在一個月的工作中，我們可能會遇到挑戰、收獲成就，總結可以幫助我們更好地吸取經驗教訓。別人的月工作總結可以給我們提供一種參照和對照，激發我們對自身工作的反思和進步需求。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇一
一年來，在市委、市政府的正確領導下，在上級審計部門的正確指導下，緊緊圍繞市委、政府各項工作重心，以促進我市經濟健康發展為審計監督的第一要務，牢固服務意識，堅持廉潔從審。在全體審計干部的共同努力下，圓滿完成了今年市委市政府和上級審計部門交辦的各項審計工作任務。現將一年來的思想、工作、學習和廉潔自律情況報告如下：
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平、政策的自覺性、堅定性，認真學習領會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦，自覺抑制不正之風，正確行使手中的權力。
同時，還注重審計業務理論學習，除參加了地區審計局組織的審計業務培訓班的學習外，還比較系統的自學了計算機審計系統、財政改革相關知識、專項審計調查報告寫作等內容，特別是參加了7月份自治區審計廳舉辦的“以培代審”固定資產審計調查。通過學習，理論素養得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
在審計工作中，能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協調和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長；二是，對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調研、了解，掌握第一手資料；同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同事占大多數的單位，因此，我局班子歷來很重視、關心女同事的身體、工作和生活等情況，只要是女同事的節日，一定會盡力安排。
在當今世界正在發生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經濟化”、“知識經濟”、“電子商務”、“生物技術”、“基因工程”、“數字地球”、“電子政府”、“加入世貿”、“西部大開發”等新名詞、新事物不斷涌現，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學習，進一步提高審計技術方法和手段的自主創新能力，不斷提高審計工作的技術含量和技術水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質量，把審計工作不斷引向深入，用發展的眼光分析經濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經濟體制改革的步伐，為我市經濟持續、快速、健康發展保駕護航，充分發揮審計在構建社會主義和諧社會中的作用。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇二
20xx年審計處在校黨政的領導與支持下，圍繞學校中心工作，以學校黨委提出的“主動、獨立、前移、過程”的審計要求作為全處改革發展的指導思想，認真落實學校20xx年黨政工作部署，履行內部審計職責，按照年初制定的審計計劃穩步推進審計工作，求真務實、開拓創新，為學校領導及時提供決策依據和保障教學、科研和各項事業的健康發展做出了積極努力。
今年，審計處緊緊圍繞資金運行這條主線，以基建工程造價全過程跟蹤審計為重點，以經濟責任審計和財務收支審計為基礎，以提高審計質量為保證，繼續加強審計制度建設，全年共參與各種審計62項，審結59項，在審3項，審計總金額18766萬元。其中：基建工程審計4項，修繕工程審計28項，經濟責任審計4項，財務收支審計4項，專項資金審計11項，審簽科研經費11項，出具審計報告39份。此外審計處積極參加學校組織的各種招投標活動、提供多項審計咨詢服務、參與基建和修繕工程完工驗收，與財務處聯合完成各開戶行銀行對賬單雙簽等工作，為學校持續健康發展提供了有力保障。
今年審計處工作重點仍然是基建工程審計，同時開展了專項資金審計和繼續探索開展管理審計工作。
（一）按照《北京林業大學建設工程和修繕工程全過程審計實施辦法》的要求，20xx年審計處仍然將學校的基本建設工程全過程跟蹤審計做為今年工作重點來抓，對標本館、教工住宅、學研中心和征地拆遷項目實施全過程跟蹤審計，重點加大對工程前期、施工過程和竣工結算等環節的審核力度。具體實施情況如下：
1、標本館布展工程。在今年上半年我處已全部完成標本館工程的審計工作任務，并出具竣工結算審計報告，該工程送審金額544萬元，審定金額501萬元，審減43萬元。標本館工程的全過程審計工作的有效開展，為我處在住宅、學研等其它基建工程中更好地開展全過程審計工作積累了豐富經驗。
2、教工住宅工程。審計處在20xx年對工程造價前期進行審核的基礎上，從今年3月份開始進駐施工現場，對該工程實施現場跟蹤審計，主要參與完成每月進度款和洽商變更審核，對各種專業分包項目招投標文件、設計文件、合同、清單及標底進行審核，參與設計加層施工預算審核和各種材料的詢價工作，定期參加基建審計溝通會和工程監理例會，隨時了解影響工程造價的各種因素，尋找解決問題的方法，提出合理化建議和意見，為合理控制工程造價把好關，為促進和提供基建造價管理服好務。
3、學研中心工程。今年5月，我處通過學校維修服務招標小組公開招標，確定了該工程全過程跟蹤審計造價咨詢服務的中介機構。為保證學研中心工程年底開工的建設目標，從今年9月開始，我處與基建房產處一道投入大量工作精力，開始了施工前期招投標的準備工作。審計處以認真負責的態度，從學校大局出發，依法依規，突出重點，狠抓影響該工程造價以及工程管理的各重點環節，努力將審計關口前移，參與并完成了工程施工前期的設計概算、總包招標代理機構、總包施工單位及監理單位的招投標文件的審核，編制并審核工程量清單和工程標底及投標文件的清標工作，為我校與施工單位簽訂施工合同和施工過程管理提供建設性意見，使基建工程造價管理從“事后糾弊”向“事前預防、事中控制、事后問責”轉變，有效發揮審計“免疫系統”功能。目前，該工程總包和監理單位的招投標工作基本結束，下一步即將對總包施工合同進行審核。
4、征地拆遷工程。為保證學研中心工程的順利開展，我校對學校周邊30余畝土地進行了征地拆遷工作。為更好地監督和控制征地拆遷工程造價，保證征地拆遷工作的合法、合規性，學校決定對征地拆遷項目進行全過程跟蹤審計。20xx年9月28日，學校招標確定審計中介機構。審計處主要任務是負責審查與本項目相關的各種招投標文件和合同等資料，參與各個控制環節和工作流程，審查拆遷政策法的執行和補償標準的制定情況，負責該項目的財務決算審計和造價審核工作，以保證該項目能夠在合規、合法的前提下控制工程造價，最終順利完成。
（二）實施專項資金審計工作
今年7月，審計處為了配合學校三期“211”建設項目的中期檢查工作，對我校“211”工程三期建設項目資金的預算執行情況進行了審計。我校三期“211”工程建設項目共計投資6230萬元，共包括重點學科建設和師資隊伍及人才培養兩大項目11個子課題。審計處按照相關法規政策，對該項目資金收入、支出、預算執行進度和結果等情況進行審核，對該資金預算執行的真實性、合法性、效益性進行客觀評價。通過審計向管理部門提出多條建議，督促“211”工程各參管單位和各子項目負責人，能夠按照國家和學校有關規定管理和使用資金，提高資金效益意識，為迎接明年“211”工程三期建設項目的總體驗收順利通過做好基礎準備工作。
（三）挖掘審計工作潛力，積極開展審計咨詢工作
我處堅持將審計工作前移的工作思路，將事后監督轉變為事前控制，嘗試對一些項目進行事前控制，對有關部門的招標文件、工程預算、合同等重要文件進行審核，提供合理化建議，今年除了基本建設項目外，我處還為科研基地建設項目、校內維修改造等項目提供審計咨詢，對主動加強投資控制，促進各項目科學規范管理，防范經濟風險起到積極的建設性作用。
（一）繼續加強審計規范化建設
在近兩年起草出臺的多項審計制度的基礎上，審計處根據學校儀器設備采購的實際情況，又制定了《北京林業大學儀器設備采購審計辦法》，并計劃將已出臺的部分規章制度整理成冊，通過網絡等媒體宣傳審計制度，促進有關審計制度落實和執行，進一步推動審計工作程序化、制度化、規范化的進程。目前，該工作正在進行過程中。
（二）完成日常維修審計工作
今年我們完成了學校大量的維修工程項目，包括校園綠化及道路改造、部分樓房屋面防水和粉刷、供暖節能改造、北林賓館裝修、東辦公樓及留學生公寓樓等各種維修項目28項，審計總金額2280萬元。重點對各項目審批手續健全性、維修資金使用的真實性、合法性，以及項目招標、合同、協議的執行情況進行審核。
（三）穩步推進經濟責任審計和財務收支審計
今年上半年，按照學校黨委和組織部的要求，我們對校期刊編輯部主任顏帥同志、經濟管理學院院長劉俊昌同志、生物科學與技術學院院長張志翔同志、研究生院常務副院長馬履一同志進行了任中經濟責任審計。同時，我們還對這四個單位的財務收支情況進行了審計，重點審查被審計單位的國家財經政策執行及內部控制制度情況、財務收支及專項經費等的使用情況，審計總金額4771萬元，出具審計報告8份。
（四）加強科研經費審計和審簽
為加強對科研專項資金的監督，提高資金的使用效益，有效促進科研工作發展，20xx年共審簽科研經費11項，審簽總金額170萬元，保證了科研項目的順利驗收。
（五）參與重大工程與設備采購招投標工作
為了前移審計關口，避免事后審計發現管理漏洞難以彌補的問題，我處按照學校《采購大宗貨物、工程和服務招投標管理辦法》的要求，全面參與各類項目的招標工作。今年共參加招投標工作25項，招標總金額4、26億。
（六）繼續加強網站建設，強化對外宣傳
今年審計處繼續完善和更新網站內容，加強與外校的經驗交流和宣傳，充分利用網絡資源，推動審計工作的進一步發展。
（七）加強培訓學習，提高工作水平
審計處定期召開處務會研討工作，經常性的開展內部學習交流，積極參加高校預算收支財務審計、工程管理審計及內部控制等審計專業知識的培訓和學習，為開拓審計思路，更新審計觀念，提高審計工作質量提供理論基礎。
今年審計處在學校黨政領導的重視支持和主管書記的直接領導下，為維護學校財經秩序、加強管理做出了努力，取得了一定成績，但是我們還存在一些問題和不足：由于今年學校兩個重點基建項目同時開工，任務重、內容新，審計處雖然增加了一名基建工程審計人員，但仍然存在著人手不足，能力欠缺、缺乏工作經驗等問題。今后我們仍要加強業務學習，加強工作的統籌安排，保證工作質量和效果。另外，由于一些新制度出臺后宣傳學習不夠，在實際執行操作過程中效果不很明顯，今后還需加大宣傳力度，加強與相關部門的協調溝通，確保各項制度的貫徹落實。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇三
時光荏苒，轉眼間已從事審計工作近三個月。認真回顧總結這充實而緊張的三個月，感受頗深，所獲良多，現淺談幾點心得體會。
“兩大轉變”一是由社會在職人員向審計機關公務員的角色轉變。機關工作講原則講紀律，重視做事的嚴謹細致;企業工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經過公務員初任培訓，多位老師從不同方面講述提點，以及三個月的試用期后，基本能全面適應審計機關工作環境，完成角色轉變。二是由非財務專業工作向審計專業工作的轉變。首先需要按照審計署要求進行知識結構調整培訓，系統學習審計學、會計學、管理會計等課程。不斷積累，努力完善知識結構，發揮自身專業優勢，彌補審計專業知識不足。其次，跟隨實務導師，多參加審計項目，在實際工作中學習提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學習。
對一個從事審計工作的非審計專業人員，加強學習顯得尤為迫切和重要。
一是審計背景知識學習。首先需要我們準確掌握審計作為國家經濟社會穩定運行的免疫系統理念的和實質，在對審計工作準確認識的`基礎上進行學習。工作中還要保持對自身專業和審計專業知識的學習和研究動向的關注，學習被審單位歷史沿革和業務流程，增加自己的知識廣度和深度，使自己的知識結構更為合理，更適合工作需要。
二是審計實踐學習。親身感受、掌握了解實際情況，親歷項目從審前調查、進點會到現場調查、材料審查，再到形成審計取證單、審計工作底稿，最終形成審計報告的全過程也是學習的過程。不斷提高在實踐中發現問題、分析問題和解決問題的能力。同時，加強思考，創新意識，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學習。與單位領導、同志一同工作，近距離接觸，發現他們身上的很多優點都值得學習。如不輕信書面數字而注重實地調查的嚴謹獨立的工作態度，對被審單位公正嚴明的工作方式和對審計業務的精通，忘我的工作精神和接人待物的細致耐心等，都是值得去學習的。
三個月，我沒有停止過思考這兩個問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責任又是什么?始終保持思想的獨立性，堅定理想與信念，應該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準。我想我們應該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強責任感、使命感與緊迫感，堅定理想與信念，保持獨立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計權力是人民賦予的，堅持按原則辦事，憑公心辦事;堅持潔身自好，嚴于律己;心中警鐘長鳴，嚴格保守秘密，謹小慎微，真正做到仰不負黨、俯不愧民。
價值的信息和建議，這一要求作為今年目標考核的主要指標來考核。全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。
為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門對財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。
我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，上半年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。
為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了新的考核辦法，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇四
總結20xx年上半年，區審計局在區委、區政府和上級審計機關的領導下，認真學習貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中全會和中央經濟工作會議精神、《國務院關于加強審計工作的意見》、《廣東省人民政府關于加強審計工作的意見》等文件精神，進一步適應新常態，切實履行審計職能，全面強化審計監督。截止到6月底共完成審計項目80個，出具審計報告576份，查出不規范金額8,494.60萬元，核減投資額7,251.55萬元；提出審計建議30條，促進被審計單位建章立制9項。各項工作取得明顯成效。
區審計局緊緊圍繞區政府批準的20xx年度審計計劃，統籌兼顧、精心組織，認真克服破解今年審計工作“項目多、任務重、時間緊”的難題，全面推進各項工作落實。
專項資金審計監督，并將20個以上預算單位納入審計范圍，實現對區財務獨立核算的行政事業單位5年輪審最少1次的目標；全面落實對重大政策貫徹落實情況進行常態化審計的要求，把區各單位部門預算執行情況、歷年結余資金動向及往來款長期掛賬現象列入重點審計事項，突出對“三公”經費、會議費和培訓費等“六項費用”支出管理情況，通過跨年度橫向比較，進一步優化公用經費支出結構，推動用好增量、盤活存量，促進財政資金合理配置、高效使用。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇五
今年以來，我局在區委、區政府的正確領導和市審計局的具體指導下，按照下級審計部門的要求和年初審計，認真貫徹省、市審計工作會議和全區經濟工作會議精神，緊緊圍繞全區經濟工作中心，正確把握財政預算執行審計、專項審計（調查）、政府投資審計等工作重點，較好的完成了各項工作任務。現將今年下半年工作情況及下半年工作打算匯報如下。
截止目前，共完成審計項目51個，占全年計劃的66%，其中完成經濟責任審計16個，單位收支審計20個，專項審計6個，工程審計9個。另參加和配合下級審計項目2個。局內編發《審計簡報》6期，向各類刊物編發信息30余篇，采用17篇，其中省級采用4篇、市級采用7篇、區級采用6篇。
一是全力配合市局完成社會撫養費資金審計和環保專項資金審計。自今年3月至6月歷時四個月抽調文仁同志配合市審計局對x縣、x縣、x縣、x區、x區、開發區20xx年至20xx年社會撫養費資金的征繳、管理使用情況進行了專項審計，6月份抽調陳貴萍同志配合市局對20xx年至20xx年全市環保專項資金進行審計。
二是開展財政同級審和行政事業單位財務收支審計。我局對本區同級財政預算執行進行審計，并對專項資金進行了延伸審計，對3個鄉鎮和2個行政事單位進行了財務收支審計。
三是深化任期經濟責任審計。下半年按時完成區委組織部委托的主要領導干部離任經濟責任審計12個，完成單位主要領導干部任中經濟責任審計4個。
四是深化民生項目審計。我局從今年6月份開始開展了區政府統一安排的民生項目專項資金審計調查6個，從而促進惠民政策落實及相關政策制度的完善。
五是完成了區鐵路專線專項審計調查。下半年我局根據區委、區政府領導安排，派出基建投資股等幾位同志，對鐵路專線下埠片，峽山口片征地、拆遷及安置區建設情況開展了專項調查審計，并出具詳細審計報告，提出實際可操作性建議和意見，為區政府合理利用鐵路專線資金提供參考依據，特別是對下埠羅塘安置區建設情況寫出了專題報告。
六是加大了固定資產投資審計力度。今年年初制定了《x區審計局聘請社會中介機構參與國家建設項目審計管理暫行辦法》和《x區審計局外聘人員參與固定資產投資審計工作管理辦法》。截止6月底，共完成工程項目審計43個，工程送審金額14102.99萬元，審減金額2255.37萬元，審定金額11847.62萬元。
七是籌建計算機審計數據平臺。按照省廳、市局關于推進信息化建設相關要求，我局積極向區政府匯報爭取資金支持，目前數據平臺正在市局籌建中。
八是開展了審計業務服務。在認真履行好審計職能的同時，積極為基層和企業開展了審計業務服務。如年初我局編印《審計宣傳手冊》400余份下發到各單位及被審計單位指導基層單位的財務工作。
繼續以“創先爭優”為主題，扎實開展各項理論和業務學習。年初制定全年，并按照計劃先后對《審計法》、《江西省審計條例》、《黨政領導干部經濟責任審計規定》等政策理論和業務知識進行了學習，特別對黨的十八大精神及中央、省、市、區重要會議和文件精神進行了認真學習討論，并結合實際制定了具體貫徹措施。同時結合目前全區開展的“學先進、轉作風、強服務、促發展”教育實踐活動，在全局大力開展“講學習比能力、講務實比作風、講服務比形象”活動，確保單位創先進，黨員爭優秀。形成全局學先進、齊心協力抓發展的強大合力。
1、按照省、市統一要求，開展“整頓干部隊伍、建設審計鐵軍”活動。整頓活動從今年1月份開始的，4月份已結束，通過整頓，切實解決干部工作不實、作風不正以及違法違紀違規行為時有發生等問題，建設一支政治堅定、業務精通、作風優良、嚴守紀律，黨和人民放心滿意的審計鐵軍。
2、開展廉政文化建設年活動。按照反腐倡廉建設方針政策和工作部署，重點學習《廉政準則》《審計人員“八不準”審計紀律》等，提高審計人員的廉潔從審意識，組織黨員干部開展專題研討活動，圍繞貫徹落實《廉政準則》，談體會、談感想、談認識。
按照“以審計促項目、以審計促發展”的工作理念，為全區經濟社會發展服務。
1、認真做好財政同級審、專項工程資金審計、經濟責任等審計項目，全面完成省、市、區交辦的各項審計任務和其他工作任務。
2、深化審計結果運用。針對下半年部分項目的審計結果，加大審計整改力度，加強分析和總結，注重從完善體制機制、促進規范管理的角度，提出審計意見和建議，發揮審計參謀作用。
3、推動信息化數據平臺建設。按照省廳、市局要求，積極完成該區數據平臺建設，并有效利用數據平臺搞好審計項目。
4、進一步加強審計宣傳工作，完成信息調研文章和刊物征訂任務。
5、繼續加強廉政、作風、隊伍三大建設，促使審計工作再下新臺階。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇六
該單位屬巴州區委管轄行政單位，下設新村辦、統籌辦、產業化辦、農村綜合改革辦、農業政策性保險辦等八個辦公室，其主要職能職責為對全區農村工作的協調、統籌、督查、督辦及其它日常工作。20xx年該單位在職職工13人，其中：行政編制5人，工勤編制2人，全額事業編制6人；另退休人員12名。其財政財務關系隸屬于巴州區財政局。20xx年12月31日之前該單位財務核算由區國庫支付中心代理記賬，之后按照國庫集中支付制度改革的要求，安裝并使用了用友grp-u8財務軟件，通過財政大平臺授權支付并自行核算。為加強內部管理與控制，該單位制定了內部管理制度和財務管理辦法。20xx年該單位適用區政府目督辦制定的`績效評價標準。
1.20xx年財政決算收支及財務收支情況。
20xx年度財政決算收入2,492,852元；決算支出24,92,852元，其中：基本支出1,412,852元，項目支出1,080,000元。
20xx年財務收支情況為：撥入經費2,492,852元；經費支出2,492,852元，其中：工資福利支出522,923元，商品和服務支出1,208,411.60元（其中：辦公費230,678元，印刷費12,400元，水費1,513元，電費12,947元，郵電費29,521元，物業管理費7,900元，差旅費46,503.78元，維修費7,878元，會議費434,067元，培訓費80,061元，工會經費3,944元，公務用車運行維護費47,443元，其他交通費用155,377.83元，其他商品和服務支出138,177.99元），對個人和家庭補助740,737.40元，其他資本性支出20,780元。
2、資產負債情況。
20xx年末資產負債情況為：現金676.33元，銀行存款480,083.08元，有價證券400元，暫付款2,452,999.50元，固定資產566,314元，資產部類合計3,500,472.91元；暫存款2,934,158.91元，固定基金566,314元，負債部類合計3,500,472.91元。
3、新居工程建設專帳收支情況。
20xx年該單位新居工程建設專帳反映，當年收水寧寺鎮佛龕村項目拆遷安置款4,000,000元，當年撥付各項目鄉鎮4,000,000元，其中：撥水寧寺鎮安置補償款2,300,000元，撥清江鎮拆遷補償款1,500,000元，支花溪鄉借款200,000元。
20xx年1月至12月，該單位以預算經費列支“三公經費”559,462.83元，其中：公務接待費357,002元，公務用車運行維護費202,460.83元。20xx年比20xx年減少“三公經費”支出14,887.17元，僅減少2.59%。
20xx年該單位實際開立公務卡3張，主要用于差旅費、公務接待、公務用車加油、繳納電費等日常公務支出。經查，該單位基本沒使用。
20xx年該委在內部管理制度中建立了公務用車管理制度，對公務用車使用、維修、管理有明確規定。當年使用公務用車兩輛，分別是車牌為川y71210現代越野車和川y85599三菱越野車。其中川y71210為該單位20xx年購入，川y85599屬20xx年借入巴中市紅色巴州銀杏產業開發有限公司車輛，20xx年11月18日中共中央、國務院關于印發《黨政機關厲行節約反對浪費條例》的通知后，該單位未歸還借用車輛，直到20xx年3月才歸還。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇七
根據市局報送20xx年度投資審計工作總結的通知要求，現就20xx年度投資審計工作情況匯報如下：
20xx年1月至12月我局共對82個政府投資項目實施了審計，其中：建安工程送審金額12,053.81萬元，審結金額10,911.59萬元，審減金額1,142.22萬元，審減率9.48%；審計發現的主要問題：1、虛增工程量結算；2、利用設計變更改變投標單價組價依據。
根據《省人民政府辦公廳轉發審計廳關于進一步完善政府投資建設項目審計工作意見的通知》，區審計局及時調整審計思路，至20xx年10月起不再進行結算審計，將政府投資審計工作重點從單一工程造價審計向全面投資審計轉變、從傳統投資審計向現代投資審計轉變。目前，區所有政府投資建設項目建設單位通過內部審計或購買社會服務等方式進行審核和監管，我局依法對履職情況和相關結果進行審計監督。
我區政府投資建設項目審計人員太少，目前投資審計工作由經責股負責，經責股只有1人同時還要負責經濟責任審計、自然資源資產審計、扶貧審計等相關審計業務，技術力量很是薄弱，所有以工程建設為主的項目都只有聘請社會中介機構進行造價審核，審核結果審計機關的審計人員進行復核有一定困難，不能確保其結果的絕對真實和準確。
20xx年我局將加強審計人員培訓，提高審計人員素質，確保政府投資審計工作實效。
1、嚴格對工程項目的程序審核和資金監督。按照工程建設程序我局將對建設工程的可研、立項、設計、預算、財評、招投標、施工、監理和決算程序進行合法、合規性的審核，特別是對工程施工過程中的施工變更和增減工程量合法、真實性進行重點核實。同時對工程項目資金的籌集管理和撥付使用的合法、合規性進行監管。
2、加強工程項目審核的培訓和人才的引進。工程管理、造價審計方面的專業人才奇缺，所有以工程建設為主的項目都只有聘請社會中介機構進行造價審核，造成審計工作的被動和存在一定的審計風險。為此，我局將加強工程管理、造價審計培訓和人才引進，確保把政府投資審計工作做得更好。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇八
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集團每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發展起到了應有的作用。
隨著學校改革的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。學校工程建設和物資采購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資采購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規范和約束。我們參與制定招投標程序及學校物資采購工作的相關規定并監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計處自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事后審計的監督作用。規范了學校物資采購行為，維護了學校的經濟利益。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇九
按照《國務院關于加快發展循環經濟的若干意見》要求，區環保局把工業園區的東龍拉鏈廠確定為循環經濟的試點之一。8月初，單位正式啟動了對東龍拉鏈廠廠內循環經濟的審計，成立了專門的審計小組。審計小組通過宣傳使得企業領導層和員工對循環經濟審計工作有了較清晰的認識，取得了企業領導層的認可和支持，在企業領導層和員工的積極配合和協助下完成的對東龍拉鏈廠廠內循環經濟的審計工作，提出和篩選了多項循環經濟方案，并且對各個已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析。
較為突出，排放廢水達到國家綜合廢水排放一級標準。監測結果表明，公司排放污水水質較好，回用潛力大。能耗分析顯示，公司在節能降耗方面亦有較好的發展潛力。
東龍公司擁有國際上先進的生產設備，生產”ycc”牌尼龍、塑鋼、金屬等高品質拉鏈系列產品，擁有英國ukas國際質量體系認證和iso91質量體系認證的ycc品牌拉鏈，產品的各項性能指標均大大超出規定標準，并處于穩定狀態，是同行業中首家通過iso92質量認證和英國ukas國際質量體系認證的企業，嚴格的質量檢測確保了東龍產品的信譽，由此，公司獲得了上海市質量技術監督局頒發的上海市計量合格確認證書（―），現在正全面推行iso14環境管理體系。以公司發展為契機，該廠在循環經濟方面已實施并取得顯著成效的主要成果簡述如下：
l原料煤分區集中貯存，管理有序，基本無流失和混雜現象；
l污染治理設施較齊全，運行良好，廢氣和廢渣均可達標排放；
l車間各工序操作規章制度齊全，員工持證上崗，并嚴格按照規準進行生產操作；
l全廠實行“無泄漏崗位”管理和工藝指標考核制度，同時進行清潔生產評比活動；
l實行嚴格的產品質量管理體系，產品的各項性能指標均大大超出規定標準；
l將生產過程中產生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理，實現了固體廢棄物的再利用，在開展以廢治廢方面做了大量工作。
公司生產工藝非常復雜，開展循環經濟的潛力非常巨大。循環經濟工作的深入開展，將取得極大的環境效益與經濟效益。企業一直將節能降耗作為降低生產成本的頭等大事考慮，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計工作的實施，為企業在該方面的努力提供了理論與技術支持，極大地推動了企業在節能降耗工作方面的開展進程，利于企業持續開展循環經濟工作。具體體現在以下幾個方面：
l污水回用方案已基本成形，深度處理工藝已確立；
l鍋爐改造方案已經經過論證，篩選出了最佳改造方案；
l企業計劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實現生產廢水的零排放。
l企業計劃開展應用爐渣進行煙氣脫硫的研究，進一步提高爐渣的利用效率；
總之，東龍公司已節能降耗方面已經做了相關的努力，并取得了喜人的成果。在鞏固己取得的成果基礎上，公司以本次審計工作為契機，保證按計劃繼續實施本輪審計提出的方案；以節能降耗為核心，以新工藝、新技術、新設備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作，為進一步提高企業生產水平，降低生產成本而努力。
本次審計工作的順利開展，確立了東龍公司作為開展循環經濟的試點模范作用。節能降耗減污的核心思想決定了開展循環經濟審計工作的重點應集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業，這使得本次審計工作具有廣泛的代表性。因此審計工作取得的成果利于向其它企事業推廣，利于循環經濟從企業內部的“小循環”層次向工業園區內部各企業之間的“中循環”以及工業園區之間的大循環層次的漸進式開展。
審計報告審計意見范文。
審計目標和審計報告習題。
審計局審計項目管理報告。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十
oo八年度工作總結時間從指間不經意的滑過，轉眼間20xx已到了尾聲。20xx年我們收獲了太多的感動，南方冰雪災害觸目驚心，汶川大地震全球震動，金融危機至今仍在蔓延，北京奧運又讓全球華人歡欣鼓舞。而我們公司的經營發展也可謂經歷了冰與火的考驗。
而做為職能部門之一的財務審計部，在總公司領導下，仰仗各部門通力配合，大家團結一心，共同努力，較好地履行了部門職責，但還是留下了些許遺憾。下面我代表財務審計部從以下五個方面將20xx的工作做一簡要匯報，請大家批評指正。
1.管理目標方面，做到了嚴格執行各類規章制度，及時籌措經營營資金，做好業務結算、資金收付及各類費用審核及會計核算，加強了駐外分公司及業務部門的審計，按時報送各類會計、統計報表，做好稅款、“五費一金”的申報及繳納工作，做好培訓工作。較好地完成了管理目標責任。
2.精神文明建設任務目標方面，做到了班子團結，干群關系融洽，積極組織參加各類學習培訓及集體活動，努力實施管理創新，認真貫徹執行總公司的各類決議、決定，優質服務用戶等，精神文明建設上了一個新臺階。
3.安全生產目標方面，利用每月的例會及16日的安全教育日，做好宣傳教育，明確崗位職責，做到了安全收付款，然而保險柜被撬事件影響了安全目標的圓滿完成。
1.明確思路，統一思想，分步實施總公司確定我們為管理創新示范單位，是對財務審計部每位員工的信賴，更是對我們工作的鞭策和激勵，為我們的管理工作指明了更高的方向。經過研究，我們將管理創新的要求和部門“效率、創新、和諧”的工作思路做了進一步的融合，那就是服務上力求效率，思路上力求創新，實現團隊和諧，這為實際工作奠定了良好的基礎，思想統一了，分步實施也就有了保障。
2.責任到人，權責分明。
網點，結算，核算及日常工作幾位主任各負其責，隨時溝通，相互補臺，和諧相處。凡部門工作，諸如分配工資、崗位調整、學習培訓等，努力做到了遇事有商有量，民主決策。領導團結了，為員工樹立了榜樣，每位員工都做到了各司其責，默契配合。年初對一起原始票據傳遞不及時造成核算受影響的事件，部門內部進行了通報批評、當事人做檢查，按制度進行了處罰。目前，尤其財務結算和業務核算基本做到了無縫對接，從根本上理順了會計核算工作。
3.工作突出重點，彌補“短板”。
六七月份，我們明確提出了制度落實月，到了八九月份，根據落實制度過程中出現的理解偏差，又提出了制度學習月，每人根據《會計人員管理制度講解》，結合自身崗位，寫了一篇題為“如何做好本職工作”的學習體會，收到了很好的效果。為落實管理創新，進一步提高業務結算這一窗口的服務質量，安排鞏新虎主任專職負責結算崗位，收效顯著。對于會計核算，我們又進一步明確了主辦會計、業務會計及記賬會計的職責，劃分了二個核算小組，由汪桂生主任進行督導，加之會計電算化的實施為核算工作起到了很好的促進作用。
4.進一步強化財務管理，加強網點審計工作。
通過努力，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎上，又爭取到了2000萬元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬調增為2億元。
8月份，公司被評為天水首批“銀行信貸誠信企業”。對資金網絡信息化管理，pos機刷卡結算，做到了隨時監控，確保收付款安全。
今年對駐外分公司增加了三張內控報表，每季度進行財務及經營效益的審計，對出現的資金管理不到位、會計資料不完整、存在較大的應收賬款等問題進行了及時披露和整改。
并及時和分公司經營人員通過業務協調會等形式進行溝通。
5.繼續推行輪崗制度，業務培訓工作常抓不懈。
實踐證明，輪崗制度的推行，推進了員工掌握新知識、提高業務技能的信心和決心，實現了“要我學到我要學”的轉變，尤其增強了員工之間的相互理解和對部門崗位的全面了解，知道了自己欠缺什么，還不會干什么。少了許多傲氣和浮躁，多了幾分謙虛和成熟。業務學習培訓方面，分為集中培訓、資料培訓、自學等。一年來，先后組織員工學習了《企業會計準則》，《企業所得稅法》及其實施條例等，部分員工參加了本地、異地納稅人俱樂部的會計稅法培訓，累計四十三人次近二百三十小時。6.思想教育工作常抓不懈、貫穿始終。
通過個別談話，文字交流，會議交流等形式使員工思想教育工作不放松。半年時我們就安排員工寫了半年工作總結（均自行打印），并結合總結逐個進行了談話溝通，這對及時了解員工思想動態，貫徹管理理念是非常行之有效的。年末，依照公司安排，每個人都寫了工作總結，部門開了總結會，每個人逐個發言，逐個點評。較去年同期員工思想狀態等方面都有了一定的提高。
全年盡管工作也推到了年底，但也暴露出了不少的問題。
1.“4.15”保險柜被撬事件給我們以警醒和很大的教訓。為了減少現金流，包括分公司在內，出臺了下午四點半以后再不受理現金結算的制度，從一定程度上影響了經營結算工作。
2.鋼材銷售市場的發票相對混亂使企業承擔著越來越大的稅務風險。尤其象鄭州市場，由于利益驅動，對增值稅發票隨意開據和銷售不開票達到了瘋狂的程度。這對我們堅持正規經營的國企來說，存在著很大的經營價格被動和稅務風險的問題。
一不小心就可能造成虛開發票。而在天水本部，鋼材銷售過程中倒發票、買發票也是一個不爭的事實。
3.隨著公司辦公自動化的推行和逐步實施，員工運用電腦及網絡技能缺陷暴露的更加明顯。
4.業務部門及后勤物業部門的內部核算不夠系統、完善。缺乏內控機制。5.會計準則的變化，稅法不斷更新對財務人員的業務要求會越來越高，這一方面更是我們的軟肋。
6.對業務部門的審計工作開展不夠。
1.持之以恒的堅持管理創新工作，逐步增強完善部門職能。
2.在加強會計核算、財務管理的同時，強化稅法的學習、研究，最大程度地防范、規避企業的稅務風險。
3.逐步加強對業務部門及網點的內部核算及審計力度。
4.配合購銷部門加強資金的籌集、管理、運作，提高資金利用率。
5.建議公司建立員工及干部考核培訓機制，加強人事勞資勞動紀律等方面的管理，進一步強化服務質量，提升并逐步推進企業文化建設。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十一
20xx年我局“三城聯創”工作，在縣委、縣政府及“三城聯創”領導小組的正確領導和指導下，積極組織開展了本局及牽頭責任路段的“三城聯創”工作，為改善我縣城區的生態景觀和人文環境，促進我縣經濟社會環境的和諧發展，大力推進“四個”建設做出了積極努力，現根據上級的要求，就我局(含責任路段長職責工作)及南海轉盤至南海加油站路段落實“三城聯創”工作情況總結如下：
為了做好“三城聯創”工作，完成“三城聯創”領導小組布置的創建工作任務，我局結合本局實際成立了創建工作領導小組,組長肖中,副組長李顯萍,組員徐日旺，同時制定了我局20xx年度“三城聯創”工作實施方案,專題研究部署“三城聯創”工作的會議4次以上，召開了全局干部職工大會，認真學習宣傳縣“三城聯創”工作會議精神。并結合本路段實際成立了創建工作領導小組,路段長由縣審計肖中同志擔任，成員由責任成員單位主要領導擔任，濾布各責任單位按照要求成立了工作機構并結合單位實際制定了實施方案,同時劃分了責任路段,各負其責,齊心協力共同搞好“三城聯創”工作。
高度重視，認識一致，各責任單位干部職工思想統一，步調一致，把“三城聯創”工作當作一項義不容辭的工作扎實落實在具體的工作環節上，為縣城的美化、亮化、優化盡了一份自己的責任。
1．對責任路段臟亂差環境進行了徹底清理。根據三城聯創總體要求，積極組織干部職工參加小墓支流桃江主河道匯合處至水口圍岔河橋的城區河道衛生清理整治工作,按照縣里要求進行了“三城聯創”集中整治行動，組織路段單位參加清理路邊雜草整治環境衛生大掃除工作;清理店、屋門面“牛皮癬”,通過多次的集中治理和有效的嚴格管理，責任路段臟亂差行為得到了有效改正，社會環境得到優化，路段區域整潔亮化，與此同時還安排了人員積極參加繼續組織文明行為監督隊上街巡查監督市民文明行為活動胡任務，積極完成上級交辦的任務。
2．大力宣傳創建安全文明、園林城市的重要意義和必要性，提高了全民參與創建的參與意識。“三城聯創”全縣人民的事業，是提高品位，打造“四個”建設重要舉措，也是推動經濟又快又好發展的重要方略之一。工業濾布動員本路段有關單位和居民積極行動，思想上到行動上都積極參與到“三城聯創”活動之中，許多居民通過媒體的宣傳，受到教育，思想覺悟有了提高，盡心盡職做好“創建”，守住自己的地、看好自己的.門、管好自己的手、把好自己的嘴、約束好自己的腳，各自門前環境面貌有了好的變化。
3．落實門前“六包”工作，包衛生、包綠化美化、包秩序、包無亂停亂放車輛、包無亂擺攤設點、包無基礎設施損壞。為了具體落實好門前“三包”工作，真正形成居民的廣泛參與、主動落實，清掃門前雪，組織力量對責任路段新開的店面訂立了門前的“六包”責任狀，如宜佳超市等，督促其按規定做好工作。通過簽訂責任狀，督促、指導，推進“三城聯創”工作健康順利進行。
4．積極開展文明創建活動，為了“三城聯創”更具活力地進行，在落實“三城聯創”工作的同時，認真深入開展了群眾性的精神文明創建活動，一是搞好機關辦公區的文明單位創建；二是開展文明家庭、樓院的創建；三是樹立做文明人、講文明話、辦文明事的責任意識，為人師表，把自己身邊的事做好，通過自己的言行帶動廣大干部職工群眾，營造了文明創建的濃厚氛圍。
5.團結協作、全力配合，牢固樹立了“三城聯創”一盤棋的思想，既做好機關創建工作，又帶頭做好責任路段創建工作。對一些重要、難點問題能夠主動承擔，合力攻克難關，認真處理，圓滿解決。沒以出現互相扯皮的現象。
6.按照《關于繼續組織行為監督隊上街巡查監督市民文明行為活動的通知》，安排組織人員開展巡邏，確保巡邏人員到崗到位。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十二
本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：
一、加強學習，培養提高自身綜合素質。
為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平。
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內控缺陷整改情況監督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40余條，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外，還圓滿地完成了平涼電廠的任中審計、股份公司借調的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業務范圍和能力，不斷提高自身業務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監督工作的需要，更好地為審計工作發揮作用。
今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下:。
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行。
預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項，發現問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。
2、開展專項經營考核審計。
20cc年7月，公司為扭轉xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業了解經營情況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認xx汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。
3、完善投資企業審計，提供投資評估依據。
為評價對外投資企業的管理效果的需要，根據集團公司領導安排對投資企業進行審計，對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預測，為投資決策提供依據。
4、加強離任審計，提供人事管理參考。
20cc年，寶xx原總經理、新x湖副總經理崗位變動，根據集團公司安排進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計。
20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場，開展現場工程監督、材料審計等，糾正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節省大量的資金。
二、主要工作體會。
1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵。
20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟悉管理與業務流程，給審計工作進展帶來一定便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內審質量。
質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實。
20xx年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查，發現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。
三、存在問題與今后打算。
1、存在問題。
由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。
2、今后打算。
堅持學習，提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與交流，在實踐中積極探索，積累經驗。堅持不懈學習，提高專業知識與專業能力，為集團審計工作發展積攢力量。
20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，根據審計工作發展需要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。
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最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十三
2011年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領導下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學發展觀為指導，以構建和諧社會為目標，按照依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區縣市前列做出貢獻。
一、2011年審計工作情況2011年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。
（一）圍繞中心，服務大局，以遠安縣走在全省山區縣市前列為審計工作立足點和著力點。
在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務基層、服務企業的理念，積極參與新農村建設，為縣域經濟又好又快發展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學發展觀為指針，結合全縣《努力使遠安縣走在全省山區縣市前列的意見》要求，在全局機關干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學習黨的各項理論、方針、政策和審計業務知識，全局干部職工的思想發生了根本性的轉變，增強了三種意識：即增強了創新意識，敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險；增強發展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發揮團隊精神，加強協作配合。二是維護企業利益，當好遠安經濟發展的護航者和守護神，牢固樹立企業老大的觀點。重點查處黨政機關、執法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經濟主體的三亂行為，積極參與企業會計人員的培訓和輔導，協助企業做好會計帳目管理，完善內部物資、現金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業增收節支，增強企業的自我管理和發展能力。2011年，我們在審計中發現有少數單位或部門在企業中攤派費用、報銷條子、吃喝現象。三是積極參與舊縣鎮龍泉村的新農村建設。
一是幫助該村制定發展計劃，確保農民增收。全年新發展藥材100畝、食用菌袋。
二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。
三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設了無線調頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財政預算執行審計質量。
財政預算執行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預算執行審計工作中，我們以規范財政預算執行為抓手，注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規范預算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預算超收收入的安排和使用情況、部門預算制度建立和執行情況、縣人民代表大會關于批準預算決議的執行情況、部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執行情況、國有資產的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預算執行情況，縣地方稅務局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預算單位執行預算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預算執行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。
（三）突出重點，認真解決領導關注、人民群眾關心的熱點、難點問題。
一是把三農資金、雪災資金作為審計工作的重點。今年元月，我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災害，按照省審計廳要求，各地審計部門要加強對雪災資金的審計督辦，我局派出專人深入到鄉鎮、到村、到戶了解情況，核實災情，檢查資金，督促有關部門將資金落實到戶到人。通過審計，我縣共收到上級撥入雪災救災專款1314萬元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通過審計發現有3個單位欠撥資金18萬元，審計檢查后，已在10月底全額撥付到位。另外，我們還加大了對農村安全飲水、沼氣池建設、農村糧食直補、縣東干渠灌區蔡家灣片小型農田水利工程等涉農資金審計力度。二是強化專項資金審計。根據省審計廳要求和市局統一安排，我局認真完成了對農村義務教育新機制改革經費的審計和對當陽市的五項社保資金的審計，協助勞動保障局做好了枝江市審計局代表宜昌市局對我縣五項社保基金的審計。三是認真開展政府投資基建項目審計，充分發揮投資項目效益。今年，全縣農村公路建設任務被納入縣政府十件實事，在項目實施過程中，縣審計局成立專班，對項目建設和資金管理實施了全程跟蹤監督與管理，對工程招標、完工決算及工程審計派專人參與，未發現截留或挪用農村公路建設資金問題，確保了資金的專款專用及工程建設質量。另外，我局對縣第一高級中學橡膠運動場、縣人民醫院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項目進行了專項審計，總基建投資1800多萬元，共審減金額150多萬元。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十四
2019年，遠安縣審計局在縣委、縣政府及宜昌市審計局的正確領導下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中全會精神，堅持以科學發展觀為指導，以構建和諧社會為目標，按照“依法審計，服務大局，圍繞中心，突出重點，求真務實”二十字方針，突出特色，注重亮點，扎實開展審計工作，竭力為遠安走在全省山區縣市前列做出貢獻。
2019年，我局共完成審計項目28個，查出管理不規范資金4223萬元，其中已歸還原渠道資金2800萬元，核減投資額441萬元，上交財政43萬元。審計提出建議33條，被審單位采納審計建議27條，被審單位制定整改措施21條，問題整改率達100%。
（一）圍繞中心，服務大局，以遠安縣走在全省山區縣市前列為審計工作立足點和著力點。在今年的審計工作中，我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，以服務基層、服務企業的理念，積極參與新農村建設，為縣域經濟又好又快發展作出一定貢獻。一是認真開展解放思想大討論，把思想、行動統一到縣委、縣政府的決策上來。今年，我局緊緊圍繞黨的十七大和十七屆三中全會精神，以科學發展觀為指針，結合全縣《努力使遠安縣走在全省山區縣市前列的意見》要求，在全局機關干部職工中認真開展了解放思想大討論。通過查找不足、認識差距，學習黨的各項理論、方針、政策和審計業務知識，全局干部職工的思想發生了根本性的轉變，增強了“三種意識”：即增強了創新意識，敢闖、敢試、敢擔責任、敢冒風險；增強發展意識，加大工作的主動性和靈活性；增強全局意識，發揮團隊精神，加強協作配合。二是維護企業利益，當好遠安經濟發展的護航者和守護神，牢固樹立企業老大的觀點。重點查處黨政機關、執法部門吃、拿、卡、要，亂收費、變相收費、干擾各類經濟主體的“三亂”行為，積極參與企業會計人員的培訓和輔導，協助企業做好會計帳目管理，完善內部物資、現金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促進企業增收節支，增強企業的自我管理和發展能力。2019年，我們在審計中發現有少數單位或部門在企業中攤派費用、報銷條子、吃喝現象。三是積極參與舊縣鎮龍泉村的新農村建設。一是幫助該村制定發展計劃，確保農民增收。全年新發展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭取資金8萬元、水泥26噸，配備電腦2臺，捐贈乒乓桌一幅，辦公桌5張、沙發5組價值達2萬余元，幫助維修村委會。三是幫助該村投資8000元修建u型渠2500米，投資3萬元架設了無線調頻廣播。
（二）抓住主線，全面提升財政預算執行審計質量。財政預算執行審計是審計工作的主線。在對xx年年的財政預算執行審計工作中，我們以規范財政預算執行為抓手（轉載自http://，請保留此標記。），注重從體制、機制多方面著力解決財政管理中存在的問題。一是從規范入手，以財政收入的合法性和支出的合理性為審計重點。緊緊圍繞財政管理改革，規范預算管理,維護群眾利益，提升財政資金使用效益等方面，主要審計財政預算收支平衡情況、重點支出的安排和資金到位情況、預算超收收入的安排和使用情況、部門預算制度建立和執行情況、縣人民代表大會關于批準預算決議的執行情況、部門預算、政府采購、國庫集中支付和收支兩條線管理等財政改革制度的執行情況、國有資產的處理情況。重點審計了縣財政部門具體組織縣本級預算執行情況，縣地方稅務局稅收征管情況，縣國土資源局、公安局等部分縣直預算單位執行預算情況和專項資金管理使用情況。二是從查找問題著眼，推進各單位依法理財、依法行政。通過審計共查處違規資金1560萬元，其中歸位1322萬元，經濟處罰上繳財政15萬元，審計提出整改建議8條。通過查找問題，落實整改，促進了財政資金依法、規范管理。三是實行陽光審計，增強財政資金的透明度。9月，縣人大常委會聽取了財政預算執行審計工作報告，人大常委全票通過了我局提交的報告。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十五
09年上半年，我局在區委、區政府和市審計局的正確領導下，堅持以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實區委六屆三次全委會精神，緊緊圍繞為全區經濟發展提供優質服務的工作思路，嚴格履行審計署“依法審計、圍繞中心、突出重點、求真務實”的二十字工作方針，本著“全面審計、突出重點”的原則，扎實有效的在全區開展審計執法工作，現就上半年主要工作完成情況及下半年工作安排如下：
09年上半年，全局共開展審計項目7項，完成審計項目7項，完成全年工作目標任務的70%，其中：財政預算執行審計及預算執行單位審計2項，專項資金審計2項，領導干部經濟責任審計2項，財務收支審計1項。
（一）以財政審計為重點，強化預算執行審計。
09年本級審，我局以嚴格預算管理規范資金分配為重點，緊緊圍繞“揭露問題、規范管理、促進改革”的總體思路，積極開展xx年區財政預算執行情況審計，根據財政資金的分配走向，有重點地對區民政局xx年度預算執行情況進行了審計，同時對部分重點資金使用情況進行了延伸審計，糾正了部分資金在使用過程中的'不規范行為，對部分單位帳戶資金沉淀過大現象，向政府部門提出了深入調查、區別對待、盤活資金、提高效益的審計建議。
（二）大力開展專項資金審計，努力規范資金使用行為。
今年，我局緊緊圍繞政府工作中心，相繼完成了大堡子吧浪電灌站建設工程、區農牧局xx年度設施農業項目兩個農業專項的審計。對審計中對發現的項目資金管理不規范問題進行了糾正、處理，促進了專項資金的合理規范運行。
（三）認真開展黨政領導干部任期經濟責任審計。
受區委組織部委托，完成了對原馬坊辦事處主任孫泰德同志任期經濟責任審計、通過審計進一步規范了辦事處財務，健全了內部規章制度。對原朝陽辦事處主任王新民同志經濟責任審計賬務審計已結束，目前正在審計報告階段。
（四）遵照區政府的要求，完成了對區公證處的財務收支審計。對公證處截止今年3月底以前的財務收支狀況進行了審計，并詳細核實了資產摸清了家底，認真完成了區公證處上劃前的基礎工作。
（五）加強部門間協調配合，認真完成其他工作任務。
今年1-5月，我局在積極審計的同時，元月份組織召開了紀檢、監察、檢察、審計四部門聯席會議，3月組織召開了城北區經濟責任審計聯席會議第四次會議，制定印發《城北區科級領導干部任期經濟責任審計暫行辦法》、《xx市城北區經濟責任審計項目委托制度》、《城北區經濟責任審計聯席會議工作制度》。積極配合區監察局開展春季學校收費專項檢查、配合財政農牧開展農業項目檢查、積極參與政府采購工作，取得了較好的效果。
目前我區審計工作面臨的主要困難是審計專業人員缺乏，審計力量嚴重不足。年度審計計劃確定后，實際執行過程中，由于財政、農牧等部門根據本部門工作需要，都有部分專項工程需要穿插審計來確保上級部門驗收，加之政府和上級業務部門臨時交辦的項目，從而給審計計劃的執行帶來了一定難度。尤其是領導干部任期經濟責任審計，在確保審計質量的同時嚴格按照組織部門要求的時限完成難度很大，急需增加審計專業人員。
今后，我們將在區委、區政府領導下，認真學習貫徹落實區第六次黨代會、區委六屆三次全體會議精神，按照“全面審計、突出重點”的原則，以促進全區經濟發展為目標，進一步解放思想，依法履行審計職責，努力完成以下工作：
（一）認真完成區財政預算執行審計及向區人大常委會的審計工作報告。
（二）完成區委組織部委托的對孔慶明、武勇、劉少君、三位同志的'任期經濟責任審計工作。
（三）加大審計部門“人、法、技”建設力度，進一步加強審計人員作風建設和業務學習力度，努力提高審計機關綜合素質。
（四）完成區委、區政府交辦的臨時工作任務。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十六
xx年是我院“三合五統”辦學院的第一年，審計室在院黨委和行政的領導下，緊緊圍繞學院改革發展建設的工作中心，認真履行內部審計“五項”職責，發揮教育內審監督與服務職能，促進了學校黨風廉政建設和各項行政工作的正常開展，為學校建設發展作出了積極的努力。
一、整章建制、促進內部審計規范化建設。
1、學院審計室于今年年初以獨立處室開展工作，為了搞好這項工作，審計室強化了制度建設，擬定了《xxxxx學院審計室工作職責》、《xxxxxx學院審計室主任工作職責》、《xxxxxx學院審計室工作人員職責》。明確了審計室的職責范圍和工作重心。
2、學院審計室根據教育部頒發的《教育系統內部審計工作規定》，結合學院的實際擬定了《xxxxxx學院內部審計工作規定》。進一步明確了工作要點，理清了工作思路，做到了有法可依、有章可循，增強了工作的責任感，使內部審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。
二、求真務實、切實履行內部審計職責。
1、認真全面地做好了學院離任院長xxx同志任職期間經濟責任審計的各項準備工作，制定了迎接審計工作的協調方案，加班加點、積極配合上級審計部門進點審計，同時做好了與各處室的協調工作。為上級審計部門經濟責任審計工作提供了良好的服務，切實保障了xxx同志任職期間經濟責任審計工作的順利完成。
2、積極配合主管領導和有關部門對學院東西兩院“三合五統”以前的家底進行了全面清理，審計室負責清理基建工程項目，共清理大小項目87項，合計金額5644.29千萬元。
3、嚴格按程序辦理學院各部門申請購置的各項設備項目，審計室人員與設備使用部門的工作人員一同深入調研和認證，堅持貨比三家，把好質量關和價格關。審計室自始至終全過程參加，充分發揮了事前、事中、事后審計的監督作用。全年共參與審計監督人次，累計金額為：元，為學院節省資金約為元。
4、隨著學院的改革發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要，審計室參與各項工程的招投標和重大經濟項目的審計監督，在招投標和重大經濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則，今年共組織參與大小工程和經濟項目21項，累計金額約為2千多萬元。
6、審計室合同組織人事處、教務處對各系部執行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細致的審核，發現問題及時提出，及時糾正，經過幾輪的反復核算，測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值，為院領導提供了決策依據，確保了xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發放。
7、對學院各項經濟項目和招投標工程實行了檔案管理，收集了各種經濟項目和招投標工程文本資料，對有電子文檔的還進行了數據保存，為今后的內部審計監督累積了工作資料。
三、真抓實干、加強監督促其他工作。
1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學院工作督察組，參與了學院的督察和檢查工作。強化了學院的內部管理。
2、審計室與紀檢、監察以及工會的有關人員一起對今年對口升學考試中舞弊情況進行了全面的調查，同時積極配合、協助xxx教育局和市紀委調查組成員調查我院教師參加對口升學考試的監考情況和學生舞弊情況。
3、審計室還參與了調查了xxxxxxx勤工儉學學生斗毆事件和調查協調教職工糾紛等工作。
4、按照學院的統一部署，院宣傳統戰部的具體要求，擴大對外宣傳，審計室制作了xxxxxx審計室網站，開設了對外宣傳的窗口。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十七
我所在的實習單位為b區第18組——實發電子產品生產有限公司。該公司為一家虛擬電子產品生產公司，已運營七年。截止第七年年末，本地區電子行業的增加值已經占本地區工業增加值的30%。該公司擁有比較先進的生產設施，擁有自己的廠房和生產設備，有p1生產線，目前設備運行良好，生產能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發并取得p1產品的生產許可證，在本地市場具有一定知名度，占有一定市場份額。該公司的財務狀況較好，盈利能力較強。
我在實發電子產品生產有限公司擔任審計主管，負責編制公司年度審計計劃、審計方案并對相關經營業務進行項目審計或其他審計。我們部門以更好地替企業盈利、防弊和增值為目標，通過對公司日常業務進行審計以發現公司運營中存在的問題，并據此提出相關的改進建議和意見，達到促進公司改善經營管理，提高工作效率的目的。
二、實習詳細情況。
(一)實習項目。
我負責的實習項目主要為實發電子產品生產有限公司第八、第九年度的內部審計項目。詳細內容將在實習內容中反映。
(二)實習內容。
以第八年為例具體來說，我們審計部在第八年度對公司進行了財務審計，主要包括對公司的籌資業務、投資業務、市場研發業務、生產準備業務、生產業務、銷售業務、人力資源業務和貨幣資金業務進行審計。我們在第九年度對公司進行了經營審計，主要包括風險管理審計、內部控制審計、經濟性審計、效果性審計和效率性審計。
在對其籌資業務進行審計時，我們重點關注公司的財務狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業自身的實際情況，公司籌資業務是否得到適當的授權比準。我們對其籌資業務的內部控制進行測試，并選擇在籌資業務中比較具代表性的科目——短期借款進行實質性。
在實質性測試中，我們主要通過獲取短期借款明細表，復核其加計數，并與明細賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權批準，了解借款數額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關會計記錄進行核對;復核已計借款利息是否正確，有無存在未計利息的借款;檢查企業抵押長期借款的抵押資產的所有權是否屬于企業，其價值和實際狀況是否與抵押契約中的規定相一致等方法進行。
在對其投資業務進行審計時，我們重點關注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業務是否合理。但本公司在第八年度并為發生任何投資業務，其于第七年度12月31日的資產負債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券，票面利率為5%，到期一次還本付息。
在對其市場研發業務進行審計時，我們重點關注公司現有的產品和準備開發的產品市場接受率、淘汰率及毛利率，并結合公司現有的生產設備的最大產能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內部控制、研發策略、研發預算和研發成果等方面的了解，我們發現其市場策略符合公司的實際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產品轉而重點推廣新產品p2和p3的策略既及時又富有眼光。
同時，我們還對其無形資產進行實質性測試，此過程我們主要通過獲取其無形資產明細表，復核其加計數是否準確，并與明細賬、總賬、報表余額核對是否相符。
在對其生產準備業務進行審計時，我們重點關注公司的原材料采購流程是否有嚴格內部控制規定，包括授權批準控制、職務分離控制、質量驗收控制、憑證和記錄控制、資產接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產科目進行實質性測試。其中，在測試其內部控制是否運行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務混合的情況出現。而在對存貨和固定資產進行實質性測試時，基本程序和之前的業務大同小異，但有些不同的是，我們還需要對其存貨進行盤查，并作適當抽點，以檢查存貨是否真實存在并與相關記錄相符。
而檢查材料采購賬戶，追查自訂貨至到貨驗收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項，并復核采購成本的正確性，這一點也比較重要。對于固定資產，我們則需要進行實地性抽點或者突擊檢查，同時要通過檢查固定資產的所有權文件來辨別該資產是否為公司所有，防止借用別人的固定資產冒充自己資產，隱瞞自身資產的真實狀況的現象發生。
在對生產業務進行審計時，我們重點關注公司生產業務的內部控制情況，并對其生產業務以及生產成本科目進行實質性測試。在測試內部控制時，生產指令的授權批準、領料單的授權批準、工資的授權批準等是否經過恰當授權;適當的成本核算方法且前后一致，適當的費用分配方法且前后一致，恰當的成本核算流程和賬務處理流程;生產通知單均事先編號并已經登記入賬等方面是我們審查的重點。而對生產成本進行的實質性測試，則主要圍繞直接材料費用、直接人工費用和制造費用的分配是否合理來完成。
基本上，每種費用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產品成本計算單，對比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費用發生額、審查應付工資等。
在對其銷售業務進行審計時，我們主要關注公司本年度的銷售收入是否真實發生，有沒有虛構銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對比是否出現異常波動。我們通過對其銷售業務進行內部控制測試，主營業務收入和應收賬款進行實質性測試來完成此業務審計。
對于內部控制的測試，依然是重點檢查是否存在不相容職務混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關價格規定是否經授權批準。在對主營業務收入進行實質性測試時，我們主要采取獲取主營業務收入、成本項目明細表，以復核加計正確并核對與總賬、明細賬、報表發生額是否相符;運用分析性復核方法，分析與收入相關的重要比率，尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數量的銷售發票，檢查開票、記賬、發貨日期是否相符，品名、數量、單價、金額等是否與發運憑證、銷售合同一致等程序進行。
在對應收賬款進行實質性測試時，我們主要采取核對應收賬款明細賬與總賬、報表余額是否相符;分析應收賬款的賬齡及余額構成，選擇賬齡長、金額大的應收賬款向債務人進行函證;檢查壞賬損失的確認和核算、壞賬準備計提的范圍和標準是否符合規定等程序來進行。
在對其人力資源進行審計時，我們重點關注公司是否按時支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進行內部控制測試以及其應付職工薪酬科目進行審計來完成此業務審計。在檢查其內控情況時，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關核準說明、工資分配表、工資匯總表、工資結算表，并核對員工手冊、員工工資手冊等相關資料，并注意其授權是否合理。在對應付職工薪酬科目進行實質性測試時，我們主要采用分析性復核，抽查了應付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會經費和職工教育經費的集體標準等方法來認定公司有關此科目的會計資料是否真實可信。
在對其貨幣資金進行審計時，我們通過了解貨幣資金的內部控制、對庫存現金以及對銀行存款進行實質性測試等三個方面開展工作。在測試內部控制時，我們尤其關注公司的會計是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會計檔案保管、兼管收入、費用、債券債務賬目的登記工作以及現金是否沒有坐支。對于庫存現金，我們還要進行盤點，并檢查是否充抵庫存現金的借條、未提現支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調節表。其他方面和之前的程序都比較相似。
(三)存在問題及改進措施。
通過對公司進行的種種業務審計來看，發現公司主要存在以下問題：
1、通過內控測試，各部門其內部控制相對比較完善。但仍存在部分內部控制漏洞，如生產準備業務和銷售業務中有些重要不相容職務沒有分離;物資采購授權審批程序不嚴格;借款合同沒有專人保管。
2、憑證單據傳遞不及時;會計記賬不及時;有些明細賬和總賬由同一人負責登記。
3、沒有與員工簽訂勞動合同。
改進措施：
1、重要不相容職務應相分離，制定物資采購計劃與執行物資采購由不同部門承擔;物資的保管和運輸由不同人員負責;銷售業務中應由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。
2、完善物資采購授權審批程序。
3、借款合同等重要資料應由專人保管。
4、各部門的憑證單據應及時交給財務部，財務部應對發生的業務及時登記入賬。
5、所有的明細賬和總賬都應由不同的人分別負責。
6、應根據法定程序與公司員工簽訂勞動合同。
7、財務部門盡可能準確記錄和核對生產及領料方面的數據，以實施對采購、生產部門的后檢，提高工作效率。
8、針對生產計劃過程的不足，我們建議其與生產、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場開拓的協調，保證公司的正常運作。
三、心得體會。
在進行epr仿真實習的這短短五周時間，我學到了許多教材上完全學不到的知識，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實習給了我一個將理論運用于實際的平臺。根據實習指導方案和審計專業實習教程，結合公司實際情況采用“隸屬于董事會下審計委員會的內部審計機構”模式設立內部審計機構，制定內部審計制度。
主要實施的內部審計項目有：生產準備業務審計、市場開發業務審計、籌資業務審計、投資業務審計、人力資源審計、生產業務審計、銷售業務審計、貨幣資金審計等財務報表具體審計項目，風險管理審計、內部控制審計、經濟性審計、效果性審計、效率性審計等經營管理審計項目。根據每一年度的審計項目安排，編制年度內部審計計劃和具體的審計項目方案、審計通知書，收集審計證據，形成審計底稿，出具審計報告，提出審計建議，并在每一年度末進行年度審計總結，總結審計工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內部審計工作。實習過程中讓我學到很多，也讓我發現了自己的專業知識掌握的不足。
實發電子產品生產有限公司——我們的erp團隊!!一個來自不同專業，有不同性格同學組建起來的團隊，雖然開始相互都不認識，但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊同學的共同努力下，我們公司取得了不錯的成就!
由于之前沒有學習過關于erp的課程，剛開始接觸時，感覺不知從何入手，有點迷茫。在老師的耐心指導、以及同學的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。
對于還沒有學習內部審計實務這門課程的我們審計專業的不專業審計人員在實習過程中發現自己的專業知識真是相當的低，在這樣的大環境之下，我們只能一邊做項目審計一邊看書學習內審知識，雖然算不上任務完滿完成，但還能能夠做好結合實習內容來學習并擴展自己的專業知識的。
erp模擬實習給我提供了一個很好的實踐平臺，讓我在實踐中發現自己的不足，從而進一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實一個月下來之后，發現付出總有收獲的。
這是一段讓我難忘的經歷，一個難忘的虛擬環境，有一個難忘的真實團隊!
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十八
（一）預算執行審計重點突出。
今年的預算執行審計工作，在總結以往經驗的基礎上，通過細化“實施意見”，實行“以會代訓”等形式，進一步統一思想熟悉，明確審計目標，創新工作思路，突出審計重點，力求常審常新。在全面審計的基礎上，主要體現了“四個突出”：一是突出了預算完整性的審計，檢查單位的收入支出是否編入預算及財政批復的預算是否執行有關規定。同時對部分市直部門公用經費情況進行了分析，指出了單位間公用經費實際支出水平差異較大、單位實際支出與預算安排懸殊較大等問題，并提出了改進建議。鮑志強市長對此非常重視，立即作出批示，要求財政部門結合今年的預算編制，借鑒審計提出的建議，認真研究改進；二是突出了對重點項目、專項資金的撥入撥出（支出）、治理和使用情況的審計，把握了財政收支的真實情況；三是突出了對資金使用單位的延伸審計，以資金為主線，共延伸審計了140多個單位,把握了大量的一手資料；四是突出了治理方面的審計。從市地稅局各處室履行職責入手，對涉及稅收征管、減、免、緩稅、法規政策的制訂、執行和治理等情況進行審計，摸清各治理分局的征管質量。通過審計，達到了摸清家底，核實收支，揭露問題，促進治理的目的。提交的“兩個報告”內容豐富充實，問題揭露充分，整改建議針對性和可操作性強，得到了市人大常委會和市政府領導的充分肯定。市政府以濟政發[2006]38號文件全文轉發了審計結果報告，在全市范圍進行了通報。同時，我局加大了預算執行審計查出問題的整改工作力度，取得了良好的效果，并將整改情況分別向市長辦公會和市人大常委會作了匯報。
（二）專項審計和審計調查成效顯著。圍繞領導關心和社會關注的熱。
點問題，以促進各項改革措施的落實和維護群眾根本利益為目標，對教育資金、希望工程助學基金、住房公積金、殘疾人保障金、全市種糧農民直補資金、“一縣十三鄉”扶貧資金、引黃供水工程項目資金、排水工程項目資金等專項資金的治理使用情況、國有企業稅外負擔和債權債務情況進行了專項審計和審計調查，對市公路系統、市食品藥品監督系統進行了行業審計，完成了天同證券有限責任公司××中心營業部的資產負債損益審計調查和利用外資項目還款期治理及效益情況審計等。通過審計，揭露了專項資金和行業系統治理中存在不真實、不規范、不合法、效益差等問題，有針對性地提出改進建議。共向上級領導提交綜合審計報告和審計調查報告41篇，得到政府領導和有關部門的高度重視，促進了專項資金和行業系統的規范治理。
為了解和把握我市市級醫院的醫療收費情況，揭示群眾反映強烈的“看病難、看病貴”的問題，進一步推進我市醫療體制改革，用近三個月的時間對××市中心醫院、××市第四人民醫院、××市口腔醫院和××市婦幼保健院等4家醫院的醫療收費情況進行了審計調查。通過審計，揭露了醫院存在的嚴重的違規收取醫療、藥品和其他費用及不規范收費的情況，深入剖析了問題產生的原因，有針對性地提出了改進建議。提交的審計報告引起了領導的高度重視，市委副書記、副市長楊魯豫同志作了批示。
（三）固定資產投資審計力度不斷加大。
今年以來，隨著重點工程建設步伐的加快，我們及時調整工作思路，突出投資審計特點，在繼續對全市重點工程建設實施全過程跟蹤審計、認真完成各區工程建設指揮部各項工作任務的基礎上，加大對完工項目的審計力度，取得較好的效果。全年跟蹤審計項目26個，審計資金66.95億元，節約投資2.16億元。今年投資審計的特點主要是加大了“四個力度”：
一是加大了“跟蹤審計”的力度。及時調整充實東區、西區、城區三個指揮部的派駐人員。駐區人員按照各指揮部的要求，結合審計工作實際，認真履行職責，對重點工程建設進行全過程監督，做到提前介入，審計關口前移，審計職能貫穿工程招投標、設計、施工、監理、材料供給全過程。積極參與項目招投標審計，把好招投標關，參與了161個建設項目的招標、評標、定標工作。
二是加大完工工程結算的審計力度。完成了經十一路人防工程、經十路1-3標段、玉繡河綜合治理工程和市雜技團辦公樓裝修項目的工程結算審計。組織有關中介機構對東區、西區17個已完工項目的工程結算審計。報審工程結算值11.3億元，審減1.6億元，有效揭露了項目建設中的高估冒算、擠占挪用和損失浪費等行為。
三是加大了拆遷補償資金的審計力度。先后對經十路1-3標段和玉繡河項目進行了拆遷補償資金的審計，審計拆遷資金68448萬元，審計清理收回拆遷補償資金471萬元。同時，積極探索拆遷補償事前審計的新路子。實施了緯六路改造工程拆遷方案審計，有效地防止了由于拆遷政策不明確造成多補償拆遷資金1071萬元情況的發生，并以審計信息的形式及時上報市政府。楊魯豫副市長對此高度重視，立即作出批示，要求監察、國資、拆遷、房管、土地等部門聯合研究拆遷補償問題，完善有關政策，及時堵塞漏洞。
四是加大了“重點建設資金”的審計力度。對結算中心2006年度重點建設資金審計到位建設資金70.79億元，工程支出59.59億元。針對審計發現的建設單位治理費治理不規范、列支口徑不一致，報銷制度不完善、票據不合規等問題，及時向市領導和各指揮部提出了改進建議。通過審計，促進了建設資金的管好用好，保證了重點工程建設順利進行。郭作貴副市長作出批示，責令有關部門認真落實審計意見，切實抓好整改。
（三）經濟責任審計受到廣泛關注。
全年共對27名領導干部進行了經濟責任審計，其中縣區長3名，部門領導干部19名，企業領導干部5名，查出各類違紀違規金額37億元，治理不規范金額33億元。向紀檢、檢察機關移送案件線索3起。為加強領導干部監督治理，加強黨風廉政建設，促進依法行政發揮了應有作用。主要表現為“四大亮點”。
一是市委市政府更加重視經濟責任審計工作。市委書記辦公會專題聽取了經濟責任審計工作匯報，這在我市是第一次。以市委、市政府的決定召開了全市經濟責任審計工作會議。會議聲勢之大、規格之高、效果之好，在全市也是前所未有的。這次會議的召開，對推動我市經濟責任審計工作的深入開展創造了良好的外部環境。市委、市政府還出臺了《關于進一步加強經濟責任審計工作的意見》，并要求從明年起對縣（市）區委書記和縣長同時進行經濟責任審計。
二是制度建設走在了全省前列。先后制定出臺了《經濟責任審計與其他審計結合的若干規定》，對審計項目安排、經濟責任審計與其他審計結合的具體問題、審計報告的復核等做出了明確的規定。該《規定》為進一步規范經濟責任審計工作，明確相關部門的工作任務和職責提供了制度依據；制定出臺了《××市機關企事業單位領導干部任期經濟責任審計結果報告規范》，進一步規范了報告文本的格式，為進一步規范經濟責任審計工作奠定了堅實的基礎。審計署法制司和經責司的有關領導來我局調研時都給予了充分肯定。
三是任中經濟責任審計和縣區長經濟責任審計穩步推進。今年共安排經濟責任審計項目27項，其中任中審計18項，占67，為實現審計監督關口前移，從源頭上解決領導干部經濟責任審計監督滯后和審計結果難以有效運用等問題做出有益的探索。先后對三個縣（市）區政府主要負責人進行了經濟責任審計。審計中堅持政府財政決算審計與縣區長經濟責任審計相結合的方式。根據縣區長經濟責任審計工作的特點，有針對性地組織了學習和培訓，并向有關部門發送了經濟責任審計征詢表，重點了解群眾來信反映違紀線索的情況，通過深入細致的審前調查和分析，在了解被審計單位總體情況的基礎上，制定了審計實施方案，確定了審計的目標、范圍、重點和方法。通過審計，有效地促進了依法行政，促進了縣區經濟快速、協調、可持續發展。
四是審計決定落實歷年最好。為促進審計決定落實，對2006年度完成的經濟責任審計項目進行了集中回訪。通過對經濟責任審計意見書、審計決定書的落實情況、被審計單位健全完善制度、規范治理取得的成效、被審計單位和被審計單位領導干部對經濟責任審計工作的意見和建議逐項進行落實。鞏固和擴大了審計影響，促進了審計決定和意見的落實，審計決定的落實率達到99.8，是歷年審計決定落實率最高的一年。
（四）圓滿完成了領導交辦的各項審計任務。
以服務大局、服務中心、促進社會穩定為己任，緊緊圍繞政府工作中心，積極開展審計工作，圓滿完成了黨委政府交辦的各項工作任務。一是根據市政府資金治理制度改革工作領導小組的統一部署，我局從2006年1月17日開始，抽調骨干力量組成18個審計組，對第二批納入政府資金結算中心治理的142個部門單位的銀行帳戶及資金結余情況進行了全面審計。通過審計，全面摸清了這些部門單位的銀行帳戶及資金家底，核實了結余資金的真實性和完整性，同時揭露了有關單位在銀行賬戶治理及財政財務收支、資金治理等方面存在的問題，為各部門納入政府資金結算中心統一治理及資金賬戶的分類處置和順利交接提供了重要依據。二是根據市行政事業單位資產治理制度改革領導小組統一部署，我局從2006年4月28日開始，專門拿出5個業務處、37名業務骨干組成12個審計組，對全市589個市級行政事業單位，分三批進行資產清查審計。截止9月底，兩批380個單位的資產審計工作順利完成。目前，第三批的資產清理審計工作已經展開。三是按照××市職業教育資源整合工作領導小組的統一部署，對17個職業教育資源整合單位的審計。通過審計，基本摸清了被整合單位的家底，核實了資產物資和債權債務的真實性和完整性，揭露了有關單位在財政財務收支、資產治理等方面存在的違紀違規問題，為我市職業教育資源的順利整合提供了第一手資料。四是根據市委市政府領導要求，我局對群眾上訪反映強烈的××市蔬菜副食品（集團）有限責任公司和××工藝美術三廠進行了審計和調查。對××2006（全國）糖酒商品交易會開展財務收支專項審計。
2006年之所以能夠圓滿完成各項審計任務，主要是狠抓了以下保障措施：
（一）深入扎實地開展了“先進性教育”活動。按照市委的統一部署，扎實開展了保持共產黨員先進性教育活動。局黨組高度重視，把先進性教育活動作為全局工作的中心任務，擺在重要位置，多次召開黨組會和黨組擴大會，進行專題研究。在先進性教育活動中，按照上級要求，堅持把學習教育貫穿始終，突出抓好“三個代表”重要思想、黨性宗旨、廉潔勤政等“三個專題”教育。為進一步豐富學習教育形式，增強學習效果，認真開展了“十個一”活動，使廣大黨員對先進性教育活動有了更深層次的熟悉和理解。堅持邊學、邊查、邊整、邊改，廣泛征求意見，深入查擺問題，逐條進行梳理。局黨組對整改工作非常重視，堅持高標準嚴要求，認真制訂了整改方案和整改措施。同時注重抓好長效機制的建立，重新修訂了機關黨建工作、黨風廉政建設、審計規范化建設、機關服務治理等方面的規章制度，把先進性教育活動的好經驗、好做法以制度的形式固定下來，長期堅持下去，鞏固教育活動成果。通過先進性教育活動，黨員的思想熟悉和理論水平有了明顯提高，有力地促進了審計工作全面發展，取得了良好的效果。
（二）開展了“審計質量年”活動，加強了審計治理。一是按照審計署關于開展“嚴謹細致，提高質量”年活動和省廳關于開展“治理質量年”活動的意見,結合實際,制定了《審計項目質量控制實施細則》，使“質量年”活動有了具體鮮活的內容，進一步提高審計項目質量，規范審計行為提供了制度保障。二是為進一步規范現場審計作業，促進質量控制，編寫了“審計實施方案”、“審計日記”、“審計工作底稿”、“審計證據”、“審計報告”的范本，收到了較好的效果，為實現審計工作規范化、法制化、科學化打下了堅實的基礎。三是成立了××市審計局審計項目質量檢查委員會，加大了審計質量監督檢查的力度，審計人員依法審計的能力明顯增強，審計工作質量和執法水平明顯提高。四是加強審計計劃和業務治理，在制定計劃時做到預算執行審計項目與其他審計項目相結合、經濟責任審計和正常審計項目相結合、各業務處和各縣（市）區局的審計資源和人力資源相結合，使計劃治理更科學，更有利于指導業務工作。修定完善了審計工作目標考核辦法，以考核促治理，全面提升審計工作水平。審計檔案治理取得了新成績，我局檔案室被評為市直機關“十佳檔案室”。五是開展了對2006年度審計項目質量的全面檢查，評選了優秀審計項目；成功舉辦了全省優秀審計項目檔案巡展，全市審計系統170余人參加了學習觀摩，促進審計質量總體水平的提高。我局《××市供水集團有限責任公司原總經理經濟責任審計項目》榮獲全省優秀審計項目第一名。
（三）審計信息化建設步伐加快。
成立了計算機審計技術處，充實了力量，研究制定了《××市審計局2006至2007年審計信息化發展規劃》，確立了大力推進計算機審計，努力實現審計方式和手段創新的工作目標；加大了信息化建設的投入，今年共投資100萬元，建立了互聯網網站和局域網系統，為信息化建設打下了堅實的基礎；扎實開展計算機審計工作，今年運用計算機技術手段開展的審計項目有10個之多。在對公路系統、衛生系統、教育系統、金融證券、公檢法、社保、房地產公司、人防工程等項目審計實施過程中，充分利用計算機審計手段，大大提高了審計效率和審計質量。近日，在國家審計署舉辦的全國審計機關現場審計實施系統（ao）應用實例評選活動中，我局公路收費計算機輔助審計項目被評為全國優秀審計項目，受到審計署通報表彰。這也是我省唯一獲此殊榮的計算機審計項目。
（四）進一步加大了審計成果的轉化力度。高度重視信息宣傳工作，進一步明確責任，強化措施，努力放大審計成果，使審計成果進入領導決策層，從更高的層面更好地發揮審計監督作用，審計信息宣傳工作成效顯著。全年共編發審計信息275篇，被上級批示采用170篇。其中，我市《拆遷補償政策存在漏洞》、《建議明確種糧直補有關政策》等審計信息引起了市領導的高度重視，并作重要批示。我局分別被市委辦公廳、市政府辦公廳和省審計廳評為信息宣傳先進單位。審計科研工作取得突破性成果，我局提交的論文《審計腐敗行為的經濟學分析和治理的制度安排》獲××市社會科學優秀成果一等獎，并被推薦代表××市參加全省社會科學優秀成果評選。這是我局成立以來首次獲此殊榮。
（五）切實加強了機關作風建設和黨風廉政建設。按照市委、市政府黨風廉政建設責任制的要求，認真落實了反腐倡廉工作責任制，制發了《2006年黨風廉政建設和反腐敗工作意見》，形成了一級抓一級、層層抓落實的工作格局。積極開展了“廉潔奉公、執政為民”主題教育，進一步修訂完善了我局加強黨風廉政建設責任制的實施意見。狠抓了《建立健全教育、制度、監督并重的懲治和預防腐敗體系實施綱要》的學習貫徹，進一步加強了審計干部的思想建設和作風建設，引導廣大黨員干部筑牢思想道德防線。審計人員依法行政、廉潔從審的意識明顯增強，樹立了審計人員良好的社會形象。積極開展了爭創“群眾滿足機關”活動，對照標準找差距，明確目標定措施，重在行動抓落實，切實轉變機關作風，改進工作方式，在提高服務水平和工作效率、爭創一流工作業績、增強審計干部隊伍整體素質上取得了明顯成效。
2007年審計工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹十六大和十六屆五中全會精神，以科學的發展觀為統領，緊緊圍繞市委、市政府的中心工作，堅持“全面審計、突出重點”的原則，全面履行審計監督職責，進一步提高審計工作水平，為構建和諧××，促進我市“十一五”規劃開好頭、起好步發揮積極作用。主要做好以下五個方面的工作：
（一）進一步強化財政資金審計。加強預算執行審計，揭示各級政府部門和各單位在財政財務治理上不規范的問題，促進建立科學的預算定額和支出標準。繼續加大財政專項資金的審計，開展對政府結算中心的審計，促進加強支出治理，完善制度，提高資金使用效益。圍繞領導關心和社會關注的熱點問題，開展專項資金審計和專題審計調查，為領導宏觀決策提供依據。
（二）進一步強化重點工程建設投資審計。圍繞“十一五”規劃確定的重點建設項目，進一步加大重點建設工程全過程跟蹤審計力度，注重查處工程建設中的違紀違規問題和損失浪費等行為，促進提高投資效益。圍繞構建節約型社會，積極開展效益審計。
（三）進一步強化重點國有企業審計。圍繞“大抓工業、抓大工業”的目標要求，進一步加強和改進企業審計的方式方法，積極推動企業改制，更好地為企業做大做強服務。繼續加大對改組改制企業的審計監督，規范改制程序，防止國有資產流失，維護國有資產的安全完整。
（四）進一步強化經濟責任審計。加強對把握資金分配權和有收費項目的職能部門主要負責人的經濟責任審計，繼續做好國有及國有控股企業領導人員和縣（區）黨政領導干部的經濟責任審計，扎實推進縣（區）長的經濟責任審計，不斷加大任中經濟責任審計力度。
（六）進一步強化審計機關自身建設。加強審計治理，不斷提高審計質量；加強審計信息化建設，進一步提高審計工作效率；以建設文明和諧審計機關為目標，切實加強領導班子建設、審計隊伍和黨風廉政建設，為審計事業的發展提供強有力的組織保證和人才支撐。
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇十九
20**年，在學校黨委、行政的領導下，在省教育廳審計處的指導下，審計處按照《教育系統內部審計工作規定》的各項要求，堅持“圍繞中心、服務大局、防范風險、提高效益”的工作方針，認真履行部門職責。根據年度審計工作要點和領導的安排，審計處不斷加強自身建設，規范審計工作程序，主要開展了二級部門的財務收支審計及審計調查、審計干部學院建設項目跟蹤審計、小額基建維修工程結算審計、優勢學科建設專項資金跟蹤審計；認真落實省教育廳布置的審計質量檢查等工作。現總結如下：
一、認真開展各項內部審計業務工作。
繼續做好審計干部教育學院建設工程跟蹤審計工作。為保障審計干部教育學院建設工程的順利進行，學校專門成立了審干院建設工程監察審計辦公室，開展跟蹤審計工作。監審辦通過招標的方式，聘請兩家工程建設造價咨詢機構對招標文件、合同、協議、工程簽證、工程款支付等事項進行審核。監審辦通過參加工程例會、基建招標工作小組會議、開標評標會和各種談判等形式，加強對工程管理和物資設備采購工作的監督。2012年，監審辦監督了審干院工程所有公開招標項目，審核合同9份；監督采購談判55次，審核合同44份。
認真開展零星維修工程結算審計工作。根據零星基建、維修工程類別多，施工操作不標準的特點，審計處長期聘用兩名造價工程師對該類項目進行審計。在審計過程中，審計處特別注重送審程序的規范性和送審資料的完整性等問題，堅持實事求是和依法依規審計的原則，維護了學校的利益，提高了基建資金的使用效益。全年共審計零星維修工程項目40項，送審造價734.19萬元，審減額47萬元，審減率為6.4%。此外，審計處還對敏行樓改造工程、莫愁校區行政樓以及。
教學。
樓進行改造工程開展跟蹤審計，促進了這些工程項目的規范管理和順利進行。
按照上級規定實施兩項財務審計工作。根據教育廳審計處的要求和我校2012年的審計計劃，對學校總務委員會和印刷廠2011年度財務報表進行了審計，審計資金總額3944.42萬元，針對審計中發現的問題，提出審計建議8條，促進了被審計單位的財務管理的規范化及其內部控制制度的完善。
完成8位處級干部的經濟責任審計工作。在2011年工作的基礎上，本年度完成了8位處級干部經濟責任審計的報告撰寫和意見征求工作。同時將經濟責任審計情況進行匯總，并向有關領導進行匯報，促進了學校干部管理與監督工作。
開展審計調查，促進學校管理。在年度財務報表審計的基礎上，審計處對總務委員會2011年度為學校提供的有償服務項目和薪酬方案的執行情況進行了審計調查。審計人員查閱了有關文件、協議和會計憑證，約談了有關工作人員，對相關項目的成本支出進行了分析測算，對管理流程進行了實地調研。通過審計調查，審計人員進一步了解了總務委員會內部控制制度及其執行情況，指出了其中存在的問題，并提出了相應的審計建議。
繼續做好我校“審計科學與技術”優勢學科建設專項資金的日常跟蹤審計工作。2012年度，根據人員變動調整了審計組成員，修訂了審計工作方案，重點審計了預算的編制與執行情況。審計結果表明，截止2012年末，優勢學科建設資金預算撥款1350萬元，校財務處能夠及時足額將資金撥付到位；支出507.74萬元。除部分子項目未能及時將項目經費安排使用外，我校優勢學科資金的管理使用認真執行了《江蘇省高校優勢學科建設工程專項資金管理暫行辦法》和學校制訂的優勢學科建設資金使用流程等內部控制程序，能夠做到專款專用，涉及政府采購的設備購置均按照學校規定統一進行政府采購，未發現擠占挪用和其他違規違紀現象。
認真開展優勢學科建設資金管理使用的自查工作。2012年11月，省審計廳對全省優勢學科建設資金進行審計。為迎接省審計廳的檢查，我校積極開展自查工作。審計處作為工作聯系部門，充分發揮協調作用，協助財務處、研究生處按照審計廳的要求，將2010年至2012年10月間的優勢學科建設取得的成果和收支情況進行梳理分類，填報了《江蘇高校優勢學科建設一期工程項目建設資金來源及使用情況表》，會同自查報告及時上報審計廳。
二、加強自身建設，不斷提高服務水平和業務能力。
（一）創新工作思路，規范業務操作。
更新審計理念，轉變審計思路。根據學校教育事業的發展，逐步從以真實性、合規性為導向的財務審計向以內部控制、風險管理、提高效益為導向的管理審計轉變。在對總務委員會的財務報表的審計中，我們重點關注了總務委員會管理模式存在的不足及其風險；其財務管理制度是否完整、有效；內部控制制度是否得到規范執行；成本支出能否進一步降低等問題。通過轉變審計思路，賦予高校內部審計新的內涵，獲取新的審計信息，為領導決策提供參考。
規范工作程序，完善工作文件。審計處還組織審計人員對照《內部審計實務指南第4號——高校內部審計》等審計法規，結合學校實際，改進我校審計工作程序，完善審計工作底稿等文件。規范了審計處的處務會和審計業務碰頭會等會議程序。審計處還以省教育廳組織開展的全省高校內部審計項目質量評審工作為契機，認真開展審計業務質量自查活動，查找不足，認真整改，不斷規范審計程序，提高內審工作質量。
（二）努力打造學習型組織，加強理論學習和業務培訓。
加強校際交流，取長補短。2012年，審計處組織專門人員到揚州大學進行調研學習，先后接待太原科技大學、廣東外語外貿大學等兄弟院校的領導和內審同行前來我校考察交流。通過交流，審計處學習了其他院校的經驗，促進了自身的工作。
做好審計人員的業務培訓和廉政教育工作。2012年度，審計處有兩名同志參加了審計人員繼續教育培訓班，其他同志也參加了相應的業務培訓，有兩位同志共同完成教育審計學會研究課題1項。通過培訓和科研活動后，審計人員更新了審計觀念，增加了知識儲備，提高了業務能力。加強審計人員的廉政教育，不斷提高其廉潔從政意識，牢固樹立“監督者更要接受監督”的理念。審計處還加強對所聘中介機構人員的管理，嚴格控制中介機構的跟蹤審計工作質量，督促中介機構廉潔審計。
三、
20**年的工作打算。
20**年，審計處將著力做好以下幾個方面的工作：
（一）繼續做好審計干部教育學院建設工程的跟蹤審計工作；根據浦口新校區建設。
一、二期工程竣工財務決算工作的進展情況，開展財務決算審計工作；
（三）根據省教育廳審計處關于審計工作質量檢查的反饋意見，做好整改工作；
最新審計工作總結審計總結（優質20篇）篇二十
瑞華會計師事務所(特殊普通合伙)是由原中瑞岳華和原國富浩華在平等協商基礎上于聯合成立的一家專業化、規模化、國際化的大型會計師事務所。業務涉及股票發行與上市、公司改制、企業重組、資本運作、財務咨詢、管理咨詢、稅務咨詢等領域。瑞華所擁有豐富的戰略伙伴資源，包括國家電網、航天科工、中遠集團、東風汽車、國旅集團、國家核電等40多家國務院國資委直屬中央企業。
本次我們在原中瑞岳華會計事務所實訓，我所在的項目組接的項目是年報審計，被審計的單位是國家電網下屬的集體企業，分別為：湖北省送變電工程公司、湖北電力勞保用品廠、湖北輸變電鐵塔廠以及他的全資子公司(湖北才力建筑測試有限公司、湖北華中輸變電建設有限公司、武漢楚能物業管理有限公司)。
我被分配到一個在武漢的項目組，項目經理聯系我進組的時候，由于學校的期末考試，我并沒有在年報審計初審的一開始就進入項目組，項目經理非常通情達理，讓我結束了學校的考試之后再進組開始真正的實訓。
第一次見面，我并沒有想到她那么年輕，通過后來的了解之后，我很佩服她業務能力，佩服她之前考注冊會計師時的聰明與堅持，佩服她的處事能力，也佩服她那超強的專業勝任能力。鄭經理在成為一名執業的注冊會計師之前，大學專業是國際貿易，與會計審計完全沒關系，但是她全憑自己的努力，在5年內順利通過了注冊會計師的考試。她告訴我，審計這個工作就是靠實踐積累經驗的，告訴我跟著項目組學習，絕對可以學到很多學校里面學不到但是卻受用的知識。我也帶著這份堅信，開始了我審計助理實訓的生活。
在進組工作之前，鄭經理曾將以前年度的審計工作底稿發給我看過，我也認真學習他們以前審計時留下的工作底稿。以前學習審計工作底稿那一章的時候覺得很難記住審計工作底稿中具體應包括哪些內容。但是在看了他們做的底稿之后，一下子就把內容記住了。到現在，我總算是體會到了理論與實踐相結合所能產生的巨大的正效應。審計工作底稿，首先是要有一個關于底稿中的符號說明，還有索引號之類的。接著就是要有審計業務約定書、管理層聲明書、審計后出具的報告以及審計過后的財務報表。關于被審計單位的營業執照、納稅登記表、基本情況說明一類的也應該整理于審計工作底稿中。如果被審計單位屬于特殊行業，還應該提供相關的文件資料。最后就是實施審計程序的過程中所產生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄。實施了盤點程序的，還要有相應的盤點表。實施了函證程序的，函證也應該包括在其中。而我們的工作就是在經理助理的協助下完成公司的整套審計工作底稿。
工作底稿主要有五個部分，在出外勤去被審計單位的時候我們主要完成第四部分審計執行階段工作底稿里面的4000—6000實質性程序工作底稿。這類工作底稿在初審的時候，主要也就是通過對1—11月的憑證清單進行抽憑，審核記賬是否正確、附件是否齊全并且記錄下附件的種類。然后在終審的時候對12月的憑證清單進行截止性測試，記錄相關附件種類、發票單號、進貨單號等。
之后的一半時間我們都是在事務所里面填寫審計工作底稿。我記得最令我頭疼的是實質性程序工作底稿里面的往來科目的賬齡分析，以及跟稅有關的科目。雖然固定資產的測算什么也有些復雜，但是這個工作經歷助理已經在出外勤的現場完成并與被審計單位核對過了，所以我并不需要在做這行工作了。
對于賬齡分析，首先我要根據被審單位賬務資料的專項明細賬填出往來單位以及期初余額、借貸方發生額和期末余額。然后根據往年的賬齡分析表，本期發生額判斷本期期末余額所屬賬齡。賬齡分析，需要注意的地方是，底稿里面的勾稽關系絕對不能錯。當然，這個工作對于業務往來很簡單的單位來說，并不是一個難事，但是如果業務比較復雜，再加上也許往年的賬齡分析有錯誤，就是一件很頭疼的事情。但是當遇到一家需要進行很復雜的賬齡分析的公司時，項目經理給了我一個e_cel的公式，然后就輕易解決了這個難題，并且工作效率大大的`提高了。這個時候我也發現了e_cel的強大，雖然我們在學校學習過e_cel的財務應用，但是真正遇到實際問題的時候，我并不能夠活學活用，其實那個公式也并不是很那的編程語言，在知道了整個賬齡分析步驟之后我是可以獨立編寫出來的，但是我并沒有想到用這個公式。這也從側面說明了，理論和實踐的聯系果然需要大量的實訓工作來鞏固。
對于各種稅務，往往一天我只能完成一家公司的稅務底稿，真的很復雜。相關科目主要有應交稅費、營業稅金及附加、所得稅費用。首先對于所得稅費用這個科目，當鄭經理完成了公司的報表的試算平衡之后，其實并不是很難，但是在填寫表格的時候，我發現問題是應稅金額和其稅率的填寫。我以為所有公司的稅率都是25%，但是我并沒有意識到有的被審計單位是中小型企業，他們可以獲得所得稅的減免，所以他們的所得稅率應該是2%。這也讓我意識到，填寫工作底稿的是基于被審單位的，我并不能忽略該單位的特殊性。還有在填寫應稅金額的時候，我也應該根據公司情況，結合公司提供給我們的納稅申報表，填寫納稅調整的檢查表。然后，對于應交稅費和營業稅金及附加這兩個科目來看，需要對應填寫。對相關的計稅基礎和各種稅率也要很清楚，由于學習稅法的時間有點遙遠，所以在做這兩個科目的時候，我百度了一下相關資料，回憶了一下相關稅費的計算方式。但是很多時候還是要結合公司的實際情況。例如，報表上面的營業收入并不是應稅基礎，有一家公司的某些收入并不用繳稅，屬于非應稅收入。而且在填寫底稿的時候，我也發現每個公司的會計科目的設計并不是統一的，所以有時候我們需要搞清楚他們公司的會計系統的科目設計。例如有家公司將印花稅計入了營業稅金及附加，但是這個稅應該計入管理費用。有家公司的1—11月的印花稅轉到了管理費用，但是12月的卻還沒有轉入，這個時候我往往先是發現總數不對，然后再一一對照找到他們的錯誤原因，這是一個需要耐心和細心的過程。
三、實訓體會。
實訓是一個人從青澀走向成熟的第一個驛站，是通向實際工作的第一個人生轉折點。為了更好的完成學校規定的實訓計劃，也為了鍛煉自己和提高自己的實踐操作能力，而畢業實訓作為大學里的最后一次時間機會，也是邁入社會前的最后一次演練，它是告別學生時代步入工作階段的過渡。但是同時，實訓是殘酷的，它又代表著希望，我們都必須緊緊的牢記自己的目標和理想，在自己的實訓崗位上盡職盡責，不辭辛苦，勇于奉獻，辛勤勞動，最終實現自己的預定目標，不給學校丟臉，不給自己摸黑，用自己的能力證明，我們是一個強者，不論從工作還是學習，我們都可以做得很好，并為真正踏入社會，奠定牢固的基礎。因此這次實訓機會對我來說是非常重要的。
結束了實訓工作后，總結自己這段時間所學習的知識其實不少，但需要學習的還有更多，尤其社會經驗。雖然工作很累很苦，但也能體會工作里面的成就感。在實訓過程中找到了自己的定位，知道了自己適合做什么工作，這是一筆很寶貴的財富。同時也要特別感謝事務所的前輩們我對的教導。