改善。4年來，新建了劇場路、鳳凰路、長小路等道路，實(shí)現(xiàn)了集鎮(zhèn)硬質(zhì)道路全覆蓋。截至2011年底，先后興建了鳳凰家苑、桃園新居、幸福家園、陽光花園、宏才社區(qū)、勝利橋康居示范村等12個居民小區(qū)，集鎮(zhèn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，集鎮(zhèn)承載本事不斷增強(qiáng)，提高了居民的生活質(zhì)量，推動了集鎮(zhèn)的商業(yè)繁榮。

1、收支情景：

2、制度建設(shè)：

3、廉政建設(shè)：一方面，貫徹落實(shí)《廉政準(zhǔn)則》和厲行節(jié)儉制止奢侈浪費(fèi)八項(xiàng)規(guī)定，及時轉(zhuǎn)發(fā)縣有關(guān)廉政建設(shè)文件;另一方面，不斷完善內(nèi)部各項(xiàng)廉政制度，出臺了《機(jī)關(guān)內(nèi)部十項(xiàng)管理制度》，進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管，嚴(yán)格壓縮開支，經(jīng)過各項(xiàng)廉政制度的完善和貫徹落實(shí)，有效地實(shí)現(xiàn)了全鎮(zhèn)廉潔自律工作的規(guī)范化和制度化。

作為鎮(zhèn)黨委書記，我始終堅持以身作則，按照“為民、務(wù)實(shí)、清廉”的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格要求自我，帶頭執(zhí)行黨風(fēng)廉政制度，把精力集中在研究和解決實(shí)際問題上，把功夫用在抓好工作思路與措施的落實(shí)上。堅持廉潔從政，從嚴(yán)治政，嚴(yán)格遵守政治紀(jì)律、組織紀(jì)律、經(jīng)濟(jì)紀(jì)律。時刻自重、自省、自警、自勵，無論是平時上班還是節(jié)假日，不公車私用，不公款私請，不公費(fèi)私游。工作中，南來北往，經(jīng)過多少個風(fēng)景名勝地，從沒有游玩過一次，常常是辦完事情連夜回到。在立言立行上下功夫，管好自我的手、管好自我的腿、管好自我的嘴，對身邊的人、親屬、朋友嚴(yán)格管理教育，以實(shí)際行動杜絕以權(quán)謀私現(xiàn)象的發(fā)生。

三年多來，我鎮(zhèn)進(jìn)取推進(jìn)民主法治建設(shè)。定期組織班子成員、黨員干部開展學(xué)法培訓(xùn)，提高依法辦事本事。創(chuàng)新形式推進(jìn)民主決策，進(jìn)一步完善了重大決策聽證會制度，提高了決策的民主化、科學(xué)性。進(jìn)取推進(jìn)人大監(jiān)督規(guī)范運(yùn)作，期內(nèi)累計開展46次專項(xiàng)視察活動，辦理代表提議和意見142件，辦結(jié)率100%。普法宣傳教育得到加強(qiáng)，廣大干群民主法制意識明顯提升。

三年多來，我鎮(zhèn)堅定不移地實(shí)施各項(xiàng)利民惠民工程，逐步改善了全鎮(zhèn)居民的生產(chǎn)生活環(huán)境。先后投入2200萬元，實(shí)施了1.5萬畝土地整理項(xiàng)目;投資1600多萬元，實(shí)施了中心河?xùn)|次高地治理項(xiàng)目，建設(shè)了“長東排區(qū)”;投資700萬元，以二級路標(biāo)準(zhǔn)修建了勝長線，全長7公里;投資1800萬元以二級路標(biāo)準(zhǔn)修建的長青線即將竣工;投入2000多萬元修建地面水廠一座，改善了居民飲用水的質(zhì)量;新改衛(wèi)生戶廁6000座，新建沼氣1000座，新納“雙入戶”用戶6000戶;投入400多萬元新建二甲病房樓一幢;計劃生育工作繼續(xù)領(lǐng)跑全縣，連續(xù)15年在縣級評比中穩(wěn)居第一方陣，為免查示范鎮(zhèn);新型農(nóng)村合作醫(yī)療參保率100%;加大了五保供養(yǎng)、優(yōu)撫提標(biāo)工作力度，提高了五保集中供養(yǎng)率，并保證了優(yōu)撫對象撫恤金及增補(bǔ)金費(fèi)按時足額發(fā)放。

審計整改情況報告（模板12篇）篇六

隨著工會審計監(jiān)督工作的不斷深入，工會審計意見整改落實(shí)工作的力度也隨之不斷加大，大多數(shù)被審計單位能夠正確對待審計工作，工會審計整改逐漸走上正軌。

但在審計回訪中，也發(fā)現(xiàn)一些不盡人意的地方。

崇左市下屬有7個縣(市、區(qū))總工會。

市總經(jīng)審辦每年都對各縣級工會實(shí)施了經(jīng)費(fèi)收支及專項(xiàng)資金管理使用情況的審計，并按照工會審計程序在規(guī)定期限內(nèi)，分別對被審計單位以書面回訪的方式進(jìn)行審計回訪，督促檢查被審計單位整改執(zhí)行情況。

據(jù)統(tǒng)計，20xx~20xx年，市總經(jīng)審辦對縣級工會實(shí)施審計項(xiàng)目14個，出具審計結(jié)果報告14份，共提出審計意見62條;被審計單位已整改落實(shí)59條，正在整改或未落實(shí)整改3條，整改率為95.16%。

二、審計意見整改落實(shí)中存在的問題。

從統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，審計查出的主要問題及處理意見大都得到了整改落實(shí)，但縱觀工會審計整改全局，仍存在一些影響和阻礙審計意見整改落實(shí)的突出問題。

具體表現(xiàn)為“三不”:。

(一)整改態(tài)度不端正。

任內(nèi)的整改，前任的不整改;容易的整改，有難度的不整改;認(rèn)同的整改，有爭議的不整改;督促的整改，有空可鉆的不整改。

(二)整改問題不徹底。

一些存在問題，如會計科目使用不當(dāng)、支出預(yù)算編制不夠細(xì)化等，年年發(fā)現(xiàn)，年年整改;當(dāng)年整改，當(dāng)年反復(fù)。

這種相同問題“屢改屢犯”、“邊改邊犯”的毛病沒有得到根治。

(三)整改督查不到位。

經(jīng)審組織大多是以被審計單位的書面報告了解整改情況，對被審計單位是否真實(shí)整改缺少實(shí)地調(diào)查核實(shí)，整改效果如何沒有進(jìn)行檢查和評估，跟蹤問效乏力。

三、存在問題的原因分析。

以上存在問題，究其原因，主要有如下三個方面:。

(一)認(rèn)識偏差，導(dǎo)致不整改。

在被審計單位領(lǐng)導(dǎo)層面上，存在相互比較和“新官不理舊賬”的思想，只關(guān)注自己任期內(nèi)存在的問題，不重視前任遺留的歷史問題，認(rèn)為與己無關(guān)。

對開展整改有“四怕”:即怕丟“面子”、怕影響威信、怕影響形象、怕影響政績，以致造成審計意見整改落實(shí)難以到位。

在整改責(zé)任部門業(yè)務(wù)人員層面上，有兩種情緒。

一是有抵觸情緒，潛意識里把審計監(jiān)督看成是“找茬挑刺”，不配合整改。

二是有畏難情緒，主觀上有意識地進(jìn)行“選擇性整改”。

對一些簡單的問題，如完善審批手續(xù)等往往很快落實(shí)，而對那些有一定難度的問題，態(tài)度就變得消極。

(二)治標(biāo)不治本，導(dǎo)致整改不徹底。

有些被審計單位的整改流于形式，滿足于表面上的糾錯，停留在問題發(fā)生的當(dāng)?shù)亍?dāng)時，就問題而論問題地進(jìn)行整改處理，敷衍了事。

源頭整改的能力和意識不強(qiáng)，對審計發(fā)現(xiàn)的問題缺乏深層次分析研究，不能深入查找問題的根源，做到標(biāo)本兼治。

(三)監(jiān)管松懈，導(dǎo)致督查不到位。

由于目前審計整改大多是審后整改，事后監(jiān)督，審計組和審計人員往往是在執(zhí)行當(dāng)年審計項(xiàng)目的同時兼顧上年審計項(xiàng)目的整改檢查，客觀上精力和時間有限，不同程度地存在重審計、輕檢查整改的現(xiàn)象。

另外，審計人員存在低頭不見抬頭見、犯不著得罪人的思想，擔(dān)心問題披露了，被審計單位不高興，領(lǐng)導(dǎo)責(zé)備，同事有看法。

四、促進(jìn)審計意見整改落實(shí)的思考。

工會審計意見的整改落實(shí)在整個審計工作全局中占據(jù)十分重要的地位。

如果審計報告所揭露的問題不能得到有效整改，那么審計監(jiān)督的目的就不能實(shí)現(xiàn)，審計也就失去意義。

針對上述問題，經(jīng)審組織要不斷加大審計整改的督查力度，以“五個推動”促進(jìn)審計意見的整改落實(shí)。

(一)通報問責(zé)并施，推動審計意見的整改落實(shí)。

在審計整改結(jié)果通報制度的基礎(chǔ)上，嘗試建立審計整改問責(zé)制度，具體明確問責(zé)的對象和原則、問責(zé)的`內(nèi)容和方式。

在通報審計整改結(jié)果時，既要通報整改落實(shí)審計意見的完成情況，又要通報整改中存在的問題。

必要時，在一定范圍內(nèi)通報批評。

對逾期仍不整改的，建議同級工會啟動問責(zé)程序，追究相關(guān)人員的責(zé)任。

(二)運(yùn)用考評制度，推動審計意見的整改落實(shí)。

建議將審計意見整改指標(biāo)列入工會年度重點(diǎn)工作考評方案，從制度和機(jī)制層面促進(jìn)提高整改效率和效果。

把審計意見整改落實(shí)情況作為創(chuàng)先爭優(yōu)的重要內(nèi)容，納入年度目標(biāo)績效考核體系進(jìn)行考核評價。

(三)將審計整改工作前移，推動審計意見的整改落實(shí)。

對于審計發(fā)現(xiàn)的急需改進(jìn)和容易改進(jìn)的問題，在審計過程中即向被審計單位提出整改要求，督促其整改落實(shí)。

一方面強(qiáng)化了審計整改落實(shí)力度，達(dá)到以“邊審邊改”杜絕“邊改邊犯”的目的;另一方面，也減輕了后續(xù)審計整改跟蹤檢查的工作壓力。

(四)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，推動審計意見的整改落實(shí)。

加強(qiáng)與被審計單位的溝通協(xié)調(diào)，在溝通、協(xié)調(diào)過程中要設(shè)身處地替對方著想，多體諒對方的難處，耐心聽取被審計單位的意見，使被審計單位充分了解和重視審計監(jiān)督工作，形成合力，共同推進(jìn)審計整改。

(五)加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，推動審計意見的整改落實(shí)。

對被審計單位未整改落實(shí)審計意見的，應(yīng)查明原因，對于被審計單位確屬管理水平和業(yè)務(wù)水平缺乏，不知如何進(jìn)行審計整改的，應(yīng)積極指導(dǎo)被審計單位進(jìn)行審計整改，對各類問題分別提出具體的整改措施和要求，幫助被審計單位建立健全規(guī)章制度，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理。

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審計整改情況報告（模板12篇）篇七

主任、各位副主任、各位委員：

我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)五屆人大常委會第十五次會議，作關(guān)于2012年度審計整改工作情況的報告。

今年8月6日，區(qū)五屆人大常委會第十三次會議聽取和審議了《2012年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》。根據(jù)區(qū)人大常委會提出的關(guān)于進(jìn)一步加大審計監(jiān)督力度的審議意見，區(qū)政府及時作了部署，各相關(guān)單位積極采納審計意見和建議，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，指導(dǎo)協(xié)調(diào)督辦審計整改事宜，強(qiáng)化整改主體責(zé)任,注重從源頭上分析問題產(chǎn)生的原因，尤其是反復(fù)出現(xiàn)、屢審屢犯的問題，不斷規(guī)范財政財務(wù)收支行為，加強(qiáng)制度建設(shè)。各聯(lián)席會議成員單位按分工負(fù)責(zé)、分類督辦的原則，形成監(jiān)督合力，抓好審計整改責(zé)任落實(shí)，強(qiáng)化對重大審計項(xiàng)目審計結(jié)果的跟蹤檢查和重點(diǎn)督查，注重審計結(jié)果的運(yùn)用，強(qiáng)化責(zé)任追究，提高整改實(shí)效。

區(qū)審計局按照審計職責(zé)和區(qū)政府的要求，始終把審計整改作為年度重要工作，將審計整改情況的跟蹤檢查工作規(guī)范化、常態(tài)化，堅持將審計整改回執(zhí)、審計跟蹤回訪、審計整改結(jié)果通報和公告、審計整改承諾、后續(xù)審計檢查、年度審計結(jié)果執(zhí)行情況專題調(diào)查等制度落實(shí)到位，在工作中做到日常審計監(jiān)督與促進(jìn)問題整改相結(jié)合、審計整改工作與促進(jìn)被審計單位建章立制相結(jié)合，切實(shí)提高審計整改質(zhì)量和效果。

區(qū)財政局根據(jù)審計報告指出的有關(guān)問題，多次召開專題會議研究，明確牽頭部門，將審計問題逐一分解、落實(shí)到科室;在整改過程中注重與延審審計發(fā)現(xiàn)問題的單位進(jìn)行溝通，認(rèn)真研究落實(shí)整改措施，規(guī)范管理，提高財政資金使用效益。

(一)關(guān)于對區(qū)本級各主管部門預(yù)算批復(fù)工作缺少監(jiān)督、預(yù)算批復(fù)項(xiàng)目有遺漏的問題。區(qū)財政局一是進(jìn)一步加強(qiáng)了部門預(yù)算批復(fù)的管理工作，督促區(qū)本級各主管部門以正式文件形式批復(fù)各所屬單位的部門預(yù)算，并報區(qū)財政局備案。二是進(jìn)一步完善了部門預(yù)算調(diào)整批復(fù)前的核對機(jī)制，對年中發(fā)生的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目指標(biāo)做好審核及科室間的核對工作，確保下達(dá)的預(yù)算調(diào)整項(xiàng)目無遺漏。

(二)關(guān)于區(qū)對鎮(zhèn)、街道(莘莊工業(yè)區(qū))轉(zhuǎn)移支付中存在部分測算數(shù)據(jù)未及時更新、個別計算數(shù)據(jù)設(shè)定不合理的問題。區(qū)財政局將進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付具體操作辦法，及早啟動轉(zhuǎn)移支付因素數(shù)據(jù)征集工作，與相關(guān)職能部門加強(qiáng)溝通，更加科學(xué)合理的確定轉(zhuǎn)移支付因素，并督促相關(guān)職能部門按時提供轉(zhuǎn)移支付因素相關(guān)數(shù)據(jù)。

(三)關(guān)于個別預(yù)算資金安排的使用單位發(fā)生變化區(qū)財政局未能及時調(diào)整的問題。區(qū)財政局將進(jìn)一步加強(qiáng)與區(qū)發(fā)改委的溝通和對接，及時了解政府投資項(xiàng)目計劃的變化事項(xiàng)，督促相關(guān)單位根據(jù)政府投資項(xiàng)目計劃實(shí)際發(fā)生的變化，按照本區(qū)規(guī)定的程序及時申報調(diào)整預(yù)算，并經(jīng)審批后嚴(yán)格執(zhí)行。

(四)關(guān)于個別部門預(yù)算指標(biāo)再結(jié)轉(zhuǎn)及年內(nèi)預(yù)算指標(biāo)未細(xì)化結(jié)轉(zhuǎn)次年金額較大的問題。區(qū)財政局將在今后的工作中督促預(yù)算單位及時上報預(yù)算細(xì)化方案，同時進(jìn)一步做好意見征詢工作，優(yōu)化操作流程，加強(qiáng)預(yù)算資金使用的全過程監(jiān)督管理。

(一)關(guān)于部分專項(xiàng)資金使用與預(yù)算編制內(nèi)容不一致的問題。區(qū)文廣局針對部分專項(xiàng)資金子項(xiàng)目間調(diào)劑使用，造成一些子項(xiàng)目超預(yù)算的問題，修訂完善了局《經(jīng)費(fèi)報銷管理辦法》，明確要求報銷時應(yīng)注明項(xiàng)目編碼及項(xiàng)目明細(xì)，提高預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確率。同時，指導(dǎo)下屬區(qū)群藝館修訂了《閔行區(qū)群眾藝術(shù)館財務(wù)管理制度》，強(qiáng)化制度約束力。區(qū)工商聯(lián)加強(qiáng)了對本單位專項(xiàng)資金的管理，將嚴(yán)格按規(guī)定用途使用資金。區(qū)婦聯(lián)、原區(qū)招管辦及歸口管理的區(qū)招投標(biāo)中心將在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理。區(qū)綠容局主要領(lǐng)導(dǎo)召集局財務(wù)部門及各業(yè)務(wù)科室召開專題整改會議，強(qiáng)調(diào)在完善內(nèi)部控制制度的同時，對重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管的要求，保證會計核算信息真實(shí)、完整;對于涉及“虛增整治改造面積，多撥付補(bǔ)貼資金”的三個鎮(zhèn)的69.64萬元補(bǔ)貼資金均已收回，并于9月5日上繳區(qū)財政。同時區(qū)綠容局加強(qiáng)了部門預(yù)算的編制工作，在編制2013年、2014年“景觀燈光電費(fèi)”預(yù)算時，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況，將預(yù)算分別調(diào)減為188萬元、100萬元，以提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。

(二)關(guān)于部分綠化養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目轉(zhuǎn)包或分包的問題。區(qū)綠容局下屬綠化所、公園所將指導(dǎo)下屬上海西郊園藝公司、上海神洲綠化實(shí)業(yè)公司規(guī)范用工行為，通過與勞動服務(wù)公司簽訂用工合同的形式落實(shí)整改。

(三)關(guān)于部分項(xiàng)目未按規(guī)定實(shí)施政府采購的問題。區(qū)科委今后對于此類項(xiàng)目編制部門預(yù)算時，要注重財務(wù)部門與業(yè)務(wù)部門的充分溝通，實(shí)施過程中按政府采購法及相關(guān)規(guī)定操作。區(qū)文廣局要求下屬區(qū)群藝館進(jìn)一步明確財務(wù)負(fù)責(zé)人和政府采購責(zé)任人，并對區(qū)群藝館行政領(lǐng)導(dǎo)、政府采購責(zé)任人、財務(wù)等有關(guān)人員進(jìn)行了《上海市2012年政府采購集中采購目錄和采購限額標(biāo)準(zhǔn)》等專題業(yè)務(wù)培訓(xùn)指導(dǎo)，以提高政府采購意識。

(四)關(guān)于部分資金未按規(guī)定及時上交區(qū)財政的問題。區(qū)科委根據(jù)審計意見已對所有項(xiàng)目的結(jié)余資金進(jìn)行清理，并將確屬余款的項(xiàng)目資金60.12萬元按規(guī)定上繳區(qū)財政。區(qū)人口計生委召開專題會議，明確市撥資金的使用流程，將市撥資金納入“收支兩條線”管理，且在審計期間已將結(jié)余的市撥資金6.55萬元上繳區(qū)財政。

(五)關(guān)于資產(chǎn)、物品管理不到位的問題。區(qū)國資委對“三集中”資產(chǎn)進(jìn)行全面梳理，根據(jù)閔府辦發(fā)[2012]66號文件精神，于2012年底前已將區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的監(jiān)管職能劃交至區(qū)財政局;經(jīng)國資委主任辦公會議研究決定，以閔國資辦(2013)17號《關(guān)于對區(qū)屬行政、事業(yè)單位“三集中”房屋、土地資產(chǎn)處置的請示》上報區(qū)政府，以解決目前資產(chǎn)管理體制不順、權(quán)責(zé)不清、帳實(shí)不符的問題。目前，區(qū)政府已組織相關(guān)職能部門專題研究。區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦與改制企業(yè)上級部門區(qū)資產(chǎn)管理有限公司進(jìn)行協(xié)調(diào)溝通，召開了調(diào)研會議，通報了存在承租戶轉(zhuǎn)租行為等情況。區(qū)資產(chǎn)管理有限公司按區(qū)國資委的要求與下屬改制企業(yè)召開會議，了解改制企業(yè)經(jīng)營狀況，并向區(qū)國資委上報了《關(guān)于原閔商商貿(mào)有限公司下屬區(qū)百貨公司等8家轉(zhuǎn)制企業(yè)承租國有商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)租賃使用情況的調(diào)查報告》，經(jīng)區(qū)國資委討論研究后上報區(qū)政府，區(qū)政府在抄告單上明確了相關(guān)處理事宜。區(qū)網(wǎng)點(diǎn)辦與相關(guān)公司多次協(xié)商，要求其停止轉(zhuǎn)租行為，目前，各相關(guān)公司已不同程度地進(jìn)行了整改。區(qū)科委根據(jù)審計要求，進(jìn)一步健全了實(shí)物臺賬登記制度。

(六)關(guān)于現(xiàn)金支付手續(xù)不完備的問題。區(qū)文廣局加強(qiáng)了對下屬區(qū)群藝館“勞務(wù)費(fèi)支出”發(fā)放的憑證審核工作，明確勞務(wù)費(fèi)發(fā)放不得代領(lǐng)代簽，同時，進(jìn)一步規(guī)范區(qū)群藝館公務(wù)卡消費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用撥付工作，控制現(xiàn)金的使用。區(qū)殘聯(lián)召開專題會議責(zé)成有關(guān)單位落實(shí)整改,進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)人員培訓(xùn)，規(guī)范現(xiàn)金使用管理。

針對萬芳路一、二期道路建設(shè)和區(qū)體育場曲棍球隊宿舍樓建設(shè)及訓(xùn)練房裝修工程項(xiàng)目竣工決算審計反映出的問題。區(qū)城投公司、閔盛公司按照審計意見和建議，收回了多計工程造價款項(xiàng);對于資金結(jié)算不準(zhǔn)確的情況，及時進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整;補(bǔ)辦了竣工驗(yàn)收報告，并本著“新賬不欠，老賬逐步清”的原則，推進(jìn)竣工財務(wù)決算編制工作。

針對閔行文化公園生態(tài)工程、區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建急診綜合樓及地下停車庫工程項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計反映出的問題，七寶鎮(zhèn)按照審計意見已將不屬于本項(xiàng)目的相關(guān)支出作調(diào)賬處理;區(qū)政府組織相關(guān)部門召開會議，確定了費(fèi)用列支原則，相關(guān)部門也對有關(guān)費(fèi)用列支渠道等予以了明確。閔盛公司根據(jù)審計建議，進(jìn)一步加強(qiáng)了區(qū)中心醫(yī)院擴(kuò)建工程項(xiàng)目的進(jìn)度管理、建設(shè)資金結(jié)算等工作。

針對2011年至2012年政府投資建設(shè)工程項(xiàng)目審價管理情況專項(xiàng)審計調(diào)查反映出的問題。區(qū)財政局積極采納審計建議，根據(jù)《考核管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，在對定點(diǎn)審價機(jī)構(gòu)的管理上加大考核力度，以國家審計結(jié)果為準(zhǔn)，對此前按定點(diǎn)審價機(jī)構(gòu)的審價報告多計的費(fèi)用不予支付，對已多支付的協(xié)助追回。超概算及未辦理設(shè)計變更手續(xù)事項(xiàng)，由區(qū)發(fā)改委牽頭完善相關(guān)審批制度。區(qū)公共服務(wù)局研究出臺加強(qiáng)招投標(biāo)監(jiān)管工作的若干意見，擬實(shí)行招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)遴選制度，強(qiáng)化對街鎮(zhèn)承發(fā)包行為的檢查考核，強(qiáng)化對基層人員的培訓(xùn)，加強(qiáng)監(jiān)督，加大檢查力度，對違法違規(guī)行為予以處理。區(qū)建交委將對施工監(jiān)理加強(qiáng)管理，督促其嚴(yán)守職業(yè)道德規(guī)范、控制設(shè)計變更、認(rèn)真做好現(xiàn)場簽證工作。

(一)針對區(qū)公共自行車項(xiàng)目的運(yùn)行及績效情況審計調(diào)查反映出的問題。區(qū)建交委改變過去項(xiàng)目“全覆蓋”的做法，主要解決生活、工作在閔行區(qū)的群體短距離出行，今后布局和調(diào)整網(wǎng)點(diǎn)按軌交2公里的范圍內(nèi)設(shè)置。進(jìn)一步優(yōu)化調(diào)整公交線網(wǎng)，避免與公共自行車網(wǎng)點(diǎn)重復(fù)布設(shè)，減少資源浪費(fèi)。區(qū)建交委要求項(xiàng)目運(yùn)行公司補(bǔ)足在運(yùn)行過程中丟失的公共自行車，督促項(xiàng)目運(yùn)行公司針對實(shí)際情況，加大維修力度，加派維修人員，加強(qiáng)公共自行車車輛調(diào)度，盡最大力量解決“潮汐”現(xiàn)象造成的車輛供應(yīng)不足矛盾。改變過去“全免費(fèi)”模式，今年推出“辦卡預(yù)存押金，預(yù)存?zhèn)淇劢穑杖】üけ举M(fèi)、卡年費(fèi)，超時還車收費(fèi)”等措施，完善公共自行車項(xiàng)目發(fā)展的新政，采取超時還車收費(fèi)等方式進(jìn)一步加強(qiáng)管理。

(二)針對區(qū)“村村通”公交項(xiàng)目運(yùn)行及績效情況審計調(diào)查反映出的問題。區(qū)建交委今后將按立項(xiàng)的相關(guān)程序，在做好項(xiàng)目總概算審核的同時，更加細(xì)致地審核相關(guān)子項(xiàng)目的概算，避免出現(xiàn)子項(xiàng)目超概算投資;對確需調(diào)整和增加投資的子項(xiàng)目，應(yīng)及時辦理相關(guān)的報批手續(xù)。2012年下半年區(qū)建交委已結(jié)合新辟(調(diào)整)公交線路的相關(guān)道路工程修復(fù)了立躍路。對于站牌的維護(hù)，區(qū)建交委牽頭建立了對公交站牌進(jìn)行維護(hù)、管理的專業(yè)隊伍，并將通過大聯(lián)動、網(wǎng)格辦、市民尋訪和媒體反映等平臺，及時處置公交站牌維護(hù)事項(xiàng)。區(qū)建交委將定期組織“村村通”公交線路的客流調(diào)查和線路普查，通過公開征求意見等方式征詢涉及范圍內(nèi)單位、村民的意見，根據(jù)道路等設(shè)施實(shí)際情況和村民出行需求，不斷對公交線網(wǎng)優(yōu)化調(diào)整，以提高村民出行的便捷性。區(qū)交通管理部門將密切關(guān)注各條“村村通”公交線路的客流動態(tài)變化的情況，在充分聽取各方意見、保證居民基本出行條件的前提下，對部分客流較少的線路進(jìn)行適度的優(yōu)化調(diào)整，逐步縮小“村村通”公交線路與區(qū)內(nèi)其他公交線路的運(yùn)能差距。同時，區(qū)交通管理部門在今后的工作中，將積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門，加快軌交樞紐、停車保養(yǎng)場的建設(shè)進(jìn)程，方便公交車輛就近蓄車以縮短空駛里程，降低營運(yùn)成本，減少財政資金投入。

(三)針對區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化菜市場建設(shè)運(yùn)行管理情況專項(xiàng)審計調(diào)查反映出的問題。區(qū)經(jīng)委已要求菜市場全部攤位用于農(nóng)副產(chǎn)品銷售，不得移作他用。同時，對個別經(jīng)營戶在攤位內(nèi)使用瓶裝液化氣的情況，市場管理公司已予以撤除。區(qū)經(jīng)委進(jìn)一步完善了相關(guān)制度，并于2012年4月和9月二次組織全區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化菜市場負(fù)責(zé)人進(jìn)行了培訓(xùn)，年末組織人員進(jìn)行考核。區(qū)經(jīng)委已督促相關(guān)市場、廠家安排資金和人員對損壞的追溯系統(tǒng)設(shè)備進(jìn)行修復(fù)，確保追溯系統(tǒng)正常運(yùn)作;已約談追溯系統(tǒng)設(shè)備供貨廠商，對設(shè)備運(yùn)行、數(shù)據(jù)上報等情況每天進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時通報菜市場并派人維修。區(qū)經(jīng)委通過發(fā)放宣傳單、張貼宣傳畫，在市場公告欄內(nèi)及時發(fā)布相關(guān)食品安全信息和介紹追溯系統(tǒng)的作用、功能等，以提高市民對追溯系統(tǒng)的知曉度。

五、區(qū)屬公司資產(chǎn)負(fù)債損益審計情況。

針對區(qū)城投公司、閔盛公司、莘莊工業(yè)區(qū)開展資產(chǎn)負(fù)債損益審計反映出的問題。

區(qū)城投公司，一是組織相關(guān)人員對動遷安置房情況進(jìn)行梳理，在今后的工作中，將對動遷安置房做好原始數(shù)據(jù)的備份處理，以完整的反映其購入、安置、結(jié)存等情況;同時將進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)辦部門與財務(wù)部門的溝通、核對工作，逐步建立動遷安置房數(shù)量、金額明細(xì)輔助賬。二是對公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員及區(qū)財政局外借人員發(fā)放的各類補(bǔ)貼進(jìn)行了清退，共計27.95萬元，其余人員清退仍在整改之中。三是于2012年11月6日收回重復(fù)支付的法律顧問費(fèi)10萬元。四是將進(jìn)一步規(guī)范費(fèi)用支出報銷手續(xù)，健全和完善財務(wù)管理制度。

區(qū)閔盛公司，一是發(fā)放外借人員3.21萬元已清退進(jìn)賬，發(fā)放伙食補(bǔ)貼6.36萬元已由區(qū)國資委批復(fù)同意其不予清退。二是按照合同規(guī)定，收繳租金578.3萬元。三是與區(qū)財政局、資產(chǎn)所屬及所用部門進(jìn)行對接和協(xié)調(diào)、完善資產(chǎn)移交手續(xù)。四是對正在實(shí)施的工程進(jìn)行全面梳理，嚴(yán)格按規(guī)定實(shí)施公開招標(biāo)。

莘莊工業(yè)區(qū)，一是計劃于今年年底對動遷回購房屋少計當(dāng)年成本事項(xiàng)作相應(yīng)追溯調(diào)整。二是已收回以前年度的掛賬往來款1546.36萬元，通過清理往來款抵銷出借款294.78萬元，其余資金仍在整改中;對未進(jìn)行帳務(wù)處理的已處置資產(chǎn)及無實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行了清理，擬按相關(guān)審批程序予以處理。三是對未及時結(jié)轉(zhuǎn)成本的已完工項(xiàng)目已按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。

加強(qiáng)審計整改工作，是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》、《審計法》等法律法規(guī)的迫切需要，是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的重要措施。為不斷加大審計查出問題的糾正力度，區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)分別在區(qū)審計工作會議(暨審計整改聯(lián)席會議)、區(qū)部門預(yù)算工作會議上對審計整改工作提出具體要求：一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。各單位的黨政主要領(lǐng)導(dǎo)，要切實(shí)把審計查出問題的整改工作納入重要議事日程。做到態(tài)度堅決、責(zé)任明確、措施得力、整改到位、反饋及時，確保整改工作落到實(shí)處。二是強(qiáng)化監(jiān)督考核。區(qū)政府已把審計整改落實(shí)情況作為督查工作的重要內(nèi)容，對存在突出問題和整改不力的單位要進(jìn)行重點(diǎn)督辦，并把審計整改情況作為區(qū)績效考核的內(nèi)容之一。三是強(qiáng)化長效機(jī)制。審計整改工作既要著眼當(dāng)前，及時解決存在的問題，又要立足長遠(yuǎn)，建立健全規(guī)章制度，提高管理水平。各單位要針對工作中發(fā)現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞，按照標(biāo)本兼治的原則，不斷建立和完善長效機(jī)制，杜絕類似問題重復(fù)發(fā)生。

以上報告，請審閱。

審計整改情況報告（模板12篇）篇八

市審計局：

根據(jù)《揭陽市審計局審計報告》（揭審?fù)秷蟆?021〕2號）審計意見整改落實(shí)情況有關(guān)要求，我局高度重視，落實(shí)審計意見的整改。現(xiàn)將我局落實(shí)審計意見整改情況報告如下：

審計意見：未能按“十二五”“十三五”規(guī)劃要求建成揭陽市區(qū)垃圾焚燒發(fā)電廠。《廣東省生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)“十二五”規(guī)劃》明確揭陽市區(qū)垃圾焚燒發(fā)電廠2015年建成，但至2015年沒有建成；《廣東省城鄉(xiāng)生活垃圾處理“十三五”規(guī)劃》將揭陽市區(qū)垃圾焚燒發(fā)電廠（揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠）列為續(xù)建項(xiàng)目，計劃建成時間為2019年，但截至2020年12月末，該廠仍未建成。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)加快推進(jìn)項(xiàng)目的建設(shè)，市城管執(zhí)法局、住房城鄉(xiāng)建設(shè)局今后應(yīng)按照規(guī)劃要求組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)。

落實(shí)情況：我局今后將按照規(guī)劃要求組織實(shí)施項(xiàng)目建設(shè)，市區(qū)垃圾處理與資源利用廠二期、市區(qū)應(yīng)急填埋場、市區(qū)餐廚垃圾處理中心一期等三個項(xiàng)目計劃“十四五”期間完成。2021年1月11日三個項(xiàng)目經(jīng)市政府專題會議（揭府紀(jì)要〔2021〕1號）批準(zhǔn)啟動建設(shè)，目前項(xiàng)目前期相關(guān)工作已進(jìn)行中，其中市區(qū)應(yīng)急填埋場計劃于2022年底前建成，用于市區(qū)垃圾處理與資源利用廠二期建成前市區(qū)垃圾填埋場滿容后生活垃圾的應(yīng)急填埋。

審計意見：市區(qū)城市生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例未能按“十三五”規(guī)劃要求達(dá)到60%。按照市區(qū)垃圾處理場提供的數(shù)據(jù)，市區(qū)2020年度處理生活垃圾659213.45噸（剔除老垃圾76731.84噸及市政污泥填埋16330.98噸），其中，通過填埋方式處理的418287.62噸、通過焚燒方式處理的240925.83噸，市區(qū)生活垃圾焚燒處理能力占無害化處理總能力的比例為36.55%，未達(dá)到60%。

市城管執(zhí)法局應(yīng)加大推進(jìn)揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠（二期）項(xiàng)目建設(shè)力度，爭取早日建成投產(chǎn)，提高市區(qū)生活垃圾焚燒處理能力比例，達(dá)到“十三五”規(guī)劃要求。

落實(shí)情況：2021年1月11日，市區(qū)垃圾處理與資源利用廠二期項(xiàng)目經(jīng)市政府專題會議（揭府紀(jì)要〔2021〕1號）批準(zhǔn)啟動建設(shè)。我局對項(xiàng)目的建設(shè)高度重視，專門成立項(xiàng)目建設(shè)工作專班，目前項(xiàng)目前期相關(guān)工作正在進(jìn)行中,項(xiàng)目計劃于2023年底前建成投入使用，屆時揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期、市區(qū)垃圾處理與資源利用廠二期已建成合共處理能力2500噸/天，實(shí)現(xiàn)市區(qū)生活垃圾全量焚燒，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過焚燒處理能力比例60%的要求。

審計意見：市城鄉(xiāng)生活垃圾處理設(shè)施規(guī)劃未按時編制。2012年以來，我市一直沒有制訂相關(guān)城鄉(xiāng)生活垃圾處理設(shè)施規(guī)劃，直至2020年11月2日，市政府才正式批復(fù)實(shí)施《揭陽市城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)處理設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃》（編制時間2020年8月）。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局今后應(yīng)嚴(yán)格按照國家和省的要求，抓好我市生活垃圾分類、處理相關(guān)工作，統(tǒng)籌推動城鄉(xiāng)生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)。

落實(shí)情況：2020年11月2日，市政府正式批復(fù)實(shí)施《揭陽市城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)處理設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃》，我局今后將嚴(yán)格按照國家和省的要求,嚴(yán)格按照《揭陽市城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)處理設(shè)施專項(xiàng)規(guī)劃》實(shí)施全市城鄉(xiāng)生活垃圾收運(yùn)處理設(shè)施建設(shè)管理工作，抓好我市生活垃圾分類、處理相關(guān)工作,統(tǒng)籌推動城鄉(xiāng)生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)。

審計意見：普寧市云落生活垃圾填埋場為“十二五”“十三五”規(guī)劃的存量垃圾治理項(xiàng)目，但至今仍在收納生活垃圾。2012年發(fā)布的《廣東省生活垃圾無害化處理設(shè)施建設(shè)“十二五”規(guī)劃》將普寧市云落生活垃圾填埋場列為生活垃圾簡易處理場（廠）治理項(xiàng)目，其治理方案為治理封場。該場在2014年已滿庫容，通過挖潛并在原堆場上增高疊填垃圾，延長使用壽命。2016年普寧市實(shí)施該場環(huán)境綜合整治工程。2017年4月發(fā)布的《廣東省城鄉(xiāng)生活垃圾處理“十三五”規(guī)劃》再次將其列為存量垃圾治理項(xiàng)目。2018年5月3日該場環(huán)境綜合整治工程通過竣工驗(yàn)收。2019年8月廣東省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳和省發(fā)展和改革委員會修訂《廣東省城鄉(xiāng)生活垃圾處理“十三五”規(guī)劃》，明確該場治理已完成。但至審計時，由于普寧市生活垃圾終端處理能力不足，該場還是普寧市解決“垃圾圍城”的兜底重要設(shè)施，仍須承擔(dān)日均550噸生活垃圾的處理量，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上繼續(xù)疊填生活垃圾。

市城管執(zhí)法局應(yīng)督促普寧市人民政府妥善解決云落生活垃圾填埋場治理完成后仍在使用問題，確保治理效果，防止出現(xiàn)環(huán)保問題。

落實(shí)情況：當(dāng)前普寧日產(chǎn)生活垃圾除送到普寧市生活垃圾環(huán)保處理中心一期處理外，仍有約550噸要到云落生活垃圾填埋場填埋，該填埋場作為解決“垃圾圍城”的兜底重要設(shè)施，因當(dāng)前垃圾處理需求，暫時無法對該填埋場實(shí)施全面封場整治及生態(tài)復(fù)綠。

近幾年來，為徹底解決云落填埋場存量垃圾污染影響問題，普寧市于2016年實(shí)施填埋場環(huán)境綜合整治工程，整治內(nèi)容包括場內(nèi)垃圾堆體修整、防滲設(shè)施建設(shè)、雨污分流導(dǎo)排建設(shè)、沿場道路及邊坡建設(shè)、滲濾液處理廠擴(kuò)容改造升級等，于2018年5月3日完成工程建設(shè)并通過竣工驗(yàn)收。環(huán)境綜合整治工程大大提升了云落填埋場的垃圾處理能力，整治后處理規(guī)模達(dá)到600噸/天，有效消除對練江水資源污染和安全隱患，改善周邊所在鎮(zhèn)村人民群眾的生活生產(chǎn)環(huán)境。2019-2020年，為改善云落填埋場環(huán)境，消除環(huán)境風(fēng)險隱患，普寧市進(jìn)一步擴(kuò)大填埋區(qū)庫容，先后實(shí)施了一系列云落填埋場綜合提升工程，包括東部填埋區(qū)臨時覆蓋土工膜工程、西北側(cè)應(yīng)急擴(kuò)容工程、擋渣壩加固建設(shè)工程和滲濾液應(yīng)急處理子項(xiàng)目。其中，填埋場滲濾液應(yīng)急處理子項(xiàng)目由廣東健恒在原滲濾液處理站的基礎(chǔ)上自帶500噸/天設(shè)備投入運(yùn)營；東部填埋區(qū)臨時覆蓋土工膜工程、西北側(cè)應(yīng)急擴(kuò)容工程、擋渣壩加固建設(shè)工程于2020年11月份完成建設(shè)并通過竣工驗(yàn)收，西北側(cè)應(yīng)急擴(kuò)容工程面積約5500平方米，加上原有排洪溝東側(cè)可利用面積約3000平方米，可新增面積8500平方米左右，新增堆填容積約4.3萬立方米。

今年6月普寧市生活垃圾環(huán)保處理中心二期建設(shè)投產(chǎn)運(yùn)營后，將原運(yùn)至填埋場垃圾轉(zhuǎn)至環(huán)保處理中心二期處理，屆時將全面停用填埋場，對該場實(shí)施封場整治及生態(tài)復(fù)綠。

我局繼續(xù)對普寧市云落生活垃圾填埋場運(yùn)行情況進(jìn)行檢查督促，確保治理效果,對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)存在問題情況，及時通報并督促整改，防止出現(xiàn)環(huán)保問題。

審計意見：揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠未按時投產(chǎn)、不能按期發(fā)揮績效。根據(jù)《ppp項(xiàng)目合同》，項(xiàng)目需在2020年8月22日前建成實(shí)現(xiàn)試運(yùn)營，但至2020年12月末，因mbt車間未建成，不能實(shí)現(xiàn)mbt預(yù)處理功能（即實(shí)現(xiàn)在垃圾中分揀出金屬、沙、石、陶瓷、電池、pvc等可回收利用但不適合燃燒的材料，提高垃圾處理的環(huán)保性），目前該項(xiàng)目只能調(diào)試試運(yùn)營，日垃圾處理約700噸，垃圾處理能力未達(dá)到設(shè)計1000噸/日的目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)預(yù)分揀功能，不能按期發(fā)揮績效。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)要求項(xiàng)目公司嚴(yán)格執(zhí)行合同條款，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，爭取項(xiàng)目早日建成；市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局應(yīng)根據(jù)ppp項(xiàng)目合同條款要求，維護(hù)政府方利益。

落實(shí)情況：市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠建設(shè)由市住建局為主管部門，目前處于調(diào)試試運(yùn)營期，我局是其運(yùn)營的主管部門，但其ppp合同沒有這方面的約定。自市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠一期2019年4月份開始調(diào)試試運(yùn)營以來，垃圾處理服務(wù)費(fèi)便沒有按照正式運(yùn)營的108元/噸結(jié)算，經(jīng)市政府常務(wù)會討論，按正式運(yùn)營服務(wù)費(fèi)的70%結(jié)算，即75.6元/噸。同時，近期要求歐晟綠色燃料（揭陽）有限公司采取必要的措施，確保每天接納生活垃圾達(dá)到900-1000噸之間，提高項(xiàng)目調(diào)試試運(yùn)營的績效。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區(qū)超容量填埋。揭陽市東徑外草地填埋場一期填埋區(qū)容量180萬m3，設(shè)計使用年限10年、處理生活垃圾650－800噸/日，自2006年3月竣工驗(yàn)收投入使用至2018年7月停止填埋垃圾，超設(shè)計使用年限2年多，累計填埋垃圾228萬m3、超庫容48萬m3。

市財政局今后應(yīng)加大對城市生活垃圾分類、處理設(shè)施項(xiàng)目投入；市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局今后應(yīng)加強(qiáng)對城市生活垃圾分類、處理設(shè)施項(xiàng)目的監(jiān)管，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營，防止發(fā)生事故、災(zāi)害等，確保環(huán)境安全。

落實(shí)情況：我局今后將加強(qiáng)對城市生活垃圾分類、處理設(shè)施項(xiàng)目的監(jiān)管,規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營,防止發(fā)生事故、災(zāi)害等,確保環(huán)境安全。目前，市區(qū)垃圾填埋場二期填埋區(qū)運(yùn)營已于2020年2月份起由深圳市前海東江環(huán)保科技服務(wù)有限公司揭陽分公司進(jìn)行規(guī)范運(yùn)營，并定期測量填埋區(qū)的庫容剩余情況，估計至2023年1月份將填埋垃圾滿容。至此，我局已啟動揭陽市區(qū)垃圾處理及資源利用廠二期、應(yīng)急填埋場、餐廚垃圾處理中心一期等三個項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)籌建工作，2021年1月11日經(jīng)市政府常務(wù)會批準(zhǔn)啟動建設(shè)，現(xiàn)項(xiàng)目前期工作已緊鑼密鼓地進(jìn)行，力爭各項(xiàng)目按計劃建成投入使用，杜絕類似之前填埋場一期填埋區(qū)超容量填埋情況的再次發(fā)生，防止發(fā)生事故、災(zāi)害等,確保環(huán)境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運(yùn)營前，長期運(yùn)行費(fèi)用投入不足，未能規(guī)范填埋，未能發(fā)揮雨污分流系統(tǒng)作用，導(dǎo)致產(chǎn)生大量滲濾液，加大處理費(fèi)用。根據(jù)《揭陽市區(qū)垃圾填埋場應(yīng)急搶險項(xiàng)目實(shí)施及臨時運(yùn)營服務(wù)方案（專家評審意見修改稿）》，揭陽市東徑外草地填埋場在第三方運(yùn)營前，長期運(yùn)行費(fèi)用投入不足，無法購置大面積覆蓋膜材料和組織人力進(jìn)行垃圾堆體覆蓋，在2019年1月前，一期填埋庫區(qū)未能全量膜覆，降雨直接進(jìn)入垃圾堆體后轉(zhuǎn)變?yōu)闈B濾液；二期填埋區(qū)啟用后也未能按照規(guī)范進(jìn)行必要的日覆蓋，現(xiàn)場垃圾填埋堆體基本處于裸露的狀態(tài)。因未能規(guī)范填埋，未能發(fā)揮雨污分流系統(tǒng)作用，產(chǎn)生大量滲濾液，加大滲濾液處理費(fèi)用。

市財政局今后應(yīng)加大對城市生活垃圾分類、處理設(shè)施項(xiàng)目投入；市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局今后應(yīng)加強(qiáng)對城市生活垃圾分類、處理設(shè)施項(xiàng)目的監(jiān)管，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營，防止發(fā)生事故、災(zāi)害等，確保環(huán)境安全。

落實(shí)情況：為確保市區(qū)垃圾填埋場的規(guī)范運(yùn)營，2019年8月8日經(jīng)市政府常務(wù)會議（市政府六屆41次〔2019〕8號）批準(zhǔn)，同意揭陽市東徑外草地填埋場采用政府購買服務(wù)方式進(jìn)行運(yùn)營，我局經(jīng)招標(biāo)，于2020年2月份起由深圳市前海東江環(huán)保科技服務(wù)有限公司揭陽分公司承接進(jìn)行規(guī)范運(yùn)營，服務(wù)費(fèi)按規(guī)范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務(wù)內(nèi)容包括進(jìn)場垃圾計量、規(guī)范填埋作業(yè)、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區(qū)環(huán)境管理等全部規(guī)范運(yùn)營工作。同時，我局下屬事業(yè)單位揭陽市環(huán)境事務(wù)中心派員在現(xiàn)場對該公司的運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)管，日常巡查管理和定月運(yùn)營考核，確保項(xiàng)目運(yùn)營規(guī)范。通過嚴(yán)加管理，促進(jìn)項(xiàng)目運(yùn)管規(guī)范，防止發(fā)生事故、災(zāi)害等,確保環(huán)境安全。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾填埋場在配合環(huán)保大督查整改期間收納的5.2萬噸廢樹脂粉，未能規(guī)范垃圾填埋作業(yè)，破壞二期填埋區(qū)部分“雨污分流”功能設(shè)施。

2018年6月7日，揭陽市東徑外草地垃圾填埋場二期工程預(yù)驗(yàn)收，因一期填埋區(qū)已超庫容，需投入使用。隨后在6月28日至8月5日期間，為按時完成環(huán)保大督查整改，收納5.2萬噸廢樹脂粉，日均填埋量達(dá)3000噸（包含日常產(chǎn)生生活垃圾填埋量），已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過二期填埋區(qū)的設(shè)計處理能力600噸/日，由于人力及配套機(jī)械等客觀因素制約，無法正常作業(yè)，導(dǎo)致二期填埋區(qū)部分“雨污分流”功能設(shè)施受到破壞。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)進(jìn)一步查明產(chǎn)生上述問題原因，分清責(zé)任，依法依規(guī)進(jìn)行處理。市城管執(zhí)法局今后應(yīng)做好類似情況的應(yīng)急預(yù)案。揭陽市市區(qū)垃圾處理場應(yīng)規(guī)范生活垃圾填埋作業(yè)。

落實(shí)情況：市區(qū)垃圾填埋場2020年2月份起由深圳市前海東江環(huán)保科技服務(wù)有限公司揭陽分公司承接進(jìn)行規(guī)范運(yùn)營，服務(wù)費(fèi)按規(guī)范處理生活垃圾73.93元/噸計，服務(wù)內(nèi)容包括進(jìn)場垃圾計量、規(guī)范填埋作業(yè)、膜覆蓋雨污分流、滲濾液收集及處理、場區(qū)環(huán)境管理等全部規(guī)范運(yùn)營工作。同時，揭陽市環(huán)境事務(wù)中心派員在現(xiàn)場對該公司的運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)管、考核，確保市區(qū)垃圾填埋場規(guī)范填埋作業(yè)。我局今后將做好類似情況的應(yīng)急預(yù)案，現(xiàn)已落實(shí)市區(qū)垃圾填埋場運(yùn)營單位深圳市前海東江環(huán)保科技服務(wù)有限公司揭陽分公司制訂了《填埋場垃圾處理量大增應(yīng)急預(yù)案》，作為今后市區(qū)垃圾填埋場遇到類似情況的處理指引，確保市區(qū)垃圾填埋場保持規(guī)范填埋作業(yè)的良好運(yùn)營狀態(tài)。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠改造建設(shè)規(guī)模240m3/d的決策與實(shí)際情況不符。市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局委托廣東省建筑設(shè)計研究院在2017年2月編制《揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理升級改造工程可行性研究報告》，提出“揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠計劃于2017年底建設(shè)完成，本垃圾場即將進(jìn)入封場，滲濾液產(chǎn)量也將逐年減低”的判斷，確定改造工程的建設(shè)規(guī)模為240m3/d。這一描述與實(shí)際情況不符。一方面，揭陽市綠源垃圾綜合處理與資源利用廠于2017年3月核準(zhǔn)立項(xiàng)，根據(jù)該項(xiàng)目的可行性研究報告（編制時間為2016年11月），建設(shè)工期為20個月，需要在2018年12月才能建成；另一方面一期垃圾場直至2018年6月才停止填埋生活垃圾，且計劃建設(shè)的填埋場二期項(xiàng)目依然需要使用揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠對滲濾液進(jìn)行處理，實(shí)際該場滲濾液產(chǎn)量無法減少。

該判斷與實(shí)際情況不符，導(dǎo)致項(xiàng)目決策不合理。根據(jù)揭陽市生活垃圾填埋場提供數(shù)據(jù)，2017年日均生活垃圾處理量1389噸，2018年日均生活垃圾處理量1523噸，2019年日均生活垃圾處理量1345噸，2020年日均生活垃圾處理量1397噸。目前垃圾填埋場日生產(chǎn)滲濾液仍在500噸以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過設(shè)計的建設(shè)規(guī)模240m3/d。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局應(yīng)進(jìn)一步查明產(chǎn)生上述問題原因，分清責(zé)任，依法依規(guī)進(jìn)行處理。市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局今后應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際情況，做好生活垃圾分類、處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計工作，確保生活垃圾分類、處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目安全運(yùn)營。

落實(shí)情況：我局今后在市區(qū)生活垃圾終端處理相關(guān)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)時，將要求相關(guān)可研、設(shè)計單位結(jié)合本地實(shí)際情況,深入調(diào)研，廣泛與相關(guān)部門探討征求意見，充分論證和科學(xué)預(yù)判決策，做好生活垃圾分類、處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的設(shè)計工作,確保生活垃圾分類、處理設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目安全運(yùn)營。

審計意見：揭陽市東徑外草地垃圾處理場滲濾液處理廠實(shí)際運(yùn)營日均處理能力僅達(dá)到設(shè)計要求的80%，項(xiàng)目績效低。

揭陽市東徑外草地垃圾填埋場滲濾液處理廠的設(shè)計處理能力為240m3/d。而根據(jù)生活垃圾填埋場提供數(shù)據(jù)，該廠在2018年7月起至2020年1月由廣州中科鑫洲科技服務(wù)有限公司應(yīng)急試運(yùn)營期間正常月份平均處理量為4878噸，扣除每月需停機(jī)檢修6天，日均203噸；2020年1月至目前由深圳市東江環(huán)保科技服務(wù)有限公司揭陽分公司運(yùn)營，正常月均處理量為4350噸，日均181噸。均僅達(dá)到設(shè)計要求的85%、75%，項(xiàng)目績效低。

市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局、城管執(zhí)法局應(yīng)進(jìn)一步查明產(chǎn)生上述問題原因，改進(jìn)處理工藝，提高滲濾液處理廠處理能力。

審計整改情況報告（模板12篇）篇九

縣審計局：

我局于20xx年11月20日收到《xx縣審計局審計報告》（xx審報[20xx]12號）。收到《審計報告》后，我局主要負(fù)責(zé)人高度重視，立即召開局領(lǐng)導(dǎo)班子和財務(wù)人員專題會議。針對《審計報告》中反饋的問題第一時間作出指示，要求由局分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，一把手親自抓整改：

1、無預(yù)算支出；

2、超預(yù)算支出.6元；

3、有預(yù)算無支出元。由于財務(wù)人員不是專職工作人員,預(yù)算與執(zhí)行預(yù)算有偏差，主要是編制預(yù)算是沒有全面詳細(xì)的.安排，預(yù)算執(zhí)行過程不嚴(yán)格、財經(jīng)紀(jì)律意識不強(qiáng)，20xx年務(wù)必按照預(yù)算執(zhí)行。

1、購買電腦設(shè)備；

2、購買硬盤；今后一定要按照政府采購制度來執(zhí)行。

1、購買電腦設(shè)備；

2、購買硬盤；已經(jīng)補(bǔ)入固定資產(chǎn)賬。

由于檔案局長期沒有專職會計，多年來沒有對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理、核查，所以固定資產(chǎn)賬表不符的問題，比較復(fù)雜，目前還在進(jìn)一步核對。

1、把其他收入先進(jìn)個人獎金作為預(yù)算收入。

2、耕地占用稅列作“項(xiàng)目支出-設(shè)備設(shè)施費(fèi)”

3、部分績效獎列“基本支出-日常公用支出”

4、津貼、退休費(fèi)列入“基本工資”。這些問題已經(jīng)整改了。

下一步，我局將加強(qiáng)對財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，督促財務(wù)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)財務(wù)知識，也希望財政、審計部門加強(qiáng)財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高財務(wù)人員的工作技能，規(guī)范化處理財務(wù)業(yè)務(wù)。

審計整改情況報告（模板12篇）篇十

審計整改情況報告（模板12篇）篇十一

山亭區(qū)人民政府：

自收到山亭區(qū)審計局對我鎮(zhèn)《**同志任**鎮(zhèn)黨委書記期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的報告》后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)人員認(rèn)真檢討了我鎮(zhèn)在日常財務(wù)管理上存在的的問題。雖然我鎮(zhèn)在執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)方面是嚴(yán)格的，但在“預(yù)(決)算執(zhí)行、財務(wù)管理及內(nèi)部控制制度、部門收費(fèi)”方面還存在未按財經(jīng)法規(guī)去做的現(xiàn)象。鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)和財政所對這次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計非常重視，立即組織相關(guān)人員針對存在的問題再次進(jìn)行自審并以積極的態(tài)度加以整改，將整改情況匯報如下：

針對存在的具體問題逐一整改。

一、對于在預(yù)(決)算執(zhí)行存在的問題，我們做了認(rèn)真細(xì)致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉(zhuǎn)稅收已經(jīng)調(diào)整了有關(guān)預(yù)算科目;擠占截留的村級轉(zhuǎn)移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮(zhèn)經(jīng)委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項(xiàng)資金已單獨(dú)核算，今后不在擠占挪用或直接彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)的不足;對農(nóng)業(yè)稅收的征繳，今后按稅法規(guī)定的科目，按時足額上繳。

四、對停收租金的水泥廠，我鎮(zhèn)經(jīng)過調(diào)查核實(shí)，經(jīng)黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產(chǎn)的增殖和收益，不斷增加鎮(zhèn)財力。

織夢內(nèi)容管理系統(tǒng)。

在積極整改的同時，認(rèn)真自我反省，吸取教訓(xùn)，在今后的工作中著重加強(qiáng)以下幾個方面的工作：織夢好，好織夢。

一是加強(qiáng)財務(wù)隊伍建設(shè)。組織財會人員學(xué)習(xí)《財會基礎(chǔ)知識》，學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)技術(shù)，抓好業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化思想訓(xùn)練，提高財會人員的政策水平，思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

二是加強(qiáng)預(yù)(決)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的規(guī)定編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉(zhuǎn)移支付嚴(yán)格按照有關(guān)政策規(guī)定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農(nóng)政策執(zhí)行不走樣。

三是加強(qiáng)財務(wù)管理。嚴(yán)格按照《會計法》和會計制度的規(guī)定，進(jìn)一步加強(qiáng)會計工作的規(guī)范化，建立健全財務(wù)內(nèi)部管理制度，按規(guī)定設(shè)置會計科目，進(jìn)行帳務(wù)處理。1、加強(qiáng)專項(xiàng)資金的管理。對專項(xiàng)資金，注重資金使用效益，實(shí)行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉(zhuǎn)移支付確保按時足額撥付到位。2、加強(qiáng)支出管理。要建立和完善支出管理有關(guān)制度，深挖節(jié)支潛力，緊縮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政支出，建立和完善費(fèi)用報銷制度。通過建章立制，從嚴(yán)控制購置費(fèi)、招待費(fèi)、車輛費(fèi)用、獎金補(bǔ)貼等開支，堅決制止鋪張浪費(fèi)。對不真實(shí)、不合理、不合法的票據(jù)，不予報銷入帳。3、加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理。對鎮(zhèn)政府和鎮(zhèn)直部門的固定資產(chǎn)清查評估，建立健全固定資產(chǎn)相關(guān)帳簿，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失。4、健全完善內(nèi)部控制制度。加強(qiáng)基礎(chǔ)管理和增強(qiáng)建立健全內(nèi)部控制制度的認(rèn)識，根據(jù)《會計法》規(guī)定，結(jié)合本鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平和現(xiàn)狀，建立內(nèi)部審計制度、崗位責(zé)任制度;建立固定資產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)清理制度;審核、制單、復(fù)核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。

依照法律、法規(guī)和有法律效力的規(guī)章制度所規(guī)定的項(xiàng)目、范圍、標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行，堅決禁止亂收費(fèi)，同時也避免了預(yù)算外資金的體外循環(huán)。

審計整改情況報告（模板12篇）篇十二

縣審計局：

根據(jù)市審計局《20xx年xx縣保障性安居工程資金投入和使用績效審計的審計報告》，我中心高度重視審計問題整改工作，召開專題會議，對審計查出的問題，認(rèn)真研究，深刻剖析，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位，現(xiàn)將整改落實(shí)情況報告如下：

1、租金補(bǔ)貼任務(wù)未完成。

截至20xx年底，上級下達(dá)xx縣累計發(fā)放城鎮(zhèn)住房保障家庭租金補(bǔ)貼1219戶，我縣20xx年累計租金補(bǔ)貼發(fā)放985戶，未完成234戶，完成累計租金補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)的80.8%。我中心根據(jù)上年未完成的'租金補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)結(jié)合上級下達(dá)我縣20xx年租金補(bǔ)貼發(fā)放任務(wù)，正在制定我縣20xx年申報住房補(bǔ)貼的公告，盡快開始20xx年租金補(bǔ)貼報名工作。

2、違規(guī)向不符合條件的人員發(fā)放租金補(bǔ)貼。

根據(jù)審計組通過與不動產(chǎn)登記信息比對分析結(jié)果，我中心及時核對了8戶不符合條件家庭，已將8戶不符合家庭違規(guī)領(lǐng)取的保障性住房租金補(bǔ)貼收繳并交回住房資金專戶。

3、部分公租房后續(xù)管理不到位剩余資金未收回，沒能充分發(fā)揮資金的效益性。

惠民小區(qū)以實(shí)物配售的方式配售住房514套，配售住房只預(yù)交了部分售房款。我中心根據(jù)審計決算結(jié)果，已開展剩余售房收繳工作，目前正在進(jìn)行通知發(fā)放和售房款收繳工作，現(xiàn)已收回157戶。

4、未建立保障房退出機(jī)制。