通過月工作總結，我們能夠反思自己在工作中取得的成就，激勵自己繼續努力，追求更高的目標。以下是小編為大家收集的月工作總結范文，希望能給大家一些啟發。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇一
近幾年來，施工企業年年都在抓清欠，但拖欠工程款還是逐年增加，企業的應收賬款金額居高不下，呆賬、壞賬經常發生，給企業造成很大損失，嚴重影響了企業的資金周轉，加大了企業風險。究其原因，主要是沒有建立必要的防范機制和內控制度,普遍存在防范意識差，防范措施少，防范手段不夠的問題。因此，施工企業必須在一手抓清欠的同時，還要一手抓防范，以防新應收賬款拖欠的發生。
在激烈的市場競爭中，除了工程的質優價廉之外，經營手段十分重要，在法規不健全、有關部門對工程上馬前審批把關不嚴、對業主缺乏約束措施（如無項目資本金保證制度）的情況下，墊資作為一種經營手段對承接工程任務，進一步吸引業主有著不可低估的作用；在其他條件相同的情況下，一定時期實行墊資手段的施工企業承接的施工任務必然大于不實行墊資手段的施工企業，這是因為業主變相從施工企業處獲取了一筆無息或低息貸款；所以，墊資對業主有相當大的吸引力。正因如此，目前施工企業都廣泛采用墊資來吸引業主，以達到承接任務的目的；而部分業主又不講誠信、不按合同辦事，有法不依，使工程款的拖欠成為必然產物。因此，市場競爭是工程款拖欠的根本原因，而工程款拖欠又返過來促進市場競爭的加劇。
（一）機會成本。工程款被拖欠意味著施工企業不能及時收回工程款，而相應要長期為業主墊付一筆相當數量的資金，由于這筆資金失去了投資盈利的機會，便產生了墊款的機會成本。
（三）加大收款成本。工程款被拖欠勢必要想法收回，因此加大收款費用。如發函費用，電話費，成立收款隊或專人催款費、律師費和訴訟費等等。
（四）壞賬損失成本。被拖欠工程款最大的風險就是債權成本壞賬，不但發生收款費用后收不回欠款，而且會給施工企業造成巨大的損失，有可能導致企業的破產。
綜上所述，施工企業為了增加市場競爭力，墊資如何把握？不問清紅皂白的墊資，企業就有可能找死，如不墊資有可能等死；因此，如何把握墊資、如何防止工程款的拖欠，就顯得尤為重要。
（二）強化合同意識，規范合同的簽訂和執行。合同是當事人雙方建立、變更和解除民事法律關系的憑證，是產生和確立債權債務的基本依據，同時也是解決糾紛的重要證據。工程施工合同是雙方為明確權力和義務以達到各自的經濟目的而訂立的協議文書，具有很強的法律依據。施工企業首先要把合同訂立關,最好使用建設部建筑工程承包合同的格式文本。企業的經營管理人員一定要熟悉合同法規和條款，吃透其精神。對中標工程項目合同簽訂必須符合法律的規定，合同的內容要反復推敲，考慮周全。凡是涉及到驗工計價時間、方式及工程款結算的違約條款，各自應承擔的經濟責任等必須填寫清楚，切忌模棱兩可，盡量避免和消除可能出現的經濟糾紛隱患。對于那些一開工就需要施工企業墊付大筆資金的項目，一定要謹慎行事，以防合同一簽定就出現工程款拖欠的局面。其次是合同的履行，作為施工企業應遵守和執行合同，要確保工程進度施工質量，切不可違約而將自身置于被動地位。再次是加強合同管理，全面推行合同動態管理制度、包括法人授權委托制度、合同簽訂審批制度、合同管理臺賬制度、合同檔案管理制度、合同管理人員崗位責任制度、合同統計報表制度等。注意收集和保存證據，一旦產生糾紛，不至于因證據不全、資料不足而遭受敗訴的結果，防止給企業帶來不應有的經濟損失。
（三）加強項目過程中的控制，切實改善經營管理的不規范行為。對變更設計、增減工程量以及驗工計價等相關事項，一定要經過業主的簽認可才能作為本期的收入入賬，同時施工企業要督促建設單位按照工程進度及時進行驗工計價，防止工程進度與驗工計價脫節和滯后?？⒐ろ椖恳皶r向業主辦理竣工決算，為全面清理項目外欠款打好基礎。對業主供應材料和分包結算的，應及時清理并做好結算工作，以防基礎工作不完善給清收工程款帶來困難。對企業內部也要嚴格會計核算和報銷制度，防止個別人與第三人惡意串通損害企業的合法權益。
（四）明確項目經理清欠的責任，從源頭上防止工程款的拖欠。由于施工企業點多面廣，實行項目管理后，外欠款的增減變動均反映在工程項目部里，因此，減少外欠款的重點也應放在項目部上。在與工程項目經理簽訂承包合同時，就要明確經理是清理工程款的第一責任人。在工程項目部的經濟承包責任書中應體現回收工程款的條款和責任，以及獎罰規定。對已完工程項目所欠工程款，由原項目經理按期收回，工程款未收回的項目經理不予安排新的項目。對正在施工的工程項目，在最后與項目部結算時，根據工程款的回收情況予以兌現，要將收回工程款作為兌現工程結清尾款的主要依據。
（五）加強企業內部經營管理，提高全體員工業務素質。建立和完善各類清欠的規章制度，建立一整套的集施工管理、項目結算和清欠催收為一體的科學有序的防控機制，本著清欠與防范相結合、防范與救治相結合的原則，切實改善經營管理中不規范的做法，不規范的行為，深入研究造成企業外欠款的深刻原因，積極探索清欠工作的新途徑，逐步把握清欠工作的規律，掌握清欠工作的主動權。清防并舉、減少舊欠、防止新欠。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇二
20xx年1月至3月，我縣建筑行業農民工工資清欠工作有序開展。迎接市級檢查兩次。20xx年x月x日，市農民工工資聯席會議領導小組來我縣檢查農民工工資支付工作情況并提出了反饋意見，20xx年x月x日，市住建局清欠辦來我縣檢查農民工工資支付工作情況并提出了反饋意見。
針對在檢查中反饋的問題，局清欠辦高度重視，立即將問題反饋到所有施工企業，要求所有在建工程項目必須嚴格按照規定落實農民工工資支付工作，對發現存在的問題立即整改到位。根據上級提出的整改問題，住建局清欠辦于x月x日至x月x日對城區72處在建工程進行了全面復查，對發現存在未整改到位情況的'，進行了通報批評。
在農民工工資支付日常工作中，共處理12345市長熱線22條，接待來訪農民工討薪3起，來訪來電人均得到了滿意的處理結果。
下一步，清欠辦將繼續對在建工程項目農民工工資支付情況進行隨機抽查，同時做好農民工來訪接待以及12345市長熱線辦理工作，確保在建工程農民工工資支付工作平穩有序。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇三
x年即將結束，我在領導的關心和指導下，在各部門的協助下，清欠辦取得一定的成績，但也存在一些不足之處，現總結如下：
自接任以來，通過各方面學習，使我經受了一次精神上的洗禮，讓我知道了創業的艱辛，公司發展的艱難歷程，讓我增強了危機感和責任心，因此我更應該珍愛現在的.工作，更要兢兢業業。
接手以來，整理了大量資料，細致掌握了各個工程的具體情況，為下一步工作打好基礎，目前幾個工程的案例使我詳細了解了工作的步驟，處理問題效率更高。
工作在一步步中進行，但還存在較多不足，如法律的學習不夠，個人能力、整體素質有待提高。所有這些都需要在以后的工作中加以改正提高和完善。
根據省市部門下發的關于農民工資的各個文件說明各級部門的重視程度，我建議那年我們應做到以下幾點：
1.項目部工資結算應每月或者每段工程進度量由總公司、項目部和各施工班組長以及工人共同簽字公示工人工資，然后轉交財務存檔。
2.項目部對勞務隊長管理，勞務分包企業根據施工進度和各分工種農民工簽訂勞動合同，在開工前上交公司存檔，制定職工花名冊、考勤表、工資支付表等臺帳。
3.項目部應配合農民工工資糾紛應急處置突發事件。
4.下一步應考慮欠薪應急墊付制度，籌措應急專項資金或以保證金墊付農民工工資。
5.對工程款已支付后項目部個人轉移財產，逃逸等方法逃避支付工資及材料費或者有能力支付而有不支付的項目部負責人需采取法院起訴等手段進行執行。
新的一年即將來臨，我將滿懷信心，嚴格按照公司領導的要求，發揚大無畏的精神，勤奮學習，扎實工作，客服一切困難，爭取**年取得更好的成績，為公司的發展貢獻我的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇四
20xx年各項目部堅持“目標、問題、結果”三個導向，認真學習貫徹總部清收清欠管理思路，緊抓項目建設中的各項重點工作，強化執行意識，守好安全、質量、進度、環保、信用、效益六條底線，狠抓資金管控，加大清收清欠力度，推動業財高效融合，確保項目管理綜合治理實現齊抓共管，扭虧治虧工作取得實效?，F將20xx年清欠工作總結如下:。
本年清收清欠目標值xx億元，三項指標控制金額xx億元。截止x月底，完成清收清欠xx億元，三項指標余額xx億元，調減清收清欠完成值后實際完成xx億元，占目標值的xx%，低于時間進度xx個百分點。
（二）“兩金”壓降指標完成情況。
截止x月底，兩金總額xx億元，較年初增加xx億元，增幅xx%，其中合同資產增加xx億元，應收賬款增加xx億元，其他應收款增加xx億元，存貨減少xx萬元，兩金總額增幅x于營業收入增幅xx個百分點。
二是公司采用了“一對一”模式召開清收清欠推進會，與xx家單位簽訂了《清收清欠責任書》，明確了春節前清收確權和清欠回款的必保值、努力值、爭取值。
四是結合實際，制定了《xx清收清欠督導方案》，分xx個組對重點項目進行包保督導，采用重、難點項目公司主管領導包保督導，重點項目公司分管領導包保督導，一般項目公司業務部門包保督導的三級督導模式，壓實了清收清欠責任，目前各重點項目部門包保人已全部駐扎項目進行現場幫扶。
六是按月整理下發清收清欠完成通報，鼓勵先進，鞭策后進。
（一）執行了一套系統全面的精準重點項目督導例會方案。
每月公司董事長、總經理等十位班子成員按組分別通過現場或視頻例會的方式對xx個包保重點項目進行督導，灌輸項目要突破傳統束縛,創新思想,堅定信心，提升對清收清欠工作重要性的認識,真正將清收清欠工作付諸于實踐，落實到每一個細節。
（二）制定了一套系統全面的其他應收款清理方案。
總部根據項目其他應收款清理情況針對已到期各類保證金、押金制定催要計劃，明確具體承辦人員，對于長期掛賬的其他應收款查明了原因，分清責任，制定了處理方案，對形成的年代久遠、回收無望的呆壞賬并有確鑿證據表明無法收回的其他應收款項，整理說明原因。
（三）聚焦指標、精準施策，用好以會代訓抓細抓實清欠工作。
三四季度總部密集召開x次清收清欠推進會，集團公司副總經理、公司黨委書記、董事長出席并作出重要指示，會上逐一分析重點項目指標完成值較差原因，下一步工作重點?？偛堪Ｈ藛T全部駐扎項目進行現場幫扶，并督促要求各項目經理必須親力親為,對工作中的每一環節親自督辦、親自過問,及時掌握工作進度和工作的具體實施情況,在清收清欠相關工作過程中要充分發揮領導的表率作用,以此推進工作的開展。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇五
xxxx年xxx在xxx的關心和指導下，在各部門的協助下，牢記總經理訓導，發揚偉大的“xxxx”，經過全體人員的共同努力，清欠辦各項工作取得了一定的成績，現做以下總結：
今年我們清欠辦全體組織了三次總經理的兩篇講話——《記住昨天艱難的創業路，攜手并肩共創美好未來》、《破釜沉舟背水一戰》的深入學習，并且認真寫了學習心得。通過學習，使我們每一個人經受了一次xx上的洗禮，讓我們知道了xx創業的艱辛，xx發展的艱難歷程，通過三次學習，讓我們每個人增強了危機感和責任心，因此我們更應該珍愛現在的工作，更要兢兢業業！
20xx年業務部共申報清欠單位xx個，標的xxx萬元，面對申報單位急，情況復雜的情況下全體清欠人員團結一致，勇于拼搏，克服重重困難，對所報單位進行了努力清收，截止20xx年xx月xx日，清欠辦每個小組出差均超過xxx天，共清回貨款xxx萬元，當年申報清收率達xxx%。
20xx年清欠工作面對很多急案、難案、要案，但清欠人。
員毫不退縮，勇往直前，xxxx公司和xxx公司兩案歷經兩年的艱難執行，終于圓滿解決，xxxx公司也將勝利在望。狠抓難案、要案的同時，我們堅持“抓大不放小”，更不忘執行過去的老單位，使所報全部單位得到了全面、有力的清理。
今年我們還在xxx的協助下對清后余額進行了及時處理，在財務部的指導下對當年產生的xx個單位申報了壞賬處理，并且還對今年的清欠單位訴訟文書等資料整理后交檔案室入檔，使清欠工作善始善終。
清欠工作雖然總體上比較積極，但還存在較多不足，如對法律的學習不夠、個人能力、整體素質有待提高等，所有這些都需要在以后的工作中加以改正、提高和完善。
新的一年已經來臨，我們全體清欠人員將滿懷信心，嚴格按照總經理的要求，發揚偉大的“xxxx”，團結一致，勤奮學習，扎實工作，克服一切困難，爭取20xx年取得更好的成績，為xx的大發展貢獻我們的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇六
*年在關心和指導下，在各部門的協助下，牢記總經理訓導，發揚偉大的“精神”，經過全體人員的共同努力，清欠辦各項工作取得了一定的成績，現做以下總結：
一、加強學習，提高責任心。
今年我們清欠辦全體組織了三次總經理的兩篇講話——《記住昨天艱難的創業路，攜手并肩共創美好未來》、《破釜沉舟背水一戰》的深入學習，并且認真寫了學習心得。通過學習，使我們每一個人經受了一次精神上的洗禮，讓我們知道了創業的艱辛，發展的艱難歷程，通過三次學習，讓我們每個人增強了危機感和責任心，因此我們更應該珍愛現在的工作，更要兢兢業業！
二、清欠回額*萬元，清收率達%。
*年業務部共申報清欠單位**個，標的*萬元，面對申報單位急，情況復雜的情況下全體清欠人員團結一致，勇于拼搏，克服重重困難，對所報單位進行了努力清收，截止*年**月**日，清欠辦每個小組出差均超過天，共清回貨款*萬元，當年申報清收率達%。
三、狠抓難案、要案，積極處理清后事宜。
*年清欠工作面對很多急案、難案、要案，但清欠人員毫不退縮，勇往直前，*公司和*公司兩案歷經兩年的艱難執行，終于圓滿解決，*公司也將勝利在望。狠抓難案、要案的同時，我們堅持“抓大不放小”，更不忘執行過去的老單位，使所報全部單位得到了全面、有力的清理。
今年我們還在協助下對清后余額進行了及時處理，在財務部的指導下對當年產生的**個單位申報了壞賬處理，并且還對今年的清欠單位訴訟文書等資料整理后交檔案室入檔，使清欠工作善始善終。
四、工作中存在的不足。
清欠工作雖然總體上比較積極，但還存在較多不足，如對法律的學習不夠、個人能力、整體素質有待提高等，所有這些都需要在以后的工作中加以改正、提高和完善。
新的一年已經來臨，我們全體清欠人員將滿懷信心，嚴格按照總經理的要求，發揚偉大的“精神”，團結一致，勤奮學習，扎實工作，克服一切困難，爭取*年取得更好的成績，為大發展貢獻我們的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇七
怎么才能寫好應收賬款清欠工作方案?今天小編來就為您介紹兩篇應收賬款清欠工作方案的文章供您參考。
應收款項有利也有弊，在擴大企業規模給企業帶來利潤的同時也會給企業帶來一定的風險。
社會在發展，市場競爭越來越激烈，企業想要在競爭中立于不敗之地，不僅要提高商品價格和質量，還要強化信用銷售方面的工作。
這就需要給客戶提供信用的服務，應收賬款就是這樣產生的，但是應收款項不斷增加沉積之后給企業也帶來了嚴重的負擔。
企業的拖欠風險、壞賬風險、經營風險都在不斷增加，而且還造成應收賬款壞賬成本、機會成本以及管理成本的增加。
如果企業不能找到一個平衡點就會造成不利的影響后果，所以，怎樣管理應收賬款風險一直是企業經營管理的重點研究問題，是企業財務人員和管理者迫切需要處理的問題。
一、應收賬款目前狀況
企業在步入市場之初是不成熟的，對于一些市場規則以及內部的有效控制都比較匱乏，大量的不良債權開始形成，企業之間多年形成的一些債務積重難返，有些企業的內外部欠款都比較嚴重，壞賬現象致使不良資產形成，企業中58.4%的欠債額都是三年以上的中外部單位，有些項目的業主已經在法律上宣布破產所以根本無法償還賬款，這樣企業的應收款項不良資產形成，另外，還有一些是內部單位的拖欠賬款，41.5%的賬款已經拖欠三年以上，賬齡結構日益嚴重，經營中現金流量不斷增長，而銷售上的增長給企業帶來的只是賬目上的利潤，沒有帶來可以維持企業生產經營的現金流量，資金上面形成了內憂外患的局面，導致企業很難再繼續擴大生產，企業資本的累積和運營都造成嚴重的影響。
二、導致應收賬款形成主要原因
(一)業務信息情況不了解，輕信承諾
在目前激烈的不規范的市場競爭中，就房產企業而言，企業都想承攬更多的業務，很多工程在投標過程中墊付資金、壓低標價獲取投標。
但是在工程開工時業主的資金卻無法到位，只能采用先賒后付的辦法，這期間無法對業主的資金、信用狀況方面進行深入了解，最后業主經濟不斷惡化，嚴重的導致破產無力償還賬款。
(二)信用得不到保障
如，房產企業業主不守信用，用各種理由推脫，對最后施工的決算不予辦理。
比如說，資料不全、質量問題等作為理由無限期的拖欠款項，導致有的工程最后決算要等到工程竣工后的兩三年才給予處理。
(三)管理不規范
在房產企業中有的分包單位和業務關于比較好，直接把工程款項提走，導致應收的款項沒有辦法清算，對齊企業正常的工程結算程序帶來不利影響和破壞。
另一方面企業過于注重銷售業務的考核，沒有對收現指標進行考驗，這也在一定程度上阻礙了企業的款項清欠。
(四)企業人員調動影響
企業負責人員的調動，沒有交接好工作，造成相關人員走后，應收款項不規范沒有相對應的人負責，長期處于掛賬狀態。
三、應收賬款無法清欠對企業造成的影響
目前，企業最嚴重的問題就是企業的應收款項過高問題。
(一)資金成本快速上升
一些高額款項不能及時回收導致企業損失這部分資金帶來的利潤價值，使得企業現金短缺出現支付困難的現象。
企業為了能夠正常的運轉就必須用采取一些辦法，如付出高額利息向銀行申請貸款，這樣致使企業財務費用不斷增加。
(二)企業利潤受到沖擊
應收款項不斷形成，不但會沖減企業的壞賬準備還會增加企業的管理費用，對企業利潤造成沖擊，致使利潤下降。
(三)企業成本增加
在清理追討款項過程中，企業需要擔負催款人員的業務招待費、交通費、差旅費、工資等各方面的費用，從而致使企業管理成本不斷增加。
(四)增大企業隱性損失
不良應收款項造成壞賬產生，讓企業的損失超出應收款項的額度，這樣會給企業帶來多重經濟上的損失。
(五)企業失去再投資機會
因為企業不能夠如期回收資金，就無法對這部分資金進行再投資循環利用產生收益。
四、如何做好應收賬款清欠工作
從上面的分析讓我們對應收款項有了一定的了解，應收款項對企業在市場競爭中起到了一定的影響，增加銷售的同時產生利潤，要提高企業資金的利用率就必須加強企業應收款項管理工作，從而加快資金回籠降低企業風險，促進企業的可持續發展，怎樣做好應收賬款清欠工作主要從以下幾方面著手：
(一)全程監控流程規范化
企業應收款項管理的目的是讓企業責任化、規范化、制度化。
可分為以下幾點：
首先是銷售方面的工作，做好企業的信用管理和風險識別工作，制定一些可靠的信用銷售制度，從源頭上阻止銷售人員盲目賒賬來完成銷售任務。
在銷售的前期就開始對信用風險進行防范，所以銷售部門要制定專業的'客戶信用管理員工，在對客戶的各方面進行綜合了解后建立可信的客戶檔案。
是否對客戶進行銷售的最基本依據就是檔案的評估結果，而且要不斷對檔案進行更新，以免客戶出現經濟狀況。
這樣可以確?？蛻魴n案的實用性以及準確性，讓企業管理層有效對銷售人員的工作進行管理監控。
其次是收款方面的工作。
這環節的中心內容是保障如期全額回款。
企業可以建立賬齡分類管理以及紫光廣告管理系統對應收款項進行管理，一是，強化內部控制建設，根據企業的情況定制管理系統，這個系統對整個企業的部門進行分布管理，使得企業員工各司其職，互相制約，分工具體，責任明確，用這種辦法來考核、檢查、監督企業的應收款情況。
整個環節由企業的財務人員、銷售人員共同完成，把工作落到實處，從源頭上做好應收賬款的管理。
這個系統可以改變企業的內部控制環境提高企業的管理效率。
對傳統的財務和業務之間的劃分作出改變，使得財務工作比較開放，一些會計方面的工作可以由業務來核算，讓企業的管理模式由傳統走向職能化，是企業內控管理的新平臺和工具。
而且還要根據賬齡對款項進行歸類，財務部門按期和業務部門對賬，第一時間把握應收款項動態。
及時把銷售和應收款項進行變動，對于超期限的應收款項及時匯總統計、研究分析最后通報，做一個非常詳細的賬單。
每個月對應收款項進行賬齡分析研究，對一些超出期限卻又沒超過18個月的應收款做風險管理評估，那種3～9個月的款項對相關負責人給予預警，要求盡快催回賬款，還有一些已經超過18個月的必須進行法律、商賬追收等方式，讓相關負責人整理資料，正式進入催賬環節。
最后是一些沒有超過信用期限的款項，企業也不能放松，要及時提醒，以免發生故障。
最后是追繳欠款方面的工作。
財務要加強追欠工作的開展，對一些已經進入催賬模式的客戶要在系統中進行公布，加入問題客戶名單，要求進行新業務的前提是必須全額回款。
財務對于風險款項要及時找出原因，落實責任。
在保護客戶的前提下及時收回款項，采用不同的催款方式對待不同原因的客戶，隨時跟新客戶的經營狀態，經濟狀況，如果發現問題，馬上采取措施，把風險降在最低。
同時，應該制定應收賬款的終身制度，企業員工不管是離職還是換崗位都要對款項進行處理，辦理好手續，保障賬款及時安全的收回。
財務還要建立壞賬的準備，及時核算壞賬的損失，超出18個月的由財務進行核定，降低應收款的壞賬風險再進行處理，除此之外，也要考慮自身特點，對壞賬損失和收款費用之間做出權衡，堅持成本最低化的原則來處理。
(二)健全內部機制
一方面，健立完善的銷售回款制度。
每一筆訂單的相關銷售人員負責人必須全程負責，也就是從訂單的簽訂到回款的整個過程。
另一方面，健全催收以及考核獎懲制度，在銷售人員的考核指標中納入回款率和銷售額，讓其與銷售人員的獎金、工資等方面直接掛鉤。
從應收款項的回款難易度以及賬齡制定一系列的獎懲考核，用這種方式去促使企業銷售人員的催款積極性的增長，作為企業應該獎懲分明，從而增大企業賬款的回款率。
五、總結
作為一個企業，流動資金的重要組成部分是企業的應收賬款，因此企業必須提升和強化應收賬款的管理工作，加強學習探索出對企業實用的、有效的應收賬款管理方式，在工作完成后盡快回收企業的應收賬款，提升應收賬款的周轉率，控制、減少應收賬款資金占用的風險以及成本，讓企業的現金流量增加，從而最大限度提高企業資金的循環利用，給企業帶來更多效益。
從實際情況看，由于一些企業根據有關規定按應收賬款的數額計提了壞賬準備金，若距發生應收賬款三年時間該款還未能收回，或因債務人破產、死亡，發生確實無法清償的事由，符合有關規定，企業在財務處理上就作為壞賬處理，予以沖銷，雖然作此賬務處理并不等于債權的消滅，但這往往淡化了企業的催債意識。
一些企業由于對應收欠款管理不力，導致本可收回的欠款不能收回，該全部收回的只收回了一部份，其結果不是很理想。
究期原因，企業在應收賬款管理中存在著“七多、七少”：
一是欠款數額較大的關注得多，而數額較小的關注得少;
二是重表面催債的多，而對債務人深層的經營狀況關注的少;
三是催債時要求債務人作出口頭還款承諾的多，而要求對方作出書面還款承諾的少;
四是在催債中稍遇困難便退卻的多，而一追到底的少;
五是催債次數多，而有效催債的次數較少;
六是私下協商解決的多，而采取法律手段的少;
七是對相關法律不是很了解的多，而對相關法律了解的少。
每個企業盡管在應收賬款管理方面的方法各不一樣，但對相關法律缺乏了解這一點卻帶有很大的普遍性，企業如果能有效地從法律角度加強對應收欠款的管理，則可防患于未然，即使產生欠款糾紛不可避免，也可將企業應收欠款的風險降到最小，現僅就企業在應收賬款管理中應注意的一些法律問題談幾點看法：
一、欠款產生前的預防
居安思危，未雨綢繆，企業在應收欠款的管理中也不例外。
在應收欠款產生前如果采取一些必要的防范措施，企業在欠款中就會處于比較有利的地位。
作為債權人應注意以下幾個方面：
一是重視審查債務人的主體資格;
二是審查債務人的經營范圍;
三是審查雙方所經營內容是否合法;
四是審查債務人的償債能力;
五是審查債務人是否有良好的商業信譽;
八是能采取擔保措施的，要盡可能要求債務方提供擔保，因為經擔保后的債權優于其他債權優先受償，這是降低風險的有效方法，當然在設立擔保時要注意擔保在法律上的有效性。
二、密切關注債務人經營狀況
債權人往往在欠款產生后忽視對債務人的經營狀況進行必要的了解和監測，以為欠款還錢是天經地義的事，只要欠款到期收錢就行了，導致很多欠款到期后不是債務人生產經營狀況發生嚴重惡化、面臨倒閉，就是債務人早已人去樓空，在這種情況下要將全部欠款順利收回，其難度可想而知。
債權人如果在欠款產生后對債務方的經營狀況進行必要的了解和監測，一旦發現債務方的經營狀況嚴重惡化，或出現轉移財產、抽逃資金，或有喪失、可能喪失履行債務的能力等情況，則應當采取必要的因應措施。
三、應當及時采取有效措施實現債權
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇八
xx年即將結束，我在領導的關心和指導下，在各部門的協助下，清欠辦取得一定的成績，但也存在一些不足之處，現總結如下：
自接任以來，通過各方面學習，使我經受了一次精神上的洗禮，讓我知道了創業的艱辛，公司發展的艱難歷程，讓我增強了危機感和責任心，因此我更應該珍愛現在的工作，更要兢兢業業。
接手以來，整理了大量資料，細致掌握了各個工程的具體情況，為下一步工作打好基礎，目前幾個工程的案例使我詳細了解了工作的步驟，處理問題效率更高。
工作在一步步中進行，但還存在較多不足，如法律的學習不夠，個人能力、整體素質有待提高。所有這些都需要在以后的工作中加以改正提高和完善。
根據省市部門下發的關于農民工資的各個文件說明各級部門的重視程度，我建議xx那年我們應做到以下幾點：
1.項目部工資結算應每月或者每段工程進度量由總公司、項目部和各施工班組長以及工人共同簽字公示工人工資，然后轉交財務存檔。
2.項目部對勞務隊長管理，勞務分包企業根據施工進度和各分工種農民工簽訂勞動合同，在開工前上交公司存檔，制定職工花名冊、考勤表、工資支付表等臺帳。
3.項目部應配合農民工工資糾紛應急處置突發事件。
4.下一步應考慮欠薪應急墊付制度，籌措應急專項資金或以保證金墊付農民工工資。
5.對工程款已支付后項目部個人轉移財產，逃逸等方法逃避支付工資及材料費或者有能力支付而有不支付的項目部負責人需采取法院起訴等手段進行執行。
新的一年即將來臨，我將滿懷信心，嚴格按照公司領導的要求，發揚大無畏的精神，勤奮學習，扎實工作，客服一切困難，爭取xx年取得更好的成績，為公司的發展貢獻我的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇九
xx年即將結束，我在領導的關心和指導下，在各部門的協助下，清欠辦取得一定的成績，但也存在一些不足之處，現總結如下：
一：加強學習，提高責任心。
自接任以來，通過各方面學習，使我經受了一次精神上的洗禮，讓我知道了創業的艱辛，公司發展的艱難歷程，讓我增強了危機感和責任心，因此我更應該珍愛現在的工作，更要兢兢業業。
三：工作中存在的不足。
工作在一步步中進行，但還存在較多不足，如法律的`學習不夠，個人能力、整體素質有待提高。所有這些都需要在以后的工作中加以改正提高和完善。
四：工作計劃和建議。
根據省市部門下發的關于農民工資的各個文件說明各級部門的重視程度，我建議xx那年我們應做到以下幾點：
1.項目部工資結算應每月或者每段工程進度量由總公司、項目部和各施工班組長以及工人共同簽字公示工人工資，然后轉交財務存檔。
2.項目部對勞務隊長管理，勞務分包企業根據施工進度和各分工種農民工簽訂勞動合同，在開工前上交公司存檔，制定職工花名冊、考勤表、工資支付表等臺帳。
3.項目部應配合農民工工資糾紛應急處置突發事件。
4.下一步應考慮欠薪應急墊付制度，籌措應急專項資金或以保證金墊付農民工工資。
5.對工程款已支付后項目部個人轉移財產，逃逸等方法逃避支付工資及材料費或者有能力支付而有不支付的項目部負責人需采取法院起訴等手段進行執行。
新的一年即將來臨，我將滿懷信心，嚴格按照公司領導的要求，發揚大無畏的精神，勤奮學習，扎實工作，客服一切困難，爭取xx年取得更好的成績，為公司的發展貢獻我的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十
我在領導的關心和指導下，在各部門的`協助下，清欠辦取得一定的成績，但也存在一些不足之處，現總結如下：
一：加強學習，提高責任心。
接手以來，整理了大量資料，細致掌握了各個工程的具體情況，為下一步工作打好基礎，目前幾個工程的案例使我詳細了解了工作的步驟，處理問題效率更高。
三：工作中存在的不足。
工作在一步步中進行，但還存在較多不足，如法律的學習不夠，個人能力、整體素質有待提高。所有這些都需要在以后的工作中加以改正提高和完善。
四：20xx年工作計劃和建議。
根據省市部門下發的關于農民工資的各個文件說明各級部門的重視程度，我建議20xx那年我們應做到以下幾點：
交財務存檔。
2.項目部對勞務隊長管理，勞務分包企業根據施工進度和各分工種農民工簽訂勞動合同，在開工前上交公司存檔，制定職工花名冊、考勤表、工資支付表等臺帳。
3.項目部應配合農民工工資糾紛應急處置突發事件。
4.下一步應考慮欠薪應急墊付制度，籌措應急專項資金或以保證金墊付農民工工資。
5.對工程款已支付后項目部個人轉移財產，逃逸等方法逃避支付工資及材料費或者有能力支付而有不支付的項目部負責人需采取法院起訴等手段進行執行。
新的一年即將來臨，我將滿懷信心，嚴格按照公司領導的要求，發揚大無畏的xx，勤奮學習，扎實工作，客服一切困難，爭取20xx年取得更好的成績，為公司的發展貢獻我的力量。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十一
自_部署清欠工作以來，在市委、市政府的正確領導下，在省建設廳的指導支持下，泰安市建委按照上級確定的清欠工作分工，不斷加強組織領導，健全工作機制，完善規章制度，暢通投訴渠道，創新工作方法，做了大量艱苦細致、富有成效的工作，及時化解了有關矛盾，維護了廣大農民工的合法權益，促進了行業和社會的穩定。今年上半年（20xx年6月30日），受理拖欠農民工工資投訴案件292起，清理解決拖欠金額萬元，惠及農民工2665人。現就有關工作情況匯報如下。
全市現有建筑業企業601家，包括本地企業491家，外地入泰企業110家，外地企業在泰安承接工程項目的20余家。全市建筑業從業人員約為萬人，其中一線農民工約萬人，外地入泰建筑務工人員約萬人。建筑業農民工的突出特點：
一是群體數量龐大，受教育程度偏低，總體素質不高，依法維權意識較差；
二是勞動場所不固定，流動性較大，大多數人不簽訂勞務合同；
三是勞動強度大、工作時間長、工資收入較低，享受的公共服務和救濟不足。
（一）領導高度重視，組織機構健全。2004年，市政府成立了以市長為組長，由建設、勞動、監察、司法等多部門組成的“泰安市清理建設領域拖欠工程款工作領導小組”，市建委作為成員單位，按照省里的統一部署和市政府的安排，連續8年牽頭負責建設領域的清欠工作。雖然國家規定的3年集中清欠期限早已結束，但我們始終從講政治、顧大局和保穩定的高度，充分認識清理解決拖欠農民工工資、保護農民工合法權益的重大意義，不斷強化清欠機構建設，認真受理和妥善處置農民工工資投訴案件。對每個投訴案件，做到事事有回音、件件有著落，努力把問題解決在基層、解決在萌芽狀態。目前，我們已把清欠工作由集中接訪改為日常接訪，將清欠工作常態化。特別是在重大節假日期間，市建管局抽調12名科級干部在市清欠辦輪流值班，遇有上訪事件隨時增派人員，進一步充實了清欠工作力量。
在施工許可環節，對資金來源不落實的項目，不予核發施工許可證；
在評優樹先環節，對拖欠工資的企業和項目實行了一票否決，全市建設系統呈現出“一處拖欠、處處受限”的局面。
對抽逃建設項目準備金形成拖欠或不按合同約定撥付工程款的，一經發現立即責令停工。二是實行建筑勞務資質管理制度。積極鼓勵和引導成建制發展勞務隊伍，逐步限制個人承包、零散用工、私招亂雇，從規范用工行為入手防范拖欠工資問題發生。三是建立工資支付監控制度。引導施工企業使用成建制勞務隊伍、簽訂規范的勞動合同，確保將工資直接發放到工人手中。
今年上半年收繳建筑勞務工資保證金萬元，返還萬元。二是為確保外地進泰施工企業農民工工資支付到位，防范項目經理欠薪逃匿事件的發生，我們還建立了外地企業交存農民工工資保證金制度，凡在我市從事建筑施工活動的外地建筑業企業，須預存農民工工資保證金，特級、一級企業100萬元，二級、三級和各類專業承包企業50萬元，勞務企業20萬元。截至目前累計收繳外地企業農民工工資保證金5300余萬元。未交存農民工工資保證金的，不予備案，不得參加建設工程投標活動。
（五）強化督察督辦，查處拖欠單位。每年我們都集中組織開展包括農民工工資在內的建筑市場和質量安全綜合執法檢查，在麥收、中秋節和春節等重大節日期間，還集中開展農民工工資支付專項檢查。在檢查中，對可能引發聚集性事件的農民工工資矛盾糾紛和苗頭隱患，實施重點監控，進行集中梳理，逐案分析癥結，提出化解方案，落實處理責任，確保問題限期解決。每年初，所有施工企業均須向建設主管部門報送不拖欠農民工工資的承諾書。對外地進泰施工隊伍、人員全面摸底調查，及時通報在泰城施工的外地民工人數和工資發放情況，并與其施工的項目總包單位逐一進行座談，防止拖欠問題發生。今年上半年共檢查建筑工程項目466個、單體工程1597個，總建筑面積萬平方米，工程總造價億元。對整改不及時、不到位，久拖不決，或者因拖欠工資引發不良事件的，以及整改無效而多次發生拖欠問題的建筑業企業，予以公開曝光，記錄其不良行為，在市場準入、招標投標、評優創先等方面予以限制。外地建筑業企業發生拖欠農民工工資行為的，一律清出泰安建筑市場。
雖然，我市清欠工作采取了一些措施，取得了一定成績，但也面臨一些問題，主要表現在以下幾個方面：
一是2011年以來，由于國家經濟增速放緩、信貸收縮和對房地產市場進行調控等原因，部分建設項目出現資金短缺，致使工程款不到位，清欠工作形勢異常嚴峻。
二是個別施工企業清欠責任意識不強，部分項目用工管理不到位，總包單位疏于對分包單位、項目部和作業班組的管理，特別是在農民工工資支付方面的有關制度落實不夠。
三是部分企業勞務用工不規范，未與農民工簽訂勞動用工合同或簽訂的勞動用工合同內容簡單，對工資數額、計算方法、支付時間等未作明確約定，大大增加了清欠工作難度。
四是惡意討薪現象成迅速上升趨勢，隨著清欠工作力度不斷加大和對信訪工作的重視，信訪事件的社會影響力逐步提升，出現了一些不法分子在重大節日、重要會議期間，到政府有關部門圍堵辦公場所進行纏訪鬧訪、制造事端、惡意討薪的現象，使清欠工作更加復雜化。
下一步，我們將針對目前存在的問題，采取強有力的措施，進一步加強農民工工資支付監管。一是規范建筑市場行為，強化勞務分包工程監管，重點治理轉包、違法分包、以包代管等問題，從源頭治理拖欠農民工工資問題。二是開展以勞動合同簽訂、工資支付、用工管理為重點內容的專項執法檢查，糾正和查處侵害農民工合法權益的行為。三是指導企業抓好勞動用工管理，制定完善施工現場農民工注冊登記、考勤、工資發放、勞動糾紛處理辦法等規章制度，同時積極引導建筑企業和農民工通過法律等途徑維護自身權益。為進一步做好下步的清欠工作，我們還建議：
加快建立解決拖欠問題的聯動機制，實現清欠防欠工作職能的科學轉變。從目前我市受理解決拖欠農民工工資問題情況看，90%以上的案件不同程度地存在結算糾紛、勞動爭議等情況，惡意討薪、纏訪鬧訪、制造事端等問題更是明顯超出了建設主管部門的職能范圍。建議在全省范圍內開辟農民工維權綠色通道，建立由勞動、公安、司法、仲裁等多個部門組成的解決拖欠問題聯動工作機制，充分發揮勞動法、勞動合同法、經濟合同法等執法監管主體的作用，依法行政，走依法治欠、防欠的路子，進一步提高清欠防欠的工作效能。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十二
根據區促進中小企業發展工作領導小組辦公室《關于開展清理拖欠民營企業中小企業賬款“回頭看”有關工作的'通知》，我街道高度重視，認真貫徹執行，切實做好開展清理拖欠民營企業中小企業賬款工作，取得了階段性成效。主要情況總結如下：
一是高度重視清欠工作。街道副主任董春燕親自抓，研究部署對清理拖欠民營企業特別是中小企業賬款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感，迅速開展清查、清欠行動，務求取得實效，為民營企業發展壯大和經濟社會持續健康發展營造良好營商環境。
二是制定工作方案。街道按照上級文件要求，制定了開展清理拖欠民營企業中小企業賬款工作方案，明確工作原則、工作機制、工作任務、工作要求、完成時限等，穩步推進清欠工作。三是全面開展排查。按照方案，對拖欠民營企業賬款問題進行全面排查，摸清底數。目前，我街道沒有拖欠民營企業中小企業賬款等問題。
（二）目標任務完成情況。
積極采取措施，確保清欠工作落實到位，確保按期償還相關欠款。由于領導重視、上下聯動、督查到位，我街道在清理拖欠民營企業中小企業賬款問題上也取得了一定的成效。
（三）政策落實情況。
在日常工作中，我街道對拖欠賬款問題一直列為街道黨工委一項大事來抓，嚴格政策落實。截至目前，我街道沒有發現有新增拖欠中小企業民營企業賬款、企業投訴問題等情況。
（一）繼續排查梳理，防止瞞報漏報。街道將繼續加大清欠工作力度，積極推進清欠工作，督促街道各中心進行排查梳理，查漏補缺，防止出現瞞報漏報等情況。
（二）嚴格項目審查，防止新增拖欠賬款。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源的，一律不得審批，一律不得開工建設，遏止新增欠款發生。
（三）建立長效機制，強化監督考核。街道把清理拖欠民營企業賬款作為一項重要工作，納入年度績效考核評價指標體系，強化督查考核。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十三
為保障公司銷售部應收款能夠及時回籠，法務部結合本公司實際情況，特制定如下工作實施方案：
第一步，催收前期準備工作。
一）由銷售內勤對公司目前的銷售狀況、客戶基本資料、應收賬款情況、逾期情況、催收情況、信用等級分析等進行匯總。
二）銷售內勤將以上信息匯總后，與公司銷售財務進行客戶應收賬款數據進行核對，以確保向客戶電話傳達或催告函所涉及的還款時間/賬款數據都相符。
三）銷售內勤將全部銷售合同信息資料進行電子臺賬錄入及合同檔案歸整（合同檔案目錄），將合同原件復印兩份（銷售部和財務備各存一份）交由業務相關部門備存；合同規整完后統一將合同原件及合同檔案目錄、電子臺賬表單交由行政部存檔。
第二步，銷售部催收工作實施方案。
1）業務主管（或業務員）根據客戶還款特點、付款時間及金額、客服關系程度、信譽等級程度制定初期催收方案。之后，由銷售部內審員負責統計催收情況及督促業務主管（或業務員）對客戶信息跟蹤及電話催收。
2）業務主管（或業務員）每周五將本周客戶還款情況及逾期客戶名單、逾期金額、逾期天數、催收措施等情況通過電子文檔形式將信息匯總到銷售部內勤處，銷售內勤及時將催收信息匯總后送至銷售部經理審批及公司銷售財務核對。
3）銷售內勤根據還款信息報表情況，協助業務主管（或業務員）進行一般性欠款催收，具體工作如下：
4如在電話催收過程中，如遇到推委、拖延、拒付或惡意等情況客戶，應將催收情況記錄好，并及時將信息匯總反饋到銷售部經理處。
5.如遇以設備質量或欠款金額不符等問題拖延付款，盡可能與客戶進行溝通，同時盡可能避免與客戶發生矛盾，耐心做好說服工作，以達到貨款及時回籠款目的4）在電話催收過程中，及時將信譽極差地客戶進行篩選、統計，以書面形式將信息反饋到銷售部經理及法務部，法務部根據客戶欠款情況制定相應催收措施。
第三步、定期xx催收工作方案。
2、根據客戶還款特點制訂走訪時間、地點、客戶人數、公司走訪人員、工作車輛等實施方案（需準備的材料有：客戶對帳單和合同催款函、律師函、到訪回執單等；參與人員有：銷售部經理或業務主管、售后技術員1名、法務部），并將上門催收工作方案交由常務副總審批。
3、在現場與客戶進行溝通，做好客戶思想工作，告知不及時還款的嚴重性及產生的后果。
溝通好后，與客戶一起協商下部還款意向，并要求客戶書面承諾或在對賬單上簽字確認。
4走訪客戶完畢后，及時把走訪客戶信息歸總，向主管領導匯報走訪情況，并把信譽度極差的客戶篩選出來，以便主管領導進行決策。
第四步、法務部催收實施工作方案1）針對信譽度極差客戶催款工作計劃。/3。
2.歸納、匯總逾期客戶基本資料、欠款時間、欠款金額、違約金額、利息、催收情況等；
3.根據客戶匯總資料，篩選后期需暫時停止售后服務客戶名單及起訴客戶名單；
5.做好需起訴客戶統計工作，將情況用書面形式向主管領導匯報，并對此進行批示。
2）強制性催收工作實施方案。
1.法務部根據公司領導批示的《強制性催收客戶名單》與法律顧問一起協商訴訟或強制階段工作方案，配合律師辦理立案手續，具體工作計劃如下：
1.協助律師到法院辦理立案手續；
2.協助律師與經辦法官一起查扣或凍結客戶財產；3.協助律師與經辦法官一起協調客戶還款事項。
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應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十四
根據區促進中小企業發展工作領導小組辦公室《關于開展清理拖欠民營企業中小企業賬款“回頭看”有關工作的`通知》，我街道高度重視，認真貫徹執行，切實做好開展清理拖欠民營企業中小企業賬款工作，取得了階段性成效。主要情況總結如下：
一是高度重視清欠工作。街道副主任董春燕親自抓，研究部署對清理拖欠民營企業特別是中小企業賬款工作的部署和要求，統一思想，提高站位，充分認識清欠工作的重要性，增強緊迫感和責任感，迅速開展清查、清欠行動，務求取得實效，為民營企業發展壯大和經濟社會持續健康發展營造良好營商環境。
二是制定工作方案。街道按照上級文件要求，制定了開展清理拖欠民營企業中小企業賬款工作方案，明確工作原則、工作機制、工作任務、工作要求、完成時限等，穩步推進清欠工作。三是全面開展排查。按照方案，對拖欠民營企業賬款問題進行全面排查，摸清底數。目前，我街道沒有拖欠民營企業中小企業賬款等問題。
（二）目標任務完成情況。
積極采取措施，確保清欠工作落實到位，確保按期償還相關欠款。由于領導重視、上下聯動、督查到位，我街道在清理拖欠民營企業中小企業賬款問題上也取得了一定的成效。
（三）政策落實情況。
在日常工作中，我街道對拖欠賬款問題一直列為街道黨工委一項大事來抓，嚴格政策落實。截至目前，我街道沒有發現有新增拖欠中小企業民營企業賬款、企業投訴問題等情況。
（一）繼續排查梳理，防止瞞報漏報。街道將繼續加大清欠工作力度，積極推進清欠工作，督促街道各中心進行排查梳理，查漏補缺，防止出現瞞報漏報等情況。
（二）嚴格項目審查，防止新增拖欠賬款。對政府投資類項目，要嚴格條件審核，沒有明確資金來源的，一律不得審批，一律不得開工建設，遏止新增欠款發生。
（三）建立長效機制，強化監督考核。街道把清理拖欠民營企業賬款作為一項重要工作，納入年度績效考核評價指標體系，強化督查考核。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十五
應收賬款的催收環節固然重要，但更重要的是對應收賬款日常管理，只有日常的管理措施到位，應收賬款的回收才會更主動更積極。本文介紹一下公司應收賬款管理辦法。
1.客戶背景調查和資信評估。及時而準確地了解客戶的背景資料是應收賬款管理眾多環節中不可缺少的首要前提。因為只有掌握了客戶的這些基本信息，我們才有可能對客戶做出盡可能客觀而準確的判斷，并進而按照一個統一的衡量標準進行評判，以決定是否可以將該客戶作為信用客戶。
客戶背景調查一般包括以下方面：客戶是否具備生產經營固定場所、法定工商注冊、良好的資信聲譽;產品是否具有較好的市場前景;客戶的生產經營規模和預計采購規模怎樣;客戶歷史上有無債務糾紛以及形成原因;客戶企業負責人、采購和財務部門負責人的基本情況;客戶分支機構、關聯企業的基本情況等。
尋求一種雙贏策略，企業必須考慮以下重要因素：首先是客戶的資信程度。企業要在對客戶的資信程度進行調查分析的基礎上判定客戶的信用等級，然后以此決定是否給予信用優惠。其次，企業要分析客戶的經營規模、經營周期、負債結構、產權比率，以此作為賒銷額度、賒銷期限的判定依據。再次，企業還要考慮同行業競爭對手的情況。
3.完善合同及其他書面約定。為了明確雙方的權利和義務，規范雙方的行為，賒銷企業和客戶之間應該訂立相關的書面條約，從而對諸如接收訂貨、交貨簽收、款項結算、財務對賬等一系列環節做出具體的操作規定。對于賒銷方來說，這項工作不僅僅是為了提高工作效率，更是保證應收賬款在安全狀態下運行的法律保彰。
4.對賒銷行為的過程控制。企業必須健全對賒銷行為的監控機制。在賒銷行為發生以前，必須確定該業務已完全具備下述基本前提：(1)與客戶之間的相關書面協議已經簽定完備;(2)歷史上，客戶無不良信用記錄，或雖發生過不良信用行為但情節輕微，并且已經通過協調溝通，問題得到解決;(3)賒銷過程涉及的相關書面憑據符合要求;(4)本次賒銷后，累計欠款額不超過信用限額。如果不能同時滿足上述條件，就不能賒銷發貨。
按期足額回款”這一宗旨而展開工作，這些工作是否真正落實到位，直接影響應收賬款的管理成果。這一時期的工作重點概括為以下幾個方面：
(1)對客戶經營情況的跟進了解。賒銷業務發生以后，企業不可以坐等賬期結束時收款，而有必要對應收賬款的運行過程進行跟蹤。必須密切了解客戶的經營管理狀況，對客戶的信用品質、償付能力進行持續的深入調查，分析客戶的現金持有量與調劑能力能否滿足償還債務的要求。尤其要將那些掛賬金額較大、信用品質較差的欠款客戶作為重點考察對象，一旦發現客戶出現財務周轉方面的問題，則及時采取應對措施，以防患于未然。
(2)對賬手續。一方面，企業應完善財務的內部核查制度，避免因為會計核算的錯漏而造成不可挽回的損失;另一方面，及時而完善的對賬函必不可少，這不僅可以消除購銷雙方由于人為因素造成的數據誤差，更為重要的是，它可以為今后可能發生的應收賬款糾紛提供可靠的法律依據。所以，賒銷企業應將與客戶的財務對賬工作切實落實到位，并同時完善相關的書面對賬憑據。
饋體系，要利用先進的技術手段在最短的時間內將銷售變動情況、應收賬款變動情況等重要信息進行匯總、分析、通報，以及時把握應收賬款動態，糾正錯誤苗頭，避免管理漏洞。
(4)應收賬款考核。一般來說，應收賬款的數額越大，其難以回收、成為呆滯應收款的可能性也就越高;另一方面，客戶逾期和拖欠的時間越長，發生呆壞賬的可能性也隨之加大。為了有效避免這種應收賬款風險，建立一套嚴格而切實可行的應收賬款考核系統也就變得十分的必要。
以上就是公司應收賬款管理辦法的介紹，客戶逾期拖欠賬款時間越長，賬款催收的難度越大，成為呆壞賬的可能性也就越高。企業應該及時回收應收賬款，可以委托催天下平臺追討應收賬款，催天下催天下平臺有大數據催收工具，提供機器人催款，律師催款，律師函追討欠款，催收公司追討欠款，避免債權人和債務人的直接接觸，合法合規的為債權企業清理債權債務。
催天下讓失信人寸步難行。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十六
20__年在公司各領導的領導下和各位同仁的幫助下，我順利的完成了公司的會計工作，取得了一定的成績，現將主要工作總結如下：
1、正確履行會計職責和行使權限,認真學習國家財經政策、法令，熟悉財經制度;積極鉆研會計業務，精通專業知識，掌握會計技術方法;熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴守職業道德;嚴守法紀，堅持原則，執行有關的會計法規。在局會計工作規范化檢查評比標準中榮獲第一名。
2、按照上級規定的財務制度和開支標準，經常了解各部門的經費需要情況和使用情況，主動幫助各有關部門合理使用好各項資金。公司上半年曾一度出現資金短缺，會計室通過努力,保證了職工工資按時足額發放及其他各項急需資金的落實。
3、工作中審核一切開支憑證，及時結算記賬，做到各項開支都符合規定，一切賬目都清楚準確。對經費的使用情況和存在問題，經常向有關領導請示匯報。
4、按照規定編造全年、每季、每月的各種預算報表統計資料和月度結算，做到準確無誤，并及時報告分管領導。
5、所有財務憑證，及時整理、裝訂和保存。
6、經常與各部門管財產的同志聯系，建立必要的手續，做到各單位的財產和全校的總賬相符合。
7、配合、督促各有關單位，及時處理一切暫收、暫付款項。
8、指導和幫助出納工作。
在過去的一年里，兢兢業業，圓滿的完成了公司的工作任務,并得到各領導肯定和許多同事的贊揚，這對我是一種鞭策，在新的一年，將以更加飽滿的工作熱情投入到工作中去。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十七
20_年2月23日我來到_有限責任公司，今天是20_年3月30日，在一個多月的出納工作中，對出納的崗位認識、工作性質、業務技能以及思想提高都是對我職業生涯的填充和必不可少的彌補。
在財務部業務種類繁多的地方，我的職責是現金收支，現金日記賬的等級和賬務核對，手寫支票，工資及獎金的核對和發放。財務工作像年輪，一個月的工作的的結束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜，瑣碎，也沒有太多新奇，但是作為企業正常運轉的命脈，我深深地感到自己的工作崗位的價值?；蓊欉@將近一個月來的工作，我虛心學習新的專業知識，積極配合同事之間的工作，努力適應新的工作崗位，以最快的速度和最好的狀態進入自己的工作狀態。
首先，在領導的幫助下我了解了出納崗位的各種制度及其日常的工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學到了很多工作中的知識，是我最快的熟悉了這份新的工作。在工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作來體現人生價值。同時為了提高工作效率，平時自學電腦知識和出納知識及操作，以此來提升自己的能力。
其次，作為公司的出納，我在收付、反映、監督幾個方面進到了應盡的職責，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：
一、日常工作：
1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與賬目，發現金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行。
3、根據會計提供的依據，與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資和其他應發放的經費發放工作。
4、堅持財務手續，嚴格審核(憑證上必須有經手人及相關領導的簽字才能給予支付)，對不符手續的憑證不付款。
5、除此之外，也必須完成其他領導交付的工作任務。
二、思想建設情況。
1、堅持原則，認真理財管賬，才能履行好財務職責。
2、樹立服務意識，加強溝通協調，才能把分內的工作做好。
3、認真遵守公司管理制度和財務制度，爭取做一個合格的出納。
三、回顧檢查自身存在的問題，我認為：
1、學習不夠。
當前，我對出納的理論基礎、專業知識、工作方法等還不是和熟悉，不能完全適應新的工作。需要進一步將強學習，努力做到學以致用。
2、針對以上問題，今后的努力方向是：
將強理論學習，進一步提高工作效率。對業務的熟悉，必須通過相關專業知識的學習，虛心請教領導和同事增強分析問題、解決問題的能力，努力學習，爭取在明年取得會計從業資格證書。
出納的工作首先要認真細心，不能出任何差錯，多一分少一分都不可以，因此必須要做好和會計賬的對賬工作，努力做到不出差錯。
綜上所述，用嚴肅人的太對對待工作，在工作中一絲不茍的執行制度，是我們的有事。我堅持要求自己做到謹慎的對待功罪，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能觸犯規章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的九月，我會揚長避短，更好的完成本職工作。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十八
1、加強業務學習，提高工作潛力。
我是一名沒有任何經驗的會計人員，我深知銷售會計是一項專業性相當強的工作，在煤炭銷售這么重要的崗位擔任會計人員，我感到肩頭的擔子是沉重的，壓力是極大的。有壓力才有動力，每當工作中遇到棘手的問題，我都虛心向身邊的同事請教，直到弄懂弄通為止。同時，為了能熟練應用erp系統，我還利用業余時間自學了《erp系統操作指南之一（之二）》、《erp財務與會計》等書籍，提高了自己的業務水平，豐富了自己的營銷理論知識，為更好地做好煤炭銷售工作打下了堅實的基礎。在xx年x月份，我剛接觸erp系統時，每辦理一筆業務需要2分鐘以上，而此刻辦理一筆業務只需要不到1分鐘，通過自己業務水平的提高，真正為客戶帶來了方便，受到了領導與客戶的一致好評。在xx年x月份，舉辦的全面質量管理考試中，順利通過，并取得了優異成績。
2、勤奮敬業，熱情服務。
在銷售會計工作中，本人始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。應對公司煤炭銷量大、品種多、結算復雜的狀況，嚴格按照《地銷煤統一銷售管理辦法》、《兗州煤業股份有限公司煤質運銷部地銷煤財務管理辦法》的規定，從煤炭銷售收入做原始憑證到審核、裝訂，記賬憑證的填列，以及增值稅發票的開具等等，都堅持實事求是的原則，每項工作都一絲不茍，做到了賬清、賬實、賬表相符、賬薄整齊。遵守財務保密制度，對未公開的煤炭價格、財務數據嚴格保密，決不泄漏。用心協調與計財部、銀行、稅務等部門的各項工作、各種關系。
3、工作敢于創新，提高工作效率。
本人用心配合本班組人員、科領導探索煤炭銷售的新思路、新方法。不斷規范財務工作程序，簡化各種手續。例如：以前開具增值稅發票時，一個訂單一開，本人和同事用心探索新的工作方法，按廠家、品種將發票合開，然后再打好明細附在上方，既節省了發票的使用張數，又提高了工作效率而且方便了查找。
xx年是緊張而繁忙的一年，自己所取得的成績，除了自己努力工作外，更主要的是領導的指導和同志們幫忙的結果，但這些成績離上級的要求還有較大的差距，還存在許多不足。一是學習的深度和廣度還需要加強；二是遇到困難強調客觀原因較多，沒有充分發揮主觀能動性。上述不足，自己決心在今后的工作中將認真加以改正。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇十九
收清欠辦公室，明確各自職責，確保責任層層落實。司屬單位催收清欠領導小組由司屬單位領導班子成員組成，單位負責人任組長，班子成員分工具體到項目，工作小組由司屬單位財務資金管理部門、市場商務管理部門、生產管理部門及法律事務管理部門負責人組成，催收清欠辦公室設在司屬單位財務資金管理部門。
司屬單位負責人為催收清欠工作的第一責任人；項目經理是項目應收。
款項回收的第一責任人，對項目全部工程款項回收負完全責任。
未按約定支付的工程欠款。
已經簽訂還款協議，未按時間償還的工程欠款。
已竣工未結算項目。
工程已完工，未辦理竣工驗收項目。
承包人已經按合同約定向發包人提供竣工報告及完整竣工資料42天后，發包人未組織驗收。
已經投入使用的，在合同約定的付款期后尚未按約定支付的工程欠款。
（合同未作約定的，經承發包雙方共同指定或有關主管部門指定的工程造價咨詢單位審核認定的工程欠款）。
尚未投入使用的，經承發包雙方共同指定或有關主管部門指定的質量。
檢查部門驗收合格后按上述辦法認定的工程欠款。
在建工程。
應收款項催收措施司屬單位在與項目經理簽訂的《項目管理目標責任書》中，必須包含。
工程款回收的責任內容，確保落實項目收款責任，并根據實際收款完成情況對其進行獎罰。
項目部是工程款結算回收的第一責任組織，項目經理是項目結算收款。
工作的第一責任人。項目分工如下：
工程備料款是項目部根據與發包方簽訂的工程承包合同，向發包收取。
款項，項目經理為第一責任人，項目商務經理為直接責任人。
工程進度款是項目部根據當月完成工作量向發包方催收的款項，項目經理為第一責任人，項目生產經理為直接責任人。
索賠、變更款，項目部及時將有關索賠、變更等資料辦理簽證手續交二級單位市場商務部匯總管理，按時編制請款書向發包方收取該款，項目經理為第一責任人，項目商務經理為直接責任人。
質保金，項目部完成竣工結算，根據合同約定及時報送請款書，催收質保金，項目經理為第一責任人，財務資金管理部門為直接責任人。
項目部施工過程中，如果發包方沒有按照合同約定辦理結算手續和支。
付工程款，項目應采取預警措施，具體管理內容遵照《應收款項管理規定》執行。
項目竣工結算后30天內，項目應收款項轉入專項催收管理，二級單位。
與項目部簽訂《項目專項催收管理責任狀》（表單1），依據合同，明確每筆款項（包括結算款、保修金、質保金等）的回收時間和金額，確保每筆款項能按合同及時足額回收。
無論工程項目竣工與否，工程項目結算未完成，工程款項未全部收回的，項目經理履行其結算及清收責任，特殊情況下，結算責任及剩余款項回收責任需要移交的，必須明確繼任者，不得出現責任空缺，移交前，須取得司屬單位負責人的審批同意，移交過程中，須充分交底，對結算收款情況需出具專項移交書，并附相關支撐紙質資料，移交書還需由司屬單位市場商務管理部門及財務資金管理部門審核。
司屬單位應對其他應收款的清理回收實施有效地管理。主要包括各類保證金、押金、預付款項和其他暫付款的清理和清收。此類款項由法人層次的財務資金管理部門或相關業務部門管理、監控和催收。
各類保證金、押金等必須根據合同履行的進度，按照權利與義務對等原則，第一時間辦理減額、撤消和回收事宜，減少資金占用，防范現金保證擔?？赡軒淼膶嵸|性風險。
對于暫借、暫付的備用金、周轉金、短期掛賬債權等，要加強管理，及時清理催收，防止相關債權演化成實際墊資。
拖欠款清收措施。
項目完工結算后，如拖欠款超過1年仍未能收回的，由項目專項催收。
管理轉入項目專項清欠管理。司屬單位財務資金管理部門重新組織簽訂清欠責任狀，定時間、定目標，根據催收難易程度，報單位負責人審批后，定獎罰標準。
對于因項目停工，進入法律訴訟程序等原因造成的拖欠款，經上級單。
位評估，確實非項目自身管理原因造成業主（總包）拖欠的，經上級單位領導班子評議，可根據項目實際情況對相關人員適當免于處罰。對于因拖欠進入法律訴訟的項目，收款責任由項目轉移至法律事務管理部門。
對移交至清欠主管部門、法律事務管理部門等職能部門負責解決的拖。
欠款，責任部門應制定清欠計劃，落實責任，組織清收，相關部門要予以支持、配合。
拖欠款清收采取至少每年簽訂《年度催收清欠責任狀》（表單2）的形。
式，明確責任人的權利和義務。
拖欠款清收力爭以現金方式回收，以債權抵債務、實物資產作價方式清收的，必須報公司審批后實施。
拖欠款清欠期間，發生實際核銷損失的，核銷損失作拖欠款客觀因素減少處理，相應調整對責任人的獎罰內容；繼續對賬銷案存部分履行清欠責任，或清欠責任書本身履行的是賬銷案存項目的，不在調整之列。
司屬單位清欠責任人必須嚴格履行責任書規定的內容，不得隨意更改。
清欠回收責任或延長清欠回收責任期，也不得無故拖延對責任人的獎罰兌現時間。
拖欠款回收方式。
司屬單位應根據業主資金信用狀況和合作前景等逐個分析拖欠工程項目形成拖欠原因，確定不同清欠對策和具體實施方案：
資金狀況較好的項目加大力度及時回收貨幣資金。
對于資金狀況不好但市場前景看好的項目，在經過充分的調查論證后，按照規定程序采用有效擔保抵押、債權轉股權等辦法。
對于資金狀況不好且經營不善的業主可考慮以實物抵債權的辦法，即以其不動產、動產和其他資產抵充拖欠款，但必須與相關部門一起做好資產的鑒定評估、所有權轉移登記及驗收等工作。
造成減值損失。
對以抵債回收的車輛及房產原則上必須變現或轉讓，不得留作自用，
凡需留用的必須報經公司批準，具體操作遵照《以物抵債管理流程》執行，未經批準擅自動用者將給予經濟處罰。
在同業主、分包單位結算明確的前提下，在協商一致的情況下，可按照法律程序進行債權債務轉移，減輕公司資金壓力。
在清欠過程中要調動各方人員的積極性，對特殊項目，可根據具體情況利用某些優勢力量，采取簽訂責任狀等靈活方式，參與清欠工作。對資金狀況惡劣、惡意拖欠催收拖欠款的，必要時可在深入分析其利弊得失的基礎上，通過訴訟和其他法律手段維護企業合法權益。靈活采取階段性停工、分期分批交工、折價拍賣和其他方式回收工程拖欠款，并注意法律工作程序和做好勝訴后執行階段的工作。
債權抵債務方式回收的，以法人單位與債務、債權方共同簽署的書面抵賬協議進行確認。
實物資產作價方式回收的，以法人單位與債務方共同簽署的書面作價抵賬協議和產權過戶憑證進行確認。
拖欠款清欠回款中，部分為現金回收、部分為實物或債權抵債務方式回收的，應按上述條款分別確認，一并認定回收額。
統計與分析。
司屬單位對本單位所轄范圍內的相關數據進行定期統計、分析和報告。正確把握應收款項、拖欠款的界定原則，準確、完整地記載相關信息和數據，保證信息和數據的統一性和連續性，不得瞞報和虛報。
監督檢查。
催收清欠工作納入司屬各單位《年度經營考核責任狀》，對未完成目標指標的，予以考核扣分，同時按年度對完成情況進行獎罰。
應收賬款清欠工作總結（匯總20篇）篇二十
（試行）。
第一章總則。
第一條為解決公司業務活動中面臨的客戶遲付、拖欠、拒付石料產品款項，造成流動資金短缺，法律糾紛不斷，制約企業生存與發展的重大難題，加強對催收貨款工作（簡稱清欠工作）的管理，引導企業規范經營、防拖防欠，促進企業提高管理質量，增強競爭實力，特制訂本辦法。
第二條應收賬款是指根據各類供貨合同（協議）約定，公司應收取買方的各類款項。其中包括石料產品貨款、代墊運輸費等款項。
第三條拖欠賬款是指超出合約規定期限應收未收的款項，其中包括因拖欠造成應補償的利息。
第四條公司各單位根據我國有關法律，依據簽訂的供貨合同和履約情況，通過訴訟或非訴訟方式催收應收賬款，處理因拖欠貨款引起的經濟糾紛、解決歷史遺留拖欠貨款的事項以及為預防發生拖欠采取的措施均為本辦法涉及的業務范圍。
第二章機構職責與人員配備。
第五條公司成立“清欠工作領導小組”，下設清欠辦公室（簡稱公司清欠辦）。公司清欠工作領導小組全面負責公司的清欠領導工作。
第六條公司清欠領導小組下設清欠工作辦公室（簡稱清欠辦），清欠辦公室在公司清欠工作領導小組直接領導下對公司的清欠工作實施專業性管理和業務性指導，參與大額貨款清收工作，并協調解決清欠工作中發生的重大問題。
第七條各下屬公司要高度重視清欠工作，由主要領導負責主抓清欠工作，并設立專門的清欠機構負責清欠工作，清欠機構要配備足夠數量的工作人員，制定明確的工作職責。
第八條公司要逐步建立和完善既有應收賬款所在單位獨立負責，又有財務、銷售、法律和下屬公司通力合作的清欠工作體系，并逐步建立客戶信用、企業風險管理體系。
第九條公司總部及下屬公司配備的清欠工作人員要具備一定的專業水平和綜合業務能力。要重視清欠工作人員業務素質的培養和業務能力的提高，支持并積極選派人員參加系統內外的各類與清欠工作有關的業務培訓。
第三章責任制度。
第十條公司負責人是清欠工作的第一責任人，全面負責本單位的清欠工作。對于拖欠貨款額度大、賬齡長、難度高的客戶，公司負責人要親自參加策劃、決策并組織實施。
第十一條公司領導班子成員要積極參與清欠工作，根據分工職責承擔相應的清欠工作責任，并將清欠指標納入領導班子的經營考核指標體系。
1、公司清欠辦公室負責公司總部和下屬企業清欠工作的管理、協調和指導。認真貫徹執行上級有關清欠工作管理制度和管理辦法；掌握匯總清欠工作進展情況，審核、填報有關報表，提供分析資料；對各環節清欠責任人的工作進行管理和監督。負責組織有關部門研究制訂客戶清欠的措施和辦法。
2、銷售部和各下屬公司要對簽約、履約全過程承擔連續責任。負責協調解決清欠過程中涉及合同條款的爭議問題，根據供貨合同和結算資料，提供有效證據，為清欠工作提供收款依據。
3、企業財務管理部門在清欠工作中要加強貨款結算回收工作，嚴格財務核算和收款手續，提供有關拖欠款的準確數據，收集客戶資金動態信息，及時與企業清欠辦公室溝通。參與實施清欠工作中的債轉股、實物抵債以及實物變現、資產評估等工作。
4、市場技術部和下屬公司要及時組織力量進行協調處理，解決好客戶投訴的質量問題，清除清欠障礙。
5、欠款業務所在下屬公司要提供相關結算憑據，以便財務、經營和清欠部門掌握貨款結算的數額，保證貨款及時結算。
6、銷售部要及時提供業務合作中的洽商簽證等原始資料和數據，保證證據的完整和準確。
7、企管部應加強法律事務服務，應加強合同審核，做到合同簽定前簽署意見、合同簽定后內容交底，履約過程中進行檢查等。及時準確的收集各種證據資料，提出有效的解決辦法，依案情與訴訟審批程序對案件進行評估、立案、訴訟。
8、公司其它相關部門要根據本部門工作職能，擔負清欠工作中應承擔的責任。凡對公司統一安排的清收拖欠工作執行不力的，應承擔其責任。
第十四條銷售業務經辦人是清欠的直接責任人，也是貨款清收的終身責任人。各下屬公司應嚴格執行合約條款，把客戶開發、關系維護和貨款清收結合起來，視貨款實收情況維護客戶關系，未經公司銷售部批準，不得隨意終止供貨。
第四章清欠原則。
第五章。
第十五條清欠工作的指導思想是依約主張債權、依法維護權益。按照既積極清收又講究策略的原則創造性地開展清欠工作。在清欠工作中要注意與還貸、抵稅、清償債務、處理不良資產結合起來。要處理好清欠與市場開拓、客戶關系維護的關系。第十六條對拖欠貨款的客戶，要逐個分析，找出拖欠原因，確定清欠目標和實施方案，根據客戶的資金、信用狀況采取不同的清收方法，核定清欠指標。對資金狀況較好的客戶和債務人，應加大催收力度回收現金。
對于客戶和債務人資金狀況不好，但項目市場前景看好的，在經過充分的調查論證后，可采用有效抵押擔保的辦法清欠。
對于資金狀況不好、經營不善的客戶和債務人，可考慮以實物抵債的辦法，并做好資產鑒定、評估、保全、資產所有權轉移登記等工作。
對于資金狀況惡劣、惡意拖欠、惡意逃債的客戶和債務人，應果斷采取訴訟或其它法律形式，以及法律允許的方式維護企業權益。
欠款和債務的雙重壓力。
第十九條本著內部協商，內部仲裁，共同對債務人結算，按照市場經濟運行規律辦事的原則，妥善解決集團內部各單位之間的債權債務問題。
第二十條《合同法》以及最高人民法院對《合同法》第286條的司法解釋是解決拖欠問題的法律依據。對不按合同付款的債務人，要運用法律武器維護企業權益。
第五章防欠措施。
第二十一條注重市場調研、客戶信用調查、項目前景分析，強化前期防范工作。建立和完善銷售合同評審制度，制訂詳細的合同內容條款，審慎簽訂供貨合同，從源頭上合理防范和化解拖欠風險，提高銷售業務質量。
第二十二條堅持采用最新版的示范合同文本，強化供貨合同中關于結算支付的約束條款。明確約定貨款支付數額和期限、違約責任、結算方式。
第二十三條各下屬公司作為供貨方，要嚴格履行合同，確保產品質量。對客戶提出的意見要及時反饋、熱情答復，發現問題及時解決，不給客戶留有任何拖欠的借口。第二十四條強化各級、各類、各有關崗位人員的證據意識，加強基礎資料管理。在履約過程中重視業務進度結算和收款，對每一項經濟業務活動隨時記錄，做好信函往來登記、簽證確認、變更洽商文件的歸檔，密切注視債務人信用信息，及時收集證據資料、隨時為索賠和清欠做好訴前基礎工作。
第二十五條在履約過程中，一經發現客戶未按合同付款，或貨款回收低于約定比例，各有關部門應依照職責立即采取行動，直至停止供料，及時化解拖欠風險。第二十六條供貨按照合同履約完成后，在未按合同約定足收供貨款或對供貨拖欠款的債權尚未合理安排或缺乏回收保障的情況下,不得再次進行供貨。