出納必須嚴格遵守財務紀律，確保所有的財務活動合法合規。請大家注意閱讀以下范文，了解出納工作中的常見挑戰和應對策略。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇一
1、根據自制和外來原始憑證，由報賬經辦員審核后，編制收付款會計憑證，憑證編制好后，交財財務審核人員審核，財務主管不定期地審核收付款憑證，經財務主管審核無誤后，方可進行登賬。
2、次月初，報賬經辦員將編制好的轉賬憑證，經財務審核人員審核后，方可進行登賬。
3、月底最后一天，出納員根據現金日記賬的最后余額，與實際庫存現金核對相符。
1、根據科目流轉額，財務主管檢查每月借貸發生額，發現問題，及時更正。
2、每季度末將明細賬打印一次，報賬經辦員員根據自己的業務范圍，清理債權債務。
3、各往來單位的債權債務，每季度清算，如不能及時清回，向財務主管匯報。
4、財務主管每季度將所有會計帳簿審核一次，查出問題，及時糾正。
1、會計報表由會計分中心在微機中直接賬轉表，其賬轉表的參數由成本核算員編制、修訂。
2、會計報表均由成本核算員編制、打印后，交財務主管審核，經審核無誤后上報會計分中心。
1、支票印鑒由兩人保管，報賬經辦員保管支票公章，財務主管保管校長印鑒，每日工作完后分別鎖入各自的辦公抽屜。
2、銀行支票以及其他托收、承付、票匯等空白憑證及備用金，由出納員負責保管，每日工作完畢后，由報賬經辦員全部鎖入保險柜內，并配給出納員大保險柜壹個。
3、報賬經辦員和財務審核人員每月不定期檢查兩次庫存現金，并作好記錄。
4、報賬經辦員每月做到現金日清月結，月底最后一天，應將現金關賬，現金日記賬余額與實際庫存余額核對相符。
5、每月經濟業務終了，次月3日前，報賬經辦員要編制銀行調節表，并交財務主管審核后，送交會計分中心。
統一由財務主管審核或財務主管指定專人審核。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇二
1、貨幣資金核算。日常工作內容有：
(1)辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
(2)辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。
(3)認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，并結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使帳面余額與對帳單上余額調節相符。對于末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。
(4)保管庫存現金，保管有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。
(5)保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。
(6)復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。
2、往來結算。日常工作內容有：
(1)辦理往來結算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結算業務。現金結算業務的內容，主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算;企業與外部單位不能辦理轉帳手續和個人之間的款項結算;低于結算起點的小額款項結算;根據規定可以用于其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算;應付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規定報經批準后處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理及時清算。
(2)核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據審核后的記帳憑證逐筆登記，并經常核對余額。年終要抄列清單，并向領導或有關部門報告。
3、工資核算。日常工作內容有：
(1)執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對于違反工資政策，濫發津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。
(2)審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)，計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經審核后，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢后，要及時發工資和獎金計算表附在記帳憑證后或單獨裝訂成冊，并注明記帳憑證編號，妥善保管。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇三
1.資產的保管與賬簿的記載，應由不同人員分別負責管理。
2.資產的保管，應明確指派人員負責，以免責任混淆。
3.有形資產應加防護，以免私自或不當使用。
4.應隨時核對零用金與庫存現金，并維持最少額度。
5.各項支出的核決與支付，應分責辦理。
6.應盡可能以支票支付，支票的簽發與保管，皆應有嚴密的控制。
7.已簽章的付款支票，不得由該支票簽章人或核決人領取或寄交。
8.有關現金、存貨或其他流動資產收支的單據，應事先印妥連續編號。
9.負責現金、有價證券及其他貴重資產處理責任的人員，須要有充分保證。
10.各項付款憑據一經支付，應即加蓋支付印戳銷案，防止重復請款。存于內部保險箱或銀行保管箱的有價證券等貴重物品，應由兩人以上共同保管。
11.上項人員編制許可，下列職責應予分立。出納與賬務員，財務主管與會計主管，采購與驗收，銷售與倉儲，薪金計算與支付，收款與賬務，裝運與倉儲，定貨與倉儲。
a)信用授與、折讓折扣、客戶贈品、招待等，皆應嚴格管理。
b)定期舉行資產的全面清查盤點，包括原材料、工具用具、固定資產、貨幣資金、債權債務等。
c)多聯次單據的開具應一次復寫，并避免涂改。
1.財務部負責各單位之零星支付。
2.備用金借支程序如下：
1)各單位零星費用開支，應先填寫借款單，權限范圍之內的由各部門部部長簽字，超出權限范圍的由主管經理審批，交財審部審核后，即憑單支付現金。
2)備用金的借支，經手人應于一星期內取得正式發票或收據后應及時交財務部沖帳。
(一)財務狀況分析。
1.生產經營狀況分析。
從產量、產值、銷量等方面對企業本期的生產經營活動作一簡單評價并與上年同期水平作一對比說明。
2.成本費用分析。
1)原材料消耗與上期對比增減變化情況，對變化原因做出分析說明。
2)管理費用與銷售費用的增減變化情況(與上期對比)并分析變化的原因。
3)分析當期銷售毛利相對于歷史各期的增減變化情況，并根據具體情況提出降低產品單位成本的可行途徑。
3.利潤分析。
1)分析主營業務利潤占利潤總額的比例。
2)對各項投資收益、匯總損益及其他營業收入作出說明。
3)分析利潤形成情況及原因。
4.資金的籌集與運用狀況分析。
1)存貨分析。
a.對存貨的結構和品質狀況進行分析。
b.對燃料等重要物資的庫存狀況進行分析說明。
c.分析庫存積壓的形成原因及庫存物資完好程度。
d.本期處理庫存積壓物資的分析，包括處理的數量、金額及導致的損失。
e.對存貨的周轉情況進行分析。
2)應收帳款分析。
a.分析金額較大的應收帳款形成原因及處理情況，包括催收或上訴的進度情況。
b.本期未取得貨款的收入占總銷售收入的比例，如比例較大的應說明原因。
c.應收帳款中非應收貨款部分的數量，包括預付貨款、定金及借給外單位的款項等，對于借給外單位和其他用途而掛應收帳款科目的款項應單獨列出并作出說明。
d.半年、年度分析應對應收帳款進行帳齡分析，予以分類說明。
e.對應收賬款周轉率進行分析。
5.負債分析。
1)根據負債率、流動比率及速動比率分析企業的`償債能力及財務風險的大小。
2)分析本期增加的借款的去向。
3)半年分析和年度分析應根據各項借款的利息率與資金利潤率的對比，分析各項借款的經濟性，以作為調整借款渠道和計劃的依據之一。
6.其他事項分析。
1)對發生重大變化的有關資產和負債項目作出分析說明(如長期投資等)。
2)對數額較大的待攤費用、預提費用，超過限度的現金余額作出分析。
對其他影響效益和財務狀況較大的項目和重大事件作出分析說明。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇四
主管會計：具體負責本單位的財會工作，對各項會計工作定期總結，編制各項財務管理制度和財務計劃，組織固定資產和流動資金的核定，編制財務成本計劃并組織實施，各類賬簿的登記、轉賬，包括總賬和和各類分類賬，審核各類憑證的真實性、合法性，按時轉賬和結賬，定期編制和報送會計報表，做到帳帳、帳證、帳實相符，賬目的結轉按規定辦理。
出納員：認真審核原始憑證，根據審核無誤的原始憑證，運用復式記賬法正確編制記賬憑證，對現金和銀行存款要日清月結，及時清查，不得以白條頂庫，更不得任意挪用現金，及時登記現金和銀行日記帳，做到帳實相符。
二，各項原始填寫規定。
根據會計人員工作規則的要求，所有的收據、借據、付款憑證，商品材料驗收單位，銷貨發票，各種報銷單，對賬單，轉賬單，財產查表及各種匯總表等原始單據，填寫時，各項內容一律填寫齊全，如：日期、填制單位、名稱、填寫人姓名，經辦人員的簽名或蓋章，接受單位的名稱，經濟業務的內容，數量、單位和金額，對填寫不全的原始單據不予辦理結轉及做入帳依據，各項報銷單一定要有經辦人、分管領導人的簽名，否則不予接受。
三，流動資金的管理。
核定指標，編制計劃，財務部門監督流動資金使用情況，定期對商品資金、結算資金運用效果進行分析，對有問題的資金要及時提出解決方案和意見進行解決。
購進商品，做到有計劃，勤進勤銷，減少在庫商品占用資金，加強財產物資管理，倉庫要嚴格入庫，出庫清查，盤點制度，做到流動資金的完好無缺。
應收帳款等往來帳項及時進行結算和清理，加強資金管理，加速資金周轉。
四，固定資產管理。
固定資產由中心辦公室統一管理，對能分清班組的實行歸口管理，并制定固定資產保管責任制度，做好保管、養護工作。
財務設總帳和明細帳，進行核算管理，按財務制度規定，做好核算和利用效益分析工作。定期對固定資產的清點、盤點工作，清查出的問題按會計制度規定，及時處理，做到帳帳、帳實相符。
固定資產的購置、計價、修建、調入、調出及提取折舊，一律按會計制度規定處理，任何人不得任意違反財務制度。
低值易耗品范圍，按新會計制度規定，根據中心的需要進行購置，財會部門負責核算及價值管理，設置總賬和明細賬，及時掌握增減情況，對購置、報廢低值易耗品，要督促有關人員辦理會計手續，配合管理人員，搞好定期盤點工作，確保帳帳，帳實相符。
購進的低價值耗品交付使用時，根據使用情況進行“五成推銷法”和“一次攤銷法”進行核算，設備查薄定期進行盤查，由專人管理。
六、庫存商品，原材料管理。
商品、材料保管員必須做好商品材料的管理工作入庫，必須經過嚴格驗收，做到及時、準確，并及時將驗收入庫單送交財務部門入賬，不得拖延，對商品材料的短缺和破損要立即出具證明，報送領導批準處理，嚴把商品材料入庫關。
商品、材料出庫，必須按銷售發票或出庫單（發貨單）出庫憑證需及時入賬，記載準確。
對庫存商品，材料定期進行盤點，對另售、使用的商品和材料每月月末盤點一次，對清查出的問題商品和材料及時填單上報領導，以便迅速處理。
七、專用資金管理。
各項專用基金由財會部門嚴格按照《財務制度》規定的提取比例，范圍提取和使用，不得任意少提或多提，對各項專用基金的使用開支，必須做到專款專用，不得相互擠占。
成本費用按計劃或定額管理，定期編制成本費用計劃，將成本費用指標落實到班組和人，制定相應的獎懲責任制。在商品流通及生產過程中的一切費用開支，必須取得合法的原始憑證，并有完備的審批手續。
期末，財務部門根據權責發生制的原則，分清成本費用開支界限，按照成本核算方法，正確計算結轉本期的成本，不得任意多攤或者少攤屬于成本期的成本。
財務部門必須定期對成本費用計劃的執行情況進行考核，檢查總結成本，費用計劃的`執行情況，總結成本計劃和費用定額的執行效果。
九、財產物資清查盤存制度。
各項財產物資要建立定期或者不定期的清查盤點制度，保證帳帳、賬實相符。
固定資產、低值易耗品，除因特殊情況需要臨時盤點外，年度終了，財務部門會同各班組進行一次徹底清查，發現問題、及時解決。
材料及辦公用品財務和使用保管人員按月或按季進行清查盤點，發現問題，及時處理。
對庫存資金，當日的銷貨款要及時送存銀行做到日清月結，賬實相符。
庫存商品重點加強管理，財會部門設置商品數量、金額、明細賬，倉庫設置數量帳，會計和業務，以及倉庫部門每季或每月核對一次，發現差錯及時處理，由于責任試過造成的損失，由責任人賠償，由于清倉查庫排出的有問題的商品，及時采取措施進行處理。
十、會計檔案管理。
會計部門設立檔案室，對會計檔案進行科學管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴格執行安全和保密制度，不得隨意堆放，嚴防損失。
當期發生的會計檔案，由財務部門按照會計檔案管理辦法的要求，整理立卷，編制目錄，裝訂成冊。年度終了，應將當年的會計檔案及時移交給管理人員登記歸檔。
會計檔案期滿需要及時銷毀時，應編制銷毀清冊，報主管部門批準后方可進行，銷毀注冊長期保存。
會計檔案管理人員調離，要辦理移交手續，本單位人員借閱會計檔案，經主管人員同意，外單位借閱，需持單位證明，經主管人員及單位領導批準辦好，必要手續續方可借閱。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇五
為加強對集團資金的管理，規范公司財務報銷行為，保障公司資金安全，提高出納工作質量，特制定本制度。
黃氏集團全體出納人員。
出納崗位分為資金出納和記帳出納兩崗位，職責如下：
1、資金出納崗位職責：
（1）支付：嚴格按照公司的審批制度，對審批手續完整的費用報銷單、銀行付款單等單據進行支付及轉帳。
（2）收款：銀行帳上收到款項必須及時通知記帳出納，確認款項來源、屬性，非貨款收入需經過會計開具收據，財務經理審核簽批，作為收款記帳依據。
（3）收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉現金原則上不得超過10000元，如有超出，需繳存銀行。
（4）不允許私自坐支收到的現金及支票，當天收到大額現金要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現金，更不得任意挪用現金。
（5）應當按現金管理規定，要自我定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。發現不符，應查明原因，即時報告財務總監處理，或董事長處理。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，即時報告財務總監處理，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。
（6）要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙、網銀u盾等，沒有上級領導授權，不得轉交他人。
（7）每天下班前把當天的收、付原始憑證轉交記帳出納進行記帳，并與記帳出納核對庫存現金余額。
（8）每月1號打印所有銀行的對帳單，交記帳出納核對出納帳余額與銀行余額、現金余額是否相符。如有不符需及時找出原因。
2、記帳出納崗位職責：
（1）負責審核資金出納交來的所有付款憑證審批手續是否完成，未完成的反饋給財務經理處理。
（2）對完成審批手續、已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。
（3）每天核對現金帳余額是否與資金出納的現金實存余額相符，每周核對銀行存款的賬面余額是否與銀行對賬單相符。要隨時掌握各銀行存款余額情況，每周向財務總監匯報收、支、余情況。
4）月末盤點資金出納的實存現金，核對資金出納打印的銀行對帳單，做到賬表、賬物相符。把登記完畢將憑證轉會計人員做帳務處理。月末有關未達賬項應做好“銀行存款余額調節表”。
（5）接受財務經理定期或不定期的對兩出納人員實施抽查、盤點的監督。
（1）本公司可以在下列范圍內使用現金：
a.職員工資、津貼、獎金；
b.個人勞務報酬；
c.出差人員必須攜帶的差旅費；
d.結算起點件20xx元以下的零星支出；
e.董事長，財務總監批準的其他開支。
除上述規定外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票或者網銀支付；確需全額支付現金的，經會計審核，董事長，財務總監批準后支付現金。
（2）本公司日常零星開支所需庫存現金限額為10000元。超額部分應存入銀行。
（3）財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經董事長，財務總監批準。
（4）一切現金支付必須按審批流程進行操作，在確認手續齊全、內容真實、金額正確、符合財務制度規定后方可支付。
2、銀行存款管理。
（1）公帳銀行存款使用范圍：
a.支付金額在1000元以上的有正規發票的費用；
b.支付有正規發票的材料采購、加工費用；
c.各類有發票的固定資產采購。
d.對公的單位往來款項，或經董事長審批的單位往來款。
（2）私帳銀行存款使用范圍：
a.支付金額在1000元以上的沒有正規發票的費用；
b.沒有發票或以不含稅價采購的材料、加工費用支付；
c.不含稅價或供應方只能提供收據的低值品、固定資產采購。d.個人借支、經董事長批準的單位往來款項等。
（3）支付方式：支票支付、網銀支付，承兌匯票支付。
1、支付申請。
有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。
2、支付審批。
本公司審批人為董事長、財務總監。1000元以內由財務總監審批，1000元及以上付款必須由董事長審批方可支付，對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。
3、支付復核。
復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由資金出納辦理支付手續。出納人員不得辦理未經復核的支付申請或復核人不同意的支付申請。
4、辦理支付。
資金出納應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，并及時把付款單據轉交記帳出納登記現金和銀行存款日記賬。如是小額現金支付可直接從備用金支付，公帳網銀支付需要資金出納提交申請，會計（或記帳出納）負責審核，對于手續不全的出納，會計應拒絕支付。
5、審批、審核流程：
業務經辦人（申請）。
部門負責人（復核）。
會計（復核）。
審批人（審批）。
出納（支付）。
1、外購、工程承包款應根據統一發票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單附請購單經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
2、預付、暫付款項應根據合同或批準文件，由經辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。
3、一般費用應根據發票、收據或內部憑證，經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。特殊情況應由支款人設法通知，得到審批人同意，通知出納后可先付款后補簽。
5、所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的印鑒是否相符，如有疑問必須先查詢后方能支付。
6、支付款項應在原始憑證上加蓋領款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經手人戳記。
1、空白支票由會計保管，出納需要提現或開具時向會計申請領用。
2、財務專用章由資金出納保管，法人印章由財務總監（或記帳出納）保管，所有支票的簽發必須是按付款申請單的資料填寫完整的單位名稱和支付金額。不得簽發空頭支票。
3、發票專用章、收款專用章和其它財務印章由財務部門（出納）負責保管，出。
納印鑒由出納人員自行保管。按規定需要由有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。
4、網銀u盾由不同人員進行保管，初核網銀由資金出納保管并在網上發起對公付款單，復核或管理員網銀由財務總監（或記帳出納）保管并審批。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇六
1、因公借款，必須是集團公司正式員工（正式員工：經集團公司正式批準，有人員編號員工，各分公司必須是已內部簽約受控，并賦予人員編號員工）。
2、堅持前賬不清、后賬不立借款原則。
3、貨幣資金收支必須及時全額入賬，做到日清月結。
4、所有借款、對外付款事前必須堅持主管審批，財務審核手續。
（一）現金借款使用范圍：嚴格執行國務院頒發《現金管理暫行條例》。
1、支付給職工、勞務工資、獎金、福利、勞務費。
2、因公出差必須攜帶差旅費。
3、結算金額起點（1000元）以下零星開支。
4、護照簽證費。
5、專門用途備用金。
6、確實需要支付現金其它支出。
7、必須預支現金其他支出。
（二）庫存現金量實行限額管理制度。各經營公司根據現金需求量與當地開戶行核定庫存限額并嚴格執行。
（三）現金收入要及時全額入賬，于當日或最遲下一工作日送存銀行。未經銀行核準一般不得坐支，對確需坐支公司除經銀行核準外，還必須在集團公司日記賬中進行完整記錄和反映，送款入行開戶要有銀行現金送款單。
（四）堅持現金盤點制度。每日下班前出納必須進行現金盤點，填制現金盤點表，并與賬面余額核對，發現差異及時查明原因上報財務經理解決。各級財務經理負責檢查出納盤點工作。
（五）現金借款、報銷規定。
1、定額借款：現金（人民幣、外幣）、支票、匯票、電（信匯）。限額借款：支票。
2、支票、匯票、電（信匯）借款范圍。
（1）費用類。
（2）資產類（固定資產、低值易耗品）。
（3）采購付款。
（4）往來結算。
（5）對外投資。
3、報銷（報銷單據種類：報銷單、差旅費報銷單、勞務費支出憑單、支出憑單等）。
公司支付費用要有合法單據（國稅局和地稅局發票章，財局專用章，相關憑證號，開單方財務專用章）。
4、現金借款或報銷超過2000元以上需提前一天預約。
（1）按約定時間、金額準時足額提取，遇特殊情況不能提取，請及時通知出納并寫出情況說明，由經理簽字。
（2）改日領取須另行預約。
5、在財務部借款須填寫借款單按借款單內容完整填寫，經上級領導批準簽字并經財務審核簽章后才借款。未經批準和審核單據出納拒絕受理。
6、借款現金票據（不包括差旅費）報銷，必須在票據注明日期30天之內報賬。
7、在財務有借款現金票據（不包括差旅費）報銷，應在借款后10日內報銷。
8、差旅費票據應在返回公司后10天內報銷，并交清尾款。
9、所有現金單據報銷時均需填寫報銷單，經領導審批簽字并經財務審核簽章后方可報賬。
10、超過規定期限有借款不報賬，財務部將定期發布名單，上報各主管部門領導實行黃牌警告或緩發工資。過期未報財務未進行有效催還，對財務經理通報批評。
11、丟失車票、發票者，報銷人應寫出書面說明，集團公司報總裁辦、分公司報分公司管理部門批準后，只給予報銷70%，個人承擔30%。能取得發票復印件并有對方單位簽章，可全額報銷，但財務人員必須對票據進行核對登記。凡丟失發票給公司造成損失，其損失由本部門全額承擔，并處責任人50%罰款。
（六）建立內部控制制度，財務負責人要定期或不定期地對現金核算工作進行檢查，以保證現金安全與完整。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇七
1、負責銀行支票的領購、保管，負責銀行存款的收付業務，并對銀行存款的安全完整負責。
2、負責現金收付，每日終了時依據當天的現金憑單登記“現金日記帳”，并清點庫存現金，并對現金安全完整負責。
3、負責“銀行日記賬”、“現金日記帳”的登記，并逐日進行核對。
4、每月月底向銀行索取“對帳單”和對銀行存款發生額及余額，向會計人員上報“出納報告單”。
（1）本公司可以在下列范圍內使用現金：
a、職員工資、津貼、獎金；
b、個人勞務報酬；
c、出差人員必須攜帶的差旅費；
d、結算起點以下的零星支出；
e、總經理批準的其他開支。
除上述規定外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經會計審核，總經理批準后支付現金。
（2）本公司日常零星開支所需庫存現金限額為5000元。超額部分應存入銀行。
（3）財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經總經理批準。
（4）出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付，做到日清月結、帳款相符。
（1）支票由出納員保管。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。（2）支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額摘要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。
（3）支票付款須先審后付，財務印鑒由會計與出納人員分別掌管。
3、財務部門應當嚴格遵守的操作要求：
（1）按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現問題，及時報告總經理處理。
（2）嚴格遵守銀行結算紀律，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準違反規定開立和使用銀行賬戶。
（3）出納人員每月至少核對一次銀行賬戶，編制銀行存款余額調節表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符。如調節不符，應查明原因，及時報告總經理處理。
（4）出納人員應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。發現不符，應查明原因，及時報告總經理處理。
（5）會計、審計人員應當履行監督、審計職能，定期或不定期對出納人員實施抽查、盤點。
1、支付申請。有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。
2、支付審批。審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。
3、支付復核。復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續。
4、辦理支付。出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。
5、審批、審核流程：
1、外購、工程承包款應根據統一發票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單附請購單經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
2、預付、暫付款項應根據合同或批準文件，由經辦部門填寫請款單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。
3、一般費用應根據發票、收據或內部憑證，經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。審批人外出應由出納設法通知，同意后可先付款后補簽。
5、所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的印鑒是否相符，如有疑問必須先查詢后方能支付。
6、支付款項應在原始憑證上加蓋領款人印鑒，付訖后加蓋付訖日期及經手人戳記。
1、本公司涉及與貨幣資金相關的票據，必須嚴格執行票據管理操作規范的相關規定。
2、財務印鑒實行分設管理：財務專用章、法人代表印鑒由會計保管；出納印鑒由出納人員自行保管。按規定需要由有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇八
1、負責銀行支票的領購、保管，負責銀行存款的收付業務，并對銀行存款的安全完整負責。
2、負責現金收付，每日終了時依據當天的現金憑單登記“現金日記帳”，并清點庫存現金，并對現金安全完整負責。
3、負責“銀行日記賬”、“現金日記帳”的登記，并逐日進行核對。
4、每月月底向銀行索取“對帳單”和對銀行存款發生額及余額，向財務經理上報出納每日現金報表。
1、現金管理：現金管理和現金的記帳要嚴格分工，建立明確完善的現金項目日常會計處理程序。
（1）本公司可以在下列范圍內使用現金：
a.職員工資、津貼、獎金；
b.出差人員必須攜帶的差旅費；
c.結算起點以下的其他小額零星支出；
d.總經理批準的其他開支。
除上述規定外，各經營部門的日常工作中，若需要使用現金應報計財部經理、總經理、經同意后方可辦理。
（3）出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付，做到日清月結、帳款相符。
（1）支票由出納員保管。
（2）支票付款后憑支票存根出納員統一編制憑證，付款憑證按規定登記銀行帳號。
（3）支票付款須先審后付，財務印鑒由財務總監與出納人員分別掌管。
3、操作要求。
（1）出納人員每月至少核對一次銀行賬戶，編制銀行存款余額調節表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符。如調節不符，應查明原因，及時報告會計處理。
（2）出納人員應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。發現不符，應查明原因，及時報告財務經理處理。
（3）會計、審計人員應當履行監督、審計職能，定期或不定期對出納人員實施抽查、盤點。
1、支付申請。有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交支票領用單或支票申請單，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。
2、支付審批。審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。
3、支付復核。復核人應當對批準后的支票領用單或支票申請單進行復核，復核支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續。
4、辦理支付。出納人員應當根據復核無誤的單據或支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。
5、審批、審核及支付流程：業務經辦人部門負責人（復核）會計（復核）財務經理財務總監總經理出納。
1、外購、工程承包款應根據統一發票、普通憑證，以及收到貨物、器材的驗收單附請購單經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
2、預付、暫付款項應根據合同或批準文件，由經辦部門填寫支票領用單，注明合同文件字號，報審批人核準后，出納方能付款。
3、一般費用應根據發票、收據或內部憑證，經有關部門審核，報審批人核準后，出納方能付款。
4、出納支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均需審批人批準簽字。
5、所有支出憑證由出納嚴格審核其內容與金額是否與實際相符，領款人的簽字（印鑒）是否相符，如有疑問必須先查詢后方能支付。
6、支付款項應在原始憑證上領款人簽字（印鑒），付訖后加蓋“現金付訖”“銀行付訖”章。
1、本公司涉及與貨幣資金相關的票據，必須嚴格執行票據管理操作規范的相關規定。
2、財務印鑒實行分設管理：財務專用章由財務總監保管；法人代表印鑒由出納人員保管。按規定需要由有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇九
（一）外幣管理。
1、各經營公司部門取得外幣必須及時統一上交財務部進行管理，任何部門個人因公取得外幣不得截留、調換。
2、外幣匯款必須匯到集團公司指定賬號。目前各經營公司暫不開設外幣、外匯賬號，與有此項業務時統一匯到集團公司指定賬號，由集團公司與經營公司進行人民幣結算。
3、因公外派出國等零星外幣借款，必須經財務總監批準，提前一周到財務部申請，持相關批件復印件、借款單辦理預約借款手續。
4、匯率：一般情況下，按財政部、國家外匯管理公布當月1日匯率折算，遇有國家重大匯率調整，由財務部予以隨時公布、執行。
5、所有外幣收支均需按幣種設立、登記日記賬，真實記錄反映外幣增減變化和結存情況。
（二）商業匯票。
各部門收到商業承兌匯票、銀行承兌匯票，必須及時交到財務部，以便財務部對其真實性、有效性進行驗證、登記、保管和進行賬務處理，按時辦理兌付事宜。
（三）有價證券。
各公司購入有價證券，財務部應在兩個工作日內登記、和賬務處理、妥善保管，并列期兌換。各經營公司目前只限于購買國家規定必須集團公司認購國庫券等，不得隨意購買其他有價證券。
（四）信用卡管理。
1、可申請持卡人員范圍。
（1）公司董事會成員，總裁辦成員和監審室成員。
（2）分公司、銷售業務部門年上繳集團公司100萬元以上利潤總經理。
（3）銷售系統管理部門、供應部門確因工作需要總經理。
（4）集團職能部門確因工作需要部門總經理。
（5）財務總監特批人員。
2、申請持卡審批。
（1）董事會成員、總裁辦成員和監審室成員持卡申請由總裁辦審批，其他人員持卡申請由財務總監審批。
（2）經批準申請，需由持卡人填寫銀行有關申請表格，交至財務部辦理其他相關手續。
3、持卡管理。
（1）持卡人要根據實際消費或結算需要，到財務部門申請注入適量資金，一次注款不得超過1萬元（開戶時按照要求注入除外），以充分利用資金，減少不必要閑置。
（2）持卡人進行消費或結算要符合公司財務制度有關規定。
（3）持卡人要在消費或結算后及時到財務部辦理報銷手續，使財務部門及時進行賬務處理，避免長時間不報賬而造成票據丟失等現象發生，同時有利于財務部門同銀行信用卡部門對賬工作。
（4）持卡人出現信用卡丟失時應及時掛失，因未及時掛失而造成損失時，由持卡人承擔相應責任。
（5）財務部負責辦理有關信用卡注款、報銷、對賬等業務。
（6）持卡人關系調離公司，必須將卡交回公司財務部。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十
第二條適用范圍。
凡本公司所屬從業人員的在職教育培訓及其有關作業事項均依本規定辦理。
第三條工作權責劃分。
1.教育培訓部。
(1)全公司共同性培訓課程的舉辦。
(2)全公司年度、月份培訓課程的擬定、呈報。
(4)全公司在職教育培訓實施成果及改善對策呈報。
(5)共同性培訓教材的編撰與修改。
(7)培訓實施情況的督導、追蹤、考核。
(8)外聘講師對公司的全體在職員工進行教育培訓，每季舉辦一次。
(9)全公司派外培訓人員的審核與辦理。
(10)派外受訓人員所攜書籍、資料與書面報告的管理，
管理制度《公司在職員工培訓制度》。
(11)其他有關人才發展方案的研擬與執行。
(12)各項培訓計劃費用預算的擬定。
2.各部門。
(1)全年度培訓計劃匯總呈報。
(2)專業培訓規范制定及修改，講師或助教人選的推薦。
(3)內部專業培訓課程的舉辦及成果匯報。
(4)專業培訓教材的編撰與修改。
(5)受訓員訓練結束后的督導與追蹤，以確保訓練成果。
第四條培訓規范的制定。
1.教育培訓部應召集各有關部門共同制定《從業人員在職教育訓練規范》，提供培訓實施的依據，其內容包括：
(1)各部門的`工作職務分類。
(2)各職務的培訓課程及時數。
2.各部門組織機能變動或引進新技術使生產條件等發生變化時，教育培訓部應立即配合實際需要修改培訓規范。
1.各部門依培訓規范及配合實際需要，擬訂《在職培訓計劃表》，送教育培訓部審核，作為培訓實施之依據。
2.教育培訓部應就各部所提出的培訓計劃匯編《年度培訓計劃匯總表》，呈報人力資源部核簽。
3.各項培訓課程主辦單位應于一定時期內，填寫《在職培訓實施計劃表》，呈報核準后，通知有關部門及人員。
4.臨時性的培訓課程，亦需填寫《在職培訓實施計劃表》，呈核后實施。
第六條培訓的實施。
1.培訓主辦部門應依《在職培訓實施計劃表》按期實施并負責該項訓練之全盤事宜，如訓練場地安排、教材分發、教具借調，通知講師及受訓單位等。
2.如有補充教材，講師應于開課前一周將講義原稿送教育培訓部統一印刷，以便上課時發給學員。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十一
為了進一步貫徹對分公司費用支出的控制、降低經營成本、統一總部財務審批程序的文件精神，加強對分公司現金出納管理，作如下通知：
一、分公司所有支付的費用、借款等開支需要出納員付款的必須由經手人填制“財務審批清單”經會計部主管審核，分公司負責人審核確認報深圳總部文控中心，由文控中心分類轉呈總經理或財務經理審批后，分公司出納方可支付給受款人款項，若未按規定(詳見98年09月17日nr01098文件)審批或審批手續不完整分公司會計主管及出納員不得付款，否則按以下情況分別追究有關人員責任。
1.未經總部總經理或財務經理審批而付款的，追究分公司負責人、出納員及會計主管的責任。
2.未經分公司會計主管審核(總部文控中心將不會受轉總經理或財務經理審批)而付款的，追究分公司負責人、出納之責任。
3.未經分公司負責人審批(總部文控中心將不會受轉總經理或財務經理審批)而付款的，追究分公司會計主管、出納員之責任。
二、分公司庫存現金限額為人民幣壹仟元，超過限額的當天必須送存銀行，分公司庫存現金僅用于發放工資、支付汽車過橋、加油及零星開支，其他超過使用支票起點金額的一律采用轉帳支票支付。
三、自年月日起實行庫存現金每周周未盤點制度。由分公司負責人及會計主管共同對出納的庫存現金進行盤點、核對帳實,共同加簽盤點表服總部備案。空白現金轉帳支票由出納員保管，銀行預留印鑒的財務專用章由會計主管保管(如果支票申請有密碼的，支票密碼由會計主管保管)，負責人印章由分公司負責人自己保管，實行空白支票、財務專用章、負責人印章分開管理。保險柜鑰匙只能供出納員一人使用，如有備用鑰匙的，由會計主管加封加蓋騎縫財務專用章及主管騎縫簽名，交分公司負責人保管，作特殊情況(如發現出納有違紀嫌疑，監督或突擊檢查、盤點庫存現金時)備用，負責人在使用備匙時必須同會計主管一起開封方可使用，否則因單獨開封使用備匙而引起的后果及責任全部由負責人承擔。保險柜密碼只能是出納一人知曉。出納對保險柜及現金負完全保管責任。
四、分公司出納員必須有當地人提供擔保，擔保人必須是當地國家公務員或國家正式在職職工，有固定的住所。分公司與擔保人簽定出納擔保協議書，報總部審查同意方可上崗。已經上崗沒有擔保的，補簽后報總部備案。會計主管如屬當地招聘，也同樣需要有擔保人提供擔保并簽訂擔保協議書，報總部審查備案。
五、總部撥付分公司的資金未到位時，如果分公司負責人需要借款發放工資的，也必須報總部審批后方可借款給分公司負責人(參照本通知第一條)。
六、分公司現金直銷貨款的收款工作必須由出納前往收取，不得安排委托分公司送貨員、司機或其他人員代為收取。如果當天有兩個或兩個以上收取直銷現金的客戶，而客戶之間距離太遠又無法完成的，由會計主管負責前往收取，負責人監督，收回后及時交給出納入庫送存銀行。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十二
為加強保安隊伍的組織紀律性及保安人員整體素質，提高保安員在緊急情況下的應變能力，并培養一支訓練有素、紀律嚴明、文明執勤的保安隊伍，樹立宏運物業保安的良好形象，特制定本制度。
1.公司保衛部負責統一管理各部門的保安培訓及進行監督指導有關培訓情況。
2.保安員日常培訓工作由各小區的保安主管負責具體實施。各單位要在每月27日前將保安員培訓計劃(來自:小龍文檔網:保安員培訓管理制度)及培訓內容報公司保衛部，以便保衛部進行監督與統一管理。
3.各單位培訓計劃的制定應重點體現公司的程序文件、工作流程、隊列訓練、禮儀規范等內容。
4.各單位培訓要以周為單位，按照培訓計劃實施，每周必須保證二次軍事訓練，每次的訓練時間不得少于30分鐘，體能訓練必須保證每周進行一次。
5.各部門應根據培訓計劃及員工的排班情況安排并通知保安員參加，保安員應按所安排的時間參加培訓。
6.參加培訓的人員應準時上課，因故不能參加者須辦理請假手續。對于曠課、遲到、早退、不專心培訓的保安將參照保安獎懲制度的規定處罰。各項培訓因故缺席者，事后一律補訓，補訓不參加者，將視為嚴重違紀。
7.每次培訓結束后，應有相應的考試、測驗。本部門要安排考評。考評的形式為實地考察結合口頭問答及崗位抽查。
8.保衛部就所講授的課程內容是否被保安員運用到實際工作中進行隨機抽查考核。凡每次考評不及格者，月末納入績效考核做為扣分內容。連續考評優秀者將視情況予以獎勵。
9.各部門根據培訓計劃將每次的培訓內容，認真、詳細的填寫《保安員培訓登記表》，并交保衛部審核。
10.各部門應依據培訓實施計劃按時實施培訓，不得無故拖延或不培訓，如有特殊情況可順延，并向保安部說明情況。
11.各項培訓實施時，參加培訓的保安員應簽到，公司保衛部將了解上課、出席情況。保衛部定期召開檢查會，以評估各小區培訓課程的實施成果，并實地進行抽查。好的單位將予以表揚。
12.各部門每個月末應將保安培訓實施情況書面上報保衛部，以便保衛部更好的了解該部門保安培訓實施情況。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十三
規范員工培訓工作,使員工培訓系統化、規范化,確保員工具備滿足工作需要的知識和技能。
適用于公司所屬各管理處保潔班全體員工的培訓工作。
3.l管理處主任負責監督及抽查培訓實施情況、驗證培訓效果及對外聯系培訓教師。
3.2保潔主管負責制定部門培訓計劃并組織實施和培訓質量檢查。
3.3保潔班長負責清潔操作的培訓。
4.1.1保潔主管于每年的12月15日前做出下年度的員工培訓計劃,并上報公司審批。
4.1.2員工培訓。
計劃必須符合下列要求:。
a)符合國家的有關法律法規及公司的規章制度;。
b)有具體的實施時間;。
c)有明確的培訓范圍;。
d)有考核的標準;。
e)有培訓費用預算。
4.2新入職員工的培訓。
4.2.1新員工入職前需進行崗前培訓,并經考核合格后方能正式上崗。
c)第三、四天由保潔主管、班長進行基本清潔知識的培訓;。
e)實際操作培訓結束后由保潔主管組織進行相關內容考試,考試不合格者應予辭退,保潔主管還應根據新員工的工作情況進行評估,并將考試成績、工作評估上報人力資源部存檔。
4.3清潔知識技能的培訓。
4.3.1室內公共區域清潔培訓。
a)家居保潔的注意事項;。
b)大堂、會所大廳保潔方法;。
c)室內公共區域的清潔頻率。
4.3.2室外公共區域清潔培訓。
a)主干路段的清潔頻率;。
b)噴水池、人工湖的清潔方法;。
c)管井、管道的清潔;。
d)外委服務的質量要求。
4.3.3清潔劑分辨、使用的培訓。
a)清潔劑的顏色、氣味;。
b)清潔劑的性能;。
c)清潔劑的使用方法;。
d)清潔劑的注意事項。
4.3.4地毯清洗方法培訓。
a)干洗操作;。
b)干泡清潔操作;。
c)抽洗操作。
4.3.5常用清潔設備的使用和日常保養培訓。
a)吸塵機的使用與日常保養;。
b)擦地機的使用與日常保養;。
c)拋光機的使用及日常保養;。
d)吸水機的使用及日常保養;。
e)現場操作示范及其他相關配件的使用知識。
4.3.6地面清潔保養培訓。
a)地面日常保養的注意事項;。
b)地面清潔的頻率。
4.3.7消殺服務培訓。
a)滅蟲的頻率;。
b)消殺區域;。
c)消殺滅蟲頻率;。
d)藥物的使用與保管。
4.3.8其他保潔知識的培訓。
a)保潔工作順序;。
b)保潔工作技巧;。
c)保潔應注意事項。
4.3.9清潔知識的培訓由保潔主管、班長負責,每周進行一次,每次2小時。
4.4安全培訓。
4.4.1安全培訓。
a)清潔機械安全操作方法與注意事項、相關安全方面標準作業規程的培訓;。
b)安全方面的相關清潔作業規程。
4.4.2安全培訓由保潔主管負責,必要時邀請相關人士共同進行。
4.4.3安全培訓應每季度進行一次,每次培訓時間不少于2小時。
4.5物業管理知識的培訓。
4.5.l參加公司統一安排的專項的物業管理知識培訓及物業管理iso9002質量體系知識培訓。
4.5.2物業管理知識的培訓每半年至少安排一次,每次培訓時間不少于2小時。
4.5.3培訓后參加公司組織的統一考核。
4.6其他方面的培訓。
4.6.l凡公司統一安排的培訓按照公司安排參加培訓。
4.6.2外出參觀學習。
4.6.3計劃外培訓。
4.7培訓考核方式。
4.7.1筆試理論考核方式:主要用于理論性較強的專業知識,如物業管理知識,崗位職責、標準作業規程等方面的知識考核,培訓主講人應在培訓后的一周內進行閉卷考試,其考試成績占培訓成績的30%。
4.7.2實際操作考核方式:用于操作性較強的專業知識如機器操作和物品清潔的考核,由培訓主講人在培訓結束后的一周內進行實際操作考核、評分,其考試成績人占培訓成績的70%。
4.7.3實際操作考試不合格者不允許上崗,并在一周內由保潔主管組織安排進行補考,若第二次補考、仍不合格者視其工作能力調動工作崗位,如工作能力太差應給予辭退。
4.8.1每次培訓及考核完畢后,保潔主管應填寫《培訓記錄表》、《員工培訓登記表》,上報人力資源部并將相關記錄由部門歸檔保存至該員工離開本公司,作為員工績效考評、工作調動及晉升、獎罰依據。
xxx。
6.1《保潔中心員工績效考評實施作業規程》。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十四
1、根據公司的培訓計劃,組織落實培訓講師和培訓教材,在培訓前發布培訓通知。在培訓前三天發布通知,教材在培訓前三天準備齊備。
2、組織學員進行培訓并現場簽到,控制培訓現場的培訓紀律。現場簽到情況真實,培訓紀律良好。
3、根據培訓的要求組織進行評估(考試、實地操作、口試和心得體會)。及時組織進行培訓效果評估。
4、組織對新入職的人員進行崗前認知知識培訓(含員工手冊、三級教育)。按照公司的管理要求對新員工進行培訓,基礎培訓率達99%合格率95%(不合格者不核準上崗)。
5、聯系外訓事宜,收集有關外訓課程信息,建立外訓機構和培訓課程檔案。外訓培訓機構檔案管理齊全,標示清楚,查找方便。
6、接受各部門的臨時培訓申請和專案培訓申請,呈報審批后組織實施。在部門呈報的兩天內呈報人力資源部經理,根據公司的人力資源培訓政策安排執行。
7、根據公司的培訓要求組織進行外訓,與學員簽訂外訓協議或合同(負責起草協議和合同)。按照外訓的要求簽訂培訓協議或合同。
8、組織編寫內部培訓的教材,規范教材的編寫方式和編寫要求。培訓教材管理規范、標示清楚,查找方便。
9、接收各部門的獎懲申報并進行實事調查。在部門呈報的兩天內進行調查,調查公平、公正,不歪曲事實。
10、組織調查和處理員工間爭議和員工與企業的勞動爭議(組織相關人員例如工會、綜合管理部、所在部門管理者評審)。在員工申訴的兩天內進行調查,調查公平、公正,不歪曲事實并按公司的規定處理。
11、根據公司的管理要求,宣導公司的企業文化、規章制度、人力資源政策。根據公司的會議精神和政策執行。
12、受理完成直接上級交辦的其他臨時工作。按上級規定的時間保質保量地完成任務。
出納管理制度培訓（熱門15篇）篇十五
每期開學第一節課，任課教師務必把上課時光及學校制度向學員說明，讓其遵守。
1、嚴格遵守作息時光，不遲到、早退，不曠課。
2、衣裝整潔、樸素、美觀大方，不允許穿奇裝異服。
3、嚴禁在學校內吸煙、喝酒，禁止隨地吐痰。
4、在教學樓內不大聲喧嘩、追逐打鬧。
5、愛護學校內一切公共設施和物品，凡損壞丟失學校公物一律照價賠償。
7、對品學兼優、學以致用的學員，或為學校爭得榮譽的學員，學校給予表揚或獎勵。
1、明確學習目的，端正學習態度，樹立遠大理想。
2、刻苦學習，不畏困難，勤于思考，虛心請教，努力掌握科學文化專業知識和技能，爭取成為德、智、體全面發展的合格人才。
3、尊重教師，上課認真聽講，按時完成作業，用心支持和配合教師完成教學活動，熱情幫忙教師改善教學方法，提高教學質量。
4、熱愛群眾，團結友愛，培養群眾主義精神和榮譽感。
5、遵紀守法，嚴格遵守學校的各項規章制度，維護正常的教學秩序，勇于向不良言行作斗爭。
1、按時上課，遲到者需經老師同意才能進教室就坐。
2、遵守課堂紀律，聽從教師和班主任的指揮，上課時要定位就座，衣著整齊，不得敞胸露懷、穿短褲、背心、拖鞋。未經老師，不得隨便離座或進出教室。
3、上課時要認真聽講，記好筆記，不準隨便說話，不得吃東西、不做與上課無關的事情。需向老師詢問或回答老師提問時，要先舉手示意，允許后起立問答。上課時光關掉移動電話。
4、持續教室衛生，禁止亂扔紙屑、果皮和廢棄物，禁止隨地吐痰，禁止在教室內吸煙。
5、愛護教室內一切教學設備、儀器、和設施，未經老師或班主任允許，不得擅自動用教學儀器和設備。
6、每一天上課前，做好擦黑板等工作。放學前認真做好值日。值日生負責關好門窗、電燈、電扇等。