審計不僅是一種財務(wù)管理手段，同時也是一種法律規(guī)定的行為。接下來是一些審計領(lǐng)域的最新研究成果，讓我們一起來了解一下。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇一
3、公司的應(yīng)收款賬齡及限額的控管;。
4、負(fù)責(zé)改帳以及改帳單的裝訂及保管;。
5、相關(guān)表單制作與數(shù)據(jù)分析，熟悉編制各類憑證、編制財務(wù)報表整套賬務(wù)處理，熟練使用財務(wù)軟件和辦公軟件。
6、完成上級交辦其他事項(xiàng)。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇二
1、在財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家規(guī)定，根據(jù)編制、審核的收付款憑證辦理銀行存款及現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)，并隨時記帳，做到日清月結(jié)。
2、及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，根據(jù)已辦理完畢的憑證，按順序逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，每月終了，將各種原始憑證匯總交財務(wù)會計核算。
3、逐筆核對當(dāng)日收付款項(xiàng)，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
4、負(fù)責(zé)收取醫(yī)院的各項(xiàng)收入，按實(shí)收金額開具收款收據(jù)，并將收取的款項(xiàng)及時存入銀行。
5、每日將住院收費(fèi)處、門診收費(fèi)處收款入庫，并當(dāng)日存入銀行。
6、認(rèn)真做好新農(nóng)合、職工醫(yī)保、居民醫(yī)保及農(nóng)村孕產(chǎn)婦救助等有關(guān)減免報銷資金的核撥工作。
7、嚴(yán)格報銷手續(xù)，原始憑證要有審批簽字。一切開支都要先審查其是否合理、合法、真實(shí)，再看有無經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽名，經(jīng)審核無誤后方可辦理。
8、嚴(yán)格按現(xiàn)金管理制度做好現(xiàn)金管理。應(yīng)該用轉(zhuǎn)帳支票支付的，不得用現(xiàn)金支付。嚴(yán)格遵守銀行的現(xiàn)金管理規(guī)定。
9、嚴(yán)格做好財務(wù)印章和空白支票、空白收據(jù)的管理。妥善保管各種有價證劵和支票，對支票要嚴(yán)格辦理領(lǐng)用登記手續(xù)，不得簽發(fā)空頭支票、空白支票，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額，超過庫存限額部分的現(xiàn)金及時存入銀行。
10、遵守現(xiàn)金保管的有關(guān)規(guī)定，確保庫存現(xiàn)金安全。不得用白條抵庫，不得挪用資金。保守保險箱密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代管。加強(qiáng)安全防范意識，確保資金安全。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇三
1、嚴(yán)格執(zhí)行管理中心的《財務(wù)管理規(guī)定》。
2、負(fù)責(zé)醫(yī)院各項(xiàng)費(fèi)用的繳交工作。
3、做好醫(yī)院固定資產(chǎn)的登記管理工作。
4、嚴(yán)格理財、及時完善財務(wù)手續(xù)。
5、負(fù)責(zé)醫(yī)院管理中心員工工資的發(fā)放工作。
6、按時公開財務(wù)收支情況。
7、辦理管理中心人員招聘、離、辭退手續(xù)。
8、負(fù)責(zé)管理中心員工的出勤、考核工作。
9、負(fù)責(zé)本處管理中心的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳票據(jù)的收付工作,當(dāng)天收入的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù),要在銀行下班前送存銀行,不得積壓,保險箱內(nèi)不能積壓500元以上的現(xiàn)金過夜。
10、對辦理報銷的單據(jù);除按會計審查程序重新審核處,還必須有其部門主管和經(jīng)理審批后才可付款,凡手續(xù)不完備或未經(jīng)管理中心簽批的單據(jù),一律拒絕報銷。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇四
一、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的規(guī)定，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)持原則，秉公辦事。
二、做好銀行存款、庫存現(xiàn)金的收付工作，及時記賬，每月做出銀行對賬調(diào)節(jié)表，清理未達(dá)賬項(xiàng)。
三、對收付款項(xiàng)要逐筆核對，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。
五、千元以上支出，必須使用轉(zhuǎn)賬支票，不得用現(xiàn)金支付，大額支出必須附有合同。
六、不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)用白條抵庫存，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)借用外單位帳戶套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)租借或轉(zhuǎn)讓銀行帳戶，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票。
七、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇五
1、根據(jù)銀行結(jié)算制度和公司財務(wù)制度的規(guī)定，審核各類原始憑證，準(zhǔn)確、及時完成現(xiàn)金收付及報銷工作，開具或索取相關(guān)票據(jù)。
2、及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進(jìn)行現(xiàn)金賬款盤存，做好日清日結(jié)工作，并填寫出日報表，報送領(lǐng)導(dǎo)，及時將原始憑證交給會計。
3、按照公司的相關(guān)規(guī)定具體負(fù)責(zé)有關(guān)款項(xiàng)的報銷工作，提取、送存和保管現(xiàn)金，保證經(jīng)營活動的正常運(yùn)行。及時、準(zhǔn)確完成清查現(xiàn)金與銀行存款工作，保證賬賬相符，賬實(shí)相符。
4、保管好空白支票等重要財務(wù)票據(jù)和有關(guān)財務(wù)印鑒，并設(shè)登記薄進(jìn)行登記，辦理相關(guān)登記手續(xù)。
5、根據(jù)每月會計原始資料，保存、管理相關(guān)憑證，做好會計憑證的檔案管理，保證憑證完整，以便隨時調(diào)用查閱。
6、退貨，送貨單要有相應(yīng)單據(jù)，否則不予簽字接受。
7、合同評審，公司業(yè)務(wù)來往賬目、往來票據(jù)管理。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇六
(1)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)的核算與管理辦法;。
(2)參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃;。
(3)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的明細(xì)核算和有關(guān)報表的編制;。
(4)計算提取固定資產(chǎn)折舊和大修理資金;。
(5)參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)。
2.材料物資核算崗位職責(zé)一般包括：
(1)會同有關(guān)部門擬定材料物資的核算與管理辦法;。
(2)審查匯編材料物資的采購資金計劃;。
(3)負(fù)責(zé)材料物資的明細(xì)核算;。
(4)會同有關(guān)部門編制材料物資計劃成本目錄;。
(5)配合有關(guān)部門制定材料物資消耗定額;。
(6)參與材料物資的清查盤點(diǎn)。
(l)負(fù)責(zé)庫存商品的明細(xì)分類核算;。
(2)會同有關(guān)部門編制庫存商品計劃成本目錄;。
(3)配合有關(guān)部門制定庫存商品的最低、最高限額;。
(4)參與庫存商品的清查盤點(diǎn)。
4.工資核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)監(jiān)督工資基金的使用;。
(2)審核發(fā)放工資、獎金;。
(3)負(fù)責(zé)工資的明細(xì)核算;。
(4)負(fù)責(zé)工資分配的核算;。
(5)計提應(yīng)付福利費(fèi)和工會經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用。
5.成本核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)擬定成本核算辦法;。
(2)制定成本費(fèi)用計劃;。
(3)負(fù)責(zé)成本管理基礎(chǔ)工作;。
(4)核算產(chǎn)品成本和期間費(fèi)用;。
(5)編制成本費(fèi)用報表并進(jìn)行分析;。
(6)協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。
6.收入、利潤核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)負(fù)責(zé)編制收入、利潤計劃;。
(2)辦理銷售款項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù);。
(3)負(fù)責(zé)收入和利潤的明細(xì)核算;。
(4)負(fù)責(zé)利潤分配的明細(xì)核算;。
(5)編制收入和利潤報表;。
(6)協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)。
(1)擬定資金管理和核算辦法;。
(2)編制資金收支計劃;。
(3)負(fù)責(zé)資金調(diào)度;。
(4)負(fù)責(zé)資金籌集的明細(xì)分類核算;。
(5)負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)投資的明細(xì)分類核算。
8.往來結(jié)算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)建立往來款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制度;。
(2)辦理往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù);。
(3)負(fù)責(zé)往來款項(xiàng)結(jié)算的明細(xì)核算。
(1)負(fù)責(zé)登記總賬;。
(2)負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財務(wù)會計報表;。
(3)負(fù)責(zé)管理會計憑證和財務(wù)會計報表。
10.稽核崗位的職責(zé)一般包括：
(l)審查財務(wù)成本計劃;。
(2)審查各項(xiàng)財務(wù)收支;。
(3)復(fù)核會計憑證和財務(wù)會計報表。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇七
根據(jù)公司各階段工作重點(diǎn)和公司董事會審計委員會的部署，組織安排審計工作。主要負(fù)責(zé)對公司財務(wù)管理、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況等進(jìn)行監(jiān)督，具體職責(zé)如下：
1.財務(wù)審計：對公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算、信貸計劃的執(zhí)行和決算情況、與財務(wù)收支相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動及公司的經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況等進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。
2.內(nèi)控審計：對公司內(nèi)部管理控制系統(tǒng)及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督；督促建立、健全完善的公司內(nèi)部控制制度，促進(jìn)公司經(jīng)營管理的改善和加強(qiáng)，保障公司持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。
3.工程審計：公司范圍內(nèi)各項(xiàng)工程建設(shè)項(xiàng)目，由公司審計部審計。
4.合同審計：對公司工程建設(shè)合同、大宗物資采購合同、產(chǎn)品銷售合同、承包租賃合同等實(shí)行審查制，并不定期檢查，對存在的問題和違規(guī)違章情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。
5.離任審計：對離任干部任職期間崗位職責(zé)履行情況、目標(biāo)完成情況進(jìn)行評價、鑒證，明確崗位交接雙方的責(zé)任，加強(qiáng)內(nèi)控管理。
6.專項(xiàng)審計：對與公司經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的特定事項(xiàng)，向公司有關(guān)單位、部門或個人進(jìn)行專項(xiàng)審計調(diào)查。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇八
1、負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。
2、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3、搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析，提出意見，定期向上級報告。
4、組織各部門編制收支計劃，編制公司的月、季、年度營業(yè)計劃和財務(wù)計劃，定期對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。
5、嚴(yán)格財務(wù)管理，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，督促財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。
6、負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財產(chǎn)的登記、核對、抽查和調(diào)撥、按規(guī)定計算折舊費(fèi)用，保證資產(chǎn)的資金來源。
7、負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇九
1、在財務(wù)部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格按照國家和醫(yī)院的各項(xiàng)制度和經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)對醫(yī)院的各項(xiàng)開支進(jìn)行核算，對各種原始憑證進(jìn)行審核。
2、編制記賬憑證。根據(jù)審核無誤的原始憑證等，按照醫(yī)院會計制度規(guī)定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實(shí)，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實(shí)相符。
3、登記賬簿。按會計制度的要求設(shè)置并及時登記總分類賬、明細(xì)分類賬，及時進(jìn)行核對，做到賬證、賬實(shí)相符。
4、及時、正確地編制會計報表。每月根據(jù)總賬和有關(guān)明細(xì)分類賬的賬戶余額及其他有關(guān)資料，按國家統(tǒng)一的報表格式和要求編制會計報表，并對重大事項(xiàng)進(jìn)行說明。
5、經(jīng)常檢查收支情況，分析費(fèi)用升降原因，提出改進(jìn)意見，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。
6、做好往來帳款的管理。對各往來款項(xiàng)，要嚴(yán)格審核其真實(shí)性，并按收付單位、個人設(shè)置明細(xì)賬。嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。
7、管好會計檔案。按《會計檔案管理辦法》做好會計資料的收集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。
8、定期或不定期與資產(chǎn)管理部門核對各類資產(chǎn)。對各類資產(chǎn)的采購、出入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥、報廢、盤虧或盤盈進(jìn)行核算。
9、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院頒發(fā)的“會計員職權(quán)條例”和有關(guān)規(guī)定。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇十
1、負(fù)責(zé)制定本公司內(nèi)部財務(wù)管理制度，并領(lǐng)導(dǎo)，督促會計人員貫徹執(zhí)行。
2、組織領(lǐng)導(dǎo)本公司會計核算，協(xié)調(diào)各會計崗位人員分工，檢查審核會計核算結(jié)果。
3、加強(qiáng)日常財務(wù)管理和成本控制，為公司高層提供真實(shí)有效的會計信息資料。
4、規(guī)劃本公司稅收計劃,保證按時申報，及時納稅。
5、負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司財產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)帳實(shí)相符。
6、搞好財務(wù)部門人力資源管理，提高本部門整體業(yè)務(wù)素質(zhì)。
1、復(fù)核出納轉(zhuǎn)來的原始單據(jù)是否齊全完備，保證資金收支的完整及真實(shí)性。
2、設(shè)置公司總帳帳戶，并根據(jù)原始單據(jù)編制會計憑證。
3、憑以登記各明細(xì)分類帳，并及時與總賬核對，保證賬賬相符。
4、核查公司產(chǎn)成品出庫記錄，按月監(jiān)督倉庫產(chǎn)成品盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。
5、核實(shí)公司固定資產(chǎn)變動資料，按月計提折舊，并編制固定資產(chǎn)報表。
6、核對業(yè)務(wù)部客戶對賬單，復(fù)核供應(yīng)商對賬單，編制應(yīng)收及應(yīng)付賬款明細(xì)表，保證公司營業(yè)收入及支出的準(zhǔn)確無誤。
7、按月編制公司利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表等相關(guān)會計報表及主要會計指標(biāo)說明，為公司經(jīng)營決策提供數(shù)字依據(jù)。
8、完成公司安排的其他工作任務(wù)。
1、審查原材料收發(fā)的原始憑證是否齊全，手續(xù)是否完備，內(nèi)容數(shù)字是否完整資準(zhǔn)確。
2、根據(jù)核查無誤的收發(fā)憑證登記原材料的購進(jìn)，領(lǐng)用及退回，并隨時與倉庫日報表核對。
3、負(fù)責(zé)監(jiān)督盤點(diǎn)公司原材料庫存，保證賬實(shí)相符。
4、按月核對供應(yīng)商對賬單，編制當(dāng)月應(yīng)付賬款報表，并根據(jù)核對無誤的對賬單及相關(guān)單據(jù)填制付款申請書。
5、正確分配原材料成本，合理分?jǐn)傊圃熨M(fèi)用及人工工資，為總賬會計提供完整的產(chǎn)品成本報表。
6、核對外加工產(chǎn)品材料報表，正確核算外加工產(chǎn)品成本。
7、完成財務(wù)主管安排的其他工作。
1、歸納整理公司相關(guān)工資文件，并針對工作實(shí)際提供修改意見及其他建設(shè)性意見。
2、整理匯總公司獎懲記錄，考勤記錄及生產(chǎn)統(tǒng)計等相關(guān)工資資料，及時準(zhǔn)確核算員工工資。
3、及時準(zhǔn)確核算離職人員工資。
4、完成財務(wù)主管安排的其他工作。
1、催要供應(yīng)商增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，并及時認(rèn)證。
2、負(fù)責(zé)開具本公司銷項(xiàng)發(fā)票，并核算公司當(dāng)月應(yīng)交稅金。
3、整理，歸納公司發(fā)票資料，編制憑證并據(jù)以登賬。
5、保管，整理公司對外賬務(wù)檔案及稅務(wù)資料。
6、處理與稅務(wù)有關(guān)的其他事項(xiàng)。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇十一
1、協(xié)助總裁制定公司發(fā)展戰(zhàn)略。
2、負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作管理、日常財務(wù)管理與分析、資本運(yùn)作、籌資方略、對外合作談判等。 3、負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本核算與控制。
4、負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況。
5、按時向總裁提供財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析，并確保這些報告可靠、準(zhǔn)確。
6、制定、維護(hù)、改進(jìn)公司財務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風(fēng)險的'要求，如：改進(jìn)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、成本費(fèi)用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)程序等。
7、組織制定財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行，制定年度、季度財務(wù)計劃。
8、監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)活動，并及時向總裁報告。
9、監(jiān)控公司重大投資項(xiàng)目，以確保未經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目不實(shí)施，批準(zhǔn)的項(xiàng)目在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行并在控制之中。
10、全面負(fù)責(zé)財務(wù)管理部、資金調(diào)配部、倉儲部的日常管理工作。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇十二
一、嚴(yán)格遵守國家財稅法律、法規(guī)、制度。認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)、費(fèi)用、預(yù)算，遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，及時、足額上繳各項(xiàng)稅款。
二、按照國家會計制度的規(guī)定設(shè)置會計科目，記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備、資料真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、按期報賬。
三、按照銀行制度的規(guī)定，合理使用貸款，加強(qiáng)現(xiàn)金管理，做好結(jié)算工作。
四、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查分析財務(wù)、費(fèi)用、預(yù)算的執(zhí)行狀況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果和國有資產(chǎn)保值增值計劃的完成狀況，揭露經(jīng)營管理中的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出推薦。
五、按財務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。
六、按照國家會計制度的規(guī)定，對會計帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管會計憑證、賬薄、報表等檔案資料。
七、遵守、宣傳、維護(hù)國家財政制度和財經(jīng)紀(jì)律，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。
文檔為doc格式。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇十三
1、歸納整理公司相關(guān)工資文件，并針對工作實(shí)際提供修改意見及其他建設(shè)性意見。
2、整理匯總公司獎懲記錄，考勤記錄及生產(chǎn)統(tǒng)計等相關(guān)工資資料，及時準(zhǔn)確核算員工工資。
3、及時準(zhǔn)確核算離職人員工資。
4、完成財務(wù)主管安排的其他工作。
財務(wù)人員的內(nèi)部審計職責(zé)（通用14篇）篇十四
(1)會同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)的核算與管理辦法;。
(2)參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修理計劃;。
(3)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的明細(xì)核算和有關(guān)報表的編制;。
(4)計算提取固定資產(chǎn)折舊和大修理資金;。
(5)參與固定資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)。
2.材料物資核算崗位職責(zé)一般包括：
(1)會同有關(guān)部門擬定材料物資的核算與管理辦法;。
(2)審查匯編材料物資的采購資金計劃;。
(3)負(fù)責(zé)材料物資的明細(xì)核算;。
(4)會同有關(guān)部門編制材料物資計劃成本目錄;。
(5)配合有關(guān)部門制定材料物資消耗定額;。
(6)參與材料物資的清查盤點(diǎn)。
(l)負(fù)責(zé)庫存商品的明細(xì)分類核算;。
(2)會同有關(guān)部門編制庫存商品計劃成本目錄;。
(3)配合有關(guān)部門制定庫存商品的最低、最高限額;。
(4)參與庫存商品的清查盤點(diǎn)。
4.工資核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)監(jiān)督工資基金的使用;。
(2)審核發(fā)放工資、獎金;。
(3)負(fù)責(zé)工資的明細(xì)核算;。
(4)負(fù)責(zé)工資分配的核算;。
(5)計提應(yīng)付福利費(fèi)和工會經(jīng)費(fèi)等費(fèi)用。
5.成本核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)擬定成本核算辦法;。
(2)制定成本費(fèi)用計劃;。
(3)負(fù)責(zé)成本管理基礎(chǔ)工作;。
(4)核算產(chǎn)品成本和期間費(fèi)用;。
(5)編制成本費(fèi)用報表并進(jìn)行分析;。
(6)協(xié)助管理在產(chǎn)品和自制半成品。
6.收入、利潤核算崗位的職責(zé)一般包括：
(1)負(fù)責(zé)編制收入、利潤計劃;。
(2)辦理銷售款項(xiàng)結(jié)算業(yè)務(wù);。
(3)負(fù)責(zé)收入和利潤的明細(xì)核算;。
(4)負(fù)責(zé)利潤分配的明細(xì)核算;。
(5)編制收入和利潤報表;。
(6)協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進(jìn)行清查盤點(diǎn)。
(1)擬定資金管理和核算辦法;。
(2)編制資金收支計劃;。
(3)負(fù)責(zé)資金調(diào)度;。
(4)負(fù)責(zé)資金籌集的明細(xì)分類核算;。
(5)負(fù)責(zé)企業(yè)各項(xiàng)投資的明細(xì)分類核算。
8.往來結(jié)算崗位的職責(zé)一般包括：
(l)建立往來款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制度;。
(2)辦理往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù);。
(3)負(fù)責(zé)往來款項(xiàng)結(jié)算的明細(xì)核算。
(l)負(fù)責(zé)登記總賬;。
(2)負(fù)責(zé)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財務(wù)會計報表;。
(3)負(fù)責(zé)管理會計憑證和財務(wù)會計報表。
10.稽核崗位的職責(zé)一般包括：
(l)審查財務(wù)成本計劃;。
(2)審查各項(xiàng)財務(wù)收支;。
(3)復(fù)核會計憑證和財務(wù)會計報表。
財務(wù)科是負(fù)責(zé)局系統(tǒng)財務(wù)管理、環(huán)保資金管理以及財務(wù)內(nèi)審的職能科室，其主要職責(zé)是：
1、負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行財務(wù)管理制度，抓好本系統(tǒng)財務(wù)管理制度化、規(guī)范化建設(shè)工作。
2、負(fù)責(zé)全市排污收費(fèi)計劃管理和專項(xiàng)審批辦理工作。
3、負(fù)責(zé)行政、事業(yè)經(jīng)費(fèi)的預(yù)決算及會計核算工作（包括獎懲、結(jié)算、兌現(xiàn)等考評工作）；負(fù)責(zé)職工住房公積金和有關(guān)社會保險的管理工作。
4、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)會計人員的業(yè)務(wù)管理和指導(dǎo)工作；負(fù)責(zé)初審會計人員上崗證和會計專業(yè)職稱評定推薦工作。
5、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)的財務(wù)狀況年報和有關(guān)統(tǒng)計月、季、年報工作。
6、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)的財務(wù)管理、財務(wù)輔導(dǎo)、財務(wù)匯總工作。
7、負(fù)責(zé)政府采購項(xiàng)目計劃的申辦及資金結(jié)算工作；負(fù)責(zé)本系統(tǒng)國有資產(chǎn)管理、年檢工作。
8、負(fù)責(zé)上級環(huán)保專項(xiàng)資金申報、管理工作。
9、負(fù)責(zé)本系統(tǒng)財務(wù)稽查和財務(wù)內(nèi)審工作。
10、完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
1.遵守會計法律、法規(guī)和制度及會計人員職業(yè)道德，嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)會計制度，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，維護(hù)財務(wù)制度，依照會計法和會計制度的規(guī)定辦理本單位會計事務(wù)，實(shí)行會計監(jiān)督。
2.要認(rèn)真審核原始發(fā)票：一是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合實(shí)際，是否符合有關(guān)政策、法令、制度、計劃、預(yù)算和合同等，費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)是否符合有關(guān)規(guī)定；二是審核原始發(fā)票要素填寫是否正確，原始發(fā)票大、小金額是否一致；審核收款單位、發(fā)票公章與簽訂合同單位相一致后，才能付款；審核發(fā)票是否為收款單位所在地的發(fā)票，發(fā)票性質(zhì)必須與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容相符。對貨物購置的發(fā)票，必須有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人在發(fā)票上簽字；轉(zhuǎn)帳支票必須附收款單位出具的正式發(fā)票。
3.大額支出申報：凡支付金額在5000元以上（發(fā)放職工工資、津補(bǔ)貼、獎金等除外）必須向市局申報，待同意后付款。4.資金調(diào)度使用：每日應(yīng)根據(jù)銀行對帳單余額情況合理安排使用資金；對類、款、項(xiàng)科目之間的大額余款，應(yīng)提出資金使用建議，合理安排資金，提高資金使用效益。
5.做好原始憑據(jù)的交接：每月25-30日將當(dāng)月的票據(jù)報送市局核算中心。市局核算中心會計應(yīng)認(rèn)真核對、審核原始憑據(jù)的張數(shù)、金額及科目之間金額的調(diào)整，并填寫交接清單。
6.現(xiàn)金歸存銀行，不得坐收坐支現(xiàn)金：當(dāng)天收入金額較大且超過庫存限額的現(xiàn)金，及時歸存銀行，確保資金安全，避免坐收坐支現(xiàn)金。
7.固定資產(chǎn)管理：認(rèn)真做好購買物質(zhì)的管理，達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物質(zhì)應(yīng)及時登記使用單位及使用人，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)的管理。
8.登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保管庫存現(xiàn)金、金銀和各種有價證券、印章、空白收據(jù)和支票。
9.加強(qiáng)現(xiàn)金管理：不能以“白條”抵庫，現(xiàn)金支付結(jié)算起點(diǎn)(1000元)以下零星支出，1000元以上的大額支出應(yīng)以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付；工程款一律以銀行存款帳戶支付給施工單位，不得以現(xiàn)金、銀行存款帳戶轉(zhuǎn)付給個人。
10.加強(qiáng)票據(jù)的管理。各單位應(yīng)以縣（市）氣象局、防雷中心為核算單位分別購買經(jīng)營性收據(jù)和非經(jīng)營性收據(jù)。嚴(yán)禁將氣象局與防雷中心購買的經(jīng)營性收據(jù)、非經(jīng)營性收據(jù)混用。
11.做好會計檔案管理。每次錄入憑證及記賬后，做好數(shù)據(jù)資料備份（雙備份）。打印現(xiàn)金出納賬并裝訂成冊，保管一年后移交檔案部門保管。在賬簿扉頁上應(yīng)當(dāng)填寫“經(jīng)管人員一覽表”及科目目錄，有關(guān)人員應(yīng)加蓋印章和單位公章。