報(bào)告，漢語詞語，公文的一種格式，是指對(duì)上級(jí)有所陳請(qǐng)或匯報(bào)時(shí)所作的口頭或書面的陳述。那么我們?cè)撊绾螌懸黄^為完美的報(bào)告呢？下面我就給大家講一講優(yōu)秀的報(bào)告文章怎么寫，我們一起來了解一下吧。
信息泄露排查報(bào)告篇一
鐘日好?
內(nèi)容提要：如果不對(duì)過失泄露內(nèi)幕信息行為進(jìn)行處罰將不利于約束內(nèi)幕信息知情人的行為，使其盡到最大程度的謹(jǐn)慎、誠(chéng)實(shí)義務(wù)。由于過失泄露內(nèi)幕信息行為在刑法中不列為犯罪，如果證券法也不處罰過失泄露內(nèi)幕信息行為，將使得過失泄露內(nèi)幕信息者為自己的過失行為付出的代價(jià)為零。由于現(xiàn)實(shí)中過失泄露內(nèi)幕消息時(shí)有發(fā)生，為了嚴(yán)厲打擊內(nèi)幕交易行為，規(guī)范市場(chǎng)秩序，應(yīng)當(dāng)將過失作為泄露內(nèi)幕消息的主觀要件之一。
關(guān)鍵詞：過失信息泄露內(nèi)幕交易重大過失 內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪是指證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的行為。
一、對(duì)于我國(guó)首例過失泄露內(nèi)幕信息案件
2007年10月，珠海格力集團(tuán)準(zhǔn)備將房地產(chǎn)業(yè)務(wù)借殼上市，格力集團(tuán)副總裁、珠海格力房產(chǎn)有限公司董事長(zhǎng)魯某委托況勇聯(lián)系尋找殼資源。況勇曾任格力集團(tuán)財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)、格力電器董事會(huì)秘書、格力集團(tuán)投資部部長(zhǎng)等職，2005年從格力集團(tuán)辭職。況勇通過其同學(xué)黃某找到了西安海星現(xiàn)代科技股份有限公司總經(jīng)理韓某，商談海星科技賣殼事宜。但就在雙方口頭達(dá)成一致意見的當(dāng)天(10月25日，兩個(gè)神秘賬戶分別動(dòng)用35萬多元和25萬多元，買入海星科技55000股和39600股，第二天海星科技就漲停了，隨后股價(jià)一路飆漲。經(jīng)查，兩個(gè)神秘賬戶的主人一個(gè)叫徐琴，一個(gè)是李某，這是一對(duì)夫妻。特殊的是，徐琴是格力地產(chǎn)借殼上市談判主要參與者況勇的外甥女，更特殊的是，況勇妻子張蜀渝是徐琴賬戶的全權(quán)代理人。在調(diào)查過程中，況勇否認(rèn)他利用內(nèi)幕信息買賣股票，而是表示自己與海星科技聯(lián)系格力地產(chǎn)借殼一事時(shí)，妻子在電話里聽到了，妻子張蜀渝也稱是從丈夫打電話中聽到此事，因而推薦徐琴買入海星科技股票，這次操作最終獲利112346.05元。對(duì)于這種情況如何認(rèn)定，最終證監(jiān)會(huì)還是認(rèn)定這是內(nèi)幕交易，屬于重大過失泄露內(nèi)幕信息和意外被動(dòng)獲知、傳遞內(nèi)幕信息案例，是我國(guó)證券市場(chǎng)第一起類似案件。
如何認(rèn)定況勇這一“非故意”泄密行為的違法性。在證監(jiān)會(huì)做出的行政處罰決定中，實(shí)際上已經(jīng)對(duì)內(nèi)幕信息知情人類似的違規(guī)行為做出界定：“（況勇）對(duì)相關(guān)并購(gòu)重組事項(xiàng)的進(jìn)展、? 2012335720083
前景、細(xì)節(jié)有著全面、準(zhǔn)確的了解，本應(yīng)保持高度的注意與謹(jǐn)慎，認(rèn)真做好相關(guān)信息的保密與管理，但卻未采取必要的保密措施，將有關(guān)內(nèi)幕信息泄露給其配偶”。
實(shí)際上，按照“非故意的重大過失”對(duì)泄露內(nèi)幕信息行為進(jìn)行認(rèn)定，也是證監(jiān)會(huì)首次做出的執(zhí)法嘗試。在先期調(diào)查中，由于沒有證據(jù)表明況勇系故意泄露有關(guān)信息，因此對(duì)案件如
〔1〕何認(rèn)定一度也讓調(diào)查部門感到非常棘手。此前的很多執(zhí)法實(shí)踐也表明，在現(xiàn)實(shí)中，由于客
觀條件制約，以行政手段證明故意泄露非常困難。通常情況下，當(dāng)事人會(huì)以無意泄露來搪塞推脫。
相比較而言，過失泄露的舉證難度相對(duì)較低。因此，將泄露者的責(zé)任擴(kuò)展至“過失”，既有利于督促內(nèi)幕信息知情人加強(qiáng)保密意識(shí)，完善保密措施，又可以堵住當(dāng)事人“舍卒保帥”、規(guī)避法律制約的口子。從本案的情況看，況勇的一些行為已經(jīng)構(gòu)成了重大過失，應(yīng)該承擔(dān)法律責(zé)任。
二、關(guān)于泄露內(nèi)幕信息罪的觀點(diǎn)
關(guān)于內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪的主觀方面，學(xué)者們存在不同看法：一是直接故意說。認(rèn)為本罪的主觀方面是直接故意，即明知是內(nèi)幕信息而故意利用該信息進(jìn)行證券、期貨交易，或故意將該信息泄露給他人進(jìn)行證券、期貨交易。二是故意說。認(rèn)為本罪主觀方面只能由故意構(gòu)成，如果行為人在無意中泄露證券、期貨內(nèi)幕信息的，不構(gòu)成本罪。三是分別說。認(rèn)為內(nèi)幕交易行為的主觀方面只能是直接故意，并且是以為自己或者他人牟取非法利益為目的。泄露內(nèi)幕信息行為的主觀方面可以是故意，也可以是過失。四是故意、過失說。認(rèn)為本罪主觀上可以是故意，也可以是過失。中國(guó)證監(jiān)會(huì)雖然在況勇案中首次對(duì)于過失泄露內(nèi)幕信息開除了罰單，對(duì)于泄露內(nèi)幕信息行為的主觀方面是否包括過失這一問題目前尚存爭(zhēng)議。贊同的觀點(diǎn)認(rèn)為，由于現(xiàn)實(shí)中過失泄露內(nèi)幕消息時(shí)有發(fā)生，為了嚴(yán)厲打擊內(nèi)幕交易行為，規(guī)范市場(chǎng)秩序，應(yīng)當(dāng)將過失作為泄露內(nèi)幕消息的主觀要件之一，因此內(nèi)幕信息知情人員過失泄露內(nèi)幕
〔2〕信息應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任。同時(shí)，由于《禁止證券欺詐行為暫行辦法》鐘并沒有用“故意”來限
定泄露行為。然而反方的觀點(diǎn)認(rèn)為，由于內(nèi)幕交易者的主觀方面都要求明知，從中國(guó)證券法使用“知情人員”和“非法獲知”的措辭可以推斷內(nèi)幕交易者在主觀上是明知，即過失不構(gòu)成內(nèi)幕交易。
三、內(nèi)幕信息泄露應(yīng)當(dāng)包括故意和過失
我國(guó)的內(nèi)幕交易犯罪立法和理論及其不完善，隨和證券市場(chǎng)的發(fā)展完善，內(nèi)幕交易行為的日益增多和突顯，市場(chǎng)和投資人越來越關(guān)注內(nèi)幕交易行為，國(guó)家和理論界越來越關(guān)注這一新類型犯罪，立法和司法監(jiān)管也正著手深入研究這一犯罪，以跟上新形勢(shì)的需要。
我覺得內(nèi)幕信息泄露的主觀構(gòu)成要件應(yīng)當(dāng)包括故意和過失，從根本意義上來講，證券管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)幕交易行為進(jìn)行處罰實(shí)際上是一種行政處罰，過失泄露內(nèi)幕消息是否應(yīng)當(dāng)受到行政處罰這一問題的本質(zhì)就是行政處罰的主觀要件是否包括過失。一般認(rèn)為，行政處罰作為一種法律責(zé)任形式的具體形式，應(yīng)當(dāng)適用無過錯(cuò)既無責(zé)任原則，過錯(cuò)就應(yīng)當(dāng)同時(shí)包括主觀上的故意和過失。而且通常行政法對(duì)于因?yàn)檫^失而實(shí)施的違法行為也給予處罰，除非法律、〔3〕法規(guī)中明確規(guī)定過時(shí)違法修改為可以免除處罰。我國(guó)證券法第76條禁止證券交易的知情
人和非法獲取內(nèi)幕消息的人，在內(nèi)幕消息公開前泄露該消息就表明泄露內(nèi)幕消息行為本身是違法的，同時(shí)并沒有其他法律法規(guī)對(duì)于過失泄露內(nèi)幕消息的行為應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任給予免除。根據(jù)行政處罰的原則，在沒有法律明確免除的情況下應(yīng)當(dāng)對(duì)違法行為給予處罰，所以中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)于況勇過失泄露內(nèi)幕消息給予處罰的決定符合行政處罰法的一般法理要求。〔1〕
〔2〕
〔3〕 參見于楊：《證券時(shí)報(bào)》，2010年9月14日。參見白建軍：《證券欺詐及對(duì)策》，中國(guó)法制出版社1996年班，第38頁。參見沈福俊、鄒榮主編：《行政法與行政訴訟法學(xué)》，北京大學(xué)出版社2007年版，第198頁。
《證券法》的頒布與實(shí)施,給我國(guó)證券市場(chǎng)的持續(xù)、健康發(fā)展提供了源源不斷的動(dòng)力,也為我國(guó)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)行使職權(quán)、打擊犯罪提供了非常重要的法律依據(jù)。在世界范圍內(nèi),由于內(nèi)幕交易存在著暴利引誘、行為隱蔽、司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證難等主客觀因素,犯罪發(fā)生率比較頻繁,甚至牽涉到國(guó)家高級(jí)領(lǐng)導(dǎo)人,使法律不可能從根本上撲滅這類罪行,但有效地打擊內(nèi)幕交易罪,采取切實(shí)有效的措施把它控制在一個(gè)公眾可以容忍的限度內(nèi),切實(shí)保護(hù)投資公眾的合法權(quán)益,則是廣大投資者的愿望,也是立法的目的。
四、對(duì)過失泄露內(nèi)幕信息進(jìn)行處罰的現(xiàn)實(shí)意義
近年來我國(guó)證券市場(chǎng)上的內(nèi)幕交易行為不斷存續(xù)，且發(fā)生著新的變化，如內(nèi)幕交易群體化、隱蔽化越來越明顯。其具體表現(xiàn)為，直接以內(nèi)幕信息知情人自己的賬戶從事內(nèi)幕交易的情形減少，代之以借助他人的賬戶私下建立代持關(guān)系從事證券交易。公司內(nèi)部人、機(jī)構(gòu)投資者、保薦人等市場(chǎng)主體利用內(nèi)幕信息進(jìn)行利益交換，建立隱性利益分成機(jī)制，形成龐大的內(nèi)幕交易受益鏈條。由于內(nèi)幕交易的表現(xiàn)形式的不斷多樣化，將過失泄露內(nèi)幕信息行為納人打擊內(nèi)幕交易范圍的必要性是顯而易見的。其一，如果不對(duì)過失泄露內(nèi)幕信息行為進(jìn)行處罰將構(gòu)成證券法的一大漏洞，使證券法難以堵住內(nèi)幕交易的源頭。一方面，內(nèi)幕信息知情人會(huì)利用這一漏洞，故意偽造事實(shí)和證據(jù)用于證明自己泄露內(nèi)幕信息的行為是基于過失而非故意，〔4〕從而通過內(nèi)幕交易隱蔽化的手段逃脫法律的制裁。另一方面，在我國(guó)證券市場(chǎng)內(nèi)幕交易
呈現(xiàn)隱蔽化、群體化趨勢(shì)的背景下，本已受制于執(zhí)法成本等客觀因素的證券市場(chǎng)監(jiān)管面對(duì)內(nèi)幕交易行為顯得更加力不從心。如果要求監(jiān)管機(jī)關(guān)在處罰泄露內(nèi)幕信息行為的時(shí)候必須承擔(dān)證明內(nèi)幕信息泄露者主觀故意的舉證責(zé)任，那對(duì)于本已不堪重負(fù)的監(jiān)管工作而言無疑是雪上加霜。監(jiān)管機(jī)關(guān)將會(huì)面臨內(nèi)幕信息泄露行為肆意猖撅，卻無法查處內(nèi)幕信息泄露者的窘境。
其二，如果不對(duì)過失泄露內(nèi)幕信息行為進(jìn)行處罰將不利于約束內(nèi)幕信息知情人的行為，〔5〕使其盡到最大程度的謹(jǐn)慎、誠(chéng)實(shí)義務(wù)。由于過失泄露內(nèi)幕信息行為在刑法中不列為犯罪，如果證券法也不處罰過失泄露內(nèi)幕信息行為，將使得過失泄露內(nèi)幕信息者為自己的過失行為付出的代價(jià)為零。內(nèi)幕信息的知情人在這種情況下就不會(huì)在行為上約束自己，并不斷警示自己要格守保密義務(wù)。內(nèi)幕信息的泄露將成為證券市場(chǎng)上普遍的現(xiàn)象。
五、結(jié)語
有關(guān)法律專家表示，對(duì)于過失泄露，也不主張打擊范圍過廣，所掌握的尺度一般限于“重大過失”，并非任何過失都能構(gòu)成泄密。何種情形構(gòu)成重大過失需要考慮如下因素：一是內(nèi)幕信息的市場(chǎng)敏感程度及其對(duì)證券交易價(jià)格的影響程度；二是因泄露導(dǎo)致的信息擴(kuò)散廣度和深度；三是泄露者對(duì)內(nèi)幕信息的了解與掌握程度；四是信息泄露的頻度與清晰程度；五是泄露者所采取的加密與防護(hù)措施。
對(duì)于防止內(nèi)幕信息的泄露，最應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)的是監(jiān)督制約機(jī)制。無論是上市公司本身的制度對(duì)于公司高管，知情人員的監(jiān)督，防止其利用內(nèi)幕信息犯罪，而對(duì)于證監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門，對(duì)于內(nèi)幕交易行為的查處，應(yīng)當(dāng)加大力度，完善其制度，真正發(fā)揮證監(jiān)會(huì)應(yīng)有的作用。
〔4〕 參見方志楨：《懲罰的邊界》，《公司法律評(píng)論》，2011年卷。
年卷。〔5〕參見方志楨：《懲罰的邊界》，《公司法律評(píng)論》，2011
信息泄露排查報(bào)告篇二
3.15晚會(huì)：個(gè)人信息泄露案例
2012年03月15日 21:3
4央視315晚會(huì)曝光招商銀行、工商銀行等銀行網(wǎng)上銀行失竊案，銀行內(nèi)部員工被曝泄露出售客戶信息。招商銀行信用卡中心風(fēng)險(xiǎn)管理部貸款審核員胡斌，向朱凱華出售個(gè)人信息300多份。中國(guó)工商銀行客戶經(jīng)理曹曉軍，通過中介向朱凱華高達(dá)2318多份。
主持人：這些年來，個(gè)人信息泄漏時(shí)有發(fā)生，這個(gè)個(gè)人信息泄漏之后都有怎樣的后果？接下來我們記者的調(diào)查，會(huì)讓您看的更加清楚。
記者調(diào)查：2011年2月14日，家住上海浦東陳小姐通過網(wǎng)銀登陸帳戶，原存有4000余元招商帳戶，余額僅剩85元。陳小姐的這張銀行卡一直隨身攜帶，密碼只有她一人知道，卡上的錢怎么會(huì)一夜之間不翼而飛？同樣的事情降臨在王小姐身上，原本存有1.5元招行卡上，莫名其妙僅剩下24元錢。類似儲(chǔ)戶失竊案屢屢發(fā)生，涉及銀行招商銀行、農(nóng)業(yè)銀行。銀行卡轉(zhuǎn)帳的時(shí)候都有短信通知，受害人為什么沒有收到？警方發(fā)現(xiàn)作案人急其狡猾，進(jìn)入網(wǎng)銀把帳戶的錢劃走，利用銀行不對(duì)水電費(fèi)和煤氣費(fèi)不通知，先開通了水電煤氣。要完成這樣操作，除了銀行卡號(hào)，必須要有帳號(hào)、密碼，作案人又是怎么知道密碼的？上海市閘北區(qū)公安分局在江西南倉(cāng)將犯罪人抓獲，期貨贓物這個(gè)小小的u盤讓警方大為震驚，里面儲(chǔ)藏了50萬個(gè)機(jī)動(dòng)車信息，這么多如此詳細(xì)的個(gè)人信息，他是從哪里獲得的？他交代，他首先在網(wǎng)上從一個(gè)重慶人手里購(gòu)買了大批上海市機(jī)動(dòng)車車主信息，車主信息里面有的帶身份證，有的不帶，但是看你整理。依照車的到底檔次，朱凱華整理出帶有身份證卡車主名單，這些人成為他作案初步目標(biāo)。如何獲得這些人銀行卡信息，朱凱華在網(wǎng)上尋找專門販賣個(gè)人信息的人購(gòu)買信息。朱凱華得到的信息，包括車主在浙江銀行的銀行卡卡號(hào)和帳戶余額，而個(gè)人征信報(bào)告中包含更為相近個(gè)人信息，包括銀行客戶的收入，詳細(xì)住址、手機(jī)號(hào)、家庭電話號(hào)碼，甚至背后的職業(yè)和生日等等，正是因?yàn)檫@些信息，朱凱華篩選出最有可能的六位號(hào)碼。之后朱凱華逐個(gè)進(jìn)入網(wǎng)銀，進(jìn)行編輯。朱凱華被抓手，造成受害人損失3000多萬元，究竟是什么人在出售這么詳細(xì)的個(gè)人信息？
胡斌，招商銀行信用卡中心風(fēng)險(xiǎn)管理部貸款審核員，向朱凱華出售個(gè)人信息300多份。他通過中間人拿到朱凱華要求查詢的人員名單，打印出來以后再掃描好發(fā)給他。曹曉軍，中國(guó)工商銀行客戶經(jīng)理，僅他一人，通過中介向朱凱華高達(dá)2318恩份。在工行有一個(gè)跟銀行接口征信查詢系統(tǒng)，幫他查出來，查出來再通過郵箱傳給他。向朱凱華出售信息還有農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行等員工。個(gè)人征信報(bào)告，銀行卡信息，本屬該被嚴(yán)格保密的個(gè)人信息，在這些銀行工作人員手中，卻被一份十元或幾十元低廉價(jià)格大似兜售，這樣的隱患值得關(guān)注。
主持人：在采訪當(dāng)中我們的一位記者問一位銀行的工作人說，你覺得個(gè)人征信報(bào)告泄漏會(huì)有怎樣的影響，怎樣的危害，怎樣的后果呢？這位工作人員輕描淡寫的說，不會(huì)有什么后果，也沒有什么影響，也不會(huì)有什么危害。現(xiàn)在我們來看一看。我國(guó)2009年通過刑法修正案，專門對(duì)個(gè)人信息保護(hù)個(gè)人條款，其中明確規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)，金融、電信、交通、教育、醫(yī)療等單位的工作人員，將獲得公民個(gè)人信息出售，或者非法提供給他人，情節(jié)嚴(yán)重處三年以下有期徒刑，或拘役。另外，竊取，或者以其他方法非法獲取上述信息，情節(jié)嚴(yán)重的處三年以下有期徒刑或者拘役。