教學反思是不斷提高教育教學質量的重要途徑，通過反思可以提升教師的專業素養和教學能力。通過閱讀各種不同類型的讀書心得，我們可以對書籍有更全面、多維度的認識。
熱門風險管理及內控心得范文篇一
趙二虎經營山寨，雖身份卑微，形容粗陋，卻也能自給自足，頗受擁戴。有一天遇到了大型國企出來的中層干部龐青云，本來想引進山寨做ceo，以便讓本山寨融入新的血液和經營理念。卻不料因自身理念無非與新ceo的正統化政治管理思想接軌，慢慢被越俎代庖，最終落了個鵲占鳩巢。企業領導人在政治上如此不成熟，企業理念如此懸殊，幻想輕易接軌，得不償失啊。
2、一定要在真正的實踐中強化提升自己的領導地位。
龐青云投奔趙二虎后，馬上在一場搶糧車戰斗中嶄露頭角，展現了“打蛇打七寸、擒賊先擒王”的英勇與膽略。后來在攻打舒城、蘇州、南京等地的時候，在真槍實彈的實戰當中表現了自我，也提升了自我，更是突出了他的統帥才能，展現了一個大型企業職業經理人的應有素質。試想如果龐青云一加盟山寨便紙上談兵瞎指揮，則肯定早被清理出局了。
3、職業經理人一定要從自己最熟悉的領域開展業務。
一般來說，職業經理人跳到一個新的單位和崗位，通常應該需要一個適應的過程，這時候該如何適應呢?現實企業經營中，很多職業經理人在新的崗位上往往是“出師未捷身先死”。而龐青云則不然。且看龐青云投奔趙二虎山寨后，如果按照土匪的經營規則繼續做事，則無疑是處于劣勢的。而龐青云非常聰明地把對方從土匪拉到投軍，一旦投軍之后，按照正規軍的游戲規則做事了，那么趙二虎自然就會生疏許多，而龐青云則無疑是輕車熟路。就這樣企業“經營調性”和“品牌訴求”的微妙轉變，為龐青云贏得了寶貴的業務開拓平臺。
4、權力一旦沒有約束，就會膨脹。
權力的過分集中就意味著腐敗。這是任何組織管理都要謹記的鐵律。龐青云接管趙二虎團隊之后，逐漸把趙二虎給邊緣化了。甚至后來做任何決策根本不用跟他商量。當權力拒絕任何外部干預的時候，這樣就更快地滋生了龐青云的自我膨脹欲望。只不過他的欲望不是財，而是色和官。最后終成報應。
5、團隊內部一旦不團結，就很容易會被從外部攻破。
遙想龐青云剛接管團隊之時，三兄弟攻打舒城，精誠團結，英勇無敵，所向披靡。后來在面臨降將安置和發放軍餉等方面發生了嚴重分歧，組織團隊內部矛盾越積越深。于是便很容易地被朝廷的那三位整天喝茶、聽戲、下棋的大人給離間散了。一會兒這邊勸著趙二虎獨立單干，一會兒又在那邊獻計要龐青云趕緊剿殺趙二虎。一個團隊就這樣分崩離析了。
6、中層干部的斗爭是最高領導最為便捷的制衡管理之道。
仍然是龐青云與趙二虎的團結問題，卻成了朝廷制衡管理“兵”與“匪”的最便捷工具。后來趙二虎跟從龐青云一起進入了正規軍，卻又同時被三位喝茶、下棋的領導玩弄于股掌之上。想想現在某些地方的警匪關系，其隱喻不言自明。
7、許多男人最終都敗在女人問題上。
大多數男人最終都敗在女人問題上，這好像是一個千古難以打破的怪圈。龐青云擁有青云之志，武功高強，謀略過人，卻偏偏喜歡搞“朋友妻，不客氣”的齷齪事。難怪最終被姜午陽所殺。否則憑姜午陽前幾次那么力挺他的戰略決策，是不會對大哥輕易出手的。
8、沒有情趣的男人往往很難守住老婆。
沒有情趣的男人往往很難守住老婆。這是一個很有意思的話題。武大郎每天只知道走街串巷賣炊餅，所以他的老婆就跟了風流瀟灑的西門慶;趙二虎每天把老婆當成了隨軍的“專用慰安婦”，所以他這個每天擺弄紅綠紗簾搞小資情調的老婆才會跟了更解風情的龐青云。因此，對于紅杏出墻的女人，我們除了嚴正譴責她的不忠之外，還應該多問問她的男人是不是還沒有真正脫離低級趣味。有道是“無情未必真豪杰”，讓我們大家思想、能力、情趣三者都共同提高吧。
熱門風險管理及內控心得范文篇二
集團公司為進一步提高風控、財務審計人員的業務素質和管理水平，于20xx年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關于企業風險控制及財務預警的專題培訓及考試。集團公司以及裝備板塊的領導都非常的重視這次培訓。通過這幾天的培訓，使我受益非淺，在這里我想從培訓的風險控制與內部審計的業務知識和對內部審計工作的思想認識這兩個方面談談我的學習體會。
首先從風險控制與內部審計的業務知識的角度主要有以下-體會：
風險是在一定環境和限期內客觀存在的，導致費用、損失與損害產生的，可以認識與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識別性、可控性等特點。風險主要包括戰略風險、人員風險、經營風險、財務風險和法律風險。風險管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標，結合前人的經驗和近代的科學成就而發展起來的一門新的管理科學。我們對于風險管理可以得出以下幾點認識：（1）風險管理是一個系統過程，包括風險的識別、衡量和控制等環節；（2）風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經濟利益或社會效果；（3）風險管理是一種管理方法。
企業面臨的風險日益增大近年來，隨著國內水泥行業產能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業企業經營環境變得日趨復雜，企業經營風險也大大增加。20xx年五部委聯合發布了《企業內部控制基本規范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監會更加嚴格的監管。因此，減少企業面臨的風險是企業實現經營管理目標的關鍵，也是企業的管理人員十分關心的問題。內部審計的根本目的在于服務企業的經營活動，幫助公司防范各類風險，實現經營目標。通過內部審計工作評估流程體系的完整，診斷出價值鏈條的薄弱環節，測評關鍵流程能力，評估流程規范水平和執行力，綜合評估流程建設環境和持續創新改進能力，保證、促進企業健康穩步可持續發展。
內部審計在風險管理中的作用，主要體現在以下幾個方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風險。
（二）通過咨詢服務的方式，積極協助公司風險管理過程的建立。
（三）積極持續地支持并參與風險管理過程，對風險管理過程進行管理和協調。
（四）內部審計部門的建議更易引起重視。
內部審計部門所進行的風險管理是在一般部門所進行的風險管理基礎上的再監督，其風險管理過程應包括以下幾方面：
（一）評估風險識別的充分性。
（二）評價已有風險衡量的恰當性。
（三）評估風險防范措施的充分性，并提出改進措施。
從基層綜合部轉裝備股份內部審計這幾個月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導實踐，始終認為，認識到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺階。轉變思想我想從以下幾個方面改進自己：
（一）爭取學習機會，積極學習接納新思想、新事物、運用新知識。
（二）學習養成結構性思維方式，表達方式，形成思路框架。
（四）與外審的溝通要及時準確找出內審工作的缺陷，有針對性的工作。
（五）要運用公司現有制度流程，強化對部門，子公司的`內部審計，轉變溝通約束機制總之監督企業內部控制和管理情況，服務企業經營，促進企業改進、規范內部管理和控制，將成為今后企業內部審計的重點內容。集團公司組織的這次培訓學習給我的幫助很大，及時的為我們財務審計人員充電加油，進一步地提高了我們的專業技術水平。
熱門風險管理及內控心得范文篇三
集團公司為進一步提高風控、財務審計人員的業務素質和管理水平，于2017年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關于企業風險控制及財務預警的專題培訓及考試。集團公司以及裝備板塊的領導都非常的重視這次培訓。通過這幾天的培訓，使我受益非淺，在這里我想從培訓的風險控制與內部審計的業務知識和對內部審計工作的思想認識這兩個方面談談我的學習體會。
首先從風險控制與內部審計的業務知識的角度主要有以下-體會：
風險是在一定環境和限期內客觀存在的，導致費用、損失與損害產生的，可以認識與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識別性、可控性等特點。風險主要包括戰略風險、人員風險、經營風險、財務風險和法律風險。風險管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標，結合前人的經驗和近代的科學成就而發展起來的一門新的管理科學。我們對于風險管理可以得出以下幾點認識：（1）風險管理是一個系統過程，包括風險的識別、衡量和控制等環節；（2）風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經濟利益或社會效果；（3）風險管理是一種管理方法。
一、內部審計在風險管理中作用
企業面臨的風險日益增大近年來，隨著國內水泥行業產能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業企業經營環境變得日趨復雜，企業經營風險也大大增加。2017年五部委聯合發布了《企業內部控制基本規范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監會更加嚴格的監管。因此，減少企業面臨的風險是企業實現經營管理目標的關鍵，也是企業的管理人員十分關心的問題。內部審計的根本目的在于服務企業的經營活動，幫助公司防范各類風險，實現經營目標。通過內部審計工作評估流程體系的完整，診斷出價值鏈條的薄弱環節，測評關鍵流程能力，評估流程規范水平和執行力，綜合評估流程建設環境和持續創新改進能力，保證、促進企業健康穩步可持續發展。
內部審計在風險管理中的作用，主要體現在以下幾個方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風險
（二）通過咨詢服務的方式，積極協助公司風險管理過程的建立
（三）積極持續地支持并參與風險管理過程，對風險管理過程進行管理和協調
（四）內部審計部門的建議更易引起重視
二、內部審計如何參與風險管理
內部審計部門所進行的風險管理是在一般部門所進行的風險管理基礎上的再監督，其風險管理過程應包括以下幾方面：
（一）評估風險識別的充分性
（二）評價已有風險衡量的恰當性
（三）評估風險防范措施的充分性，并提出改進措施
（四）將企業風險管理融入內部審計程序
其次從內部審計工作的思想認識的角度主要有以下-體會：
從基層綜合部轉裝備股份內部審計這幾個月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導實踐，始終認為，認識到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺階。轉變思想我想從以下幾個方面改進自己：
（一）爭取學習機會，積極學習接納新思想、新事物、運用新知識
（二）學習養成結構性思維方式，表達方式，形成思路框架
（四）與外審的溝通要及時準確找出內審工作的'缺陷，有針對性的工作
（五）要運用公司現有制度流程，強化對部門，子公司的內部審計，轉變溝通約束機制 總之監督企業內部控制和管理情況，服務企業經營，促進企業改進、規范內部管理和控制，將成為今后企業內部審計的重點內容。集團公司組織的這次培訓學習給我的幫助很大，及時的為我們財務審計人員充電加油，進一步地提高了我們的專業技術水平。
審計部
宋志燕
2017年9月4日
無論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。合規經營是企業穩健運行的內在要求，也是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過這次培訓，使我對合規有了更加深刻的認識。
首先，規范是防范操作風險的需要。合規經營是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防范案件發生，全面防范風險，提升經營管理水平的需要。因為合規與信用社的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，能為信用社創造價值，而且有效的合規經營能將合規風險消除于無形。
其次，規范是完善制度體系的需要。企業賴以生存的質量效益源于依法合規經營，源于產生質量和效益的每一個環節，源于每一個崗位的每一位員工。所以信用社的發展一定要以合法、合規經營為前提，這樣才能從源頭上預防風險。
再次，規范經營是落實科學發展觀，實現發展目標的重要保證。因為合規經營就是為業務保駕護航的，是為了更好地促進業務發展服務的。在發展、開拓業務和同業競爭中，只有緊緊遵循合規經營的理念，提高管理的質量，才能保證信用社的經久不衰。
那么，怎樣才能使規范經營深入人心，我認為，惟有做到“五個到位”：
紀意識。積極開展法制教育，增強員工的防范意識、法律意識；用現實的案例教育身邊的人，使員工將法紀規范熔鑄在自己思想中。
二是強化奉獻意識。引導員工加強自身修養，學會心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性；正確處理好群體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。三是強化自覺意識。引導員工樹立正確的人生觀和價值觀，自覺地運用各種社會規范指導和檢點自己的行為，使自己循規蹈矩。四是強化集體意識。引導每個員工珍愛集體榮譽，關心集體的共同利益、共同目標、共同榮譽，增強集體觀念。
二要執行能力到位。根據自身的改革和發展的形勢，制定盡可能詳盡的業務規章制度和操作流程，建立以提高執行力為目標的制度體系。一是加大制度的執行力度，引導員工增強利用制度自我保護意識，由“要我執行制度”轉變為“我要執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合規經營程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。
三是培養員工良好習慣，堅持按照操作規程處理每一筆業務，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業務活動之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。四是正確處理好合規經營與業務發展的辨 證關系，只有合規經營，業務才能更好更快地發展，在合規的基礎上創新，在創新的平臺上達到更高質量和更有效益的合規。
四要監督管理到位。完善業務發展與合理管理并重的績效考核辦法，建立風險防范的監督機制。一是將合規經營落實情況考核納入業績考核指標體系，并作為衡量各單位工作績效的指標之一，使其和領導業績、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎罰并重的專項考核激勵機制。
對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執行。四是建立合理化建議制度。通過開展“合理化建議活動”，充分發揮員工的智慧，重視他們的意見，給他們發現問題、提出解決問題的機會，引導他們提出改善業務操作、防范風險的合理化建議，凡是自己提出來且受到重視并在實踐中得以運用的建議，員工自然會銘記在心，自覺執行。
五要榜樣作用到位。“榜樣的力量是無窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑒。一是領導干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做出合規操作的良好示范。
熱門風險管理及內控心得范文篇四
國有企業是我國國民經濟的重要支柱，是黨執政的重要經濟基礎，是國家引導、推動、調控經濟和社會發展的基本力量，是實現廣大人民群眾根本利益和共同富裕的重要保證。黨的十七屆四中全會對加強和改進新形勢下黨的建設作出戰略部署，提出了“提高黨的建設科學化水平”的重大命題。黨的建設科學化首先體現在黨的思想建設、組織建設、作風建設、制度建設和反腐倡廉建設的科學化。按照中央的統一部署和要求，通過加強內控控制，運用風險管理理論和經驗，進一步探索和完善適合國有企業特點的懲治和預防腐敗體系，是推進反腐倡廉建設科學化的重要方面，有效保護國有資產安全和預防國企人員腐敗，是當前務必切實抓緊抓好的戰略任務。
一、國有企業腐敗案件的基本情況分析
在新舊體制轉換過程中，由于在監管方面客觀存在的缺
相對較多，而近年來有向低層級、低職級人員發展的趨勢。四是從涉案人員的年齡看，國有企業曾有一段時間存在“59”現象，而近年來呈現出逐步向低齡化轉移的趨勢。這表明，當前和今后一個時期，國有企業預防腐敗的主要對象應當是，具體開展生產經營活動的基層企業中直接從事經濟工作、年富力強的管理人員和業務骨干。
二、風險管理對深化國有企業懲治和預防腐敗體系建設
具有重要意義
胡-錦-濤在十七屆中央紀委第五次全會上指出，要推進廉政風險防控機制建設，從重點領域、重點部門、重點環節入手，排查廉政風險，健全內控機制，構筑制度防線，形成以積極防范為核心，以強化管理為手段的科學防控機制。中紀委書記賀國強同志在有關中央企業調研時明確指出，要以科學發展觀為指導，整體推進國有企業黨風建設和反腐倡廉工作，把懲防體系植于企業內部控制和風險管理制度之內、融入企業經營管理體系之中，為國有企業改革發展提供有力保證。中央領導同志的重要講話，對于如何深入推進國有企業懲治和預防腐敗體系建設指明了方向。
三、風險管理在預防國企人員腐敗中的運用
至最低的管控過程，其中包括對風險的評估、量度、防范和應對。就企業作為經濟組織的基本屬性而言，積極探索在國有企業運用經濟學的風險管理方法，來最大限度地預防腐敗案件的發生，具有理論和實踐意義。
（一）通過全面收集和分析風險信息，最大限度查找腐
敗風險，提高企業人員風險意識、自律意識
按照風險管理要求，腐敗風險收集應具有全面性、系統
性、超前性，覆蓋企業多層面、多領域、多環節，考慮企業當前存在和未來可能發生的腐敗風險，避免腐敗風險問題遺漏，為全面風險識別奠定基礎。企業在充分利用現有信息化管理平臺的基礎上，收集補充企業管理人員和關鍵崗位人員廉潔檔案、重點業務流程執行狀態和結果等方面的信息數據。還可依據企業信訪舉報中反映的情況，效能監察、巡視、審計過程中發現的問題，認真分析研究腐敗風險與其他各類風險的具體表現和發生條件，為后續的系統治理提供重要依據。風險信息收集過程是提高企業全體人員風險意識、自律意識的過程，通過思想引導、行為規范和營造氛圍，進一步形成企業領導人員廉潔經營、全體職工共擔風險的企業風氣和企業文化，夯實體系建設的思想道德基礎。
（二）通過定期開展風險識別，認真分析企業各層面、
3
既全面推進體系建設各項工作，又緊緊抓住重點領域、
關鍵環節加大治理力度，是搞好預防國企人員腐敗工作的關鍵，也是確保懲治和預防腐敗體系建設取得成效的重要方面。充分有效地利用風險信息收集和分析成果，建立企業廉潔風險信息平臺和分析機制，定期開展腐敗風險識別，增加廉潔風險預測功能。在具體操作中，要盡可能結合本企業的實際情況，多方位、多角度分析確定高風險目標和監控節點，特別在企業各層面、各職能部門、各業務單位范圍內，重點圍繞投資決策、產權交易、資本運營、財務管理、經營采購、工程招投標、重要項目管理、勞務管理、用人管理以及資產經營項目監管等，然后通過定期審查關鍵業務的工作流程及其受監控狀態，逐步驟、逐環節進行診斷分析，及時發現可能存在的漏洞、缺陷，客觀研判可能出現的廉潔風險并預測其風險等級。這就把治理腐敗、風險防范和企業經營有機地結合起來，把體系建設根植于企業內部控制和風險管理之中，貫穿于企業決策、執行和監督的全過程。
《風險管理內控制度》全文內容當前網頁未完全顯示，剩余內容請訪問下一頁查看。
熱門風險管理及內控心得范文篇五
無論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。合規經營是企業穩健運行的內在要求，也是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過這次培訓，使我對合規有了更加深刻的認識。
首先，規范是防范操作風險的需要。合規經營是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防范案件發生，全面防范風險，提升經營管理水平的需要。因為合規與信用社的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，能為信用社創造價值，而且有效的合規經營能將合規風險消除于無形。
其次，規范是完善制度體系的需要。企業賴以生存的質量效益源于依法合規經營，源于產生質量和效益的每一個環節，源于每一個崗位的每一位員工。所以信用社的發展一定要以合法、合規經營為前提，這樣才能從源頭上預防風險。
再次，規范經營是落實科學發展觀，實現發展目標的重要保證。因為合規經營就是為業務保駕護航的，是為了更好地促進業務發展服務的。在發展、開拓業務和同業競爭中，只有緊緊遵循合規經營的理念，提高管理的質量，才能保證信用社的經久不衰。
那么，怎樣才能使規范經營深入人心，我認為，惟有做到“五個到位”：
紀意識。積極開展法制教育，增強員工的防范意識、法律意識；用現實的案例教育身邊的人，使員工將法紀規范熔鑄在自己思想中。
二是強化奉獻意識。引導員工加強自身修養，學會心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性；正確處理好群體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。三是強化自覺意識。引導員工樹立正確的人生觀和價值觀，自覺地運用各種社會規范指導和檢點自己的行為，使自己循規蹈矩。四是強化集體意識。引導每個員工珍愛集體榮譽，關心集體的共同利益、共同目標、共同榮譽，增強集體觀念。
二要執行能力到位。根據自身的改革和發展的形勢，制定盡可能詳盡的業務規章制度和操作流程，建立以提高執行力為目標的制度體系。一是加大制度的執行力度，引導員工增強利用制度自我保護意識，由“要我執行制度”轉變為“我要執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合規經營程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。
三是培養員工良好習慣，堅持按照操作規程處理每一筆業務，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業務活動之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。四是正確處理好合規經營與業務發展的辨 證關系，只有合規經營，業務才能更好更快地發展，在合規的基礎上創新，在創新的平臺上達到更高質量和更有效益的合規。
四要監督管理到位。完善業務發展與合理管理并重的績效考核辦法，建立風險防范的監督機制。一是將合規經營落實情況考核納入業績考核指標體系，并作為衡量各單位工作績效的指標之一，使其和領導業績、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎罰并重的專項考核激勵機制。
對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執行。四是建立合理化建議制度。通過開展“合理化建議活動”，充分發揮員工的智慧，重視他們的意見，給他們發現問題、提出解決問題的機會，引導他們提出改善業務操作、防范風險的合理化建議，凡是自己提出來且受到重視并在實踐中得以運用的建議，員工自然會銘記在心，自覺執行。
五要榜樣作用到位?！鞍駱拥牧α渴菬o窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑒。一是領導干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做出合規操作的良好示范。
集團公司為進一步提高風控、財務審計人員的業務素質和管理水平，于2017年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關于企業風險控制及財務預警的專題培訓及考試。集團公司以及裝備板塊的領導都非常的.重視這次培訓。通過這幾天的培訓，使我受益非淺，在這里我想從培訓的風險控制與內部審計的業務知識和對內部審計工作的思想認識這兩個方面談談我的學習體會。
首先從風險控制與內部審計的業務知識的角度主要有以下-體會：
風險是在一定環境和限期內客觀存在的，導致費用、損失與損害產生的，可以認識與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識別性、可控性等特點。風險主要包括戰略風險、人員風險、經營風險、財務風險和法律風險。風險管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標，結合前人的經驗和近代的科學成就而發展起來的一門新的管理科學。我們對于風險管理可以得出以下幾點認識：（1）風險管理是一個系統過程，包括風險的識別、衡量和控制等環節；（2）風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經濟利益或社會效果；（3）風險管理是一種管理方法。
一、內部審計在風險管理中作用
企業面臨的風險日益增大近年來，隨著國內水泥行業產能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業企業經營環境變得日趨復雜，企業經營風險也大大增加。2017年五部委聯合發布了《企業內部控制基本規范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監會更加嚴格的監管。因此，減少企業面臨的風險是企業實現經營管理目標的關鍵，也是企業的管理人員十分關心的問題。內部審計的根本目的在于服務企業的經營活動，幫助公司防范各類風險，實現經營目標。通過內部審計工作評估流程體系的完整，診斷出價值鏈條的薄弱環節，測評關鍵流程能力，評估流程規范水平和執行力，綜合評估流程建設環境和持續創新改進能力，保證、促進企業健康穩步可持續發展。
內部審計在風險管理中的作用，主要體現在以下幾個方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風險
（二）通過咨詢服務的方式，積極協助公司風險管理過程的建立
（三）積極持續地支持并參與風險管理過程，對風險管理過程進行管理和協調
（四）內部審計部門的建議更易引起重視
二、內部審計如何參與風險管理
內部審計部門所進行的風險管理是在一般部門所進行的風險管理基礎上的再監督，其風險管理過程應包括以下幾方面：
（一）評估風險識別的充分性
（二）評價已有風險衡量的恰當性
（三）評估風險防范措施的充分性，并提出改進措施
（四）將企業風險管理融入內部審計程序
其次從內部審計工作的思想認識的角度主要有以下-體會：
從基層綜合部轉裝備股份內部審計這幾個月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導實踐，始終認為，認識到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺階。轉變思想我想從以下幾個方面改進自己：
（一）爭取學習機會，積極學習接納新思想、新事物、運用新知識
（二）學習養成結構性思維方式，表達方式，形成思路框架
（四）與外審的溝通要及時準確找出內審工作的缺陷，有針對性的工作
（五）要運用公司現有制度流程，強化對部門，子公司的內部審計，轉變溝通約束機制 總之監督企業內部控制和管理情況，服務企業經營，促進企業改進、規范內部管理和控制，將成為今后企業內部審計的重點內容。集團公司組織的這次培訓學習給我的幫助很大，及時的為我們財務審計人員充電加油，進一步地提高了我們的專業技術水平。
審計部
宋志燕
2017年9月4日
熱門風險管理及內控心得范文篇六
古詩有云：天下三分明月夜，二分無賴是揚州。揚州的魅力，不僅在月色，這里有亭臺樓閣的迷人淺影，還有瘦西湖的旖旎風光，到處浸染著美不勝收的煙花翠柳。乘著五月的徐徐微風，伴著初夏的淡淡花香，黑龍江省大企業處舉辦了這次大企業稅收風險管理高級研修班，七臺河國稅局一行五人來到這令人魂牽夢繞的揚州城，開始了為期十天的培訓學習，在這里我們收獲了知識，收獲了成長，收獲了美景，還有那沉甸甸的學習感受。
此次培訓中，學校結合此次培訓讓學員系統掌握大企業稅收風險管理的目的，為我們國稅干部安排了大企業稅收風險識別與控制、重組業務稅收風險識別與分析等課程，學院老師們淵博的知識、寬廣的視野、嚴謹的思維、清新靈活的教學方式、幽默風趣的課堂氛圍，無不令我深深折服，受益匪淺。通過這種靈活的學習方式讓我們也懂得真正的學習不是照本宣科后的輕松，不是親身體驗后的愜意，而是思考和感悟，是觀念的更新、思維方式的轉變，是工作方式的調整、困惑的解決，是素質的提升。
隨著黑龍江省稅收征管改革的深入開展，大企業稅收風險管理工作越來越突顯出其重要地位，而稅收工作職能及模式和外部環境的不斷化，作為從事大企業稅收風險管理的國稅干部，加強學習是提升工作能力的重要手段。當前經濟社會發展日新月異，稅收征管中會遇到各種各樣的新問題，稅務人員只有不斷地充實自己，從各個方面提升自己為納稅人服務的本領。此次培訓就給我們從事大企業稅收風險管理的國稅干部一個寶貴的提升機會。培訓方式采用講授式、案例式、研討式等教學方法，培訓內容與稅收實際工作聯系緊密。使我們認識到工作中原有的不足，稅收知識在我們的思維中還是單條塊，不能夠讓它融會貫通，運籌帷幄，光學稅收業務是不行的，還要全面學習其他相關法律和財稅文件方面的知識，要多向前輩學習，在工作中多積累、多總結、多動腦。居安思危意識是事業取得長足進步的保障，只有不斷地發現，不斷地改進，才會有真正意義上的進步，更好的服務于大企業納稅人。
學習是國稅機關永恒的課題，體現了科學發展觀的根本要求。一個善于學習的單位，也必將是一個充滿希望的單位。國稅機關作為黨政機關的重要部門，只有建設成為與時俱進的學習型部門，才能更好地為國聚財、執法為民，實現國稅事業的可持續發展。學習型國稅機關的創建，體現了科學發展觀的根本要求。國稅事業的發展有賴于國稅干部職工個人的全面發展，而國稅干部職工個人全面發展，既推動著國稅事業又好又快發展，又使干部職工在干事創業的過程中磨礪意志、增長才干。因此，堅持以人為本，充分依靠廣大國稅干部職工，將其作為推動國稅事業發展的主體和原動力，實現干部職工全面發展和國稅事業健康發展有機結合，是國稅機關新形勢下的必然選擇。科學發展觀的核心是以人為本，促進經濟社會的全面、協調、可持續發展。為實現國稅事業新的歷史性飛躍的最佳途徑就是持續學習、終身學習、全員學習、全過程學習，也只有這樣才能最大限度地挖掘國稅干部職工創造潛能，為實現國稅工作全面、協調、可持續發展提供人才支持和智力保證。
重歸久違的校園學習生活，我們收獲不只有盡收眼底的美景，還有彌足珍貴的業務知識，這是一個一切在不斷生長的初夏，也是一段讓人收獲知識收獲快樂的時光，雖然有著滿滿的不舍，但作為一名國稅干部終將要回到自己的工作崗位，將學到的業務知識與實際工作結合想來。我想：對揚州最好的回饋是內心牢記這令人流連忘返的景色，對國稅事業最好的回饋是繼續在工作中發光發熱，貢獻自己的一份最堅實的力量！
熱門風險管理及內控心得范文篇七
為了提高投資的質量，防范和降低投資的管理風險，切實保障投資者的利益，啟鼎創投建立了一套完整的風險控制機制以及風險管理制度。
（一）內部控制的主要內容
1、風險評估
（1）董事會下屬的風險控制委員會對公司的內外部風險進行評估；
（3）各級部門負責對職責范圍內的業務所面臨的風險進行識別和評估。
2、控制活動
控制活動包括自我控制、職責分離、監察稽核、實物控制、業績評價、嚴格授權、資產分離等政策、程序或措施。
控制活動體現為：自我控制以各崗位的目標責任制為基礎，是內部控制的第一道防線。在公司內部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權制度、資產分離制度，在相關部門和相關崗位間建立重要業務處理憑據傳遞和信息溝通制度，后續部門及崗位對前一部門及崗位負有監督責任，使相互監督制衡機制成為內部控制的第二道防線。充分發揮公司風險控制委員會對各崗位、各部門、各機構、各項業務全面監察稽核作用，建立內部控制的第三道防線。
3、信息與溝通
公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報渠道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可充分了解與其職責相關的信息并及時送達適當的人員進行處理。公司根據組織架構和授權制度，建立了清晰的業務報告系統。
（二）投資風險控制
1、投資研究風險的控制措施：
吸引高素質投資研究人才、金融人才、法律人才，定期進行培訓，要求投資研究報告依據詳實資料，并盡量進行實地研究等。
2、投資決策風險的控制措施：
（3）投資基金經理對有價證券的投資，要在遵照投資決策委員會決定的投資原則和授權權限下，依據投資研究報告進行，并對投資個股進行跟蹤、研究。
一、指導思想
深入學習實踐科學發展觀，堅持穩定壓倒一切的原則，建立健全學校風險評估機制。把學校風險評估作為重大決策、重大政策、重大項目、重大改革措施等制定實施的前置程序和必備條件，對重大事項實施可能出現的穩定風險先期預測、先期評估、先期化解，充分尊重和運用預測評估結果，從源頭上預防和減少影響學校穩定問題的發生。實現改革、發展、穩定三者的有機統一，確保學校的穩定。
二、組織領導
成立學校風險評領導小組
三、主要內容
在學校的改革發展中，事關師生切身利益的重大決策、重大政策、重大項目以及重大改革等重大事項都要進行風險評 。
每個重大事項實施或出臺前，由學校穩定風險評估領導小組組織相關部門按照客觀、準確、公正、實效的原則，進行分析預測和評估。
四、責任分工
按照“誰主管、誰負責”的原則，嚴格落實責任制。事件對師生有重大影響的，由校長負責進行風險評估；凡涉及教學工作的`決策由教務處、教科室負責進行風險評估；凡涉及師生參與的重大集體活動由團委負責進行風險評估；凡涉及建設、后勤管理和改革的決策由總務處負責進行評估。其他工作部門在本部門作出涉及全校性的重大決策前，應主動進行風險評估。
五、工作程序
（一）確定評估對象，全面掌握情況。對擬定的每個重大事項，都要通過深入細致的調查研究，查閱、收集相關文件、資料，調查專家、業主、相關領導，召開教職工及利益相關的人員代表座談會，采取問卷調查、民-意測驗等方式，了解掌握所評估的對象的有關基本情況，廣泛征求各方面意見，為預測評估提供準確可靠的第一手資料。
（二）縝密分析預測，準確評估風險。根據了解掌握到的有關重大事項的第一手資料對可能出現的不穩定因素進行逐項分析預測，科學、客觀地作出評估。
（三）制定維穩預案，落實維穩措施。針對預測評估結果中的涉穩較大隱患，研究制定預防和處置工作預案，預案應充分體現周密、具體、清晰、可行的原則。
熱門風險管理及內控心得范文篇八
企業的風險管理是由降低和控制風險的一系列程序組成，其中包括：風險的識別與分解、風險管理目標的確定、風險管理方法的選擇、風險管理的實施與修正和風險管理結果評估。在coso發布的《coso企業風險管理整合框架》一書中提到，企業風險管理框架包含8個要素：內部環境，目標設定，事項識別，風險評估，風險應對，控制活動，信息與溝通和監控;8個構成要素同時也是有效的企業風險管理的判斷標準，如果這些構成要素存在且正常運行，那么就可能沒有重大缺陷，而風險可能已經被控制在主體的風險容量之內。
對于風險管理范圍來講，一方面要分業務、分部門、分層次管理風險;另一方面也需要將各個層次的風險加以匯總，站在全局的高度來定義和管理，從戰略決策的源頭對風險進行管控。以日本企業為例，日本的幾家大型政府控股企業均設有“情報參事室”，專門收集企業外部環境信息以及變化情況，包括：宏觀經濟、地域政治、自然環境、人文社會等諸多方面。在匯總信息的基礎之上，綜合分析個因素之間的關系以及組合之后對戰略實施產生的影響，為企業戰略制定提出參照意見，以確保戰略方向的正確和風險最攜。
企業風險管理不僅僅是高層領導和管理人員的責任，而是涉及企業內部所有人員，從ceo到每一位普通員工。只有全體員工樹立了風險管理意識，全員參與風險管理，才能取得最終的效果。例如豐田實行的“全面質量管理”中就根據每一位員工的工作內容，將質量指標和對應的失敗風險分解，變成每一位員工的日常管理內容，每一個人都清楚自己的工作內容和不按照要求的方法操作會帶來的各種質量風險。通過員工自行管理，品質人員集中管理，管理層監督執行的方式到達全面管理質量的提升。而松下電子，建立了完善的產品檔案，為每一件產品和產品上的組件都進行了編號，并將相關的生產信息和操作人員信息輸入oem系統備案。在松下，一個螺絲釘或是一個焊接頭都能根據編號在oem系統里找到生產的時間、操作人員姓名、以及當時的質檢結果。這樣，企業的品質便和每一個人聯系了起來，質量風險也得到了很好的管控。
風險管理并不是要消除全部風險或是不惜一切代價來降低風險，而是盡量使得風險縮小到可以承受的范圍之內。在風險管理的過程中，需要合理調配投入的資源與產出的結果。美國通用電氣的工程師們在實施sixsigma管理的過程中發現，風險管理也同樣存在著邊際效益遞減的規律：當管理風險的投入達到某一臨界點的時候，再追加的投入所產生的管理效果將會逐漸縮小，最終造成資源的浪費。所以在風險管理的過程中依然要遵循的`經濟規律而并非一味加大投入。ge的前任ceo在談到通用風險管理的時候說到：“我們都清楚不可能管理所有的風險，我只要求我的經理們在他們能控制的部分做到最好?！?/p>
熱門風險管理及內控心得范文篇九
內控管理部崗位職責一、部門職責部門概述：從內控組織保障、內控意識、內控目標、流程控制、稽核改進等方面建立內控體系，強化企業管理健全自我約束機制，促進公司規范運作和健康發展，有效落實公司各部門專業系統風險管理和流程控制，保障公司經營管理的安全性和財務信息的可靠性，在公司的日常經營運作中防范和化解各類風險，對員工瀆職和貪污受賄行為進行調查和審議，保護公司合法權益，促進現代企業制度的建設和完善，保障公司經營戰略目標的實現。
部門職責：
2、制定《內部控制制度》，明確公司內部控制體系職責分工和監督機制；
3、負責內部稽核管理制度的制定及風險控制；
5、持續完善內部控制機制，積極推進《內部控制制度》的實施；
崗位概述：依照法律和公司章程維護企業合法權益，監督公司各部門業務運作合法合規，預防和防范企業各類法律風險。
3、向公司管理層提供法律方面的合理化建議，規避公司內部運營方面的法律風險；
4、編制和修改公司標準化及規范化合同樣本；
6、負責合同的起草、審核、修改、履行、歸檔全部流程的跟進；7、參與處理公司各類糾紛、仲裁、訴訟等案件；8、公司內部法律知識普及法律合規方面工作的咨詢；9、負責與外部顧問律師事務所及相關機構的溝通與對接。
任職資格：
6、良好的溝通、組織和協調能力，成熟穩重，思維敏捷，工作踏實，能全面管理公司法律相關工作。
崗位定員：主管1名稽查專員1名崗位概述：
通過稽核，有效監督公司公司各部門和所有員工的行為規范，對重點事項進行稽查，促進公司嚴肅、清廉、正直風氣的形成和保持，為公司員工提供健康良好的工作環境。崗位職責：
1、對各部門費用使用、工作流程和制度執行進行常規稽查。
4、召集被稽核部門和員工參與調查座談會；
5、對公司及其所有子公司、分公司重大事項以及特殊案件的調查及審議；
任職資格：
1、法律、審計、偵查等相關專業本科以上學歷，；2、2、2年以上相關工作經驗；
3、思維敏捷、有較強的邏輯思維能力、判斷與決策能力、人際溝通及語言表達能力；
4、良好的溝通、組織和協調能力，成熟穩重，工作踏實。
崗位名稱：審計。
所在部門：內控管理部。
直接上司：內控部總經理。
直接下級：審計專員。
崗位定員：主管1名審計專員2名崗位概述：
執行審計制度，健全審計管理，保證公司審計工作的順利開展；通過高效、有序的審計工作，為公司業務正常開展提供服務。崗位職責：
2、負責組織編制年度審計工作計劃，并對實際完成情況進行檢查、總結；
3、負責組織制定、修改和更新公司的審計規范和管理制度，并監督有關規章制度實施；
5、負責協助外部審計開展工作；
6、負責協調審計部與各子公司、分公司的關系。任職資格：
2、掌握國家有關財經法律、法規、政策以及有關規章制度；
3、熟悉審計方法和審計程序，經過專門的審計業務培訓，具備勝任業務的能力；
4、熟悉財務會計、稅務會計等相關財會專業知識；
5、具有較強的分析與判斷能力，有一定語言文字表達能力；
6、從事財務工作5年或審計工作2年以上，具有中級以上會計職稱。
熱門風險管理及內控心得范文篇十
１）組織保障
２）制度健全
３）執行效果
４）有效監督
２、風險內控的局限性
三、風險內控發展的三個階段
１、萌芽期－－內部牽制
２、發展期－－內部會計控制與內部管理控制
３、成熟期－－風險內控結構和風險內控整體架構
四、風險內控與全面風險管理
１、法人治理結構
２、coso企業風險內控基本框架
３、erm2004全面風險管理
４、iso31000風險管理原則和方針（國際標準）
五、我國企業的風險內控現狀及原因分析
１、我國內控現狀：
２、原因分析：
六、企業的內控之惑
１、量化之惑－缺少量化工具
２、流程之惑－標準化流程缺失（標準流程圖）
３、違規之惑－有章不循
４、舞弊之惑－集體違規
５、報告之惑－理念誤導制度錯誤
６、動態之惑－風險處于動態變化之中，風險管理的有效性應當隨時驗證
七、管理者必備的三種風險控制利器
八、企業管理者風險內控的五招必殺技
第一招：風險轉移
第二招：風險規避
第三招：風險分散
第四招：風險對沖
第五招：風險承擔
九、企業風險內控的基本思路和流程
１、風險內控方案的制定
２、風險內控方案的執行
３、風險內控方案的評價
４、風險內控方案的改進
十、企業風險內控的10種方法
1、組織規劃法
2、授權批準法
3、全面預算法
4、會計控制法
5、財產保全法
6、人力資源法
7、風險防范法
8、內部報告法
9、管理信息系統挖控制法
10、內部審計控制法
十一、企業管理者在企業內控過程中應當處理好的幾個關系
１、處理好控與被控的關系
２、處理好風險內控與內部監督的關系
３、處理好風險內控制度與會計道德自律的關系
４、處理好風險內控效果與控制成本的關系
５、處理好風險內控層次與工作效率的關系
十二、世界500強風險管理經驗分享
《企業風險內控和風險管理》全文內容當前網頁未完全顯示，剩余內容請訪問下一頁查看。
熱門風險管理及內控心得范文篇十一
在最近的風險管理項目中，我深刻地認識到了風險管理的必要性和重要性。通過這次經驗，我不僅學會了如何識別、評估和管理各種風險，還發現了風險管理對企業和個人生活的重要性。
在項目中，我負責評估并控制各種業務風險。這些風險包括市場風險、信用風險、操作風險等。通過對這些風險進行跟蹤和監控，我學會了如何使用數據分析工具和模型來預測和應對風險。在這個過程中，我深刻體會到了風險管理對企業運營的重要性。
在這次經驗中，我也學會了如何與團隊成員有效溝通。風險管理是一個團隊協作的過程，需要各個部門緊密合作，共同應對風險。我學會了如何與不同部門的人員進行有效溝通，協調資源，分配任務，以確保項目的成功。
同時，我也認識到了風險管理的普遍性。風險管理不僅適用于企業，也適用于個人生活。在個人生活中，我們也需要時刻警惕各種風險，如健康風險、財務風險等。因此，我建議每個人都應該學習和掌握風險管理的基本知識和技能，以應對生活中的各種風險。
總的來說，這次風險管理項目讓我受益匪淺。我不僅學會了如何識別、評估和管理風險，還學會了如何與團隊成員有效溝通，協調資源。同時，我也認識到了風險管理的普遍性，并建議每個人都應該學習和掌握風險管理的基本知識和技能。在未來，我希望繼續深入學習和應用風險管理知識，為企業和個人生活保駕護航。
熱門風險管理及內控心得范文篇十二
某公司地處東北亞經濟圈中心，是東北地區及內蒙古東部走向世界最近的港口。現已擁有集裝箱、原油、成品油、散礦、糧食、煤炭、滾裝等現代化專業泊位80多個，萬噸級以上泊位50多個，實現了世界上有多大的船，公司就有多大的碼頭的目標。
公司從2017年開始，在股份公司、集團公司及下屬企業先后開展了內部控制體系建設工作，公司還引進了金蝶軟件（中國）有限公司，開展內控信息化管理工作。隨著企業的快速發展，公司業務由裝卸型向物流型、貿易型、工業型轉變，業務的多元化發展使得集團管控難度增加，企業只有切實提高管理水平，強化風險意識，才能全面提高抵御風險的能力。
內控整合解決方案
針對公司目前的內控管理現狀，金蝶軟件（中國）有限公司通過兩個階段工作的開展，協助該公司完善了內控和風險管理體系，并實現it落地。
第一，完善現有的內控管理體系。通過詳細的調研工作，對公司本部及下屬42家企業進行詳細調研，在了解企業實際情況的基礎上，全方位審視現行的內控體系文件，包括流程、制度、風險點及相應的控制措施，并提出管理建議。
第二，通過信息系統實現內控體系的全面落地。
公司一直重視通過信息化管理手段強化企業管理，提升企業管理效率。公司已經通過運用財務系統、生產系統、人力資源系統、設備管理系統、物資系統、港口基礎設施信息系統等多個系統，大大提高了公司經營管理效率。
同時，通過風控系統的應用，加強對公司erp工作流程的實時監控，此舉不僅可以及時發現工作流程的運轉是否合規、高效，也可以從erp中抓取經營統計數據，分析公司關注的關鍵績效指標（kpi），為公司的.高層做經營決策提供快速、準確的數據和信息，為公司從各個角度防范風險提供了很好的軟件管理平臺。
內控實施效果
通過風控系統使內控體系全面落地，提升了企業管理水平。
完善了公司組織架構。職能交叉等問題導致公司一些業務開展和溝通機制不順暢，通過內控體系的進一步梳理，公司根據金蝶軟件（中國）有限公司提出的優化和整改建議，進一步明確了各個部門的職能和職責，組織架構更加趨于合理；全面提升了企業內控和風險管理水平。運用風控系統實時動態監控風險，通過對關鍵績效指標（kpi）的完成情況，實現風險告警機制，確保企業風險在可承受范圍之內；并通過規則管理器，對流程、表單、檢查項、關聯項進行控制，這不僅僅是對單一表單的控制，還可以對檢查項、關聯項進行規則控制和檢查，通過規則管理器有效幫助企業管理實現從手工控制向自動化控制的轉化；通過穿行測試，監測各業務、流程執行情況，通過風控系統實行實時監控、評價和缺陷整改，大大提高了企業內控管理的效率。
實踐經驗
在內控體系建設過程中，需要做好以下幾項工作：內控體系建設工作的順利開展離不開董事會及公司高層領導的重視以及強有力的宣傳和推動。對于金蝶方提出的公司治理結構、組織機構設置、制度流程優化等建議，公司高層均給予高度重視，對于經理辦公會無法達成一致的方面，通過董事會來進行決議，并給予落實和整改。
與此同時，各單位以配備內控專干的形式加強全員的內控管理參與度。內控的具體實
熱門風險管理及內控心得范文篇十三
風險管理真不是風險管理部門一家的事情，特別是跨專業的公司層面風險，會涉及不同流程不同業務職能部門。風險管理/內控/財務/審計部門利用風險監控/分析/管理系統的支撐，建立風險信息溝通、協調控制、協同監督的風險管控機制，現成風險治理的合力，真正有效防控風險。
全面風險與內控的十大管理界面/區別（遠光軟件-李俊風險管控系統應用項目實踐總結）
1、目標設定要求不同
全面風險管理：負責企業戰略、經營目標的具體設定
內部控制：不負責設定具體經營目標，只對目標的制定過程進行評價
2、風險管理側重不同
全面風險管理：重點在于建立對風險的防控機制，重大決策機制
內部控制：重點在于保證財務及相關業務信息報告的真實性、合規性
3、針對風險領域不同
全面風險管理：重點關注戰略層面、財務及核心業務層面
內部控制：重點關注財務層面
4、針對風險事項不同
全面風險管理：專項管理、例外/突發事項管理為主（針對非常規風險）
內部控制：日常管理、例行/常規事項管理為主（針對常規風險）
5、面對的管理問題不同
全面風險管理：解決不確定性問題
內部控制：解決確定性問題（風險已能充分認知及應對）
6、風險應對保障不同
全面風險管理：依靠公司所有管理資源，不僅要解決“正確地做事”，還要解決“做正確的事”
內部控制：立足于流程管理中的風險控制，解決的是“正確地做事”
7、風險決策思路不同
全面風險管理：全面考慮風險（損失、機會）影響（使決策趨于理性）
內部控制：著重考慮風險負面（損失）影響（使決策趨于保守）
8、風險決策方式不同
全面風險管理：半或非程序化決策（專家化）
內部控制：程序化決策（可自動化）
9、風控信息披露目的不同
全面風險管理：提升投資人及利益相關方信心（風控能力）
內部控制：滿足投資人及利益相關方信息對稱需求
10、風險管理價值關注不同
當今社會，關于全面風險管理與內部控制的討論有很多。有人認為二者是包含關系，又有人認為它們是相互獨立的。為了探討這個問題，我們首先來看一下coso報告中二者的概念以及框架：
內部控制是由一個企業董事會、管理人員和其他職員實施的一個過程。其目的是為提高經營活動的效果和效率、確保財務報告的可靠性、促使與可適應的法律相符合提供一種合理的保證。
——coso《內部控制的整體框架》 1992
全面風險管理是一個過程，它由一個主體的董事會、管理層和其他人員實施，應用于戰略制訂并貫穿于企業之中，用于識別那些可能影響主體的潛在事件，管理風險以使其在該主體的風險偏好之內，并為主題目標的實現提供合理的保證。
——coso《企業風險管理—整合框架》 2004
由上述內容可以看出它們有以下共同點：
遍存在于管理者對企業的日常管理中，是企業日常管理所固有的。
2、它們都是為企業目標的實現提供合理的保證。
3、它們都由企業的董事會、管理層和其他人員實施，都受人的影響。
4、全面風險管理有四大目標，其中經營目標、報告目標、合規目標與內部控制的目標相重合。
5、二者的組成要素有五大重合，即控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督。雖然內部控制的組成要素中不明確包含目標設定、事件識別、風險對策，但是這些要素其實都蘊含其中。風險識別與風險評估的先決條件就是制定企業目標和具體業務活動目標。而事件識別與風險識別又有異曲同工之妙。因此二者的組成要素實則是重合的。
由上述五點可以看出，全面風險管理與內部控制既有橫向交叉也有縱向交融，二者并不是相互獨立的：
一、全面風險管理包含內部控制。coso委員會提出的《企業風險管理整合框架》（2004）中明確指出，企業全面風險管理包含內部控制；內部控制是全面風險管理不可分割的一部分；內部控制是風險管理的一種方式，全面風險管理比內部控制范圍廣得多。
二、內部控制是全面風險管理的必要環節。英國turnbull委員會（2017）認為，全面風險管理對于企業目標的實現具有重要意義，公司的內部控制系統在全面風險管理中扮演關鍵角色，內部控制應當被管理者看作是范圍更廣的風險管理的必要組成部分。對于企業所面臨的大部分的運營風險，內部控制是必要的。
雖然二者有著緊密的聯系，但全面風險管理與內部控制并不是完全相同的，它們仍有這樣那樣的區別：
評估。
二、兩者的范疇不一致。全面風險管理貫穿于事前預測、事中控制和事后整改，而內部控制僅通過事中控制和事后整改以實現目標。內部控制只是管理的一項職能，是企業整體管管理的有機組成部分。
三、兩者對風險的定義不一致。在coso委員會的全面風險管理框架中，把風險明確定義為“對企業的目標產生負面影響的事件發生的可能性”（將產生正面影響的事件視為機會），將風險與機會區分開來；而在coso委員會的內部控制框架中，沒有區分風險和機會。
四、兩者對風險的對策不一致。全面風險管理框架引入了風險管理哲學、風險偏好等新內容，在風險評估要素中，風險管理要求考慮內在風險與剩余風險，以期望值、最壞情形值或概率分布度量風險，考慮時間偏好以及風險之間的關聯作用。該框架在風險度量的基礎上，有利于企業的發展戰略與風險偏好相一致，增長、風險與回報相聯系，進行經濟資本分配及利用風險信息支持業務前臺決策流程等，這些內容都是內部控制框架中沒有的。
熱門風險管理及內控心得范文篇十四
任何一個企業的存在和發展，其最終目的就是為了獲得利潤，滿足管理者和投資真的經濟需求，企業的一切經濟活動都是為了企業的下一環節能夠順利進行。為了保證達到預計的經濟目標，保證企業能夠長期穩定發展，保證整個企業的財產和資本運轉合理有效。所以，企業目標的順利實施就需要相應的方針和對策來引導和監督。會計內部控制的意義就在于此。企業內部的自我控制不僅有利于企業的發展，而且對于提高企業高層管理者和專業人員的專業知識和文化素養具有重要的作用。這使得企業能夠適應各個方面的要求，積極應對機遇和挑戰。
1 企業會計內部控制存在的風險
1.1 企業會計內部控制環境復雜
計算機網絡的`快速發展以及廣泛應用，使企業會計內部控制環境變得很復雜，會計工作也由從前的手工操作發展到現在的利用計算機工作，網上采購、網上銀行以及遠程報賬等方式都運用到了計算機，利用計算機進行工作雖說簡單方便，也會提高工作效率，但也存在一些無法預知的風險。在利用計算機工作的同時其形式變得復雜化，范圍變得更加寬闊。與此同時利用計算機開展工作的方便性會讓企業會計內部控制越來越依賴于它，如果計算機一旦出現了毛病，這對依賴計算機開展工作的企業會計內部控制無疑是致命的打擊，同時也嚴重影響企業內部控制正常工作的展開。
1.2 企業會計內部控制制度不健全
目前，我國大部分企業因為其管理人員對企業會計內部控制制度的重要意義理解的并不是那么的透徹，導致企業內部控制在實施的時候有會計內部控制制度不健全的局面出現。以及企業管理人員在對會計內部控制制度建設時期并沒有過多的強調，有很多重要的地方都沒有提及，對企業中各項流程的控制也并不嚴厲，而且每個崗位都各自形成一個體系，彼此之間聯系過于疏松，對企業會計內部控制沒有做到全方位控制的要求，對企業的凝聚力或者企業內部控制管理兩方面進行分析都有著不利的影響。
1.3 企業會計人員素質低下
企業之間的相互競爭，導致企業對會計人員的需求量上升，所以一些培訓機構為了多些盈利開始大量的招人，經過一段時間的培訓之后就成為了會計人員，其實有些人根本就不合格，但因為有了會計人員資格證書開始在企業上班。會計人員數量是上去了，但人員素質卻下來了。會計人員素質的高低也是企業會計內部控制制度一個重要的部分，會計人員素質低主要包括專業水平低和缺少職業素養。那些經過培訓機構包裝后的會計人員專業水平并不高，所以對一些事情不能進行正確的判斷，對企業經濟的真實性和準確性有嚴重的阻礙作用，并且對會計這一崗位的職責理解不深，其專業水平也達不到標準，對企業實施內部控制有嚴重的影響。
2 完善企業會計內部控制有效策略
2.1 加強對企業會計內部控制的外部與內部監督
健全企業會計內部控制制度對企業的發展以及企業會計內部控制制度的有效運行都非常有利。所以當企業在健全這一制度時需要遵循相應的原則，即有效性、全面性以及互相牽制性。在互相牽制性的束約下企業內部控制制度才不會出現一致性，還有利于各信息之間相互監督與共同合作，有利于提升會計工作的效率。全面性的原則可以保證企業會計內部控制制度做到全方位控制，不會漏掉某個環節，加強內部監督必須健全企業內部控制制度。
2.2 提高企業內部會計人員素養
作為一個企業來說，內部會計工作人員的素質高對企業會計工作的正常運行以及企業內部會計控制工作實施的有效性都有極大的促進作用。要想提高會計人員的素質應該從會計人員的專業水平以及職業素養兩方面著手，要做到：（1）對在崗人員加強有針對性的培訓，不能盲目的培訓，使他們知道會計崗位的重要工作職責，還要對他們定期的進行專業知識的考核。（2）對他們實行定期的法律知識培訓，能夠及時的了解關于會計方面的法律知識，增強他們的自律性，提醒他們制造虛假信息是觸碰法律邊緣的，從而保障會計信息的真實性。此外還應通過科學合理的流程來對會計崗位進行招聘。
2.3 完善內部管理報告制度
企業除了要完善會計內部控制制度還要對企業內部管理報告制度進行加強。企業會計信息相關性的加強非常重要，同時對財務報告的可靠性以及會計信息的真實性也有著很大的影響，所以作為企業管理層人員要在這方面多留心。
3 結語
總而言之，在當前日益嚴峻的市場形勢下，企業要想得到長遠的生存與發展，就企必須加強企業內部控制制度。企業內部控制制度的好壞對企業的影響非常大，所以對企業內部控制存在風險的研究是企業當前最重要的課題，必須在今后的會計工作中給予充分重視。
熱門風險管理及內控心得范文篇十五
從英國巴林銀行、美國安然公司、世通公司到雷曼兄弟等國際知名公司相繼暴露出嚴重的財務失敗事件，加強公司治理、內部控制和風險管理的呼聲愈來愈高。
在我國，風險管理是企業管理中一個相對薄弱的環節，風險意識不強、風險管理工作薄弱，是企業發生重大風險事件的重要原因。2017年6月，國資委制定并發布了《中央企業全面風險管理指引》，對于建立健全風險管理長效機制，推動風險管理工作具有一定的意義。2017年6月財政部發布企業內部控制基本規范，強調企業應當建立實施風險評估程序。然而，在我國，尚存在許多問題，在工作實踐中，就內部控制與風險管理的關系，多種觀點并存。有的認為風險管理包括內部控制，有的認為內部控制包括風險管理，還有的認為內部控制就是風險管理。
筆者認為，風險管理與內部控制是兩個不同的概念范疇，在企業管理中，二者同時存在并相互依存，存在著必然的內在聯系，而不是相互包含的關系，更不是簡單等同關系。
什么是內部控制
和風險管理
企業內部控制是以專業管理制度為基礎，以防范風險、有效監管為目的，通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業務過程而形成的管理規范。內部控制包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監控等五個相互聯系的要素。
風險管理又名危機管理，是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程（風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監督等過程組成）。
內部控制
與風險管理的不同
內部控制與風險管理的主要區別在于，目的不同、目標不同、作用不同和發揮作用的環境不同。
第一、風險管理的目的是要及時地發現風險、預測風險以及防止風險可能造成的不良影響，并設法把這種不良影響控制在最低的程度上。而內部控制是企業內部采取的風險管理流程規范，僅僅是管理的一項職能，只是對目標的制定過程進行評價，主要是通過事后和過程的控制來實現其自身的目標。
第二、風險管理工作，注重防范和控制風險可能給企業造成損失和危害，同時把機會風險視為企業的特殊資源，通過對其管理，為企業創造價值，促進經營目標的實現。而內部控制則是以專業管理制度為基礎，實施的遵循性控制活動，它無法防范管理層非理性風險和凌駕于管理制度以上的決策風險。
第三、企業開展全面風險管理工作是與其他管理工作緊密結合，在綜合考慮內部環境和外部環境的情況下，把風險管理的要求融入企業管理和業務流程中。而內部控制則是在內部環境下，根據國家有關法律法規和企業章程，建立的公司治理結構和議事規則。風險管理是以應有的風險意識開展企業管理的各項工作，內部控制是開展各項工作應遵循的操作規范。
第四、全面風險管理，指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。
內部控制
與風險管理的內在聯系
從內部控制和風險管理的結構說，風險管理與內部控制的組成要素有五個方面是重合的，即控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督。兩者存在著不可分離的內在聯系。
第一、內部控制的最重要目的之一就是防范風險，沒有風險防范這一既重要又明確的目的，內部控制的存在就大打折扣，至少發揮作用的空間會受到極大的限制。
第二、風險分為內部風險和外部風險，企業的內部風險普遍存在于生產經營的各個環節，如何識別、評估、分析風險，實施風險解決方案，必須采取一定的措施，風險信息的取得是實施風險管理的前提，收集不到風險信息，風險管理就無從談起。而內部控制是通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業務過程而形成的管理規范。內部控制這種嵌入式的工作方式，恰好為風險信息的收集提供了極大的方便，可見內部控制是作為風險管理的一種重要手段而存在的。
第三、風險管理是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程。從其過程看，風險得到控制是其最終目的，這恰是內部控制的最基本的作用所在?？梢妼嵤╋L險管理離不開內部控制這一強有力的工具。
第四、無論是內部控制還是風險管理，是一個全員全程參與的過程，實施內部控制和參與風險管理的主體是一致的，過程是一致的，它們的最終目的也是一致的。當我們在管理風險時,也正在實施控制，筆者認為這是一個協調統一的機制。
《企業內控風險管理實現方法》全文內容當前網頁未完全顯示，剩余內容請訪問下一頁查看。
熱門風險管理及內控心得范文篇十六
部長在全國鐵路工作會議上指出，做好20xx年鐵路工作，最重要的是要確保運輸安全穩定，這是中央、國務院和廣大人民群眾對鐵路工作最基本的要求，也是鐵路各級組織、各級部門必須認真履行的政治責任，并把全面推行安全風險管理作為今年鐵路工作的重點任務之一。認真學習盛部長講話，要從以下幾個方面深刻認識安全風險管理的重大意義和極端重要性：
1、安全是鐵路工作的生命線，是鐵路的飯碗工程，必須強化安全風險防范意識，引入安全風險管理的方法，構建安全風險控制體系。通過對風險因素的有效控制，達到最大限度減少或消除安全風險的目的。實行安全風險管理，是在現有安全管理的基礎上，對安全意識的強化、安全理念的提升、工作思路的優化，有利于安全基礎工作的加強和各項措施的落實。
2、實行安全風險管理，前提是要強化安全風險意識。要把安全風險意識根植于干部職工的思想深處，貫穿到運輸生產的全過程，增強搞好安全生產的自覺性。強化安全風險意識，必須牢固樹立三點共識，做到任何時候都把安全作為大事來抓，任何情況下都把安全放在第一位來考慮，任何影響安全的問題都要立即解決，牢牢掌握安全工作的主動權。
3、實行安全風險管理，目的是要消除風險。要對各類安全風險實行分類管理，科學制定管控措施，加強對安全風險的過程管理，狠抓管控措施的落實，加強檢查考核，進行閉環管理，實現良性循環，以此來強化安全管理工作。
作為安全生產一線管理人員，，促進車間、班組安全風險的有效管理，應注重抓好以下幾個方面的工作：。我們要認真學習盛部長的重要講話，轉變發展方式、推動科學發展，要求我們進一步加快思想觀念解放、精心謀劃工作思路，積極探索有效的途徑和方法，深入扎實地做好各項重點工作，為建設安全、創新、精細、和諧西鐵貢獻力量。
通過學習盛部長講話重要精神，結合自身工作實際，在安全風險管理工作中，決心做到以下幾點：
1、認真學習盛部長的重要講話精神，認真學習、深刻領會安全風險管理的豐富內涵，就要把工作的重點和著力點落在安全風險的防控上。在現階段，安全生產的物質條件逐步得到強化，但同時運輸安全面臨大量的新情況、新問題、新矛盾，安全壓力不斷加大，運輸安全面臨前所未有的考驗。所以高標準要求工作目標要高，始終堅持安全第一不動搖，最大限度地延長安全周期，實現鐵路運輸安全的持續穩定，為鐵路發展創造長期穩定和諧的環境;講科學要求必須以科學的方法抓好運輸安全，不斷提高安全風險意識，從整體上提高安全工作水平;不懈怠要求要增強憂患意識，在運輸安全上始終如臨深淵、如履薄冰、如坐針氈，居安思危，永不自滿，永不松懈。
2、嚴格管理，加強作業標準。加強規章制度業務知識的學習，發現安全隱患和事故苗頭，加強現場巡視和盯控力度，抓住盯控關鍵和重點。深入一線，掌握貨運安全關鍵環節，指導和幫助現場解決安全上的實際問題。要堅持高標準、嚴要求，杜絕看慣了、干慣了、不以為然的不良習氣。要徹底消除干部作風飄浮、好人主義、形式主義的頑疾，檢查工作要深入細致，絕不能走馬觀花、蜻蜓點水、應付差事，發現問題必須一盯到底、徹底解決。
3、做好自己的本職工作，從思想工作入手，從一點一滴做起，真正樹立讓標準成為習慣的安全意識，嚴格執行規章制度，教育職工認真執行各項規章制度，把好人身安全關，一絲不茍的執行作業標準，認真、細心、實實在在地做好每一項工作，是防止事故的唯一途徑。決不讓歷史的悲劇重演。
4、在鐵路現代化進程不斷加快的新形勢下，作為一名鐵路職工必須加強對新技術、新知識的學習，加快知識更新，優化知識結構。要重點學習掌握高速鐵路線路基礎、通信信號、牽引供電、系統集成及動車組等新技術、新知識，不斷提高專業能力和水平。要深入運輸生產一線，深入了解鐵路的發展變化，掌握新技術，在實踐中豐富知識、增長才干，不斷提高安全管理的科學性。加強學習，提高自身素質。認真學習《技規》、《行規》《站細》等基本規章制度，認真學習行車、調車作業知識，認真學習貨運規章制度和業務知識，提高安全生產管理能力，適應工作需要。
熱門風險管理及內控心得范文篇十七
從英國巴林銀行、美國安然公司、世通公司到雷曼兄弟等國際知名公司相繼暴露出嚴重的財務失敗事件，加強公司治理、內部控制和風險管理的呼聲愈來愈高。
在我國，風險管理是企業管理中一個相對薄弱的環節，風險意識不強、風險管理工作薄弱，是企業發生重大風險事件的重要原因。2017年6月，國資委制定并發布了《中央企業全面風險管理指引》，對于建立健全風險管理長效機制，推動風險管理工作具有一定的意義。2017年6月財政部發布企業內部控制基本規范，強調企業應當建立實施風險評估程序。然而，在我國，尚存在許多問題，在工作實踐中，就內部控制與風險管理的關系，多種觀點并存。有的認為風險管理包括內部控制，有的認為內部控制包括風險管理，還有的認為內部控制就是風險管理。
筆者認為，風險管理與內部控制是兩個不同的概念范疇，在企業管理中，二者同時存在并相互依存，存在著必然的內在聯系，而不是相互包含的關系，更不是簡單等同關系。
什么是內部控制
和風險管理
企業內部控制是以專業管理制度為基礎，以防范風險、有效監管為目的，通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業務過程而形成的管理規范。內部控制包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監控等五個相互聯系的要素。
風險管理又名危機管理，是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程（風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監督等過程組成）。
內部控制
與風險管理的不同
內部控制與風險管理的主要區別在于，目的不同、目標不同、作用不同和發揮作用的環境不同。
第一、風險管理的目的是要及時地發現風險、預測風險以及防止風險可能造成的不良影響，并設法把這種不良影響控制在最低的程度上。而內部控制是企業內部采取的風險管理流程規范，僅僅是管理的一項職能，只是對目標的制定過程進行評價，主要是通過事后和過程的控制來實現其自身的目標。
第二、風險管理工作，注重防范和控制風險可能給企業造成損失和危害，同時把機會風險視為企業的特殊資源，通過對其管理，為企業創造價值，促進經營目標的實現。而內部控制則是以專業管理制度為基礎，實施的遵循性控制活動，它無法防范管理層非理性風險和凌駕于管理制度以上的決策風險。
第三、企業開展全面風險管理工作是與其他管理工作緊密結合，在綜合考慮內部環境和外部環境的情況下，把風險管理的要求融入企業管理和業務流程中。而內部控制則是在內部環境下，根據國家有關法律法規和企業章程，建立的公司治理結構和議事規則。風險管理是以應有的風險意識開展企業管理的各項工作，內部控制是開展各項工作應遵循的操作規范。
第四、全面風險管理，指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。
內部控制
與風險管理的內在聯系
從內部控制和風險管理的結構說，風險管理與內部控制的組成要素有五個方面是重合的，即控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督。兩者存在著不可分離的內在聯系。
第一、內部控制的最重要目的之一就是防范風險，沒有風險防范這一既重要又明確的目的，內部控制的存在就大打折扣，至少發揮作用的空間會受到極大的限制。
第二、風險分為內部風險和外部風險，企業的內部風險普遍存在于生產經營的各個環節，如何識別、評估、分析風險，實施風險解決方案，必須采取一定的措施，風險信息的取得是實施風險管理的前提，收集不到風險信息，風險管理就無從談起。而內部控制是通過全方位建立過程控制體系、描述關鍵控制點和以流程形式直觀表達生產經營業務過程而形成的管理規范。內部控制這種嵌入式的工作方式，恰好為風險信息的收集提供了極大的方便，可見內部控制是作為風險管理的一種重要手段而存在的。
第三、風險管理是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程。從其過程看，風險得到控制是其最終目的，這恰是內部控制的最基本的作用所在?？梢妼嵤╋L險管理離不開內部控制這一強有力的`工具。
第四、無論是內部控制還是風險管理，是一個全員全程參與的過程，實施內部控制和參與風險管理的主體是一致的，過程是一致的，它們的最終目的也是一致的。當我們在管理風險時,也正在實施控制，筆者認為這是一個協調統一的機制。
如何開展內部控制
和風險管理工作
如何實施內部控制進行有效的風險管理，是擺在我們面前的首要任務。
第一、要創造良好的控制環境，注重建立具有風險意識的企業文化。在企業風險管理過程中，每一位員工要樹立“風險無處不在”的理念，應當知道個人職責對公司風險有怎樣的影響，以及在公司內部的作用和責任與他人有怎樣的關系，這是企業風險管理的一個重要方面，也是充分有效開展風險管理工作進行的前提。
第二、要有強烈的風險意識和內控責任。風險管理的起點是風險識別，是進行有效風險管理的基礎和關鍵。我們有責任對企業面臨的各種風險進行識別，然后將風險進行分類，并追溯導致風險產生的各種因素。在全面風險管理框架下，風險識別的目標，就是要廣泛、持續地收集與本企業風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，發現企業面臨的各種風險。
由于財政部會同證監會、銀監會、保監會、審計署等制定出企業內部控制規范，為此還特意成立了內部控制標準委員會。上市公司要在今年7月份正式實施。
一、機構設置
大多數上市公司不得不應景作文章，編制企業內部的管理制度。但由于是從公司董事會、監事會、公司管理層（治理層）以及全體員工所必須遵照實施、控制以及實現目標的全過程。故而這個風控的架構該如何設置應是股東與管理層所要費心考慮的一件事。
二、風險管理與控制目標
我們知道，的目標便是保證公司經營管理過程中合理合法、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率與效果，促進公司實現發展戰略，達到股東利益最大化；促進業務運營與管理政策的一致化，同時提升管理者及員工的道德品行。故而目標的設置，風險等級的偏好也是不得不考慮的。
三、風險管理與控制內容
我們知道，風險管理與控制內容主要有：戰略目標，風險識別與評估、控制措施及監督，這些措施主要有：內外部審計、政策（包括法律、道德規范與行為準則）及程序的設置與維護、可靠員工的選拔與培養、職責的分離等。故而公司戰略目標、企業道德文化至關重要。流程設置會涉及到公司業務形態的變更或某些權利職責的重組，這需求公司管理層的高度重視與支持。