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    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）
    
                            
    時(shí)間：2025-05-21
                                作者：琴心月
    
                        
    
                        
    
                                                    
    
                                                
                                                
    
                            
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    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇一
    第一條(目的)為規(guī)范食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)《中華人民共和國(guó)食品安全法》和《中華人民共和國(guó)食品安全法實(shí)施條例》的規(guī)定，制定本規(guī)定。
    第二條(主要內(nèi)容)本規(guī)定適用于國(guó)務(wù)院食品安全監(jiān)管部門(mén)、國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)及食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)開(kāi)展食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則、范圍、程序和結(jié)果處理等工作。
    第三條(職責(zé)職能)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)負(fù)責(zé)組織食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，組建國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)，下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)，并根據(jù)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，及時(shí)依法采取相應(yīng)的監(jiān)測(cè)、檢測(cè)、通報(bào)和監(jiān)督措施。
    國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)提出的食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的建議，應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求提供有關(guān)信息和資料。
    第四條(原則)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以監(jiān)測(cè)信息和科學(xué)數(shù)據(jù)以及其他有關(guān)信息為基礎(chǔ)，遵循科學(xué)、透明和個(gè)案處理的原則。
    第五條國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)依據(jù)本規(guī)定和章程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可以委托有關(guān)技術(shù)機(jī)構(gòu)具體承擔(dān)相關(guān)科學(xué)數(shù)據(jù)、技術(shù)信息、檢驗(yàn)結(jié)果的收集、處理、分析等任務(wù)。
    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估經(jīng)費(fèi)由國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)負(fù)責(zé)。
    第六條(獨(dú)立性)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果的科學(xué)、客觀和公正。
    第七條(評(píng)估范圍)以下情形經(jīng)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)審核同意后下達(dá)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)。
    (一)為制定或修訂食品安全國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)提供科學(xué)依據(jù)的；
    (四)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定認(rèn)為需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的其他情形。
    第八條國(guó)務(wù)院農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理部門(mén)根據(jù)以下方面的需要，可以提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的建議，并同時(shí)提供相關(guān)信息和資料:
    (一)發(fā)現(xiàn)某一食品、食品原料、食品添加劑、食品相關(guān)產(chǎn)品可能存在安全性隱患的；
    (二)因科學(xué)技術(shù)發(fā)展，需要對(duì)某一食品或食品危害因素進(jìn)行重新評(píng)估的；
    (三)為確定食品安全監(jiān)督管理的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)品種的需要的。
    第九條國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議應(yīng)提供《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估項(xiàng)目建議書(shū)》，并盡可能提供相關(guān)的食品安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息、科學(xué)數(shù)據(jù)以及其他有關(guān)信息。
    第十條(與食用農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估關(guān)系)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，國(guó)務(wù)院農(nóng)業(yè)行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)將已有的食用農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果等相關(guān)資料，向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)通報(bào)。
    第十一條(不予評(píng)估的情形)對(duì)于下列情形之一的，經(jīng)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)提出意見(jiàn)，國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)可以作出不予評(píng)估的決定:
    (一)食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程存在違法行為，通過(guò)依法采取控制措施可以解決的；
    (三)國(guó)際已有風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論且適于我國(guó)膳食暴露模式的；
    上述情形在發(fā)現(xiàn)有新的科學(xué)數(shù)據(jù)和有關(guān)信息證明仍有必要開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的，國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)應(yīng)重新做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的決定。
    第十二條國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)根據(jù)本規(guī)定第七條、第八條的規(guī)定，確定國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃和優(yōu)先評(píng)估項(xiàng)目。
    第十三條(任務(wù)說(shuō)明)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)下達(dá)食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)時(shí)，應(yīng)向提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估建議的部門(mén)收集以下信息:
    (一)危害的性質(zhì)、涉及的食品種類(lèi)、食品數(shù)量和分布范圍；
    (二)危害進(jìn)入食品的途徑和含量；
    (三)危害可能引起的健康危害；
    (四)危害涉及的人群和數(shù)量；
    (五)國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有的監(jiān)督管理措施；
    (六)其它與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)的信息。
    第十四條(任務(wù)下達(dá))國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)以《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)書(shū)》的形式向國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)。《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估任務(wù)書(shū)》應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目的、需要解決的問(wèn)題和結(jié)果產(chǎn)出形式等內(nèi)容。
    第十五條(制定評(píng)估方案)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)應(yīng)根據(jù)評(píng)估任務(wù)提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施方案，報(bào)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)備案。
    對(duì)于需要進(jìn)一步補(bǔ)充信息的，可向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)提出數(shù)據(jù)和信息采集方案的建議。
    第十六條(實(shí)施評(píng)估)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)按照評(píng)估方案，遵循危害識(shí)別、危害特征描述、暴露評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)特征描述的結(jié)構(gòu)化程序開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    第十七條(風(fēng)險(xiǎn)交流)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，受委托承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體任務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)、國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)的需要，及時(shí)提交工作進(jìn)展情況的報(bào)告。
    對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中需要進(jìn)一步補(bǔ)充數(shù)據(jù)才能進(jìn)行的，國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)應(yīng)向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)做出報(bào)告和工作建議。
    第十八條(評(píng)估結(jié)果)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)要求的時(shí)限內(nèi)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，經(jīng)國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)審議通過(guò)后上報(bào)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)。
    國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)和有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和報(bào)告負(fù)責(zé)。
    第十九條(應(yīng)急評(píng)估)發(fā)生下列情形，國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)可以要求國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)立即研究分析，對(duì)需要開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的事項(xiàng)，國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)應(yīng)當(dāng)立即成立臨時(shí)工作組，制定應(yīng)急評(píng)估方案。
    (一)處理重大食品安全事故需要的；
    (二)公眾高度關(guān)注的食品安全問(wèn)題需要盡快解答的；
    (三)國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)監(jiān)督管理工作需要并提出應(yīng)急評(píng)估建議的；
    (四)處理與食品安全相關(guān)的國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端需要的；
    (五)其它需要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估解決的食品安全事件。
    第二十條(進(jìn)行評(píng)估)臨時(shí)工作組按照應(yīng)急評(píng)估程序和應(yīng)急評(píng)估方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)向國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果報(bào)告。
    第二十一條(公布結(jié)果)國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公布食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。
    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果由國(guó)家食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專(zhuān)家委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
    第二十二條本規(guī)定用語(yǔ)定義如下:
    食品安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估:指對(duì)食品、食品添加劑中生物性、化學(xué)性和物理性危害對(duì)人體健康可能造成的不良影響所進(jìn)行的科學(xué)評(píng)估，包括危害識(shí)別、危害特征描述、暴露評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)特征描述等。
    危害:指食品中所含有的對(duì)健康有潛在不良影響的生物、化學(xué)或物理因素或食品存在狀況。
    危害識(shí)別:指對(duì)食品中可能產(chǎn)生不良健康影響的某種危害的定性描述。
    危害特征描述:指定性或定量分析危害的量效反應(yīng)關(guān)系或危害作用機(jī)理。
    暴露評(píng)估:不同人群攝入某種危害的定性或定量分析。
    風(fēng)險(xiǎn)特征描述:根據(jù)危害識(shí)別、危害特征描述和暴露評(píng)估的結(jié)果，綜合分析該危害產(chǎn)生不良健康影響的嚴(yán)重性和可能性。
    第二十三條本辦法由國(guó)務(wù)院衛(wèi)生行政部門(mén)負(fù)責(zé)解釋?zhuān)园l(fā)布之日起實(shí)施。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇二
    為了貫徹落實(shí)“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的方針，提高湘桂鐵路提速擴(kuò)能改造工程的安全管理水平，在工程施工中杜絕安全事故、消滅安全隱患，控制危險(xiǎn)源的狀態(tài)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)和公司規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)目部工程施工實(shí)際狀況，制定本制度。
    （1）單位工程開(kāi)工前，項(xiàng)目部經(jīng)理應(yīng)組織項(xiàng)目部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、安全工程師、相關(guān)技術(shù)人員，對(duì)單位工程施工中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)、消除風(fēng)險(xiǎn)的管理方法及代價(jià)進(jìn)行評(píng)估，確定施工中的危險(xiǎn)源，并對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。
    （2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和危險(xiǎn)源管理是項(xiàng)目部安全生產(chǎn)管理工作的重要內(nèi)容之一。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的主要目標(biāo)就是已知某種危險(xiǎn)的存在而研究制定相關(guān)的管理、控制措施，提高項(xiàng)目部應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。危險(xiǎn)源管理的主要目標(biāo)就是控制危險(xiǎn)源的狀態(tài)，通過(guò)制訂相關(guān)的管理、技術(shù)措施以保證危險(xiǎn)源運(yùn)行在一個(gè)可控、可預(yù)見(jiàn)的范圍內(nèi)，進(jìn)行安全生產(chǎn)。
    （3）項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和危險(xiǎn)源管理主要采取事前預(yù)防管理的方法：
    一是落實(shí)政府及相關(guān)部門(mén)頒布的各項(xiàng)安全法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、公司制訂的安全管理制度。2002年實(shí)施的《安全生產(chǎn)法》對(duì)各級(jí)、各部門(mén)、各單位特別是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位主要負(fù)責(zé)人的安全生產(chǎn)職責(zé)作出了嚴(yán)格而明確的規(guī)定，項(xiàng)目部是施工安全生產(chǎn)的主體，是落實(shí)安全生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
    二是強(qiáng)制實(shí)施許可證制度。勞務(wù)隊(duì)伍必須具有安全生產(chǎn)許可證，項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目部主要領(lǐng)導(dǎo)具有安全培訓(xùn)證，安全工程師、安全員和安全管理人員具有資質(zhì)證，特種作業(yè)人員持證培訓(xùn)上崗等。
    三是執(zhí)行多方位的安全培訓(xùn)制度。作業(yè)人員進(jìn)場(chǎng)施工前必須進(jìn)行安全操作培訓(xùn)并考試合格，特種作業(yè)人員必須定期培訓(xùn)，工程技術(shù)人員與領(lǐng)導(dǎo)干部必須參加安全技術(shù)與安全管理培訓(xùn)等。
    四是定期對(duì)單位工程的危險(xiǎn)源進(jìn)行辨識(shí)與評(píng)價(jià)。這是危險(xiǎn)源管理的工作重點(diǎn)，在對(duì)各施工工點(diǎn)、環(huán)境、設(shè)備等進(jìn)行全面辨識(shí)與分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行相應(yīng)的危險(xiǎn)源評(píng)價(jià)，制訂出各項(xiàng)措施，消除事故隱患，確保安全生產(chǎn)。
    五是使用監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與控制。利用軟件、硬件技術(shù)對(duì)重點(diǎn)危險(xiǎn)源進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，做好事故的全面預(yù)防工作。
    六是制訂事故應(yīng)急救援預(yù)案。根據(jù)可能發(fā)生的同類(lèi)事故案例及預(yù)先事故評(píng)估模擬結(jié)果制訂出預(yù)防事故、控制事故、展開(kāi)救援的方案，為后續(xù)的事故控制與處理提供技術(shù)支持。事故發(fā)生后，現(xiàn)場(chǎng)人員應(yīng)根據(jù)制訂的應(yīng)急救援預(yù)案，成立并指揮救援隊(duì)伍快速有效地控制事故、對(duì)受傷人員進(jìn)行有效的醫(yī)療處理、組織涉險(xiǎn)人員疏散、事故災(zāi)后的清理與恢復(fù)生產(chǎn)等。最后根據(jù)“事故處理四不放過(guò)原則”逐項(xiàng)進(jìn)行處理，并通過(guò)反饋機(jī)制加強(qiáng)和完善事故的事前預(yù)防措施。
    單位工程施工過(guò)程中，項(xiàng)目部經(jīng)理應(yīng)定期組織項(xiàng)目部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、安全工程師、相關(guān)技術(shù)人員，對(duì)單位工程施工中存在的風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)源進(jìn)行評(píng)估及管理：
    （1）項(xiàng)目部重點(diǎn)工程及危險(xiǎn)性較大的工程（柳江雙線特大橋、大青茅隧道）每月評(píng)估一次，確定施工中出現(xiàn)的新的危險(xiǎn)源并制定落實(shí)預(yù)防措施。
    （2）項(xiàng)目部一般工程及危險(xiǎn)性較小的工程每季度評(píng)估一次，確定施工中出現(xiàn)的新的危險(xiǎn)源并制定落實(shí)預(yù)防措施。
    （3）項(xiàng)目部針對(duì)各種意外情況可組織臨時(shí)的評(píng)估。
    各單位工程完工后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)組織項(xiàng)目部各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、安全工程師、相關(guān)技術(shù)人員，對(duì)單位工程施工中存在的風(fēng)險(xiǎn)、危險(xiǎn)源管理進(jìn)行總結(jié)，并出具總結(jié)報(bào)告，為后續(xù)類(lèi)似工程的施工提供管理經(jīng)驗(yàn)。
    4、項(xiàng)目部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及危險(xiǎn)源評(píng)估管理由安質(zhì)部進(jìn)行日常管理工作。
    本制度自2009年4月1日起執(zhí)行。
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    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇三
    為實(shí)現(xiàn)公司的安全生產(chǎn),做到事前預(yù)防,達(dá)到消除減少危害、控制預(yù)防的目的。識(shí)別生產(chǎn)中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動(dòng)存在的危害,以及所有生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害,采用科學(xué)合理的評(píng)價(jià)方法進(jìn)行評(píng)價(jià)。加強(qiáng)管理和個(gè)體防護(hù)等措施,遏止事故,避免人身財(cái)產(chǎn)的傷害和工作環(huán)境破壞。結(jié)合公司實(shí)際,特制定本制度。
    2、范圍
    本制度適用于公司安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)額評(píng)價(jià)評(píng)價(jià)管理工作。
    3、危險(xiǎn)源辨識(shí)
    (1)危險(xiǎn)源辨識(shí)的方法可分為直觀經(jīng)驗(yàn)法和系統(tǒng)安全分析方法兩大類(lèi).
    (2)常見(jiàn)危險(xiǎn)、危害因素為易燃易爆物質(zhì)、腐蝕和腐蝕性物質(zhì)、生產(chǎn)性毒物、生產(chǎn)性粉塵、噪聲、振動(dòng)、輻射、高低溫、采光與照明等.
    (3)危險(xiǎn)、危害因素的識(shí)別要全面、有序地進(jìn)行,禁止漏項(xiàng),按規(guī)定以廠址、總平面布置、道路及運(yùn)輸、建筑物、生產(chǎn)工藝過(guò)程、生產(chǎn)設(shè)備裝置、作業(yè)環(huán)境、安全管理措施等順序和方面進(jìn)行.
    (4)重大危險(xiǎn)源辨識(shí)申報(bào)登記工作須按國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源辨識(shí)》(gb18218一20xx)進(jìn)行.
    4、評(píng)價(jià)方法
    (1)工作危害分析法
    工作危害分析法:從作業(yè)活動(dòng)清單選定一項(xiàng)作業(yè)活動(dòng),將作業(yè)活動(dòng)分解為若干個(gè)相連的工作步驟,識(shí)別每個(gè)工作步驟的潛在危害因素,然后通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),判定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),制定控制措施。該方法是針對(duì)作業(yè)活動(dòng)而進(jìn)行的評(píng)價(jià)。
    (2)安全檢查表分析法
    安全檢查表分析法:安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗(yàn)的分析方法,是分析人員針對(duì)分析的對(duì)象列出一些項(xiàng)目,識(shí)別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類(lèi)型的危害、設(shè)計(jì)缺陷以及事故隱患,查出各層次的不安全因素,然后確定檢查項(xiàng)目。再以提問(wèn)的方式把檢查項(xiàng)目按系統(tǒng)的組成順序編制成表,以便進(jìn)行檢查或評(píng)審。安全檢查表分析可用于對(duì)物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場(chǎng)所或操作規(guī)程的分析。
    5、評(píng)價(jià)時(shí)機(jī)
    常規(guī)活動(dòng)每年一次,非常規(guī)活動(dòng)開(kāi)始之前.
    6、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則
    采用風(fēng)險(xiǎn)度r=可能性l×后果嚴(yán)重性s的評(píng)價(jià)法,具體評(píng)價(jià)準(zhǔn)則規(guī)定為:
    事故發(fā)生的可能性l判斷準(zhǔn)則
    等級(jí)
    標(biāo)準(zhǔn)
    5
    在現(xiàn)場(chǎng)沒(méi)有采取防范、監(jiān)測(cè)、保護(hù)、控制措施,或危害的發(fā)生不能被發(fā)現(xiàn)(沒(méi)有監(jiān)測(cè)系統(tǒng)),或在正常情況下經(jīng)常發(fā)生此類(lèi)事故或事件。
    4
    危害的發(fā)生不容易被發(fā)現(xiàn),現(xiàn)場(chǎng)沒(méi)有檢測(cè)系統(tǒng),也未發(fā)生過(guò)任何監(jiān)測(cè),或在現(xiàn)場(chǎng)有控制措施,但未有效執(zhí)行或控制措施不當(dāng),或危害常發(fā)生或在預(yù)期情況下發(fā)生。
    3
    沒(méi)有保護(hù)措施(如沒(méi)有保護(hù)裝置、沒(méi)有個(gè)人防護(hù)用品等),或未嚴(yán)格按操作程序執(zhí)行,或危害的發(fā)生容易被發(fā)現(xiàn)(現(xiàn)場(chǎng)有監(jiān)測(cè)系統(tǒng)),或曾經(jīng)作過(guò)監(jiān)測(cè),或過(guò)去曾經(jīng)發(fā)生類(lèi)似事故或事件,或在異常情況下類(lèi)似事故或事件。
    2
    危害一旦發(fā)生能及時(shí)發(fā)現(xiàn),并定期進(jìn)行監(jiān)測(cè),或現(xiàn)場(chǎng)有防范控制措施,并能有效執(zhí)行,或過(guò)去偶爾發(fā)生事故或事件。
    1
    有充分、有效的防范、控制、監(jiān)測(cè)、保護(hù)措施,或員工安全衛(wèi)生意識(shí)相當(dāng)高,嚴(yán)格執(zhí)行操作規(guī)程。極不可能發(fā)生事故或事件。
    事件后果嚴(yán)重性s判別準(zhǔn)則
    等級(jí)
    法律、法規(guī)及其他要求
    人員
    財(cái)產(chǎn)損失
    /萬(wàn)元
    停工
    公司形象
    5
    違反法律、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)
    死亡
    50
    部分裝置(2套)或設(shè)備停工
    重大國(guó)際國(guó)內(nèi)影響
    4
    潛在違反法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)
    喪失勞動(dòng)能力
    25
    2套裝置停工、或設(shè)備停工
    行業(yè)內(nèi)、省內(nèi)影響
    3
    不符合上級(jí)公司或行業(yè)的安全方針、制度、規(guī)定等
    截肢、骨折、聽(tīng)力喪失、慢性病
    10
    1套裝置停工或設(shè)備
    地區(qū)影響
    2
    不符合公司的安全操作程序、規(guī)定
    輕微受傷、間歇不服
    10
    受影響不大,幾乎不停工
    公司及周邊范圍
    1
    完全符合
    無(wú)傷亡
    無(wú)損失
    沒(méi)有停工
    形象沒(méi)有受損
    風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定準(zhǔn)則及控制措施r
    風(fēng)險(xiǎn)度
    等級(jí)
    應(yīng)采取的行動(dòng)/控制措施
    實(shí)施期限
    巨大風(fēng)險(xiǎn)
    在采取措施降低危害前,不能繼續(xù)作業(yè),對(duì)改進(jìn)措施進(jìn)行評(píng)估
    立刻
    重大風(fēng)險(xiǎn)
    采取緊急措施降低風(fēng)險(xiǎn),建立運(yùn)行控制程序,定期檢查、測(cè)量及評(píng)估
    立即或近期整改
    9-12
    中等
    可考慮建立目標(biāo)、建立操作規(guī)程,加強(qiáng)培訓(xùn)及溝通
    2年內(nèi)治理
    4-8
    可接受
    可考慮建立操作規(guī)程、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)但需定期檢查
    有條件、有經(jīng)費(fèi)
    時(shí)治理
     4
    輕微或可忽略的風(fēng)險(xiǎn)
    無(wú)需采用控制措施,但需保存記錄
    7、評(píng)價(jià)組織
    評(píng)價(jià)活動(dòng)是由安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行評(píng)價(jià)
    公司的各級(jí)管理人員應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作,崗位員工要積極輔助風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和參與風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
    8、其它要求
    根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果,確定重大風(fēng)險(xiǎn),并制定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
    評(píng)價(jià)出的重大隱患項(xiàng)目,應(yīng)建立檔案和整改計(jì)劃。
    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果由各部門(mén)組織從業(yè)人員學(xué)習(xí),掌握崗位和作業(yè)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和控制措施。
    按照實(shí)際情況不斷完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的內(nèi)容。
    9、附則
    8.1本制度自批準(zhǔn)之日起實(shí)施。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇四
    傳染病的預(yù)防工作歷來(lái)是國(guó)家重視、民眾受益的大事，也是幼兒園衛(wèi)生工作的重要組成部分。預(yù)防為主是傳染病防治工作的指導(dǎo)方針。為了預(yù)防、控制和消除傳染病的發(fā)生與流行，切實(shí)保障師生員工的健康，特制定幼兒園傳染病預(yù)防控制與管理制度：
    1、提高認(rèn)識(shí)：提高師生衛(wèi)生意識(shí)是防病的基礎(chǔ)，要做到“早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早治療、早隔離”，并實(shí)行接觸人群的健康監(jiān)察與有相關(guān)體征人群的醫(yī)務(wù)監(jiān)察，是控制傳染病蔓延與流行的重要措施。
    2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)：幼兒園成立園長(zhǎng)、主任、班級(jí)教師、衛(wèi)生保健教師組成的幼兒園健康促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)施對(duì)傳染病預(yù)防等幼兒園衛(wèi)生工作的領(lǐng)導(dǎo)，及處理突發(fā)事件。
    3、常規(guī)工作分工：
    （1）由保健醫(yī)負(fù)責(zé)日常的傳染病預(yù)防工作，采取多種形式進(jìn)行宣傳教育，使師生了解傳染病的預(yù)防與相關(guān)的體能鍛煉知識(shí)，從小培養(yǎng)良好的衛(wèi)生習(xí)慣，積極參與體育鍛煉，不斷提高公共衛(wèi)生、個(gè)人衛(wèi)生意識(shí)。
    （2）利用家長(zhǎng)學(xué)校、幼兒園廣播、網(wǎng)頁(yè)、宣傳板等，向師幼、家長(zhǎng)、社會(huì)宣傳有關(guān)傳染病的防治知識(shí)，取得家長(zhǎng)的支持，配合做好防治工作。
    （3）后勤主任與保健醫(yī)負(fù)責(zé)幼兒園室內(nèi)外、校園環(huán)境的衛(wèi)生打掃及檢查指導(dǎo)，對(duì)一些易忽視的衛(wèi)生死角，加強(qiáng)督查，組織人力，進(jìn)行經(jīng)常性清掃，確保園內(nèi)環(huán)境的整潔。檢查結(jié)果與考核掛鉤。
    （4）加強(qiáng)幼兒園衛(wèi)生長(zhǎng)效管理，由保育員、班主任協(xié)助保健室堅(jiān)持晨檢工作。
    （5）由保健醫(yī)對(duì)體檢異常者進(jìn)行跟蹤了解，督促就醫(yī)，及時(shí)反饋診斷結(jié)果，采取相應(yīng)措施。
    1、保育員、班級(jí)教師負(fù)責(zé)每天對(duì)本班幼兒健康狀況動(dòng)態(tài)觀察，發(fā)現(xiàn)與某些傳染性疾病相關(guān)的癥狀或因病缺課情況，應(yīng)詢(xún)問(wèn)幼兒健康狀況并做好相應(yīng)記錄，如病例數(shù)超過(guò)正常時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告保健醫(yī)，并提供班級(jí)幼兒的基本情況。對(duì)班級(jí)幼兒的發(fā)病情況作動(dòng)態(tài)了解，每天早上報(bào)告給保健醫(yī)生。
    2、保健醫(yī)生負(fù)責(zé)每天檢查晨檢情況，并記錄歸檔。出現(xiàn)傳染病疑似病例時(shí)，負(fù)責(zé)及時(shí)將發(fā)生地點(diǎn)、時(shí)間、主要病征、發(fā)病人數(shù)、發(fā)病班級(jí)、可能原因、采取措施、現(xiàn)狀和趨勢(shì)向疾病預(yù)防控制中心和教育行政部門(mén)報(bào)告。負(fù)責(zé)對(duì)出現(xiàn)癥狀的幼兒進(jìn)行暫時(shí)隔離，必要時(shí)護(hù)送相關(guān)醫(yī)院就診。負(fù)責(zé)每天1次接受班主任晨檢情況，統(tǒng)計(jì)后上報(bào)疾病預(yù)防控制中心和教育行政部門(mén)。
    3、對(duì)病愈返園的幼兒，返園當(dāng)天必須先到幼兒園保健室，經(jīng)保健醫(yī)檢查后（衛(wèi)生部門(mén)出具的返園證明），方可進(jìn)入教室上課。
    4、接到疾病預(yù)防控制中心疫情解除通知后，方可對(duì)幼兒園采取解除控制措施。
    1、組建傳染病防控領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)，統(tǒng)一組織、協(xié)調(diào)應(yīng)急工作。
    2、當(dāng)事件發(fā)生時(shí)，幼兒園應(yīng)根據(jù)疫情波及范圍和流行的情況，停止進(jìn)行集體性活動(dòng)，避免發(fā)病班級(jí)學(xué)生進(jìn)入集體活動(dòng)場(chǎng)所，對(duì)發(fā)病較多班級(jí)的學(xué)生，相對(duì)限制活動(dòng)區(qū)域，必要時(shí)使用備用教室，防止發(fā)病班級(jí)之間的交叉感染。疫情嚴(yán)重時(shí)，報(bào)請(qǐng)相關(guān)部門(mén)后，考慮停課。
    3、幼兒園需加強(qiáng)同疾控中心的聯(lián)系，保持信息通暢，密切關(guān)注幼兒的發(fā)病狀況。
    4、開(kāi)展健康教育宣傳，利用健康教育課、廣播、網(wǎng)頁(yè)、板報(bào)等多種形式，堅(jiān)持正面宣傳，避免不必要的恐慌情緒，使之自覺(jué)配合教育部門(mén)、衛(wèi)生部門(mén)做好幼兒園內(nèi)的傳染病預(yù)防控制工作。根據(jù)不同季節(jié)傳染病發(fā)生特點(diǎn)，宣傳傳染病的危害與防治知識(shí)，增強(qiáng)疾病預(yù)防的意識(shí)和能力，幫助幼兒養(yǎng)成良好的公共衛(wèi)生習(xí)慣，形成健康文明生活方式。
    5、幼兒園發(fā)生傳染病流行時(shí)，對(duì)發(fā)病班級(jí)教室進(jìn)行徹底消毒，加強(qiáng)教室內(nèi)空氣流通，要經(jīng)常開(kāi)窗通風(fēng)。對(duì)食堂、廁所進(jìn)行消毒，以切斷傳染病的傳播途徑。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇五
    為全面辨識(shí)生產(chǎn)中的各種危險(xiǎn)源,明確危險(xiǎn)源可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及其后果,并對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行分級(jí)、分類(lèi)、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、控制,預(yù)防事故的發(fā)生。
    2、發(fā)生事故(包括未遂)、出現(xiàn)重大不符合項(xiàng)時(shí)及時(shí)進(jìn)行危險(xiǎn)源辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;
    3、對(duì)危險(xiǎn)源進(jìn)行監(jiān)測(cè),以確定其是否處于受控狀態(tài)。
    2、建立程序以確保風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施及相關(guān)法律、法規(guī)、制度的貫徹與執(zhí)行,以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。
    1、建立健
    2、建立健全與安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理制度;
    對(duì)人員不安全行為進(jìn)行識(shí)別和梳理,制訂員崗位規(guī)范和控制措施,以實(shí)現(xiàn)人員準(zhǔn)入、培訓(xùn)、監(jiān)督全過(guò)程的流程管理。
    建立生產(chǎn)系統(tǒng)安全要素管理程序,對(duì)生產(chǎn)全過(guò)程安全要素進(jìn)行有效管理。
    對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系進(jìn)行檢查,以確保體系的持續(xù)適宜性、充分性和有效性。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇六
    施工風(fēng)險(xiǎn)是影響施工項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的障礙。施工風(fēng)險(xiǎn)包括三個(gè)基本要素，一是風(fēng)險(xiǎn)的存在性；二是風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的不確定性；三是風(fēng)險(xiǎn)后果的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)因素可按風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別，預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件，做到有備無(wú)患。
    施工風(fēng)險(xiǎn)管理是識(shí)別和度量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，制定、選擇、管理風(fēng)險(xiǎn)處理方案的過(guò)程。施工風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，使造價(jià)、工期、質(zhì)量、安全目標(biāo)得以控制。
    立足于數(shù)據(jù)搜集、分析和預(yù)測(cè)，重視經(jīng)驗(yàn)在預(yù)測(cè)中的特殊作用；從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)出發(fā)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、信息分析、專(zhuān)家咨詢(xún)和實(shí)驗(yàn)論證等方法，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行多維分解，從而全面認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，形成風(fēng)險(xiǎn)清單。
    2、風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)。
    將風(fēng)險(xiǎn)的不確定性予以量化，評(píng)價(jià)其潛在的影響。它包括的內(nèi)容是：確定風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率，對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)影響的嚴(yán)重程度（具體如經(jīng)濟(jì)損失量、工期延遲量）；確定項(xiàng)目總周期內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件實(shí)際發(fā)生的經(jīng)驗(yàn)、預(yù)測(cè)力及發(fā)生后的處理能力；評(píng)價(jià)所有風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響，得到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)決策變量值，作為項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。
    3、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策的規(guī)劃。
    風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的目的在于減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)潛在損失，基本對(duì)策有三種形式：風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。
    風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策是對(duì)使風(fēng)險(xiǎn)損失趨于嚴(yán)重的各種條件采取措施、進(jìn)行控制，從而避免或減少發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及各種潛在的損失。具體講來(lái)，其一是風(fēng)險(xiǎn)回避方法，例如：為禁止某項(xiàng)會(huì)引致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的活動(dòng)而頒發(fā)規(guī)定等；其二是損失控制方法，通過(guò)損失預(yù)防和損失減少的手段來(lái)控制損失，諸如制訂安全計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃、應(yīng)急計(jì)劃，重復(fù)檢查工程建設(shè)計(jì)劃，評(píng)估及監(jiān)控有關(guān)系統(tǒng)及安全裝置等。
    風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策是一種重要的財(cái)務(wù)性管理技術(shù)，由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。主要有計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留兩種類(lèi)型，對(duì)非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留應(yīng)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析工作，盡量避免。
    風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策是指工程保險(xiǎn)這樣的方法，將施工中的風(fēng)險(xiǎn)盡可能的轉(zhuǎn)移出去。通過(guò)保險(xiǎn)合同投保，將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給專(zhuān)業(yè)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以獲得最優(yōu)的工程保費(fèi)和最理想的施工保障。
    總而言之，風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)，從系統(tǒng)的觀點(diǎn)出發(fā)，考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的思路與步驟，制訂與項(xiàng)目目標(biāo)相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。
    4、實(shí)施決策。
    制定安全計(jì)劃，損失控制計(jì)劃，應(yīng)急計(jì)劃，確定保險(xiǎn)內(nèi)容，保險(xiǎn)額，保險(xiǎn)費(fèi)，免賠額和賠償限額等，并簽定保險(xiǎn)合同。
    5、檢查。
    在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，不斷檢查以上四個(gè)步驟的執(zhí)行情況，對(duì)照實(shí)踐效果評(píng)價(jià)決策效果；確定在條件發(fā)生變化時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)處理方案；檢查有無(wú)遺漏的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目；新發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目及時(shí)提出對(duì)策。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇七
    第一條為規(guī)范公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證公司安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，按照《公司法》、《會(huì)計(jì)法》及中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)和管理實(shí)際，制定本制度。
    第二條本制度所稱(chēng)公司風(fēng)險(xiǎn)，指未來(lái)的不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。公司風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等;也可以能否為公司帶來(lái)盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)(只有帶來(lái)?yè)p失一種可能性)和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存)。
    第三條本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理，指公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在公司管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。
    第四條本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作：
    (二)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;。
    (五)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。
    第五條本制度所稱(chēng)內(nèi)部控制系統(tǒng)，指圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理策略目標(biāo)，針對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程，通過(guò)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程，制定并執(zhí)行的規(guī)章制度、程序和措施。
    第六條公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給公司造成損失和危害，把機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)視為公司的特殊資源，通過(guò)對(duì)其管理，為公司創(chuàng)造價(jià)值，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
    第七條公司本著從實(shí)際出發(fā)，務(wù)求實(shí)效的原則，以對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件(指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí))的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn)，積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
    第八條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證：
    1.將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。
    2.確保法律法規(guī)的遵循。
    3.提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率。
    4.確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
    第九條公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。
    (一)健全性：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白或漏洞。
    (二)合理性：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。
    (三)制衡性：公司部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制，一線業(yè)務(wù)運(yùn)作與二線管理支持適當(dāng)分離。
    (四)獨(dú)立性：承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司其他部門(mén)。
    第十條公司的風(fēng)險(xiǎn)管理通常應(yīng)涵蓋經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括公司戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、法律事務(wù)、人力資源、采購(gòu)、加工制造、銷(xiāo)售、物流、質(zhì)量等各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程。
    第十一條公司內(nèi)控制度及風(fēng)險(xiǎn)管理除涵蓋對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)的控制及風(fēng)險(xiǎn)管理外，還包括貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)之中的各項(xiàng)管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、職務(wù)授權(quán)及代理制度、定期溝通制度及信息披露管理制度的管理制度等。
    第十二條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司總裁辦公會(huì)、審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律顧問(wèn)、各部門(mén)內(nèi)設(shè)的有風(fēng)險(xiǎn)職能的部門(mén)或崗位構(gòu)成。
    第十三條總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)提出公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中防范風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)，審定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度;對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力及水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的建議。
    第十四條審計(jì)部獨(dú)立于公司各部門(mén),負(fù)責(zé)協(xié)助公司識(shí)別和評(píng)價(jià)重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制系統(tǒng);通過(guò)評(píng)價(jià)控制的效率與效果、促進(jìn)其持續(xù)改善等工作，幫助公司維持有效的控制系統(tǒng);評(píng)價(jià)公司治理過(guò)程并提出改進(jìn)公司治理的恰當(dāng)建議，履行檢查與評(píng)價(jià)、咨詢(xún)與服務(wù)的職能。
    第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理部，全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控體系，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并監(jiān)督執(zhí)行情況;負(fù)責(zé)公司各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的事前評(píng)估和過(guò)程監(jiān)控，有效化解和降低公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
    第十六條法律顧問(wèn)承擔(dān)公司的政策法律事務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和公司業(yè)務(wù)開(kāi)展提供法律參考意見(jiàn);審核相關(guān)法律文書(shū)及合同，防范法律風(fēng)險(xiǎn);負(fù)責(zé)牽頭處理公司訴訟事務(wù)和經(jīng)濟(jì)糾紛事務(wù)，代表公司對(duì)外處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益。
    第十七條公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人，履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能，執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立部門(mén)內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門(mén)內(nèi)全面、合理的風(fēng)控制度，并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。
    第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    第十八條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息包括與風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場(chǎng)狀況、技術(shù)革新、公司資源、財(cái)務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報(bào)告等方面的信息。公司及各部門(mén)應(yīng)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險(xiǎn)及管理相關(guān)的信息，并送交風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行整理和修訂，以建設(shè)和更新公司的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息庫(kù)。
    第十九條公司對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。
    第二十條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由公司組織各部門(mén)實(shí)施。
    第二十一條風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找公司各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行明確的定義描述，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。
    析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談等。定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢(shì)法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、事件樹(shù)分析、壓力測(cè)試等。
    第二十三條進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估時(shí)，統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型，并通過(guò)測(cè)試等方法，確保評(píng)估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和定量評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。要根據(jù)環(huán)境的變化，定期對(duì)假設(shè)前提和參數(shù)進(jìn)行復(fù)核和修改，并將定量評(píng)估系統(tǒng)的估算結(jié)果與實(shí)際效果對(duì)比，據(jù)此對(duì)有關(guān)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。
    第二十四條風(fēng)險(xiǎn)分析包括風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，從風(fēng)險(xiǎn)策略上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。
    第二十五條在評(píng)估多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低和對(duì)目標(biāo)的影響程度的評(píng)估，繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較，初步確定對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理優(yōu)先順序和策略。
    第二十六條公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià)，以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。
    第二十七條本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，指公司根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。
    第二十八條一般情況下，對(duì)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和法律風(fēng)險(xiǎn)，可采取風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法。對(duì)能夠通過(guò)金融手段進(jìn)行理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，可以采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确椒ā?/p>
    第二十九條根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)統(tǒng)一確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，即公司愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)的最低限度和不能超過(guò)的最高限度，并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線及相應(yīng)采取的對(duì)策。確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度，要正確認(rèn)識(shí)和把握風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，防止和糾正忽視風(fēng)險(xiǎn)，片面追求收益而不講條件、范圍，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大、收益越高的觀念和做法;同時(shí)，也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險(xiǎn)而放棄發(fā)展機(jī)遇。
    第三十條公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相平衡的原則以及各風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖上的位置，進(jìn)一步確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)選順序，明確風(fēng)險(xiǎn)管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險(xiǎn)的組織體系、人力資源、應(yīng)對(duì)措施等總體安排。
    第三十一條定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實(shí)際不斷修訂和完善。其中，重點(diǎn)檢查依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警線實(shí)施的結(jié)果是否有效，并提出定性或定量的有效性標(biāo)準(zhǔn)。
    第六章風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警。
    第三十二條公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和預(yù)警制度。通過(guò)有效的溝通和反饋，使公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策和管理措施。
    第三十三條風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)各部門(mén)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、方案的實(shí)施進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)對(duì)各類(lèi)信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理，并保留風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。各部門(mén)或崗位向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。各部門(mén)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)備，或向風(fēng)險(xiǎn)管理部開(kāi)放信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理部有權(quán)檢查原始資料。
    第三十四條公司的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和不定期的專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)一個(gè)階段公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告;不定期專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)監(jiān)控中或風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題進(jìn)行的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要按照規(guī)定的報(bào)告程序報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)和履行垂直管理職責(zé)的管理部門(mén)。
    第三十五條在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)檢查，必要時(shí)可進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)或組織專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。對(duì)其它不屬于審計(jì)監(jiān)察部職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部可以向公司有關(guān)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。
    第三十六條公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，以發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)：
    (一)建立財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)：公司的財(cái)務(wù)中心，通過(guò)設(shè)置并觀察一些敏感性財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化，對(duì)可能或?qū)⒁媾R的財(cái)務(wù)危機(jī)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)。
    (二)建立經(jīng)營(yíng)管理預(yù)警系統(tǒng)：公司的經(jīng)營(yíng)管理人員，根據(jù)各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)特有的性質(zhì)來(lái)設(shè)計(jì)不同的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，徹底掌握風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和可能的影響。
    (三)建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。各部門(mén)有責(zé)任及時(shí)、無(wú)保留地向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)信息。
    1、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。
    2、公司須采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得更改。
    3、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能夠進(jìn)行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試;能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài);能夠?qū)Τ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警;能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和公司對(duì)外信息披露管理制度的要求。
    4、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)須實(shí)現(xiàn)信息在各部門(mén)之間的集成與共享，既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，也能滿足公司整體和各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。
    5、公司確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。
    第三十七條公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，針對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。方案一般需要包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具(如：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等)。
    第三十八條制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案，滿足合規(guī)的要求，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施;對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施。
    第三十九條公司制定內(nèi)控措施，一般至少包括以下內(nèi)容：
    (六)建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。把各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤;。
    (九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度，明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約;明確該崗位的上級(jí)部門(mén)或人員對(duì)其采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任;將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。
    第四十條公司建立靈敏高效的危機(jī)處理和應(yīng)急管理機(jī)制，以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)立即與公司相關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)，組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，并報(bào)公司總裁辦公會(huì)審批后實(shí)施。
    第四十一條當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)單位負(fù)責(zé)人必須立即向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的評(píng)判，確定是屬于一般性?xún)?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，還是對(duì)企業(yè)聲譽(yù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部管理造成強(qiáng)大壓力和負(fù)面影響的企業(yè)危機(jī)。對(duì)一般性風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)成負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員負(fù)責(zé)組織處理;對(duì)企業(yè)危機(jī)，必須按照下列程序處理：
    (一)第一時(shí)間成立危機(jī)處理小組，該小組應(yīng)由公司總裁或副總裁擔(dān)任組長(zhǎng)。小組成員至少應(yīng)包括：發(fā)生危機(jī)單位的第一負(fù)責(zé)人，公司法律顧問(wèn)、財(cái)務(wù)中心、總裁辦公會(huì)成員、人力資源部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門(mén)負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)人員，小組應(yīng)配備小組秘書(shū)及后勤保障人員。公司董事會(huì)應(yīng)授權(quán)危機(jī)處理小組為處理危機(jī)事件的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，有權(quán)調(diào)動(dòng)公司可用資源，有權(quán)獨(dú)立代表公司作出聲明、承諾或妥協(xié)。
    (二)危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和情報(bào)，以及企業(yè)擁有或可支配的資源來(lái)制訂危機(jī)處理計(jì)劃。計(jì)劃必須體現(xiàn)出危機(jī)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，同時(shí)還應(yīng)包括社會(huì)資源的調(diào)動(dòng)和支配、費(fèi)用控制和實(shí)施責(zé)任人及其目標(biāo)。計(jì)劃制訂完成并獲通過(guò)后，應(yīng)立即開(kāi)始進(jìn)行物質(zhì)資源調(diào)配和準(zhǔn)備，展開(kāi)全面的危機(jī)處理行動(dòng)。
    (三)危機(jī)應(yīng)按如下程序處理：
    1.對(duì)于尚未造成社會(huì)影響的事件，在對(duì)危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律和公理，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。
    2.對(duì)于已造成社會(huì)影響的事件，應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通，及時(shí)披露事實(shí)真相，以有助于對(duì)事件做出客觀公正的報(bào)道和評(píng)價(jià)。
    3.在處理過(guò)程中，應(yīng)處理好與危機(jī)事件對(duì)方當(dāng)事人的關(guān)系，及時(shí)按撫，避免出現(xiàn)糾紛。
    4.在事件處理的全過(guò)程，危機(jī)處理小組均應(yīng)與當(dāng)?shù)卣⒈O(jiān)管機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。
    (四)危機(jī)事件處理完成后，危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告，如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等，并提出整改建議或意見(jiàn)，以避免新的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)發(fā)生。
    第四十二條對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)?shù)仍蛑率构境霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī)，并造成有形或無(wú)形損失的責(zé)任人及部門(mén)負(fù)責(zé)人，公司應(yīng)追究其直接責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
    第四十三條公司按照各部門(mén)的職責(zé)分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。
    第四十四條公司以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，采用壓力測(cè)試、返回測(cè)試、穿行測(cè)試以及風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。
    第四十六條公司各部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其檢查、檢驗(yàn)報(bào)告及時(shí)報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。
    第四十七條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部定期對(duì)各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn)，要根據(jù)本制度第三十條要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行評(píng)估，對(duì)跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出調(diào)整或改進(jìn)建議，出具評(píng)價(jià)和建議報(bào)告，及時(shí)報(bào)送公司總裁或其委托分管風(fēng)險(xiǎn)管理工作的高級(jí)管理人員。
    第四十八條公司審計(jì)部至少每年一次對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部在內(nèi)的各部門(mén)能否按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告直接報(bào)送總裁辦公會(huì)及董事會(huì)。此項(xiàng)工作也可結(jié)合年度審計(jì)、任期審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)工作一并開(kāi)展。
    第四十九條公司須注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的公司文化，促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升，保障公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
    第五十條風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)須融入公司文化建設(shè)全過(guò)程。大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng)，促進(jìn)公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
    第五十一條公司在內(nèi)部各個(gè)層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。從董事會(huì)開(kāi)始高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育，總裁負(fù)責(zé)培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的日常工作。高級(jí)管理人員須在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干。
    第五十二條大力加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。對(duì)于不遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為，嚴(yán)肅查處。
    第五十三條公司全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員須通過(guò)多種形式，努力傳播公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化，牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念。
    第五十四條風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級(jí)管理人員特別是高級(jí)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為的發(fā)生。
    第五十五條建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度。采取多種途經(jīng)和形式，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn)，培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
    第十章附則。
    第五十六條本制度由公司總裁辦公會(huì)組織制定并負(fù)責(zé)解釋。
    第五十七條本制度自印發(fā)之日起施行。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇八
    第一條為推動(dòng)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本制度。
    第二條本制度旨在實(shí)現(xiàn)公司以下目標(biāo)提供合理保證：
    (1)將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi);。
    (2)實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠;。
    (3)確保遵循國(guó)家法律法規(guī);。
    (4)提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率;。
    (5)取保公司建立針對(duì)各重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略和方案，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
    第四條為開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，公司設(shè)立三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系：
    (1)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)：風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，由公司班子成員組成，負(fù)責(zé)重大風(fēng)險(xiǎn)決策和制度發(fā)布。
    (2)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在企管審計(jì)科，負(fù)責(zé)具體和日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展和組織工作，并向公司總經(jīng)理報(bào)告工作。
    2
    組長(zhǎng)：趙慶民。
    副組長(zhǎng)：裴光旭薄其山王欣馬兵范。
    張金波黃新生王洪濤。
    成員：副總工程師、副總會(huì)計(jì)師、各單位及部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。
    (1)對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理提出總體目標(biāo)和要求;。
    (3)審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案;。
    (5)審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)方案;。
    (8)審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)綜合報(bào)告;。
    (4)做好風(fēng)險(xiǎn)信息匯總;。
    3
    (6)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作;。
    風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)職責(zé)：
    (3)負(fù)責(zé)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和評(píng)估;。
    (4)負(fù)責(zé)本部門(mén)內(nèi)部控制制度改進(jìn)和完善工作;。
    (5)及時(shí)按規(guī)定提交上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理信息、工作報(bào)告等;。
    (6)做好本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控;。
    第三章風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和評(píng)估。
    第七條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)信息收集的內(nèi)容：
    (1)國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;。
    (2)科技進(jìn)步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容;。
    (3)市場(chǎng)對(duì)煤炭產(chǎn)品的需求和要求;。
    (4)公司主要客戶(hù)、供應(yīng)商及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的有關(guān)情況;。
    (5)與周邊對(duì)手相比，公司實(shí)力差距;。
    (6)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以及相關(guān)編制依據(jù);。
    (1)負(fù)債、負(fù)債率、償債能力;。
    4
    (2)現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷(xiāo)售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率;。
    (3)產(chǎn)品存貨及其占銷(xiāo)售成本的比重、應(yīng)付賬款;。
    (4)制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用;。
    (5)盈利能力;。
    (6)成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié);。
    (7)與公司現(xiàn)行的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、稅收政策等信息。
    第九條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)公司煤炭?jī)r(jià)格及供需變化;。
    (2)能源、原材料、關(guān)鍵設(shè)備、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化;。
    (3)主要客戶(hù)、主要供應(yīng)商的信用情況;。
    (4)稅收政策和利率變化情況;。
    (5)潛在競(jìng)爭(zhēng)者和替代品情況;。
    第十條運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
    (2)新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境狀況等;。
    (4)質(zhì)量、安全、環(huán)保信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生的流程和環(huán)節(jié);。
    (5)企業(yè)內(nèi)外部人員道德風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控5。
    制系統(tǒng)失靈。
    (6)給企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及其他情形;。
    第十一條法律風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境;。
    (2)影響公司的新法律和政策;。
    (3)員工道德操守的遵從性;。
    (4)本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同;。
    (5)本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況;。
    第十二條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容。
    (1)公司管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素;。
    (2)組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素;。
    (3)戰(zhàn)略目標(biāo)制定、執(zhí)行和戰(zhàn)略評(píng)估以及考核因素;。
    (4)市場(chǎng)變動(dòng)、價(jià)格變動(dòng)、信用管理;。
    (5)研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素;。
    (6)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素;。
    (7)營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、食堂食品、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素;。
    (8)法律法規(guī)執(zhí)行、政府公共關(guān)系、政策變動(dòng)執(zhí)行因素;。
    (9)外委工程及外部施工人員管理等因素;。
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    (10)其他內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素;。
    (1)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素;。
    (2)法律法規(guī)、監(jiān)管要求等頒布和注銷(xiāo)等法律因素;。
    (3)政治形勢(shì)、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平等社會(huì)因素;。
    (4)科技進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)發(fā)展因素;。
    (5)自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然地理環(huán)境因素;。
    (6)其他外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十三條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估;。
    第十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程。
    求提出采取的預(yù)防措施，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集要具體化，實(shí)事求是，符合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際，不能出現(xiàn)空話、套話。
    (2)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)將風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;。
    (3)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將風(fēng)險(xiǎn)信息和評(píng)估結(jié)果審核匯總形成公司風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù);。
    (4)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估每季度至少開(kāi)展一次，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、轉(zhuǎn)移、對(duì)沖、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償、規(guī)避、控制等策略形式。
    第十六條風(fēng)險(xiǎn)解決方案內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。
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    (4)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案進(jìn)行審核匯總，重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的完整性和可行性，管理策略是否涵蓋事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)，是否明確責(zé)任人，并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審核批準(zhǔn)。
    第二十條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的確定流程。
    (1)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年初確定預(yù)警指標(biāo)及指標(biāo)數(shù)值范圍，并報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;。
    (3)公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審定，并批復(fù)執(zhí)行。
    第二十一條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分為一般風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。對(duì)于。
    一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警各風(fēng)險(xiǎn)職能單位按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行，將監(jiān)控和預(yù)警情況及時(shí)報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。
    第二十二條對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，指標(biāo)值超出藍(lán)色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況按照制度要求進(jìn)行上報(bào);指標(biāo)值超出黃色預(yù)警范圍，應(yīng)將情況直接上報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;指標(biāo)值超出橙色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況直接報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì);指標(biāo)值超出紅色預(yù)警范圍，直接上報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，并啟動(dòng)重大風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)處理預(yù)案。
    第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)評(píng)價(jià)。
    第二十四條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期和不定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查工作。重點(diǎn)檢查各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)是否完善加以改進(jìn);日常監(jiān)控是否及時(shí)并加以改進(jìn);風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告是否真實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案是否有效;檢查重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重大決策風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和完備性。
    第二十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)自查工作，不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控和預(yù)警，每季度至少進(jìn)行自檢一次。
    第二十六條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)提交各項(xiàng)重大和重要風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和解決方案的落實(shí)情況，并接受風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)的監(jiān)督和考核。
    (1)公正原則。
    (2)可控性原則。
    (3)適度激勵(lì)原則。
    (4)年度考核與日常考評(píng)相結(jié)合原則。
    第二十七條風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)容。
    (1)風(fēng)險(xiǎn)管理組織運(yùn)行系統(tǒng)：包括組織建立、制度建設(shè)、人員配備、日常運(yùn)行等;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定和執(zhí)行情況;。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的全面和準(zhǔn)確性;。
    (5)風(fēng)險(xiǎn)管理自查和報(bào)告情況：風(fēng)險(xiǎn)自查工作、自查報(bào)告上報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)和整改工作情況。
    (6)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施階段性評(píng)估報(bào)告制度。每季度首月中旬，，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任組織各成員，召開(kāi)全面風(fēng)險(xiǎn)信息與評(píng)估報(bào)告會(huì)。根據(jù)各單位提報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)信息及評(píng)估報(bào)告，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室形成書(shū)面評(píng)估報(bào)告，報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
    第二十九條年度風(fēng)險(xiǎn)考核采取現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、人員詢(xún)問(wèn)、資料抽查等方法按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，考核評(píng)分采用百分制。
    第三十條全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)結(jié)合公司全面預(yù)算管理開(kāi)展工作。切實(shí)防范日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各類(lèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作安全運(yùn)行。
    第三十一條，公司對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)懲，對(duì)考核結(jié)果前三名的分別實(shí)施3000元、20xx元、1000元獎(jiǎng)勵(lì)，后三名者分別給予同等處罰。為了推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利開(kāi)展，季度對(duì)順利完成全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)管理人員給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。
    第三十二條建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期向公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)上報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。
    (1)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)建立完善情況;。
    (2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本情況以及重大風(fēng)險(xiǎn)確定情況;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定;。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定情況;。
    (5)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況;。
    (7)內(nèi)控制度建立和完善情況;。
    (8)風(fēng)險(xiǎn)管理方案調(diào)整以及方案整改情況;。
    第三十四條年度報(bào)告各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)對(duì)上年度本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，回顧上年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成績(jī)存在的問(wèn)題，下年度工作安排，風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)和建議等內(nèi)容，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，每年年底，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年度管理報(bào)告進(jìn)行審核和匯總，形成公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審議，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十六條本管理制度自印發(fā)之日起執(zhí)行，同時(shí)亭南煤業(yè)公司發(fā)〔20xx9〕113號(hào)文同時(shí)廢止。
    二〇一二年四月十一日。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇九
    第一條為確保c公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）合法經(jīng)營(yíng)、誠(chéng)信納稅，防范和降低稅務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《稅收征收管理法》和《稅收征收管理法實(shí)施細(xì)則》等國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司《財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，特制定本制度。
    第二條公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo)包括：
    （一）公司所有的稅務(wù)規(guī)劃活動(dòng)均應(yīng)具有合理的商業(yè)目的，并符合稅法規(guī)定；
    （二）公司的經(jīng)營(yíng)決策和日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)考慮稅收因素的影響，符合稅法規(guī)定；
    （三）公司的納稅申報(bào)、稅款繳納等日常稅務(wù)工作事項(xiàng)和稅務(wù)登記、賬簿憑證管理、稅務(wù)檔案管理以及稅務(wù)資料的準(zhǔn)備和報(bào)備等涉稅事項(xiàng)均應(yīng)符合稅法規(guī)定。
    第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)參照?qǐng)?zhí)行。
    第四條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和內(nèi)部稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求設(shè)立稅務(wù)管理部門(mén)和相應(yīng)崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。目前公司稅務(wù)管理部門(mén)為財(cái)務(wù)中心。
    第五條公司稅務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行稅務(wù)管理職責(zé)，包含但不限于以下職責(zé)：
    （一）制訂和完善公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和其他涉稅規(guī)章制度；
    （二）參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃和重大經(jīng)營(yíng)決策的稅務(wù)影響分析，提供稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議；
    （三）組織實(shí)施公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估，監(jiān)測(cè)日常稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)并采取應(yīng)對(duì)措施；
    （四）指導(dǎo)和監(jiān)督有關(guān)部門(mén)、各業(yè)務(wù)單位以及分、子公司開(kāi)展稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；
    （五）建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的信息和溝通機(jī)制；
    （六）組織公司內(nèi)部稅務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，并向公司其他部門(mén)提供稅務(wù)咨詢(xún)；
    （八）其他稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。
    第六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，確保稅務(wù)管理的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
    第七條公司涉稅業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專(zhuān)業(yè)資質(zhì)、良好的業(yè)。
    務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守，遵紀(jì)守法。公司應(yīng)當(dāng)定期或不定期對(duì)涉稅業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
    第八條公司稅務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)全面、系統(tǒng)、持續(xù)地收集內(nèi)部和外部相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等步驟，查找公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其業(yè)務(wù)流程中的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和條件，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理目標(biāo)的影響程度，從而確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)先順序和策略。
    第九條公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，重點(diǎn)識(shí)別下列稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素，包含但不限于：
    （一）公司組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式和業(yè)務(wù)流程；
    （二）涉稅員工的職業(yè)操守和專(zhuān)業(yè)勝任能力；
    （三）相關(guān)稅務(wù)管理內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行；
    （四）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)及行業(yè)慣例；
    （五）法律法規(guī)和監(jiān)管要求；
    （六）其他有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十條公司應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由公司稅務(wù)管理部門(mén)協(xié)同相關(guān)職能部門(mén)實(shí)施，也可聘請(qǐng)具有相關(guān)資質(zhì)和專(zhuān)業(yè)能力的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。
    第十一條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)識(shí)別和評(píng)估原有風(fēng)險(xiǎn)的變化情況以及新產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    第十二條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果，考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的成本和效益，在整體管理控制體系內(nèi)，制定稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，合理設(shè)計(jì)稅務(wù)管理的流程及控制方法，全面控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    第十三條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和條件，從組織機(jī)構(gòu)、職權(quán)分配、業(yè)務(wù)流程、信息溝通和檢查監(jiān)督等多方面建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同特征采取相應(yīng)的人工控制機(jī)制或自動(dòng)化控制機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和重大程度建立預(yù)防性控制和發(fā)現(xiàn)性控制機(jī)制。
    第十四條公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所涉及的管理職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，制定覆蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)的控制措施。
    第十五條公司因內(nèi)部組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式或外部環(huán)境發(fā)生重大變化，以及受行業(yè)慣例和監(jiān)管的約束而產(chǎn)生的重大稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以及時(shí)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告，以尋求主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的輔導(dǎo)和幫助。
    第十六條公司稅務(wù)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)參與公司重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和重大經(jīng)營(yíng)決策，包括關(guān)聯(lián)交易、重大對(duì)外投資、重大并購(gòu)或重組、經(jīng)營(yíng)模式的改變以及重要合同或協(xié)議的簽訂等，并跟蹤和監(jiān)控相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十
    第一條為推動(dòng)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本制度。
    第二條本制度旨在實(shí)現(xiàn)公司以下目標(biāo)提供合理保證：
    （1）將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；
    （2）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠；
    （3）確保遵循國(guó)家法律法規(guī)；
    （4）提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率；
    （5）取保公司建立針對(duì)各重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略和方案，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
    第三條按照公司目標(biāo)的不同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，將風(fēng)險(xiǎn)分為：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)五大類(lèi)。
    第四條為開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，公司設(shè)立三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系：
    （1）風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)：風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，由公司班子成員組成，負(fù)責(zé)重大風(fēng)險(xiǎn)決策和制度發(fā)布。
    （2）風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在企管審計(jì)科，負(fù)責(zé)具體和日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展和組織工作，并向公司總經(jīng)理報(bào)告工作。
    （3）風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行機(jī)構(gòu)：公司各職能部門(mén)，各部門(mén)應(yīng)設(shè)置兼職風(fēng)險(xiǎn)員，開(kāi)展日常風(fēng)險(xiǎn)工作，執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及建議及時(shí)向全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室反饋。
    第五條公司成立全面風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組：
    組長(zhǎng)：趙慶民。
    副組長(zhǎng)：裴光旭薄其山王欣馬兵范。
    張金波黃新生王洪濤。
    成員：副總工程師、副總會(huì)計(jì)師、各單位及部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。
    （1）對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理提出總體目標(biāo)和要求；
    （3）審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案；
    （5）審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)方案；
    （6）確定、審核風(fēng)險(xiǎn)管理考核方案；
    （8）審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)綜合報(bào)告；
    （3）研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；
    （4）做好風(fēng)險(xiǎn)信息匯總；
    （5）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作；
    （6）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；
    風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)職責(zé)：
    （3）負(fù)責(zé)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和評(píng)估；
    （4）負(fù)責(zé)本部門(mén)內(nèi)部控制制度改進(jìn)和完善工作；
    （5）及時(shí)按規(guī)定提交上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理信息、工作報(bào)告等；
    （6）做好本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控；
    第七條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)信息收集的內(nèi)容：
    （1）國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；
    （2）科技進(jìn)步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容；
    （3）市場(chǎng)對(duì)煤炭產(chǎn)品的需求和要求；
    （4）公司主要客戶(hù)、供應(yīng)商及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的有關(guān)情況；
    （5）與周邊對(duì)手相比，公司實(shí)力差距；
    （6）公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以及相關(guān)編制依據(jù)；
    第八條財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    （1）負(fù)債、負(fù)債率、償債能力；
    （2）現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷(xiāo)售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；
    （3）產(chǎn)品存貨及其占銷(xiāo)售成本的比重、應(yīng)付賬款；
    （4）制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用；
    （5）盈利能力；
    （6）成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；
    （7）與公司現(xiàn)行的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、稅收政策等信息。
    第九條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    （1）公司煤炭?jī)r(jià)格及供需變化；
    （2）能源、原材料、關(guān)鍵設(shè)備、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化；
    （3）主要客戶(hù)、主要供應(yīng)商的信用情況；
    （4）稅收政策和利率變化情況；
    （5）潛在競(jìng)爭(zhēng)者和替代品情況；
    第十條運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    （1）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
    （2）新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境狀況等；
    （4）質(zhì)量、安全、環(huán)保信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生的流程和環(huán)節(jié)；
    （5）企業(yè)內(nèi)外部人員道德風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈。
    （6）給企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及其他情形；
    第十一條法律風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    （1）國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；
    （2）影響公司的新法律和政策；
    （3）員工道德操守的遵從性；
    （4）本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同；
    （5）本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；
    第十二條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容。
    公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：
    （1）公司管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素；
    （2）組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；
    （3）戰(zhàn)略目標(biāo)制定、執(zhí)行和戰(zhàn)略評(píng)估以及考核因素；
    （4）市場(chǎng)變動(dòng)、價(jià)格變動(dòng)、信用管理；
    （5）研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素；
    （6）財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素；
    （7）營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、食堂食品、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素；
    （8）法律法規(guī)執(zhí)行、政府公共關(guān)系、政策變動(dòng)執(zhí)行因素；
    （9）外委工程及外部施工人員管理等因素；
    （10）其他內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素；
    （1）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；
    （2）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等頒布和注銷(xiāo)等法律因素；
    （3）政治形勢(shì)、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平等社會(huì)因素；
    （4）科技進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)發(fā)展因素；
    （5）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然地理環(huán)境因素；
    （6）其他外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十三條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。
    （4）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估；
    第十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程。
    求提出采取的預(yù)防措施，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集要具體化，實(shí)事求是，符合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際，不能出現(xiàn)空話、套話。
    （2）各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)將風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室；
    （3）全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將風(fēng)險(xiǎn)信息和評(píng)估結(jié)果審核匯總形成公司風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)；
    （4）各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估每季度至少開(kāi)展一次，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；
    （3）風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、轉(zhuǎn)移、對(duì)沖、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償、規(guī)避、控制等策略形式。
    第十六條風(fēng)險(xiǎn)解決方案內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。
    （1）公司總體策略由風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)制定；
    （4）公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案進(jìn)行審核匯總，重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的完整性和可行性，管理策略是否涵蓋事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)，是否明確責(zé)任人，并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審核批準(zhǔn)。
    第二十條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的確定流程。
    （1）各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年初確定預(yù)警指標(biāo)及指標(biāo)數(shù)值范圍，并報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室；
    （3）公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審定，并批復(fù)執(zhí)行。
    第二十一條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分為一般風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。對(duì)于。
    一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警各風(fēng)險(xiǎn)職能單位按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行，將監(jiān)控和預(yù)警情況及時(shí)報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。
    第二十二條對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，指標(biāo)值超出藍(lán)色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況按照制度要求進(jìn)行上報(bào)；指標(biāo)值超出黃色預(yù)警范圍，應(yīng)將情況直接上報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室；指標(biāo)值超出橙色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況直接報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)；指標(biāo)值超出紅色預(yù)警范圍，直接上報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，并啟動(dòng)重大風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)處理預(yù)案。
    第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)評(píng)價(jià)。
    第二十四條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期和不定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查工作。重點(diǎn)檢查各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)是否完善加以改進(jìn)；日常監(jiān)控是否及時(shí)并加以改進(jìn)；風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告是否真實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案是否有效；檢查重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重大決策風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和完備性。
    第二十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)自查工作，不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控和預(yù)警，每季度至少進(jìn)行自檢一次。
    第二十六條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)提交各項(xiàng)重大和重要風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和解決方案的落實(shí)情況，并接受風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)的監(jiān)督和考核。
    （1）公正原則。
    （2）可控性原則。
    （3）適度激勵(lì)原則。
    （4）年度考核與日常考評(píng)相結(jié)合原則。
    第二十七條風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)容。
    （1）風(fēng)險(xiǎn)管理組織運(yùn)行系統(tǒng)：包括組織建立、制度建設(shè)、人員配備、日常運(yùn)行等；
    （3）風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定和執(zhí)行情況；
    （4）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的全面和準(zhǔn)確性；
    （5）風(fēng)險(xiǎn)管理自查和報(bào)告情況：風(fēng)險(xiǎn)自查工作、自查報(bào)告上報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)和整改工作情況。
    （6）風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施階段性評(píng)估報(bào)告制度。每季度首月中旬，，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任組織各成員，召開(kāi)全面風(fēng)險(xiǎn)信息與評(píng)估報(bào)告會(huì)。根據(jù)各單位提報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)信息及評(píng)估報(bào)告，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室形成書(shū)面評(píng)估報(bào)告，報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
    第二十九條年度風(fēng)險(xiǎn)考核采取現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、人員詢(xún)問(wèn)、資料抽查等方法按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，考核評(píng)分采用百分制。
    第三十條全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)結(jié)合公司全面預(yù)算管理開(kāi)展工作。切實(shí)防范日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各類(lèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作安全運(yùn)行。
    第三十一條，公司對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)懲，對(duì)考核結(jié)果前三名的分別實(shí)施3000元、20xx元、1000元獎(jiǎng)勵(lì)，后三名者分別給予同等處罰。為了推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利開(kāi)展，季度對(duì)順利完成全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)管理人員給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。
    第三十二條建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告；全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期向公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)上報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。
    （1）風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)建立完善情況；
    （2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本情況以及重大風(fēng)險(xiǎn)確定情況；
    （3）風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定；
    （4）風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定情況；
    （5）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況；
    （7）內(nèi)控制度建立和完善情況；
    （8）風(fēng)險(xiǎn)管理方案調(diào)整以及方案整改情況；
    第三十四條年度報(bào)告各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)對(duì)上年度本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，回顧上年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成績(jī)存在的問(wèn)題，下年度工作安排，風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)和建議等內(nèi)容，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，每年年底，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年度管理報(bào)告進(jìn)行審核和匯總，形成公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審議，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十六條本管理制度自印發(fā)之日起執(zhí)行，同時(shí)亭南煤業(yè)公司發(fā)〔20xx9〕113號(hào)文同時(shí)廢止。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十一
    為了預(yù)防和減少醫(yī)療糾紛以及醫(yī)療差錯(cuò)事故的發(fā)生,增強(qiáng)科室主任及全院職工預(yù)防醫(yī)療糾紛和醫(yī)療差錯(cuò)事故的主人翁意識(shí)和責(zé)任感,防范和化解醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn),提高醫(yī)療質(zhì)量,杜絕醫(yī)療差錯(cuò)事故,保障醫(yī)院、患者和職工的合法權(quán)益,促進(jìn)我院持續(xù)、快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。根據(jù)《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》等法律法規(guī)的規(guī)定,結(jié)合我院工作實(shí)際,本著“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、保障有力”的原則,特制定本辦法。
    一、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的籌集:從各科室月獎(jiǎng)金中按規(guī)定比例提取。提取比例參照最近3年我院各類(lèi)別醫(yī)療糾紛賠付情況,內(nèi)科系統(tǒng)4.5%、外科系統(tǒng)5.5%,醫(yī)技科室1%,醫(yī)院對(duì)各科室提取的.金額進(jìn)行1∶1配套。
    二、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的管理:成立醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金管理領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)基金的籌集、使用進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)科統(tǒng)一建立以科室為單位的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金明細(xì)賬,確保專(zhuān)款專(zhuān)用。年度內(nèi)科室結(jié)算節(jié)余基金款,轉(zhuǎn)入下年度科室繼續(xù)使用或由醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金管理小組統(tǒng)籌調(diào)劑。
    三、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的使用:主要用于醫(yī)療事故爭(zhēng)議以及醫(yī)療糾紛的賠付補(bǔ)償,無(wú)論是經(jīng)協(xié)商、調(diào)解、訴訟處理解決的,凡涉及民事賠償款額,均由醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金和責(zé)任人共同承擔(dān)。責(zé)任人的具體賠付比例,根據(jù)院專(zhuān)家委員會(huì)討論判定責(zé)任人的責(zé)任程度確定,但承擔(dān)賠償額全年最高不超過(guò)2萬(wàn)元;科室直接負(fù)責(zé)人承擔(dān)總賠償額的2-10%,具體比例由專(zhuān)家委員會(huì)討論認(rèn)定。
    責(zé)任人及其科室對(duì)其處理意見(jiàn)如有異議,應(yīng)在接到賠付通知起三個(gè)工作日內(nèi)以書(shū)面形式向醫(yī)務(wù)部申請(qǐng)復(fù)議一次,將從我院參加市級(jí)醫(yī)療事故鑒定專(zhuān)家中隨機(jī)抽取專(zhuān)家若干名進(jìn)行復(fù)議。
    四、醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金的返還:。
    (一)、對(duì)于當(dāng)年度未發(fā)生醫(yī)療差錯(cuò)事故及醫(yī)療糾紛賠償?shù)?將返還該科室醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶(hù)金額的70%,其中10%指定獎(jiǎng)勵(lì)科室負(fù)責(zé)人,同時(shí)可適當(dāng)降低下年度醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金系數(shù)。
    (二)、對(duì)于當(dāng)年度醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶(hù)賠付結(jié)算有節(jié)余的科室,當(dāng)年度不予返還,流動(dòng)下年度繼續(xù)使用。
    (三)、對(duì)于當(dāng)年賠付額累計(jì)超過(guò)科室醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶(hù)金額的透支部分,視情況區(qū)分,分別由醫(yī)院醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金承擔(dān)或在科室下年度醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金中扣除,但下年度風(fēng)險(xiǎn)基金系數(shù)適當(dāng)提高:。
    2、如下年度仍有醫(yī)療差錯(cuò)事故及醫(yī)療糾紛賠償?shù)?則透支部分納入該年度中一并扣除,扣除仍有透支的則繼續(xù)參照上述相關(guān)條款執(zhí)行。
    五、本管理辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。
    六、本管理辦法由醫(yī)務(wù)部、經(jīng)管科共同負(fù)責(zé)解釋,如因指標(biāo)測(cè)算出現(xiàn)偏差等特殊情況,由醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金管理領(lǐng)導(dǎo)小組臨時(shí)討論修改。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十二
    第一條為了規(guī)范本公司基金托管與運(yùn)營(yíng)外包業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》、《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》等法律法規(guī)、規(guī)范性法律文件及相關(guān)監(jiān)管要求制定本制度。
    第二條本制度適用于本公司及其旗下所有子公司。
    第三條公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)基金托管機(jī)構(gòu)的選擇、評(píng)定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。
    第四條公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)的選擇、評(píng)定、確認(rèn)與監(jiān)督管理。
    第五條基金托管機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他具備托管資格的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)同國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)；其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管機(jī)構(gòu)的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
    第六條外包服務(wù)機(jī)構(gòu)是指基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“外包機(jī)構(gòu)”）為基金管理人提供銷(xiāo)售、銷(xiāo)售支付、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等業(yè)務(wù)的服務(wù)。
    第七條外包機(jī)構(gòu)包括為私募基金管理人提供募集服務(wù)的在中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)取得基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格且成為中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員的機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱(chēng)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)），為私募基金募集機(jī)構(gòu)提供支付結(jié)算服務(wù)、私募基金募集結(jié)算資金監(jiān)督、份額登記等與私募基金募集業(yè)務(wù)相關(guān)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。
    第八條公司所管理的產(chǎn)品原則上都應(yīng)選定托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管，如不進(jìn)行托管的，應(yīng)在基金合同中進(jìn)行約定，并建立獨(dú)立的保障私募基金財(cái)產(chǎn)安全的制度措施和糾紛解決機(jī)制。
    第九條公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)托管機(jī)構(gòu)遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：
    （一）屬地經(jīng)營(yíng)：原則上應(yīng)當(dāng)滿足基金的托管機(jī)構(gòu)、托管賬戶(hù)與基金注冊(cè)地需保持一致。
    （二）資質(zhì)管理：托管機(jī)構(gòu)需具備托管資質(zhì)，托管機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。
    （三）費(fèi)率合理：托管機(jī)構(gòu)的費(fèi)率不得高于同期市場(chǎng)平均水平。
    （四）協(xié)議合規(guī)：管理人和托管機(jī)構(gòu)必須簽訂標(biāo)準(zhǔn)的托管協(xié)議。
    （六）托管機(jī)構(gòu)需要滿足我方劃款對(duì)于時(shí)效性的要求。
    （七）系統(tǒng)支持：托管機(jī)構(gòu)須有相應(yīng)的it系統(tǒng)滿足管理人的業(yè)務(wù)需求（如有需求）。托管機(jī)構(gòu)需有安全高效的清算、交割系統(tǒng)（如有需求）。
    （八）團(tuán)隊(duì)配備：托管機(jī)構(gòu)需設(shè)有專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)，并配備專(zhuān)業(yè)的托管團(tuán)隊(duì)，取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù)。
    （九）資金安全：托管機(jī)構(gòu)需有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件。
    （十）場(chǎng)地安全：托管機(jī)構(gòu)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。
    第十條公司托管機(jī)構(gòu)的評(píng)定流程如下：
    （一）篩選：必須在具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)中進(jìn)行選擇，前期需對(duì)托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面了解和溝通，綜合比較確定托管機(jī)構(gòu)。
    （二）反饋：向擬合作的托管機(jī)構(gòu)提供托管機(jī)構(gòu)評(píng)估問(wèn)題清單，由托管機(jī)構(gòu)按要求列明資質(zhì)和相關(guān)條件，在2個(gè)工作日內(nèi)反饋給公司。
    （三）評(píng)估：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的問(wèn)題清單反饋中提及的費(fèi)率等關(guān)鍵因素以及前期溝通了解掌握的信息進(jìn)行綜合評(píng)估。
    （四）選定：根據(jù)綜合評(píng)估情況，選定托管機(jī)構(gòu)。
    第十一條托管機(jī)構(gòu)選定后，相關(guān)部門(mén)（綜合管理部門(mén)與合規(guī)部門(mén)）應(yīng)負(fù)責(zé)托管協(xié)議的起草、審定工作，協(xié)議中應(yīng)明確托管機(jī)構(gòu)的如下義務(wù)：
    （二）公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn)；
    （三）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；
    （四）按照規(guī)定開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)；
    （五）對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確保基金財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；
    （六）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；
    （七）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；
    （八）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；
    （九）對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見(jiàn)；
    （十）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；
    （十一）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；
    （十二）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
    （十三）基金托管機(jī)構(gòu)不得從事內(nèi)幕交易、操縱交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒?dòng)。
    第十二條托管協(xié)議正式簽署后，公司綜合管理部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)后續(xù)對(duì)接工作，包括不限于：根據(jù)托管機(jī)構(gòu)提供的資料清單，進(jìn)行托管賬戶(hù)的開(kāi)立或委托托管機(jī)構(gòu)進(jìn)行托管賬戶(hù)的開(kāi)立；負(fù)責(zé)開(kāi)戶(hù)資料及印鑒卡片等重要憑證的保管；督促托管機(jī)構(gòu)按照托管協(xié)議要求履行托管職責(zé)。
    第十三條公司開(kāi)展業(yè)務(wù)外包應(yīng)根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)原則制定業(yè)務(wù)外包實(shí)施規(guī)劃，外包活動(dòng)范圍應(yīng)與公司經(jīng)營(yíng)水平相適宜。
    第十四條公司可委托外包機(jī)構(gòu)辦理基金份額（權(quán)益）登記。辦理基金份額登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，可開(kāi)立注冊(cè)登記賬戶(hù)，用于基金投資人認(rèn)（申）購(gòu)資金、贖回資金和分紅資金的歸集、存放與交收，并設(shè)置有效機(jī)制，切實(shí)保障投資人資金安全。
    第十五條公司證券投資基金業(yè)務(wù)可委托外包機(jī)構(gòu)辦理估值核算，辦理估值核算業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)按照合同或協(xié)議的要求，保證估值核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
    第十六條公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)外包遴選工作，遴選工作應(yīng)主要核查以下內(nèi)容：
    （一）品牌影響力：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)品牌信譽(yù)良好，無(wú)不良記錄。
    （三）運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專(zhuān)業(yè)的運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)、利用基金未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動(dòng)。外包機(jī)構(gòu)在開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的團(tuán)隊(duì)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)之間應(yīng)建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。
    （四）it系統(tǒng)：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有穩(wěn)定、專(zhuān)業(yè)的系統(tǒng)開(kāi)發(fā)和運(yùn)維團(tuán)隊(duì)，系統(tǒng)配置完善，并且有持續(xù)優(yōu)化的意愿，做好風(fēng)險(xiǎn)隔離，并定期向管理人提供數(shù)據(jù)。
    （五）風(fēng)控機(jī)制：外包機(jī)構(gòu)應(yīng)風(fēng)控機(jī)制完備，并與托管業(yè)務(wù)進(jìn)行辦公場(chǎng)所與團(tuán)隊(duì)隔離。外包機(jī)構(gòu)應(yīng)具備開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，審慎評(píng)估外包服務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)與利益沖突，建立嚴(yán)格的防火墻制度與業(yè)務(wù)隔離制度，有效執(zhí)行信息隔離等內(nèi)部控制制度，切實(shí)防范利益輸送。
    （六）資源源投入：費(fèi)率合理，并有意愿加大資源投入力度開(kāi)展長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作。
    第十七條公司對(duì)外包的評(píng)定流程如下：
    （一）盡職調(diào)查：公司在委托外包機(jī)構(gòu)開(kāi)展外包活動(dòng)前，應(yīng)根據(jù)備選外包機(jī)構(gòu)的范圍，對(duì)其人員配備、防火墻制度、業(yè)務(wù)隔離措施、利益輸送防范措施、軟硬件設(shè)施、專(zhuān)業(yè)能力、誠(chéng)信狀況、過(guò)往業(yè)績(jī)、按時(shí)定期向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告等情況進(jìn)行全面、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。
    （二）業(yè)務(wù)談判：公司xx部門(mén)與運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)成員洽談詳細(xì)業(yè)務(wù)操作流程、費(fèi)率及協(xié)議等重要因素，并達(dá)成一致意向。
    （三）選定：根據(jù)實(shí)際考察結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)估，確定運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)，并經(jīng)合規(guī)部門(mén)審定后簽訂書(shū)面外包服務(wù)合同及協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任，協(xié)議條款至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：
    1.外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于外包機(jī)構(gòu)的自有財(cái)產(chǎn)。外包機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí)，外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)。
    2.外包機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)提供外包業(yè)務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，保證提供外包業(yè)務(wù)的不同基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)之間、外包業(yè)務(wù)所涉基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)與外包機(jī)構(gòu)其他業(yè)務(wù)之間的賬戶(hù)設(shè)置相互獨(dú)立，確保基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)的安全、獨(dú)立，任何單位或者個(gè)人不得以任何形式挪用基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)。
    3.外包機(jī)構(gòu)在開(kāi)展外包業(yè)務(wù)的同時(shí)，提供托管服務(wù)的，應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的團(tuán)隊(duì)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，外包業(yè)務(wù)與基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。
    4.辦理私募基金銷(xiāo)售、銷(xiāo)售支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)開(kāi)立銷(xiāo)售結(jié)算資金歸集賬戶(hù)的，應(yīng)由監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施有效監(jiān)督，在監(jiān)督協(xié)議中明確保障投資者資金安全的連帶責(zé)任條款。
    5.開(kāi)展基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的各參與方應(yīng)簽署書(shū)面協(xié)議明確各方權(quán)責(zé)。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括對(duì)基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗錢(qián)義務(wù)履職及責(zé)任劃分、基金銷(xiāo)售信息交換及資金交收權(quán)利義務(wù)等。
    第十八條外包機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)及合同或協(xié)議的規(guī)定，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，不得從事侵占基金資產(chǎn)和客戶(hù)資產(chǎn)、利用基金未公開(kāi)信息進(jìn)行交易等違法違規(guī)活動(dòng)。
    第十九條外包合同簽訂后，公司綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)雙方根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)實(shí)際情況，確認(rèn)基金涉及的相關(guān)外包業(yè)務(wù)流程。
    第二十條在開(kāi)展業(yè)務(wù)外包的各階段，公司應(yīng)關(guān)注外包機(jī)構(gòu)是否存在與外包服務(wù)相沖突的業(yè)務(wù)，以及外包機(jī)構(gòu)是否采取有效隔離措施，每年開(kāi)展一次全面的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    第二十一條公司綜合管理部門(mén)應(yīng)定期與托管機(jī)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)召開(kāi)例會(huì)，定期溝通，了解托管機(jī)構(gòu)是否合規(guī)運(yùn)作，同時(shí)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向管理人提供托管報(bào)告；了解運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)的人員配備情況、業(yè)務(wù)操作的專(zhuān)業(yè)能力、業(yè)務(wù)隔離措施、軟硬件設(shè)施等基本運(yùn)作情況，保證滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需求。
    第二十二條公司綜合管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)簽訂的托管協(xié)議及外包服務(wù)協(xié)議，不定期考察托管機(jī)構(gòu)及運(yùn)營(yíng)外包機(jī)構(gòu)是否嚴(yán)格按合同履行其義務(wù)和職責(zé)，如若發(fā)現(xiàn)未履行或履行不嚴(yán)格，可對(duì)其發(fā)出口頭或書(shū)面的警告，情節(jié)嚴(yán)重的，可發(fā)送公函或律師函。
    第二十三條公司綜合管理部應(yīng)對(duì)外包業(yè)務(wù)報(bào)送情況進(jìn)行監(jiān)督。根據(jù)《基金業(yè)務(wù)外包服務(wù)指引》，外包機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送外包業(yè)務(wù)情況表和外包運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告。
    第五章附則。
    第二十四條本制度與有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定為準(zhǔn)。
    第二十五條本制度由公司負(fù)責(zé)解釋及修訂。
    第二十六條本制度自批準(zhǔn)發(fā)布之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十三
    摘要：商業(yè)銀行的平穩(wěn)運(yùn)行與健康發(fā)展是整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基石。加強(qiáng)商業(yè)銀行貸款建設(shè)，是有效應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷變化的需要，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展的需要，也是提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益和核心競(jìng)爭(zhēng)力的需要。我國(guó)商業(yè)銀行貸款雖然取得了較大的成績(jī)，但是在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度、貸款審批制度、貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度、貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制以及貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度等方面仍然存在諸多問(wèn)題，這就需要我國(guó)從這些方面加以完善。
    銀行業(yè)作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)貫穿于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平大幅提高，但仍與國(guó)外優(yōu)秀商業(yè)銀行存在一定差距。而隨著國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的快速發(fā)展，多樣化的融資渠道使商業(yè)銀行失去越來(lái)越多資信等級(jí)較高的貸款客戶(hù)，整個(gè)信貸市場(chǎng)的平均客戶(hù)質(zhì)量呈下降趨勢(shì)，給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。為了獲取利潤(rùn)，商業(yè)銀行被迫參與到信息不對(duì)稱(chēng)且風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變的信貸市場(chǎng)中，并展開(kāi)了激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這給我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)，同時(shí)也提出了更高的要求。在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，研究我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題有著重要意義。
    （一）商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵。
    貸款風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因受各種事先無(wú)法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無(wú)法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使商業(yè)銀行遭受資金損失的可能性。貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，因此，銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)就是貸款風(fēng)險(xiǎn)。
    （二）商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。
    一是信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是指在貸款過(guò)程中，由于各種不確定性因素，使借款人不能按時(shí)償還貸款，造成銀行貸款本金及利息損失的可能性。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融領(lǐng)域中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)之一，它通常是指市場(chǎng)變量變動(dòng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。三是操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)因不完善的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)、外部事件等所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括道德風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、模型風(fēng)險(xiǎn)等。四是其他風(fēng)險(xiǎn)。其他風(fēng)險(xiǎn)主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、偶然性風(fēng)險(xiǎn)。
    （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度存在的問(wèn)題。
    一是我國(guó)商業(yè)銀行在對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)估時(shí)，更多是考量借款人過(guò)去的狀況，常常忽視其未來(lái)歸還債務(wù)的能力。受評(píng)對(duì)象過(guò)去的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行考量的主要內(nèi)容。二是忽視各個(gè)指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)，缺乏整體識(shí)別與判斷。實(shí)際上，僅是單獨(dú)分析某一個(gè)指標(biāo)是無(wú)法正確判斷受評(píng)對(duì)象信譽(yù)等級(jí)的，只有把各種因素相互聯(lián)系起來(lái)分析，將這種相互影響的因素考慮進(jìn)來(lái)，才能做出合理的判斷。三是對(duì)現(xiàn)金流量指標(biāo)缺乏預(yù)測(cè)和應(yīng)用。我國(guó)銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)方法基本沒(méi)有涉及現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)，所以也就無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估其未來(lái)真實(shí)歸還債務(wù)的.能力。
    （二）貸款審批制度存在的問(wèn)題。
    目前我國(guó)商業(yè)銀行雖然對(duì)信貸前、后臺(tái)崗位職能進(jìn)行了分離，“審貸分離”卻還不夠徹底，后臺(tái)審查審批部門(mén)人員雖然工作上要向上一級(jí)審查審批部門(mén)匯報(bào)，卻仍受本行領(lǐng)導(dǎo)的行政管理，實(shí)際上是出現(xiàn)了雙重領(lǐng)導(dǎo)的模式，必然令信貸審查和決策工作無(wú)可避免地受到其他因素的干擾。我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行的是行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，各級(jí)行長(zhǎng)既要對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)，又要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)，但在現(xiàn)行偏重對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)考核的激勵(lì)機(jī)制下，各級(jí)行的行長(zhǎng)往往為了追求經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，而難免不對(duì)本行負(fù)責(zé)審批的風(fēng)險(xiǎn)管理人員施壓，影響他們的判斷和決策。因此，從現(xiàn)有的貸款審批制度來(lái)看，并沒(méi)有真正規(guī)避“審貸合一”的問(wèn)題。
    一是貸后監(jiān)控流于形式。在我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程中，普遍重視貸前調(diào)查、貸中審查兩環(huán)節(jié)，卻經(jīng)常忽略對(duì)貸后監(jiān)管工作質(zhì)量的把握，往往將其形式化。二是缺乏配套的激勵(lì)機(jī)制。目前我國(guó)商業(yè)銀行還普遍缺乏對(duì)貸后管理工作的激勵(lì)機(jī)制，使信貸業(yè)務(wù)人員片面追求信貸營(yíng)銷(xiāo)業(yè)績(jī)的提高，而對(duì)貸后管理工作卻缺乏積極性和主動(dòng)性。三是缺乏有效的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理手段。我國(guó)商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的貸前和貸中兩個(gè)環(huán)節(jié)，將客戶(hù)信用評(píng)級(jí)制度、設(shè)定抵押擔(dān)保條件等措施視作防范、控制風(fēng)險(xiǎn)的主要方法，但在貸后環(huán)節(jié)卻缺乏有效措施來(lái)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)在貸前和貸中可能存在的道德風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。
    （四）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在的問(wèn)題。
    與國(guó)外商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在嚴(yán)重不足，主要表現(xiàn)為我國(guó)商業(yè)銀行呆帳準(zhǔn)備金存在提取水平過(guò)低、提取范圍過(guò)窄、呆帳核銷(xiāo)控制過(guò)嚴(yán)及銀行對(duì)準(zhǔn)備金的提取和核銷(xiāo)缺乏自主使用權(quán)的問(wèn)題。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)呆帳準(zhǔn)備金提取和壞帳核銷(xiāo)制度一直執(zhí)行1988年財(cái)政部頒發(fā)的《關(guān)于國(guó)家專(zhuān)業(yè)銀行建立呆帳準(zhǔn)備金的暫行規(guī)定》，雖經(jīng)歷數(shù)次修改，但內(nèi)容變化不大。呆帳貸款核銷(xiāo)要報(bào)財(cái)政和稅收部門(mén)審批，可以核銷(xiāo)的貸款也僅限于借款人破產(chǎn)、死亡、遭遇重大自然災(zāi)害和國(guó)務(wù)院專(zhuān)案確定可核銷(xiāo)的逾期貸款等，呆帳準(zhǔn)備金本來(lái)就提取不足，提取之后又難以核銷(xiāo)，導(dǎo)致了不良貸款比率居高不下。
    （五）貸款風(fēng)險(xiǎn)保障制度存在的問(wèn)題。
    一是沒(méi)有形成全員的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理文化。業(yè)務(wù)部門(mén)特別是一些基層業(yè)務(wù)人員，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有抵觸情緒，誤認(rèn)為業(yè)務(wù)多風(fēng)險(xiǎn)自然就大，風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)限制其業(yè)績(jī)的實(shí)現(xiàn)。二是缺乏專(zhuān)業(yè)人才。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，它不僅以現(xiàn)代管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)學(xué)的知識(shí)為基礎(chǔ)，而且還引入了系統(tǒng)工程學(xué)等自然科學(xué)的研究方法，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員具備較高的素質(zhì)。而我國(guó)商業(yè)銀行缺乏對(duì)相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員的培養(yǎng)，致使我國(guó)商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理思想和水平上與國(guó)際同業(yè)存在不小的差距。
    一是要完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)流程。我國(guó)銀行應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化和完善信用評(píng)級(jí)流程，按照規(guī)模和行業(yè)制定不同的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，杜絕“一刀切”。二是要合理定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)正相關(guān)，客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)就越大。銀行的具體操作時(shí)，不僅要考慮風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的違約概率來(lái)確定具體風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，也應(yīng)衡量在該級(jí)別發(fā)生違約時(shí)的預(yù)計(jì)損失。三是要建立客戶(hù)價(jià)值指標(biāo)。我國(guó)商業(yè)銀行急需建立客戶(hù)價(jià)值指標(biāo)體系，以便能夠充分認(rèn)識(shí)客戶(hù)價(jià)值，挖掘客戶(hù)價(jià)值，提高客戶(hù)管理水平與核心競(jìng)爭(zhēng)力。
    （二）健全貸款審批制度。
    針對(duì)我國(guó)貸款審批制度的不足，要建立垂直型風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線由總行進(jìn)行獨(dú)立地垂直管理。具體做法是，在總行設(shè)立授信審批部門(mén)，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理線的“源頭”，并在各分行和二級(jí)分行設(shè)置相應(yīng)的授信審批分部。在人員設(shè)置上，將負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)授信、審查、審批工作的人員全部歸入該部門(mén)，具體工作由不同人員負(fù)責(zé)，各負(fù)其責(zé)、互相制約，以保證其工作的獨(dú)立性。在管理流程上，所有的授信審批分部都由總行授信審批部門(mén)垂直領(lǐng)導(dǎo)，下一級(jí)授信審批分部直接向上一級(jí)授信審批分部匯報(bào)工作，同時(shí)將相關(guān)信息反饋給其所在行的負(fù)責(zé)人。
    一是實(shí)行信貸資產(chǎn)多級(jí)分類(lèi)。《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)提出了較為具體的細(xì)分要求。按照我國(guó)監(jiān)管部門(mén)的要求，目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍執(zhí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)制度，這不僅與《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求存在一定差距，而且從銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)信貸管理的要求來(lái)看，五級(jí)分類(lèi)也是不夠的。二是要組建專(zhuān)職貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)在二級(jí)分行及以上機(jī)構(gòu)設(shè)置隸屬貸款風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的獨(dú)立的貸后風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，專(zhuān)職負(fù)責(zé)對(duì)貸后風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理。三是建立貸后管理考核機(jī)制。貸后管理考核機(jī)制包括針對(duì)各級(jí)行和信貸業(yè)務(wù)具體執(zhí)行人員兩部分內(nèi)容。
    （四）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。
    一是要完善貸款呆賬準(zhǔn)備金的提取制度。建立呆賬準(zhǔn)備金就是形成這種物質(zhì)基礎(chǔ)的合理方式。由于呆賬準(zhǔn)備金是銀行基于對(duì)貸款可能損失的分析、判斷，屬于帶有估計(jì)性的會(huì)計(jì)事項(xiàng)，因此準(zhǔn)備金的計(jì)提應(yīng)符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求，即計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金一要做到及時(shí)，二要做到充足開(kāi)拓資本的補(bǔ)充渠道，努力提高資本充足率。我國(guó)商業(yè)銀行目前普遍存在資本金不足、資本充足率偏低的現(xiàn)狀。具體措施從內(nèi)部方面看，收益留存是商業(yè)銀行充實(shí)資本最便捷最廉價(jià)的途徑。從外部方面來(lái)看，外部資本的增加包括普通股、優(yōu)先股、次級(jí)債券等。另外，還可以通過(guò)發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)金融債券補(bǔ)充我國(guó)商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率最為現(xiàn)實(shí)的途徑之一。
    從宏觀角度看，要保證銀企雙方都能在法律范圍內(nèi)運(yùn)作。對(duì)借款人，能獨(dú)立自主的運(yùn)作貸款資金，取得最大效益。對(duì)銀行，保障能安全、合理的發(fā)放、回收信貸資金。從微觀角度看，首先，放貸時(shí)要求借款人以受信額度為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保保證險(xiǎn)，并作為貸款條件之一，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，由保險(xiǎn)公司代為償還，以保證銀行資產(chǎn)安全；其次，要求借款人向銀行預(yù)交貸款違約金或風(fēng)險(xiǎn)保證金，如果借款人完全履行合同，則銀行全額奉還并附帶相應(yīng)利息，否則，銀行除清收全部貸款本息外，還可將違約金作為罰金處理，從而增加對(duì)借款人的信用約束力；最后，銀行自身要在完善貸款審查體系的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化內(nèi)部稽核，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制。
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    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十四
    第一條為加強(qiáng)xxx有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本制度。
    第二條本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)是指公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與公司實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。
    本制度所稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指通過(guò)對(duì)基于事實(shí)的信息進(jìn)行分析，就如何處理特定風(fēng)險(xiǎn)以及如何選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行科學(xué)決策。
    第三條各部門(mén)為公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作的責(zé)任機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：
    （一）對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別；
    （二）對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，辨識(shí)評(píng)估出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并將中、高風(fēng)險(xiǎn)以書(shū)面形式上報(bào)公司管理層，上報(bào)內(nèi)容應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生地、發(fā)生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應(yīng)對(duì)措施等。
    （三）執(zhí)行審批后的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，并及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)、解決結(jié)果；
    （五）年中、年度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作進(jìn)行總結(jié)。
    第四條公司企劃部門(mén)為公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理工作的組織機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：
    （一）負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案；
    （二）負(fù)責(zé)組建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組；
    （三）負(fù)責(zé)審核風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)預(yù)案；
    （四）擬定公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，上報(bào)公司管理層。
    （五）負(fù)責(zé)建立經(jīng)營(yíng)環(huán)境監(jiān)控體系，切實(shí)監(jiān)控并記錄內(nèi)、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境和條件的變化，以修正風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估。
    （六）負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，要求各具體部門(mén)定期提供數(shù)據(jù)，進(jìn)行指標(biāo)分析；對(duì)于超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值的指標(biāo)，應(yīng)確定相應(yīng)的整改措施。
    第五條財(cái)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
    （一）負(fù)責(zé)建立流程識(shí)別和應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)法規(guī)、準(zhǔn)則、制度的變化，評(píng)估對(duì)會(huì)計(jì)信息的影響。
    （二）負(fù)責(zé)建立溝通渠道和流程參與公司業(yè)務(wù)操作流程的變化，評(píng)估對(duì)會(huì)計(jì)核算的影響。
    第六條公司管理層主要職責(zé)為：
    （一）審定公司各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作職責(zé)；
    （二）批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案；
    （三）研究、確定公司重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及應(yīng)對(duì)預(yù)案；
    （四）審定內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的公司風(fēng)險(xiǎn)管理方面的報(bào)告，并報(bào)董事會(huì)審議。
    第七條董事會(huì)負(fù)責(zé)審議公司管理層提交的公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)告，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理其他重大事項(xiàng)。
    第八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)實(shí)際需要增加評(píng)估的頻率。
    第九條當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，應(yīng)考慮重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：
    （一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生重大變動(dòng)；
    （二）企業(yè)所使用的信息技術(shù)發(fā)生重大變動(dòng)；
    （三）關(guān)鍵人員變動(dòng)；
    （四）企業(yè)所適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則發(fā)生重大變動(dòng)；
    （五）購(gòu)并的發(fā)生、金融工具的使用等等涉及到復(fù)雜的會(huì)計(jì)處理要求的事項(xiàng)發(fā)生；
    （六）其他。
    第十條企業(yè)董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照戰(zhàn)略目標(biāo)，設(shè)定相關(guān)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)與資產(chǎn)安全完整目標(biāo)，并根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)合理確定企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平。
    第十一條公司董事會(huì)應(yīng)定期更新和修正公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)；
    第十二條公司管理層應(yīng)向各部門(mén)清晰傳達(dá)了公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)（如通過(guò)工作準(zhǔn)備會(huì)等），并進(jìn)行目標(biāo)分解。
    第十三條公司企劃部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案的制訂，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批后執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作由企劃部組建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體工作。
    第十四條公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方案的要求，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。
    第十五條公司各部門(mén)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，可以采取座談?dòng)懻摗?wèn)卷調(diào)查、案例分析、咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)意見(jiàn)等方法識(shí)別相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，特別應(yīng)注意總結(jié)、吸取企業(yè)過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和同行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)高危性、多發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)因素的關(guān)注。
    第十六條各部門(mén)及子公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本公司風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)信息的收集主要包括以下內(nèi)容：
    5.法律風(fēng)險(xiǎn)方面，收集國(guó)內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、缺乏應(yīng)對(duì)措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集國(guó)內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面的信息。
    第十七條公司識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：
    1.董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素。
    2.組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。
    3.研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。
    4.財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。
    5.營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。
    6.其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十八條公司識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：
    1.經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。
    2.法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。
    3.安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。
    4.技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。
    5.自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。
    6.其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十九條公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)針對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)因素，從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行分析。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況，針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別確定科學(xué)合理的定性、定量分析標(biāo)準(zhǔn)。具體如下：
    表一：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。
    表二：風(fēng)險(xiǎn)的后果或影響。
    第二十條企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的重要性水平，運(yùn)用專(zhuān)業(yè)判斷，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小及其對(duì)企業(yè)影響的嚴(yán)重程度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，確定應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的重要風(fēng)險(xiǎn)。
    注：
    e=極高；要立刻停止有關(guān)工作，直到風(fēng)險(xiǎn)減低。在風(fēng)險(xiǎn)減低前有關(guān)工作須完全禁止進(jìn)行。
    d=高風(fēng)險(xiǎn)；要停止有關(guān)工作，直到風(fēng)險(xiǎn)減低。如有關(guān)工作現(xiàn)正在進(jìn)行中，須提供有效監(jiān)控及緊急應(yīng)變程序。
    c=中等風(fēng)險(xiǎn)；須規(guī)定有關(guān)管理職責(zé)及指引把危害控制，或在可行下進(jìn)一步減低風(fēng)險(xiǎn)，如有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生嚴(yán)重的危害，應(yīng)作進(jìn)一步危害評(píng)估及加強(qiáng)控制。
    b=可接受的風(fēng)險(xiǎn)；按正常運(yùn)作程序管理，在不影響成本下可作進(jìn)一步改善。
    a=微不足道的風(fēng)險(xiǎn)；無(wú)須作任何行動(dòng)，按慣常運(yùn)作。
    第二十一條企業(yè)各部門(mén)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析情況，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)成因、企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受風(fēng)險(xiǎn)水平，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略主要包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)經(jīng)營(yíng)。
    第二十二條公司各部門(mén)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果編制風(fēng)險(xiǎn)清單，并制訂相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案，風(fēng)險(xiǎn)清單、應(yīng)對(duì)預(yù)案須報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組審核后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批。
    第二十三條公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組負(fù)責(zé)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核后，報(bào)公司董事會(huì)審議。
    第二十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：
    1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的范圍；
    2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法；
    3、風(fēng)險(xiǎn)清單；
    4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案；
    第二十五條各部門(mén)應(yīng)根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行實(shí)施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、解決的執(zhí)行情況。
    第二十六條內(nèi)部審計(jì)部門(mén)（或協(xié)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或小組）負(fù)責(zé)定期或不定期檢查具體部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施、整改情況，形成檢查記錄。
    第二十七條本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂本制度，報(bào)董事會(huì)審議通過(guò)。
    第二十八條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
    第二十九條本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十五
    一類(lèi)是自然環(huán)境造成的險(xiǎn)情，主要包括臺(tái)風(fēng)、龍卷風(fēng)、風(fēng)暴潮、地震、海嘯、洪水等。
    另一類(lèi)是事故引起的險(xiǎn)情，主要包括井噴失控、火災(zāi)和爆炸、溢油污染事故，人員傷亡、中毒事故、急性的傳染病、硫化氫等毒物泄漏及特大交通事故等。
    油田公司應(yīng)急指揮中心負(fù)責(zé)管理一級(jí)災(zāi)害和突發(fā)險(xiǎn)情，下令采取一級(jí)應(yīng)急行動(dòng)，油田應(yīng)急辦公室負(fù)責(zé)二級(jí)災(zāi)害和突發(fā)險(xiǎn)情管理，決定采取二級(jí)應(yīng)急行動(dòng)。油田公司所屬各單位負(fù)責(zé)三級(jí)災(zāi)害和突發(fā)險(xiǎn)情管理，決定采取三級(jí)應(yīng)急行動(dòng)。
    災(zāi)害和突發(fā)險(xiǎn)情出現(xiàn)后，所屬單位立即采取三級(jí)應(yīng)急行動(dòng)（火災(zāi)必須首先撥火警電話）。并上報(bào)油田應(yīng)急辦公室，由辦公室主任或副主任決定是否采取二級(jí)應(yīng)急行動(dòng)；采取二級(jí)應(yīng)急行動(dòng)時(shí)，應(yīng)急辦公室主任或副主任應(yīng)立即趕赴現(xiàn)場(chǎng)親自指揮應(yīng)急行動(dòng)，迅速根據(jù)險(xiǎn)情級(jí)別判斷是否采取一級(jí)應(yīng)急行動(dòng)，并報(bào)請(qǐng)應(yīng)急指揮中心主任批準(zhǔn)一級(jí)應(yīng)急行動(dòng)后下令實(shí)施。
    三級(jí)搶險(xiǎn)費(fèi)用由油田公司所屬各單位負(fù)責(zé)結(jié)算。二級(jí)以上搶險(xiǎn)由應(yīng)急辦公室及油田公司相關(guān)處室裁定后是否進(jìn)入油田公司搶險(xiǎn)費(fèi)。
    險(xiǎn)情劃分表。
    分級(jí)。
    險(xiǎn)情。
    三級(jí)險(xiǎn)情。
    （基層單位）經(jīng)濟(jì)損。
    失不超過(guò)5萬(wàn)元。
    二級(jí)險(xiǎn)情。
    各單位經(jīng)濟(jì)損失。
    不超過(guò)30萬(wàn)元。
    一級(jí)險(xiǎn)情。
    油田公司經(jīng)濟(jì)損失。
    超過(guò)30萬(wàn)元。
    井噴。
    油水井井口發(fā)生泄漏，但井口完好，無(wú)失控可能。
    油水井井口發(fā)生泄漏，井口部分失靈，但沒(méi)有失控。
    井噴失控，井口完全損壞，有可能引起火災(zāi)。
    火災(zāi)。
    爆炸。
    油水井井口發(fā)生泄漏，消防設(shè)施完好，消防器材充足，無(wú)人員死亡。
    消防設(shè)施基本完好，無(wú)人員傷亡。
    現(xiàn)場(chǎng)消防設(shè)施損壞不能使用，火災(zāi)與爆炸涉及易燃易爆區(qū)，有人員傷亡。
    臺(tái)風(fēng)、海嘯、風(fēng)暴潮。
    臺(tái)風(fēng)進(jìn)入綠色警戒線，最高潮位3、7m以下。
    臺(tái)風(fēng)進(jìn)入黃色警戒線，最高潮位4、5m以下。
    臺(tái)風(fēng)進(jìn)入黃色警戒線，最高潮位4、5m以上。
    洪澇災(zāi)害應(yīng)。
    急級(jí)別提前。
    一級(jí)。
    24小時(shí)降雨量25~49、9mm，局部50~99mm局部積水。
    人員傷亡。
    個(gè)別受輕傷，現(xiàn)場(chǎng)可以處理。
    多人受傷，但未出現(xiàn)重傷和死亡，現(xiàn)場(chǎng)不能處理。
    多人受傷或死亡，現(xiàn)場(chǎng)無(wú)法處理。
    急性傳染。
    和食物中毒。
    個(gè)別人傳染，輕微中毒，現(xiàn)場(chǎng)能夠治療，并控制了事態(tài)的發(fā)展。
    多人傳染，中毒較嚴(yán)重現(xiàn)場(chǎng)已經(jīng)不能控制事態(tài)的發(fā)展。
    傳染和中毒不斷擴(kuò)大，現(xiàn)場(chǎng)已無(wú)法控制事態(tài)的發(fā)展。
    硫化氫和。
    其他有毒。
    物質(zhì)泄漏。
    輕微或有跡象發(fā)生泄漏報(bào)警和控制系統(tǒng)完好。
    有人員中毒，但仍在控投影下，報(bào)警顯示有毒物質(zhì)嚴(yán)格超標(biāo)。
    已經(jīng)有人員傷亡，且在不斷增加，控制系統(tǒng)失靈。
    特大。
    交通事故。
    多人受傷，3人以上死亡，經(jīng)濟(jì)損失巨大。
    地震。
    （1）（1）對(duì)中、長(zhǎng)期地震震性分析預(yù)報(bào)，按上級(jí)要求行動(dòng)；
    （2）（2）明確接到政府文件，按要求行動(dòng)，并實(shí)施應(yīng)急預(yù)案；
    （3）（3）對(duì)突發(fā)性地震，實(shí)施地震應(yīng)急預(yù)案。
    管線穿孔。
    斷裂凍堵。
    電路故障。
    單井管線或電路故障未發(fā)生污染或沒(méi)有人員傷亡。
    計(jì)量站以上集輸管線或電路故障，且發(fā)生污染事故，無(wú)人員傷亡。
    （1）災(zāi)害事故險(xiǎn)情種類(lèi)；
    （2）險(xiǎn)情的嚴(yán)重程度；
    （3）發(fā)生地點(diǎn)、時(shí)間、影響范圍（報(bào)火警應(yīng)提示道路情況）；
    （4）發(fā)生險(xiǎn)情地點(diǎn)的環(huán)境情況；
    （5）自救情況；
    （6）急需要救援的內(nèi)容。
    （1）疏散無(wú)關(guān)人員，最大限度減少人員傷亡。
    （2）切斷危險(xiǎn)物源，慎重啟用停用設(shè)備設(shè)施，防止二次險(xiǎn)情發(fā)生。
    （3）保持通信暢通，隨時(shí)掌握險(xiǎn)情發(fā)展動(dòng)態(tài)。
    （4）調(diào)集救助力量，迅速控制險(xiǎn)情發(fā)展。
    （5）正確分析現(xiàn)場(chǎng)情況，劃定危險(xiǎn)范圍，現(xiàn)場(chǎng)決定當(dāng)機(jī)立斷。
    （6）正確分析風(fēng)險(xiǎn)損益，在盡可能減少人員傷亡的前提下，組織實(shí)施搶險(xiǎn)。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十六
    識(shí)別、評(píng)價(jià)影響職業(yè)安全健康的危險(xiǎn)源，確定、更新〈〈重大危險(xiǎn)源清單》，為公司職業(yè)安全健康目標(biāo)的制定和危險(xiǎn)源的控制提供依據(jù)。
    適用于公司在各項(xiàng)管理、生產(chǎn)和服務(wù)過(guò)程中危險(xiǎn)源的識(shí)別、評(píng)價(jià)、確定和更新。
    1、事故：造成死亡、疾病、傷害、損壞或其它損失的意外情況。
    2、事件：造成或可能導(dǎo)致事故的情況。
    3、危險(xiǎn)源(危害)：可能導(dǎo)致傷害或疾病、財(cái)產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞或這些情況組合的根源或狀態(tài)。
    4、相關(guān)方：關(guān)注組織的職業(yè)安全健康狀況或受其影響的個(gè)人或團(tuán)體。
    5、風(fēng)險(xiǎn)：某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性與后果的組合。
    6、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小及確定風(fēng)險(xiǎn)是否可允許的全過(guò)程。
    7、安全：免除了不可接受的風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)。
    8、可容許的風(fēng)險(xiǎn)：組織根據(jù)法律義務(wù)和職業(yè)健康安全方針，已降至組織可接受程度的風(fēng)險(xiǎn)。
    1、總經(jīng)理承諾常規(guī)活動(dòng)每年一次(一般不超過(guò)12個(gè)月)。
    2、非常規(guī)活動(dòng)開(kāi)始之前，遇有下列情況應(yīng)在開(kāi)始之前：
    新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目；
    技術(shù)改進(jìn)項(xiàng)目；
    生產(chǎn)設(shè)施的變更項(xiàng)目。
    1、有關(guān)安全法律、法規(guī)的規(guī)定。
    2、有關(guān)行業(yè)的規(guī)范，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
    3、公司的安全管理標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
    4、公司的安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)。
    5、合同規(guī)定。
    1、各部門(mén)負(fù)責(zé)人組織本部門(mén)進(jìn)行危險(xiǎn)源的識(shí)別、評(píng)價(jià)、確定和更新,并將結(jié)果填入〈〈危險(xiǎn)有害因素辨識(shí)評(píng)價(jià)表》，書(shū)面報(bào)送安全環(huán)保科。
    2、安全環(huán)保科負(fù)責(zé)對(duì)全公司的危險(xiǎn)源作進(jìn)一步辯識(shí)、匯總、登記及評(píng)價(jià)。
    3、綜合辦公室、安全環(huán)保科負(fù)責(zé)組織各部門(mén)負(fù)責(zé)人、安全生產(chǎn)管理人員以及熟悉工藝、設(shè)備、電器儀表等相關(guān)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
    4、安全環(huán)保科負(fù)責(zé)確認(rèn)重大危險(xiǎn)源清單。
    風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)程序如下圖所示。
    根據(jù)公司的實(shí)際情況，確定選擇：安全檢查表分析（scd對(duì)設(shè)備。
    1、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的組織，公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)組織。
    組長(zhǎng)：總經(jīng)理。
    副組長(zhǎng)：分管安全生產(chǎn)副總經(jīng)理。
    成員：安全環(huán)保部、設(shè)備管理部、生產(chǎn)管理部、技術(shù)中心、工會(huì)有關(guān)人員。
    2、重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
    （1）頻次、時(shí)機(jī)。
    a、安全環(huán)保部對(duì)公司級(jí)五個(gè)重大危險(xiǎn)源（包括上報(bào)鹽城市安全局的危險(xiǎn)化學(xué)品重大危險(xiǎn)源等），每季度評(píng)價(jià)一次，分別在每季度上旬找出其危險(xiǎn)因素，確定其危險(xiǎn)等級(jí)，注意其變化趨向，寫(xiě)出安全評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)到鹽城市安監(jiān)局，制定安全措施，使其風(fēng)險(xiǎn)降低。
    b、對(duì)其他危險(xiǎn)部位每年進(jìn)行兩次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，分別在第二、四季度每月上旬關(guān)注其他危險(xiǎn)部位危險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，特別是隨氣溫變化趨勢(shì)，寫(xiě)出報(bào)告報(bào)到安全環(huán)保部備案。
    c、班組級(jí)危險(xiǎn)點(diǎn)，每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，時(shí)間定在大中修后的10天內(nèi)，針對(duì)情況變化，確定其危險(xiǎn)程度，特別注意工藝設(shè)備變動(dòng)后的人員培訓(xùn)教育。
    d、隨時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，生產(chǎn)運(yùn)行中突然出現(xiàn)問(wèn)題或經(jīng)過(guò)短暫超溫、超壓運(yùn)行，受到外界因素影響后或重大變更時(shí)，發(fā)生各類(lèi)事故時(shí)或按照實(shí)際要求接受同行業(yè)事故教訓(xùn)時(shí)，由公司安全環(huán)保部組織一次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
    （2）重大危險(xiǎn)源風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
    a、依據(jù)已確定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)從影響人、財(cái)產(chǎn)和環(huán)境等三個(gè)方面的可能性和嚴(yán)重程度分析，評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)全面。
    b、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，正確劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，記錄重大風(fēng)險(xiǎn)，形成〈〈重大風(fēng)險(xiǎn)清單》。
    控制措施。
    a、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果及經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況等，確定優(yōu)先控制的順序，逐項(xiàng)采取控制措施，并形成控制措施清單。
    b、控制措施應(yīng)包括工程技術(shù)措施、管理措施、教育措施、個(gè)體防護(hù)措施。
    d、安全部門(mén)應(yīng)對(duì)重大危險(xiǎn)源登記建檔，并進(jìn)行定期檢測(cè)、評(píng)估、監(jiān)控。
    e、安全部門(mén)應(yīng)制定應(yīng)急預(yù)案，告知從業(yè)人員和相關(guān)人員在緊急情況下應(yīng)采取的應(yīng)急措施；
    f、公司安全環(huán)保監(jiān)察處應(yīng)將本單位重大危險(xiǎn)源及有關(guān)安全措施、應(yīng)急措施報(bào)地方安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部門(mén)和有關(guān)部門(mén)備案。
    g、構(gòu)成重大危險(xiǎn)源的儲(chǔ)存設(shè)施，新建企業(yè)與周邊的防護(hù)距離應(yīng)滿足國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或有關(guān)規(guī)定。老企業(yè)與周邊的防護(hù)距離不符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)采取切實(shí)可行的防范措施，并在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行整改。
    a、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果，落實(shí)所選定的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
    b、對(duì)確定為重大隱患的項(xiàng)目，應(yīng)建立檔案。
    c、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行宣傳、培訓(xùn)。
    3、非重大危險(xiǎn)源的評(píng)價(jià)頻次、時(shí)機(jī)。
    a、按照公司生產(chǎn)裝置和生產(chǎn)管理分工，按廠房所在的位置，內(nèi)部各種設(shè)備裝置及工藝性質(zhì)，所進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的人數(shù)狀況、活動(dòng)頻次等，作業(yè)流程各階段、各步驟、分析每一個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，每個(gè)時(shí)段存在什么危害，一旦出問(wèn)題，首先會(huì)受到傷害的人員及人數(shù)，傷害程度可能性大小進(jìn)行全面分析形成文件，提出措施，一方面單位以一定形式進(jìn)行公布、學(xué)習(xí)、考核，另一方面車(chē)間備案。
    b、非重大危險(xiǎn)源評(píng)價(jià)由車(chē)間安全第一責(zé)任人任組長(zhǎng)，由安全員、技術(shù)員和個(gè)別班組長(zhǎng)為成員，進(jìn)行經(jīng)常性危害辨識(shí)，辨識(shí)結(jié)束寫(xiě)出報(bào)告，經(jīng)生產(chǎn)處、設(shè)備處、安全處審閱批準(zhǔn)后實(shí)施。
    c、各車(chē)間按其各白的工作性質(zhì)以崗位、工段或工種為主，每年進(jìn)行一次評(píng)價(jià)。當(dāng)遇有重大變更時(shí)，應(yīng)隨時(shí)進(jìn)行。
    4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)束。
    編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告，除本單位留存外，還應(yīng)報(bào)送上一級(jí)管理部門(mén)備案十、風(fēng)險(xiǎn)信息更新。
    a、對(duì)常規(guī)活動(dòng)每年應(yīng)定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和評(píng)審，非常規(guī)活動(dòng)應(yīng)在實(shí)施前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，要求識(shí)別出與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。
    b、每年定期評(píng)審或檢查風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)果。
    c、當(dāng)發(fā)生事故或變更時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。
    風(fēng)險(xiǎn)管理師的財(cái)務(wù)管理制度（專(zhuān)業(yè)17篇）篇十七
    第一條為推動(dòng)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本制度。
    第二條本制度旨在實(shí)現(xiàn)公司以下目標(biāo)提供合理保證：
    (1)將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi);。
    (2)實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠;。
    (3)確保遵循國(guó)家法律法規(guī);。
    (4)提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率;。
    (5)取保公司建立針對(duì)各重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略和方案，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
    第四條為開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，公司設(shè)立三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任體系：
    (1)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)：風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，由公司班子成員組成，負(fù)責(zé)重大風(fēng)險(xiǎn)決策和制度發(fā)布。
    (2)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)職機(jī)構(gòu)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室設(shè)在企管審計(jì)科，負(fù)責(zé)具體和日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展和組織工作，并向公司總經(jīng)理報(bào)告工作。
    2
    組長(zhǎng)：趙慶民。
    副組長(zhǎng)：裴光旭薄其山王欣馬兵范。
    張金波黃新生王洪濤。
    成員：副總工程師、副總會(huì)計(jì)師、各單位及部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員。
    (1)對(duì)年度風(fēng)險(xiǎn)管理提出總體目標(biāo)和要求;。
    (3)審議風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案;。
    (5)審議風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)方案;。
    (8)審議內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提交的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)綜合報(bào)告;。
    (4)做好風(fēng)險(xiǎn)信息匯總;。
    3
    (6)負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作;。
    風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)職責(zé)：
    (3)負(fù)責(zé)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和評(píng)估;。
    (4)負(fù)責(zé)本部門(mén)內(nèi)部控制制度改進(jìn)和完善工作;。
    (5)及時(shí)按規(guī)定提交上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理信息、工作報(bào)告等;。
    (6)做好本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控;。
    第三章風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和評(píng)估。
    第七條戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)信息收集的內(nèi)容：
    (1)國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;。
    (2)科技進(jìn)步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容;。
    (3)市場(chǎng)對(duì)煤炭產(chǎn)品的需求和要求;。
    (4)公司主要客戶(hù)、供應(yīng)商及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的有關(guān)情況;。
    (5)與周邊對(duì)手相比，公司實(shí)力差距;。
    (6)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計(jì)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略以及相關(guān)編制依據(jù);。
    (1)負(fù)債、負(fù)債率、償債能力;。
    4
    (2)現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷(xiāo)售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率;。
    (3)產(chǎn)品存貨及其占銷(xiāo)售成本的比重、應(yīng)付賬款;。
    (4)制造成本和管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用;。
    (5)盈利能力;。
    (6)成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié);。
    (7)與公司現(xiàn)行的行業(yè)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估算、稅收政策等信息。
    第九條市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)公司煤炭?jī)r(jià)格及供需變化;。
    (2)能源、原材料、關(guān)鍵設(shè)備、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價(jià)格變化;。
    (3)主要客戶(hù)、主要供應(yīng)商的信用情況;。
    (4)稅收政策和利率變化情況;。
    (5)潛在競(jìng)爭(zhēng)者和替代品情況;。
    第十條運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。
    (2)新市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境狀況等;。
    (4)質(zhì)量、安全、環(huán)保信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生的流程和環(huán)節(jié);。
    (5)企業(yè)內(nèi)外部人員道德風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控5。
    制系統(tǒng)失靈。
    (6)給企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及其他情形;。
    第十一條法律風(fēng)險(xiǎn)信息收集內(nèi)容：
    (1)國(guó)內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境;。
    (2)影響公司的新法律和政策;。
    (3)員工道德操守的遵從性;。
    (4)本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同;。
    (5)本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況;。
    第十二條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容。
    (1)公司管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素;。
    (2)組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素;。
    (3)戰(zhàn)略目標(biāo)制定、執(zhí)行和戰(zhàn)略評(píng)估以及考核因素;。
    (4)市場(chǎng)變動(dòng)、價(jià)格變動(dòng)、信用管理;。
    (5)研究開(kāi)發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素;。
    (6)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素;。
    (7)營(yíng)運(yùn)安全、員工健康、食堂食品、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素;。
    (8)法律法規(guī)執(zhí)行、政府公共關(guān)系、政策變動(dòng)執(zhí)行因素;。
    (9)外委工程及外部施工人員管理等因素;。
    6
    (10)其他內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素;。
    (1)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素;。
    (2)法律法規(guī)、監(jiān)管要求等頒布和注銷(xiāo)等法律因素;。
    (3)政治形勢(shì)、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平等社會(huì)因素;。
    (4)科技進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)發(fā)展因素;。
    (5)自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然地理環(huán)境因素;。
    (6)其他外部風(fēng)險(xiǎn)因素。
    第十三條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估;。
    第十四條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程。
    求提出采取的預(yù)防措施，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集要具體化，實(shí)事求是，符合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際，不能出現(xiàn)空話、套話。
    (2)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)將風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;。
    (3)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室將風(fēng)險(xiǎn)信息和評(píng)估結(jié)果審核匯總形成公司風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù);。
    (4)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估每季度至少開(kāi)展一次，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、轉(zhuǎn)移、對(duì)沖、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償、規(guī)避、控制等策略形式。
    第十六條風(fēng)險(xiǎn)解決方案內(nèi)容：包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施。
    8
    (4)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案進(jìn)行審核匯總，重點(diǎn)檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的完整性和可行性，管理策略是否涵蓋事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)，是否明確責(zé)任人，并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審核批準(zhǔn)。
    第二十條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的確定流程。
    (1)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年初確定預(yù)警指標(biāo)及指標(biāo)數(shù)值范圍，并報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;。
    (3)公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審定，并批復(fù)執(zhí)行。
    第二十一條風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分為一般風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。對(duì)于。
    一般風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警各風(fēng)險(xiǎn)職能單位按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行，將監(jiān)控和預(yù)警情況及時(shí)報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室。
    第二十二條對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，指標(biāo)值超出藍(lán)色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況按照制度要求進(jìn)行上報(bào);指標(biāo)值超出黃色預(yù)警范圍，應(yīng)將情況直接上報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室;指標(biāo)值超出橙色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況直接報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì);指標(biāo)值超出紅色預(yù)警范圍，直接上報(bào)總經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)，并啟動(dòng)重大風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)處理預(yù)案。
    第二十三條風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)評(píng)價(jià)。
    第二十四條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期和不定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查工作。重點(diǎn)檢查各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)是否完善加以改進(jìn);日常監(jiān)控是否及時(shí)并加以改進(jìn);風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告是否真實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案是否有效;檢查重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重大決策風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和完備性。
    第二十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室和各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)自查工作，不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)和風(fēng)險(xiǎn)管理策略，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的監(jiān)控和預(yù)警，每季度至少進(jìn)行自檢一次。
    第二十六條公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)提交各項(xiàng)重大和重要風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和解決方案的落實(shí)情況，并接受風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)的監(jiān)督和考核。
    (1)公正原則。
    (2)可控性原則。
    (3)適度激勵(lì)原則。
    (4)年度考核與日常考評(píng)相結(jié)合原則。
    第二十七條風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)容。
    (1)風(fēng)險(xiǎn)管理組織運(yùn)行系統(tǒng)：包括組織建立、制度建設(shè)、人員配備、日常運(yùn)行等;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)管理策略和風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定和執(zhí)行情況;。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的全面和準(zhǔn)確性;。
    (5)風(fēng)險(xiǎn)管理自查和報(bào)告情況：風(fēng)險(xiǎn)自查工作、自查報(bào)告上報(bào)、風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)和整改工作情況。
    (6)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施階段性評(píng)估報(bào)告制度。每季度首月中旬，，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室主任組織各成員，召開(kāi)全面風(fēng)險(xiǎn)信息與評(píng)估報(bào)告會(huì)。根據(jù)各單位提報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)信息及評(píng)估報(bào)告，由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室形成書(shū)面評(píng)估報(bào)告，報(bào)全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
    第二十九條年度風(fēng)險(xiǎn)考核采取現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、人員詢(xún)問(wèn)、資料抽查等方法按照評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，考核評(píng)分采用百分制。
    第三十條全面風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)結(jié)合公司全面預(yù)算管理開(kāi)展工作。切實(shí)防范日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的各類(lèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作安全運(yùn)行。
    第三十一條，公司對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)獎(jiǎng)懲，對(duì)考核結(jié)果前三名的分別實(shí)施3000元、元、1000元獎(jiǎng)勵(lì)，后三名者分別給予同等處罰。為了推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作順利開(kāi)展，季度對(duì)順利完成全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的相關(guān)管理人員給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。
    第三十二條建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度，各風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期向全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室報(bào)送本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室定期向公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)上報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。
    (1)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)建立完善情況;。
    (2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基本情況以及重大風(fēng)險(xiǎn)確定情況;。
    (3)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度的確定;。
    (4)風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及風(fēng)險(xiǎn)解決方案制定情況;。
    (5)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控情況;。
    (7)內(nèi)控制度建立和完善情況;。
    (8)風(fēng)險(xiǎn)管理方案調(diào)整以及方案整改情況;。
    第三十四條年度報(bào)告各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)應(yīng)對(duì)上年度本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，回顧上年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成績(jī)存在的問(wèn)題，下年度工作安排，風(fēng)險(xiǎn)管理意見(jiàn)和建議等內(nèi)容，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十五條全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室，每年年底，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)職能部門(mén)年度管理報(bào)告進(jìn)行審核和匯總，形成公司年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理決策委員會(huì)審議，并對(duì)報(bào)告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
    第三十六條本管理制度自印發(fā)之日起執(zhí)行，同時(shí)亭南煤業(yè)公司發(fā)〔20009〕113號(hào)文同時(shí)廢止。
    二〇一二年四月十一日。
                            
    
                    
    
                    
                    
                    
                
    
        
    
          
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                        月工作總結(jié)是對(duì)上一個(gè)月的工作表現(xiàn)進(jìn)行詳細(xì)總結(jié)和分析的一種書(shū)面導(dǎo)向。范文三：在本月的工作中，我與團(tuán)隊(duì)成員緊密合作，充分發(fā)揮了協(xié)作的優(yōu)勢(shì)，取得了不錯(cuò)的成績(jī)。
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        作文的范文陳述了如何運(yùn)用語(yǔ)言文字表達(dá)自己的想法和觀點(diǎn)。請(qǐng)大家注意，下面的范文僅供參考，寫(xiě)作時(shí)要結(jié)合自己的實(shí)際情況進(jìn)行創(chuàng)作。職責(zé):。1、對(duì)公司各項(xiàng)制度流程進(jìn)行合規(guī)
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        在高中作文中，要注重觀察與思考，挖掘自身經(jīng)歷和感受，以豐富獨(dú)特的觀點(diǎn)。接下來(lái)小編為大家分享一些精選的高中作文范文，希望能給大家一些啟發(fā)和幫助。一次誤會(huì)，也許就錯(cuò)
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        教學(xué)工作計(jì)劃有助于教師有效地組織和管理教學(xué)活動(dòng)，提高教學(xué)效果。以下是小編為大家收集的教學(xué)工作計(jì)劃范文，供大家參考和借鑒。金虎辭舊歲，玉兔迎新春。20xx年是我們
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        在制定教學(xué)計(jì)劃時(shí)，需要考慮學(xué)生的學(xué)習(xí)需求和課程目標(biāo)。每個(gè)教學(xué)計(jì)劃范文都經(jīng)過(guò)認(rèn)真設(shè)計(jì)和實(shí)踐驗(yàn)證，具有可行性和可操作性。一、學(xué)情分析：本學(xué)期我擔(dān)任七年級(jí)（4）班的語(yǔ)
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        學(xué)生會(huì)工作總結(jié)對(duì)于我們?cè)谙乱粋€(gè)任期內(nèi)更好地開(kāi)展工作有著重要的指導(dǎo)作用。小編為大家準(zhǔn)備了一些學(xué)生會(huì)工作總結(jié)的成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，希望能夠?yàn)榇蠹业膶?xiě)作提供一些建議和指導(dǎo)
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        通過(guò)寫(xiě)教師心得體會(huì)，可以促使教師思考、反思和成長(zhǎng)，提高自身教育教學(xué)能力。以下是小編為大家搜集的教師心得體會(huì)范文，供大家參考借鑒。這些范文覆蓋了教學(xué)的各個(gè)領(lǐng)域和層
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        無(wú)論是參加面試、開(kāi)展活動(dòng)，還是結(jié)識(shí)新朋友，自我介紹都是必不可少的一步。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些自我介紹模板，希望對(duì)你有所啟發(fā)。尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、老師：大家好！我
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        教學(xué)工作計(jì)劃涵蓋了教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教學(xué)評(píng)價(jià)等方面的內(nèi)容。以下是一些經(jīng)典的教學(xué)工作計(jì)劃范文，供大家參考和借鑒。實(shí)施“合道德”的學(xué)校教育，培養(yǎng)“基礎(chǔ)扎
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        幼兒園工作計(jì)劃的編制需要考慮幼兒的特點(diǎn)和需求，以及家長(zhǎng)的意見(jiàn)和反饋。幼兒園工作計(jì)劃是對(duì)幼兒園教育工作進(jìn)行規(guī)劃和安排的重要文件，通過(guò)制定幼兒園工作計(jì)劃，可以提前了
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        范文范本是一個(gè)豐富的資源庫(kù)，我們可以借鑒其中的經(jīng)驗(yàn)和思路，提高自己的寫(xiě)作能力。以下是小編為大家準(zhǔn)備的范文范本，希望可以對(duì)大家的寫(xiě)作能力有所提升。摘要：分層導(dǎo)學(xué)是
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        策劃方案的編寫(xiě)需要全面考慮各種可能性，合理安排時(shí)間和資源，確保項(xiàng)目按計(jì)劃順利進(jìn)行。通過(guò)學(xué)習(xí)這些策劃方案的范文，我們可以提高自己的策劃水平和實(shí)踐能力。
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        辭職申請(qǐng)書(shū)需要對(duì)離職之后的個(gè)人規(guī)劃進(jìn)行說(shuō)明和展望，以及向單位表示對(duì)過(guò)去工作經(jīng)歷的感謝和肯定。如果你不知道如何寫(xiě)一封辭職申請(qǐng)書(shū)，可以參考下面這些寫(xiě)作范例。
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        六年級(jí)作文的主題可以涉及生活、學(xué)習(xí)、個(gè)人成長(zhǎng)等各個(gè)方面。大家一起來(lái)看看以下這些優(yōu)秀的六年級(jí)作文范文，或許能給大家?guī)?lái)靈感。靜謐無(wú)聲的夜晚明月高照，皎潔光亮的銀霜
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        檢討書(shū)可以幫助我們認(rèn)識(shí)到自己的錯(cuò)誤，并提出改進(jìn)的方法和措施。我在與同事交流時(shí)，經(jīng)常表達(dá)過(guò)于強(qiáng)硬和不耐煩的態(tài)度，給人留下了不好的印象。我會(huì)改變自己的溝通方式，更加
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        一分鐘，它或許只是飄過(guò)的光景，卻能帶來(lái)無(wú)限的回憶和思考。想要更好地利用一分鐘時(shí)間開(kāi)展自己的事業(yè)或者學(xué)習(xí)？請(qǐng)看以下范文，相信會(huì)給你一些啟發(fā)。尊敬的老師們，親愛(ài)的同
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        優(yōu)秀的范文是經(jīng)典的結(jié)晶，它們可以為我們的寫(xiě)作提供參考和借鑒。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀范文范本，希望能夠?qū)Υ蠹业膶?xiě)作提供一定的幫助。我是靈娃娃幼兒園的教師，
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        通過(guò)活動(dòng)策劃，可以實(shí)現(xiàn)活動(dòng)的高效與順利進(jìn)行，提升活動(dòng)的質(zhì)量與參與度。在選擇范文時(shí)，要根據(jù)自己的實(shí)際情況和需求，選擇合適的范文進(jìn)行參考和借鑒。：經(jīng)濟(jì)管理系全體學(xué)生
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        范文范本是指借鑒他人的優(yōu)秀作品，以此為藍(lán)本進(jìn)行創(chuàng)作或?qū)W習(xí)的寫(xiě)作方式。以下是小編為大家整理的范文范本，供大家參考學(xué)習(xí)，希望能對(duì)大家的寫(xiě)作能力有所提升。
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        范文范本可以作為教師和學(xué)生的學(xué)習(xí)材料，通過(guò)分析和討論，幫助學(xué)生掌握相關(guān)的知識(shí)和技巧。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些范文范本，希望能夠?yàn)榇蠹姨峁┮恍﹨⒖己徒梃b。
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        通過(guò)月工作總結(jié)，可以讓我們對(duì)自己的工作態(tài)度和效率進(jìn)行反思和改進(jìn)。接下來(lái)是一些關(guān)于月工作總結(jié)的模板和范文，供大家參考。還記得離開(kāi)校門(mén)時(shí)，老師就殷殷叮嚀：參加工作后
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        教師演講稿的撰寫(xiě)過(guò)程有助于教師對(duì)教學(xué)內(nèi)容和教育理念進(jìn)行深入思考和總結(jié)。以下是小編為大家收集的教師演講稿范文，供大家參考和學(xué)習(xí)。尊敬的各位老師、親愛(ài)的全體同學(xué)：爆
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                      
            
    
                
    
                    
                    
    
                        
    
                        范文范本可以提供給學(xué)生們一個(gè)參考依據(jù)，幫助他們提高寫(xiě)作水平。以下范文范本是從各個(gè)領(lǐng)域和不同層次中精選出來(lái)的，希望能夠滿足不同讀者的需求。第一段：孩子是這個(gè)世界上
    
                    
    
                
    
            
    
            
    
              
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    
    
        
    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      學(xué)習(xí)范文范本可以幫助我們擺脫寫(xiě)作的迷茫，找到適合自己的風(fēng)格和表達(dá)方式。下面是小編為大家搜集的一些范文范本，希望能夠給大家提供一些寫(xiě)作的靈感和思路。論文摘要：“改
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教學(xué)工作總結(jié)是對(duì)教師在一定時(shí)期內(nèi)的教學(xué)實(shí)踐和成果進(jìn)行分析和總結(jié)的一種文章形式。小編在網(wǎng)上找到了一些優(yōu)秀的教學(xué)工作總結(jié)范文，現(xiàn)在就和大家分享一下。教學(xué)秘書(shū)的工作主
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      表?yè)P(yáng)信不僅可以讓被表?yè)P(yáng)者感到受到重視和關(guān)注，也可以在團(tuán)隊(duì)或社會(huì)中營(yíng)造積極向上的氛圍。通過(guò)閱讀優(yōu)秀的表?yè)P(yáng)信范文，我們可以學(xué)習(xí)到一些寫(xiě)作技巧和表達(dá)方式。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      在知識(shí)點(diǎn)總結(jié)中，我們可以歸納和整理各個(gè)知識(shí)點(diǎn)的關(guān)鍵內(nèi)容。以下是小編為大家整理的知識(shí)點(diǎn)總結(jié)范文，希望對(duì)大家的學(xué)習(xí)有所幫助。1.集合的含義。2.集合的中元素的三個(gè)特
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      一份簡(jiǎn)明扼要又突出亮點(diǎn)的自我介紹可以讓我們?cè)诒姸喔?jìng)爭(zhēng)者中脫穎而出。接下來(lái)，我們一起來(lái)看看一些成功的自我介紹案例，讓我們從中獲取靈感和啟發(fā)。尊敬的學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)，你們好
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是指在某一領(lǐng)域或某一類(lèi)型中，具有標(biāo)志性特征的典型作品。往下看，小編為大家準(zhǔn)備了一些關(guān)于范文范本的精選范例，希望對(duì)大家有所啟發(fā)。一、要學(xué)會(huì)多角度看問(wèn)題。許
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      大學(xué)規(guī)劃包括設(shè)置目標(biāo)和制定計(jì)劃，需要學(xué)生在大學(xué)期間不斷評(píng)估和調(diào)整。以下是一些大學(xué)規(guī)劃的注意事項(xiàng)和建議，希望能對(duì)大家有所幫助。本人在土木102擔(dān)任學(xué)習(xí)委員，為提高
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)分析范文范本，我們可以學(xué)習(xí)到不同類(lèi)型作文的結(jié)構(gòu)和寫(xiě)作思路。以下是小編為大家收集的范文范本，僅供參考，希望能為大家提供一些寫(xiě)作思路和靈感。作為在職場(chǎng)打拼多年的
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      今天我非常興奮，因?yàn)槲矣袡C(jī)會(huì)向大家介紹一個(gè)讓我著迷的話題。那么，讓我們一起來(lái)看看一些具有代表性的范文，希望能夠給大家提供一些啟示和參考。尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位來(lái)賓
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)需要認(rèn)真收集、整理和分析數(shù)據(jù)，確保信息的準(zhǔn)確和可靠。以下是小編為大家收集的調(diào)查報(bào)告范文，希望能給大家提供一些參考。就在校大學(xué)生戀愛(ài)觀做了調(diào)查，此次
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教師演講稿的語(yǔ)言應(yīng)該簡(jiǎn)練明了，能夠讓聽(tīng)眾容易理解和接受。教師演講稿是一種能夠記錄和傳承教育思想和經(jīng)驗(yàn)的重要資料，有助于不同教師之間的教學(xué)交流和借鑒。要寫(xiě)一篇較為
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)總結(jié)，我們可以將零散的知識(shí)點(diǎn)整合起來(lái)，形成系統(tǒng)性的學(xué)習(xí)成果。以下是一些學(xué)習(xí)網(wǎng)站和平臺(tái)的推薦，希望能夠拓寬大家的學(xué)習(xí)渠道和資源。引導(dǎo)語(yǔ)：中小學(xué)生的最佳學(xué)習(xí)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      培訓(xùn)心得體會(huì)是個(gè)人對(duì)培訓(xùn)課程的理解和體驗(yàn)，是個(gè)人學(xué)習(xí)的收獲和感受的總結(jié)。下面是一些經(jīng)典的培訓(xùn)心得體會(huì)范文，可以幫助大家寫(xiě)出高質(zhì)量的文章。我利用一周時(shí)間認(rèn)真學(xué)習(xí)了
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      在日常生活和工作中，每個(gè)人都應(yīng)該對(duì)應(yīng)急預(yù)案有一定的了解和認(rèn)知，以便在需要時(shí)能夠迅速做出正確的反應(yīng)。在制定應(yīng)急預(yù)案時(shí)，需要充分了解所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，以有針對(duì)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是提供給讀者的一種指導(dǎo)，幫助他們通過(guò)參考范例來(lái)提升自己的寫(xiě)作能力。小編整理了一些范文范本的典型案例，希望能夠?yàn)榇蠹姨峁┮恍?xiě)作上的參考和指導(dǎo)。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文可以幫助我們分析和評(píng)價(jià)自己的寫(xiě)作，找到不足之處并進(jìn)行改進(jìn)。接下來(lái)，我們將展示一些優(yōu)秀的范文范本，供大家借鑒和學(xué)習(xí)。一課時(shí)。會(huì)認(rèn)15個(gè)生字。學(xué)習(xí)默讀課文。朗讀
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      演講稿的語(yǔ)言應(yīng)該簡(jiǎn)練明了，重點(diǎn)突出，能夠引起聽(tīng)眾的興趣和注意力。推薦閱讀以下這些大學(xué)生演講稿，相信能夠給大家?guī)?lái)一些靈感和啟示。尊敬的老師，親愛(ài)的同學(xué)們：大家早
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      今天是一個(gè)特殊的日子，我代表所有人向各位表示最熱烈的歡迎。主持詞是會(huì)議、慶典或活動(dòng)等場(chǎng)合開(kāi)始時(shí)，由主持人作為開(kāi)場(chǎng)白所說(shuō)的一段話。如何成為一名出色的主持人呢？讓我
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      初一作文是學(xué)生發(fā)展自己創(chuàng)造力和創(chuàng)新思維的一個(gè)重要手段。接下來(lái)是一些初一學(xué)生們精選的作文范文，希望能夠給大家一些寫(xiě)作的思路。這是顯而易見(jiàn)的，但立竿見(jiàn)影的方法。如果
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      祝福語(yǔ)不僅僅是口頭上的一句話，有時(shí)它也是我們對(duì)他人深情厚意的具體表達(dá)。在這里，為大家分享一些流行的祝福語(yǔ)范文，希望能幫助到大家。1.凜冬散盡，星河長(zhǎng)明，新的一年
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      這次活動(dòng)給我留下了深刻的印象，我將會(huì)銘記這次難忘的經(jīng)歷。以下是一些精選的活動(dòng)總結(jié)范文，希望對(duì)大家寫(xiě)作有所幫助。根據(jù)市教育局《關(guān)于肥城市公共機(jī)構(gòu)節(jié)能宣傳周活動(dòng)安排
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      銷(xiāo)售工作總結(jié)還可以幫助我們?cè)u(píng)估市場(chǎng)的變化和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變動(dòng)，以便于及時(shí)調(diào)整銷(xiāo)售策略和目標(biāo)。以下是一些經(jīng)典的銷(xiāo)售工作總結(jié)范例，希望能給大家提供一些寫(xiě)作思路和創(chuàng)意。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文是在學(xué)習(xí)過(guò)程中對(duì)一定范圍的內(nèi)容進(jìn)行總結(jié)和歸納的樣本作文。接下來(lái)是一些被廣泛認(rèn)可的總結(jié)范文，希望可以給大家提供一些寫(xiě)作上的指導(dǎo)。小b:腦海中只是對(duì)例子有個(gè)模糊
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      自我介紹要言之有物，簡(jiǎn)明扼要，突出個(gè)人特點(diǎn)，避免啰嗦和繁瑣。接下來(lái)是一些獨(dú)具特色的自我介紹范文，希望能夠給你提供一些新思路。1、最后，希望你帶著一個(gè)好的心情去面
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)閱讀范文范本，我們可以更好地理解并掌握寫(xiě)作的技巧和要點(diǎn)。下面是一些優(yōu)秀范文的展示，希望能夠給大家?guī)?lái)一些啟示。禮儀是普通人修身養(yǎng)性、持家立業(yè)的'基礎(chǔ)，是一個(gè)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        
    
        
    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是指作為模范或樣板的文章或作品，可以供其他人學(xué)習(xí)和參考。接下來(lái)將為大家展示一些優(yōu)秀的范文范本，希望能對(duì)大家的寫(xiě)作提供啟示。成功。的人都是極少數(shù)，所以能夠
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      工作心得是對(duì)自己在工作過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和反思，它可以幫助我們提高工作效率和專(zhuān)業(yè)能力。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的工作，我發(fā)現(xiàn)工作心得總結(jié)是必不可少的，它可以讓我們更好地認(rèn)識(shí)自
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教學(xué)反思需要教師進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，從而發(fā)現(xiàn)自己的不足之處，有針對(duì)性地進(jìn)行改進(jìn)。小編精選了幾篇優(yōu)秀的教學(xué)反思文章，希望能夠給大家提供一些思路和靈感。《掌聲》是人教版一
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教研是教師們?cè)诮逃虒W(xué)實(shí)踐中積累經(jīng)驗(yàn)和分享成果的方式。接下來(lái)是一些教研成果展示，希望能夠激發(fā)大家對(duì)于教育教學(xué)的熱情和研究興趣。時(shí)間過(guò)得真快，一轉(zhuǎn)眼這學(xué)期又很快過(guò)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      述職報(bào)告的寫(xiě)作風(fēng)格應(yīng)該清晰、簡(jiǎn)潔并充滿自信，同時(shí)要考慮讀者群體的理解和接受能力，以便更好地傳達(dá)自己的工作成果。以下是一些經(jīng)過(guò)精心整理的述職報(bào)告樣例，供大家參考和
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是一種有關(guān)于特定主題或領(lǐng)域的范例文本，它可以幫助我們理解并掌握相關(guān)的寫(xiě)作技巧。以下是一些寫(xiě)作范本，它們展示了不同層次和不同風(fēng)格的作品，可以幫助我們提高寫(xiě)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      活動(dòng)策劃要注重創(chuàng)新和差異化，以吸引目標(biāo)受眾的注意力，并創(chuàng)造與眾不同的活動(dòng)體驗(yàn)。以下是小編為大家收集的活動(dòng)策劃范例，僅供參考，大家一起來(lái)看看吧。我國(guó)古代，冬至被當(dāng)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      閱讀范文范本可以幫助我們擴(kuò)大詞匯量和提高語(yǔ)言表達(dá)能力。在參考范文范本的過(guò)程中，大家可以借鑒其中的思路和表達(dá)方式，加以運(yùn)用和創(chuàng)新。3、跟進(jìn)大貨的面輔料進(jìn)度，做好布
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      寫(xiě)學(xué)生工作總結(jié)能夠激發(fā)學(xué)生對(duì)自己學(xué)習(xí)和工作的責(zé)任感和動(dòng)力。小編整理了一些學(xué)生工作總結(jié)的精彩范例，希望可以給大家提供一些啟發(fā)和思路。一、學(xué)生宿舍實(shí)行責(zé)任制，開(kāi)學(xué)一
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      行政機(jī)構(gòu)是指國(guó)家、地方和其他組織中負(fù)責(zé)執(zhí)行政策、管理資源和提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)。行政工作的總結(jié)要客觀真實(shí)，準(zhǔn)確反映工作的實(shí)際情況和成效。1、協(xié)助健康老齡中心與外部及內(nèi)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通知是一種正式的書(shū)面文件，用來(lái)告訴人們有關(guān)重要事項(xiàng)或信息。請(qǐng)大家關(guān)注以下通知內(nèi)容，相信會(huì)對(duì)你們的工作有所幫助。各級(jí)醫(yī)院、各醫(yī)療機(jī)構(gòu)：為全面貫徹黨的十八大和十八屆
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      祝福語(yǔ)中的詞語(yǔ)通常都是親切、美好的，能夠帶給人們積極的情緒。不同的場(chǎng)合需要不同的祝福語(yǔ)，以下是一些針對(duì)特定場(chǎng)合的祝福范例，供大家參考。1.只說(shuō)：生日快樂(lè)，不能體
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是對(duì)某一類(lèi)文章、作品或者實(shí)踐活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)概括的一種參考材料。接下來(lái)，我們將展示一些優(yōu)秀的范文范本，供大家借鑒和學(xué)習(xí)。對(duì)于毒品我們一定要采取堅(jiān)決遠(yuǎn)離的態(tài)度
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      導(dǎo)游詞的目的是為了讓游客更加了解和欣賞所參觀的景點(diǎn)。這是我為大家準(zhǔn)備的一些導(dǎo)游詞范文，希望能夠讓大家在旅行中更好地了解和感受景點(diǎn)的特點(diǎn)。8、按規(guī)定填寫(xiě)、錄進(jìn)并統(tǒng)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      辭職申請(qǐng)書(shū)是員工向公司提出辭職意向的正式文件，它是表達(dá)個(gè)人決定的重要途徑之一，也是對(duì)過(guò)去工作經(jīng)歷進(jìn)行總結(jié)的機(jī)會(huì)。以下是一些成功的辭職申請(qǐng)書(shū)案例，希望能給您一些靈
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是寫(xiě)作指導(dǎo)的有效工具，通過(guò)指導(dǎo)學(xué)生模仿和改寫(xiě)范文，教師可以幫助學(xué)生培養(yǎng)寫(xiě)作習(xí)慣和思維能力。以下是一些寫(xiě)作總結(jié)的范例，希望能夠?qū)Υ蠹以趯?xiě)作時(shí)提供一些參考和
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      在寫(xiě)工作總結(jié)時(shí)，我們需要注意客觀、實(shí)事求是地總結(jié)自己的工作成果和不足。以下是小編為大家整理的一些月工作總結(jié)范文，希望能為大家的總結(jié)寫(xiě)作提供一些參考和借鑒。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本旨在為讀者提供一個(gè)參照標(biāo)準(zhǔn)，幫助他們更好地進(jìn)行作品寫(xiě)作和評(píng)估。借助以下范文范本，我們可以更好地理解和掌握不同類(lèi)型和風(fēng)格作品的寫(xiě)作要求。讀完了《狼牙山五壯
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      在辭去工作之前，撰寫(xiě)一份完整、清晰的辭職申請(qǐng)書(shū)可以彰顯個(gè)人的專(zhuān)業(yè)態(tài)度。通過(guò)參考這些范文，我們可以理清辭職申請(qǐng)書(shū)的邏輯結(jié)構(gòu)和寫(xiě)作思路。尊敬的園長(zhǎng)：您好！首先向你說(shuō)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      工作計(jì)劃是指在一定時(shí)間內(nèi)，針對(duì)工作目標(biāo)和任務(wù)進(jìn)行制定和安排的書(shū)面計(jì)劃。通過(guò)工作計(jì)劃的制定和執(zhí)行，可以提高團(tuán)隊(duì)的整體協(xié)作和配合能力。截止今日，京海大廈已經(jīng)歷了半年
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      學(xué)生會(huì)工作總結(jié)是學(xué)生干部個(gè)人能力的一次綜合展示，對(duì)于我們個(gè)人的成長(zhǎng)和發(fā)展也有著重要的意義。小編為大家整理了一些學(xué)生會(huì)工作總結(jié)范文，希望能夠給大家提供一些啟發(fā)。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      寫(xiě)心得體會(huì)可以幫助我們更好地認(rèn)識(shí)和了解自己，同時(shí)也能夠推動(dòng)自己在學(xué)習(xí)和工作中的進(jìn)步。接下來(lái)，我將為大家推薦一些關(guān)于心得體會(huì)的優(yōu)秀文章，供大家參考和學(xué)習(xí)。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      非常高興能夠擔(dān)任今天的主持人，與大家共同度過(guò)這個(gè)充滿意義的時(shí)刻。以下是一些備受贊譽(yù)的主持人的成功案例，希望能夠?qū)Υ蠹业闹鞒止ぷ饔兴鶐椭蛦l(fā)。女：新的期待男：2
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      一個(gè)好的月工作總結(jié)能夠?yàn)橄乱粋€(gè)月的工作指明方向和目標(biāo)。值得一提的是，以下是幾篇經(jīng)過(guò)修改和完善的月工作總結(jié)示例，可以幫助大家寫(xiě)出更優(yōu)秀的總結(jié)。入職一年以來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      邀請(qǐng)函的寫(xiě)作需要充分考慮到被邀請(qǐng)人的興趣和需求，以提高邀請(qǐng)的接受率。希望以下邀請(qǐng)函范文能對(duì)大家在寫(xiě)邀請(qǐng)函時(shí)提供一些有用的參考和指導(dǎo)。親愛(ài)的同學(xué)們：你的心情現(xiàn)在好
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            
    
        
    
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                              
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      醫(yī)院工作總結(jié)是醫(yī)護(hù)人員成長(zhǎng)和發(fā)展的重要一環(huán)，它對(duì)個(gè)人職業(yè)規(guī)劃有重大影響。推薦閱讀一些醫(yī)院工作總結(jié)范文，對(duì)于寫(xiě)作有疑慮的朋友們可以借鑒一下，希望能夠給大家一些啟發(fā)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      競(jìng)選是一種鍛煉自我的機(jī)會(huì)，參與者可以通過(guò)與其他人的競(jìng)爭(zhēng)來(lái)提高自己的能力和競(jìng)爭(zhēng)力。接下來(lái)，我們一起來(lái)看看一些成功競(jìng)選的典范，從中獲得一些啟發(fā)和借鑒。尊敬的學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      心得體會(huì)是對(duì)自己經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，有助于我們?cè)谝院蟮膶W(xué)習(xí)和工作中避免同樣的錯(cuò)誤。接下來(lái)是一些企業(yè)家的心得體會(huì)，他們?cè)趧?chuàng)業(yè)和管理過(guò)程中積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)和智慧。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      轉(zhuǎn)讓可以帶來(lái)更高效和專(zhuān)業(yè)的結(jié)果，使我們能夠更專(zhuān)注于自己擅長(zhǎng)的領(lǐng)域。這些轉(zhuǎn)讓范例可以給你一些啟示，幫助你更好地理解轉(zhuǎn)讓的過(guò)程和要點(diǎn)。轉(zhuǎn)讓人：（以下稱(chēng)甲方）身份證號(hào)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      學(xué)生工作總結(jié)不僅是對(duì)過(guò)去的回顧，更是對(duì)未來(lái)的規(guī)劃和目標(biāo)的明確，有助于學(xué)生樹(shù)立正確的人生觀和價(jià)值觀。學(xué)生工作總結(jié)是對(duì)學(xué)生在一段時(shí)間內(nèi)的學(xué)習(xí)和工作表現(xiàn)進(jìn)行歸納和總結(jié)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)簽署合同協(xié)議，各方可以明確約定交付、支付、責(zé)任等事項(xiàng)，降低糾紛的可能性。合同協(xié)議范文中的案例經(jīng)過(guò)精心篩選，涵蓋了各行各業(yè)的常見(jiàn)合同類(lèi)型。甲、乙雙方就甲方委托
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教學(xué)工作總結(jié)能夠幫助我們及時(shí)發(fā)現(xiàn)教學(xué)中的問(wèn)題和挑戰(zhàn)，為下一步的教學(xué)提供參考和借鑒。教學(xué)工作總結(jié)是教師職業(yè)成長(zhǎng)的重要組成部分，以下是一些優(yōu)秀的總結(jié)范文，希望對(duì)大家
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      教學(xué)工作計(jì)劃是教師為了保證課程教學(xué)進(jìn)度和提高學(xué)生學(xué)習(xí)效果，按照一定的時(shí)間和內(nèi)容安排而制定的一份教學(xué)指南。教學(xué)工作計(jì)劃的參考范文可以幫助我們明確每個(gè)教學(xué)環(huán)節(jié)的具體
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)寫(xiě)月工作總結(jié)，我們可以不斷提高自己的工作質(zhì)量和水平。以下是一些月工作總結(jié)的思路和方法，希望對(duì)大家在寫(xiě)總結(jié)的過(guò)程中有所幫助。光陰似箭，時(shí)間如梭。轉(zhuǎn)眼間上班已經(jīng)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      親愛(ài)的朋友們，大家好！我很榮幸能夠成為今天的主持人，與大家共同度過(guò)一個(gè)難忘的時(shí)刻。在這個(gè)美好的時(shí)刻，我代表組織者向大家表示最誠(chéng)摯的感謝和祝福。各位領(lǐng)導(dǎo)、老師，大
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文是寫(xiě)作的參考和借鑒，通過(guò)學(xué)習(xí)范文，我們可以提高寫(xiě)作的準(zhǔn)確性和邏輯性。請(qǐng)大家在閱讀這些范文時(shí)，積極思考并與他人交流討論，相互借鑒和學(xué)習(xí)。隨著信息技術(shù)迅速發(fā)展，
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)檢討書(shū)的寫(xiě)作，我們可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正自身潛在的問(wèn)題和不足之處。這些檢討書(shū)范文中，作者不僅指出了自己的不足，更提供了解決問(wèn)題的思路和方案。尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：您好！我
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      月工作總結(jié)是對(duì)上一個(gè)月工作表現(xiàn)的總結(jié)和概括，能夠幫助我們了解自己的工作狀態(tài)和進(jìn)步。以下是小編為大家收集的月工作總結(jié)范文，希望能給大家一些啟發(fā)。本教研組堅(jiān)持學(xué)校的
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本可以幫助我們豐富寫(xiě)作素材，提供不同類(lèi)型和風(fēng)格的范例供我們選擇和學(xué)習(xí)。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些范文范本，供大家參考和借鑒。5、老師發(fā)現(xiàn)你不僅聽(tīng)得仔細(xì)，說(shuō)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是我們掌握寫(xiě)作技巧的重要工具，通過(guò)學(xué)習(xí)范文可以提高我們的寫(xiě)作水平。如果你對(duì)范文范本感興趣，這里有一些可以供你參考的好例子。教學(xué)目標(biāo)：1、能在熟悉的空間中
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      運(yùn)動(dòng)會(huì)是學(xué)校豐富校園生活、增強(qiáng)學(xué)生凝聚力和集體榮譽(yù)感的重要活動(dòng)。接下來(lái)是小編為大家準(zhǔn)備的一些優(yōu)秀運(yùn)動(dòng)會(huì)總結(jié)范文，歡迎大家閱讀和借鑒。尊敬的校領(lǐng)導(dǎo)、敬愛(ài)的老師們、
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本是我們學(xué)習(xí)和借鑒的重要素材，可以幫助我們提高寫(xiě)作水平和表達(dá)能力。范文范本是指在某一領(lǐng)域或某一類(lèi)別中具有典型性和指導(dǎo)性作用的范例材料，它可以幫助我們更好地
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      心得體會(huì)可以幫助我們總結(jié)工作中的成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)，為未來(lái)提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。小編整理了一些關(guān)于心得體會(huì)的精彩文章，希望能夠給大家?guī)?lái)一些思考和啟發(fā)。近年來(lái)，中國(guó)的體
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      范文范本的選擇應(yīng)該根據(jù)自身的寫(xiě)作需求和目標(biāo)進(jìn)行，有針對(duì)性地選擇適合自己的范例進(jìn)行學(xué)習(xí)。小編整理了一些典型的范文范本，希望大家可以從中受益，提升自己的寫(xiě)作水平。
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      活動(dòng)總結(jié)是對(duì)活動(dòng)活動(dòng)效果和成果進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)的一種手段，它能夠幫助我們更好地認(rèn)識(shí)自己的努力和成長(zhǎng)。小編精選了一些優(yōu)秀的活動(dòng)總結(jié)范文，希望能為大家提供一些有價(jià)值的
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      祝福是帶給他人快樂(lè)和幸福的禮物，它可以化解煩惱，讓人感受到希望和激勵(lì)。以下是一些中肯和深入的祝福語(yǔ)，希望能幫助您表達(dá)真情實(shí)意。1.除夕夜到啦!九點(diǎn)祝您幸福長(zhǎng)久，
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      寫(xiě)心得體會(huì)是讓我變得更加敏感和觀察力更強(qiáng)的一種訓(xùn)練方式，它可以讓我更好地發(fā)現(xiàn)和品味生活中的美好和珍貴。以下是一些健身愛(ài)好者的心得體會(huì)，他們通過(guò)健身鍛煉積累了健康
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      利用范文范本，我們可以更好地培養(yǎng)語(yǔ)言表達(dá)能力和思維邏輯能力。以下是一些經(jīng)典的范文范本，希望可以幫助大家提高寫(xiě)作水平。1.在國(guó)外業(yè)務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下致力于本劃分區(qū)域市
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      這種總結(jié)可以幫助我們反思和回顧自己在工作中的表現(xiàn)，從而更好地成長(zhǎng)和進(jìn)步。以下是小編為大家整理的一些寫(xiě)工作心得體會(huì)的例文，供大家參考和學(xué)習(xí)。轉(zhuǎn)眼間xxxx年已經(jīng)過(guò)
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                      
              
    
                
    
                  
                  
    
                    
    
                      通過(guò)教師總結(jié)，我們能夠?qū)虒W(xué)過(guò)程中的成功經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)，以便在今后的教學(xué)中能夠更好地應(yīng)用。以下是國(guó)內(nèi)外知名教育專(zhuān)家的教師總結(jié)范文，通過(guò)學(xué)習(xí)他們的經(jīng)驗(yàn)和見(jiàn)解，我們可
    
                  
    
                
    
              
    
              
    
              
                                
    
        
    
                        
    
            
    
            
    
                
            
    
        
    
    
    

    










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