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財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇一
一、 現(xiàn)金貨物采購及報(bào)銷流程：
備 注：
1、對于新廠家特殊貨物必須先簽訂采購合同，方可訂貨。
2、要貨金額5000元以上提前一天（5萬元以上提前一周）通知財(cái)務(wù)備款，否則因此出現(xiàn)資金短缺，無法借支，責(zé)任自負(fù)。
3、輪胎、輪轂、配件針對客戶已交定金的要貨做采購訂單財(cái)務(wù)按流程直接辦理。
二、 固定資產(chǎn)、行政、低值、工具等采購報(bào)銷：
備 注：
1、500元以下的急要的低值、工具經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意可先行借支。
2、金額5000元以上提前一天通知財(cái)務(wù)備款，否則因此出現(xiàn)資金短缺，無法借支，責(zé)任自負(fù)。
3、借支單、費(fèi)用報(bào)銷單填寫清楚，不得涂改，簡述借支理由。
財(cái)務(wù)部采購、報(bào)銷流程
三、 現(xiàn)金貨物采購及報(bào)銷流程：
備 注：
1、對于新廠家特殊貨物必須先簽訂采購合同，方可訂貨。
2、要貨金額3000元以上提前一天（1萬元以上提前一周）通知財(cái)務(wù)備款，否則因此出現(xiàn)資金短缺，無法借支，責(zé)任自負(fù)。
3、輪胎、輪轂、配件針對客戶已交定金的要貨做采購訂單財(cái)務(wù)按流程直接辦理。
四、 固定資產(chǎn)、行政、低值、工具等日常采購報(bào)銷：
備 注：
1、500元以下的急要的低值、工具經(jīng)財(cái)務(wù)主管同意可先行借支。
2、金額5000元以上提前一天通知財(cái)務(wù)備款，否則因此出現(xiàn)資金短缺，無法借支，責(zé)任自負(fù)。
3、借支單、費(fèi)用報(bào)銷單填寫清楚，不得涂改，簡述借支理由。
日 常 費(fèi) 用 報(bào) 銷 流 程 和 報(bào) 銷 時(shí) 間
為了公司便于管理和規(guī)劃統(tǒng)籌經(jīng)研究決定做出以下規(guī)定：
第一、日常各部門（除貨物采購）需要的費(fèi)用（例如維修費(fèi)、差旅費(fèi)等）200元及以下，先由各部門經(jīng)辦人先墊付，待每周一總經(jīng)理或經(jīng)理簽字后報(bào)銷。
第二、超過200元的需要預(yù)計(jì)的費(fèi)用在每周一在本周需要申請的費(fèi)用表登記，未做計(jì)劃的不予支付。
第一、 報(bào)銷流程：
報(bào)銷時(shí)間橋東每周一、周三、周五的14點(diǎn)--17點(diǎn)。橋西每周一、周三、周五的14點(diǎn)--17點(diǎn)。
第二、申請借款
申請借款時(shí)間每周一報(bào)計(jì)劃并注明具體使用時(shí)間，借款申請單每周一安總審批
以上內(nèi)容2015年5月1日起執(zhí)行!
河北奧尼特汽車服務(wù)有限公司 財(cái) 務(wù) 部
2015年4月27日
一、申請，審批
1． 物料需求部門（人員）提出物料采購申請，完整填寫《物料采購申請單》，按實(shí)際需求及公司庫存狀況提出申請。
2．《物料采購申請單》填寫完畢（申請人簽字）后交由上級主管人員審核簽字（上級主管人員應(yīng)對所需物品、數(shù)量認(rèn)真審核，及時(shí)掌握本部門日常所需物品庫存情況，減少采購所產(chǎn)生的額外費(fèi)用）。
3．《物料采購申請單》需交總經(jīng)理審批后方能進(jìn)行采買。
二、采購
1．采購人員根據(jù)《物料采購申請單》進(jìn)行采購，在采購過程中應(yīng)堅(jiān)持“貨比三家”為原則，以公司往日采購物品單價(jià)為參考，購買物美價(jià)廉的物品，以節(jié)省成本。
2．采購?fù)晡锲泛笮柘蚬?yīng)單位索取正規(guī)單具（名稱、數(shù)量、金額，簽字或蓋章），需開發(fā)票時(shí)確認(rèn)稅點(diǎn)后開取。
三、報(bào)銷
1．采購人員采購?fù)戤吅螅鑼⒉少徫锲方粋}庫進(jìn)行入庫，倉庫人員對采購物品驗(yàn)收后進(jìn)行入庫并開具《入庫單》，其中一聯(lián)交采購人員以用于報(bào)銷。
2．采購人員持采購前審批的《物料采購申請單》、倉庫開具的《入庫單》和供應(yīng)單位所開單具，到財(cái)務(wù)處申請報(bào)銷，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真核對數(shù)量及金額，并填寫領(lǐng)款憑證，送交總經(jīng)理簽字審批后，才能予以報(bào)銷。
四、流程：
填寫采購 入庫 報(bào)銷
2、申購人員填寫好申購單后先交部門經(jīng)理簽字認(rèn)可，然后再交到財(cái)務(wù)審批；
5、物品采購遵循原則：貨比三家，性價(jià)比第一位，中等質(zhì)量第二位；
7、倉庫驗(yàn)收要核對申購單申購物品及數(shù)量，查看物品質(zhì)量和數(shù)量是否對版；
8、驗(yàn)收完畢，報(bào)銷人員憑入庫單、申購單、發(fā)票或者收據(jù)一起填寫費(fèi)用報(bào)銷單，
總則
第一條、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度適用公司全體員工。
借支、預(yù)支管理規(guī)定及辦理流程
（原則上公司不借款給員工和支付預(yù)付款，遇特殊情況及征得總經(jīng)理同意后方能借款，但必須嚴(yán)格按照流程操作并及時(shí)銷賬）
第二條、借款管理規(guī)定
（一）出差借款：出差人員憑審批后的{出差申請表}，填寫借款或報(bào)銷單，由部門經(jīng)理審簽后，報(bào)人事部門審核，并送分管領(lǐng)導(dǎo)，方能向財(cái)務(wù)部借款出差，返回后及時(shí)辦理報(bào)銷還款手續(xù)，不允許跨月借支及核銷。
（二）公司對于200元以下的借款需求不予支持，各項(xiàng)借款金額超過500元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款，借款未還原則上不得再次借款。
第三條?????? ??預(yù)支管理規(guī)定
預(yù)支是指因公司業(yè)務(wù)需要，需預(yù)先支付的各項(xiàng)工程及購買材料、貨物的款項(xiàng)，支付此款項(xiàng)時(shí)，需由經(jīng)辦人按要求填寫“申請書”，向財(cái)務(wù)室出具采購申請單等材料，完備各項(xiàng)審批手續(xù)報(bào)總經(jīng)理同意后，方可預(yù)支。預(yù)支申請書及單據(jù)做為此后報(bào)銷憑證的附件。
第四條、辦理流程
日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程
第五條 、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。
第六條、費(fèi)用報(bào)銷的規(guī)定
（一）費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及蓋有財(cái)政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報(bào)銷。
（二）報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須認(rèn)真填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用》分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費(fèi)必須分次、按出差地點(diǎn)分開填列，并計(jì)算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)在限額內(nèi)填報(bào)。所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。
（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批，報(bào)銷500元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。
（四）原始憑證的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項(xiàng)原始憑證負(fù)責(zé)）
4.1原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：
4.1.1憑證名稱；
4.1.2填制憑證的日期 ；
4.1.3填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；
4.1.4經(jīng)辦人的簽名；
4.1.6數(shù)量、單價(jià)和金額；
4.2原始憑證的技術(shù)必要求：
4.2.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。
4.2.2支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位或個(gè)人的收款證明以及簽字、審批人簽字及付款的依據(jù)。
4.2.3員工的借款借據(jù)需由出納附在記賬憑證上，員工歸還借款時(shí)由財(cái)務(wù)另開收據(jù)，其原始借款借據(jù)不再退還。預(yù)付性匯款，由經(jīng)辦人填制付款申請單，作為原始憑證，不得以匯款回單代替。
4.2.4屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。有委托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽名；由一人代領(lǐng)多人的，須逐個(gè)簽字，不得通檔劃大括號簽一個(gè)章。
費(fèi)用報(bào)銷的一般流程
報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單（辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請單或出入庫單）―部門經(jīng)理審核簽字―財(cái)務(wù)部門復(fù)核―總經(jīng)理審批―到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：詳見《沈陽艾米創(chuàng)意文化傳媒公出管理制度》
（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)充說明：
1.特殊安排出差由總經(jīng)理會同有關(guān)負(fù)責(zé)人制定，差旅費(fèi)實(shí)行包干制，報(bào)銷時(shí)必須提供住宿和餐飲發(fā)票，實(shí)際發(fā)生未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。
2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘坐交通工具時(shí)間到返還時(shí)間為準(zhǔn)，以小時(shí)計(jì)算，超過3小時(shí)不滿6小時(shí)計(jì)半天，超過6小時(shí)計(jì)1天。
3.出差所發(fā)生的車旅費(fèi)用，按發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷，但需在發(fā)票背面注明日期、出發(fā)地點(diǎn)、到達(dá)地點(diǎn)等詳細(xì)信息。
4.宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)。
5.出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。
（三）報(bào)銷流程：
1.出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)說明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請表》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。
3.購票：出差人員持審批過的出差申請表復(fù)印件，到行政人事部申請訂票。
4.返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在出差任務(wù)完成后及時(shí)辦理報(bào)銷事宜，流程同日常報(bào)銷。
電話費(fèi)報(bào)銷制度
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1.移動(dòng)通訊費(fèi)：依照通訊費(fèi)補(bǔ)貼辦法執(zhí)行。
2.固定電話費(fèi)：由行政從事部指定專人每月 20——23日前查清費(fèi)用，按日常費(fèi)用申請程序?qū)徟蠼回?cái)務(wù)部處理，處理完后程序辦理相關(guān)手續(xù)。若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。
（二）報(bào)銷流程
1.人事部制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù) 部每月中旬（23日前）統(tǒng)一按標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷流程集中報(bào)銷通訊費(fèi)用。
2.固定電話費(fèi)由行政人事部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)。
交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程
（一）資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：員工因公辦事或者加班，可憑公交車票據(jù)報(bào)銷交通費(fèi)；加班至晚上10：00以后或因特殊原因由主管經(jīng)理批準(zhǔn)后乘出租車，公司可報(bào)銷出租車費(fèi)。
（二）報(bào)銷流程
1.?????員工整理交通車票，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報(bào)銷單》（須填寫坐車起始站點(diǎn)）
2.?????審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>
3.?????員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。
辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程
（一）管理規(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由會所行政人事部統(tǒng)一管理，集中購置并指定專人負(fù)責(zé)。
（二）報(bào)銷流程
1.?????購置申請：公司行政人事部每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，填寫購置申請單報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)后購置。
2.?????報(bào)銷程序：經(jīng)辦人憑借款手續(xù)進(jìn)行報(bào)銷。不需入庫的物資，需憑使用人或物資接收人的簽字辦理報(bào)銷。
3.?????費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政人事部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?/p>
招待費(fèi)及其他費(fèi)用報(bào)銷制度及流程
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1.招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出 招待費(fèi)應(yīng)事前征得分管領(lǐng)導(dǎo)的同意。
2.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)辦理。
（二）報(bào)銷流程：
1.招待費(fèi)由經(jīng)辦 人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及按一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。
2.其他 費(fèi)用報(bào)銷參照報(bào)銷制度及流程辦理。
工薪福利及相關(guān)費(fèi)用同以上制度及流程
第十三條 工薪福利等支出 包括工資、臨時(shí)工資、社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條 工薪福利支付流程
（一）工資支付：
考勤數(shù)據(jù)匯總??????????財(cái)務(wù)部制作工資表?????
造表、行政經(jīng)理審核
每月發(fā)薪日前由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放上月工資發(fā)，遇節(jié)日提前發(fā)放。鞍山會所20日發(fā)薪。
（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。
（見專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程）
第十五條專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、經(jīng)營活動(dòng)材料購置、咨詢費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。
第十六條?固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程
（一）填寫購置申請：按會所《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《請購單》并報(bào)批，并通知財(cái)務(wù)部備款。
（二）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的`購置申請。
（三）結(jié)賬報(bào)銷：
1、資產(chǎn)驗(yàn)收無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（后附入庫單）。
2、按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>
3、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單付款。
第十七條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程
（一）費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢、廣告、及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。
（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請求審批。
（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷流程
1.?????審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。
2.?????簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由會所行政人事部審核，合同應(yīng)注明付款方式等）
3.?????付款流程：
（2）???按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字――財(cái)務(wù)復(fù)核總經(jīng)理審批；
（3）???財(cái)務(wù)部根據(jù)審批的報(bào)銷單金額付款。
報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定
第十八條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，公司財(cái)務(wù)部每周四集中處理費(fèi)用及員工報(bào)銷事務(wù)。
第十九條 從本制度執(zhí)行之日起，做如下規(guī)范：
（1）???公司各小組活動(dòng)結(jié)束一周內(nèi)，必須核銷本次活動(dòng)費(fèi)用。每超一日由本次活動(dòng)提成中扣款人民幣100元。
（2）???各采購員采購商品（物料）自入庫之日起，一周內(nèi)進(jìn)行核銷。每超一日由當(dāng)月工資扣款50元。
（4）???對票據(jù)不完善，不規(guī)范，不能說明出處、原因、經(jīng)由地的財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。
（5）???考勤每月10日前報(bào)到財(cái)務(wù)，有關(guān)當(dāng)月各部門匯總報(bào)表必須于次月5日前報(bào)到財(cái)務(wù)，超一日扣制表人當(dāng)月工資50元。
（6）???各組請款單后附請款明細(xì)單，（財(cái)務(wù)掌握活動(dòng)內(nèi)容，核銷時(shí)備查。）結(jié)款時(shí)要提供正規(guī)發(fā)票，沒有正規(guī)發(fā)票必須有經(jīng)手人及收款人本人簽字。
（7）???公司所有費(fèi)用核銷必須由經(jīng)手人整理，粘貼，相關(guān)人員簽字后報(bào)到財(cái)務(wù)核銷。
附則
第十九條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
第二十條 本制度自簽發(fā)之日起生效。
沈陽######管理有限公司
2012-1-4
盤點(diǎn)工作管理制度及操作流程
為確保公司庫存物料盤點(diǎn)的正確性，達(dá)到倉庫物料有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的，特制訂以下管理流程：
一、盤點(diǎn)工作的范圍：
包含公司（會所）所有固定資產(chǎn)、裝飾品、倉庫庫存物料、便利店商品、餐廳及后廚原材料、餐具、消耗品在內(nèi)的所有公司物品和器具。
二、盤點(diǎn)工作的組織
盤點(diǎn)工作由總公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，各公司（會所）配合執(zhí)行。盤點(diǎn)以不影響會所的日常工作為目的，由總公司財(cái)務(wù)部與各公司（會所）總經(jīng)理協(xié)商確定盤點(diǎn)的具體時(shí)間和參與人員。各公司的盤點(diǎn)工作應(yīng)在總公司財(cái)務(wù)部人員的參與下方能生效，否則會所自行盤點(diǎn)視同無效。
三、盤點(diǎn)工作的實(shí)施
盤點(diǎn)采取實(shí)盤制，即按照貨品的實(shí)際數(shù)量進(jìn)行盤點(diǎn)。由總公司財(cái)務(wù)部人員及各分公司（會所）指派人員參與盤點(diǎn)工作，現(xiàn)場整理出數(shù)據(jù)后與賬面數(shù)量進(jìn)行比對，由庫管做出盤虧盤盈表，各部門負(fù)責(zé)人對盤點(diǎn)表進(jìn)行復(fù)核簽字，對盤虧盤盈情況予以書面說明后，經(jīng)各公司（會所）總經(jīng)理簽字確認(rèn)后上報(bào)總公司財(cái)務(wù)，予以后續(xù)的處理工作。
四、盤點(diǎn)時(shí)間
一、月末盤點(diǎn)；倉庫平均每月組織一次盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時(shí)間一般在每月的月底；具體盤點(diǎn)時(shí)間由總公司財(cái)務(wù)與運(yùn)營總監(jiān)根據(jù)實(shí)際工作情況安排。
五、盤點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)
1盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式，禁止目測數(shù)量、估計(jì)數(shù)量；
3所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)商品物料需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄；
4參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時(shí)需要注意的事項(xiàng)；
5盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”，避免遺失，造成嚴(yán)重后果；
六、盤點(diǎn)計(jì)劃
1、月底盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部根據(jù)工作情況組織進(jìn)行，年終盤點(diǎn)需要征得總經(jīng)理的同意；
2、開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)一周前需要制作好“盤點(diǎn)計(jì)劃書”，計(jì)劃中需要對盤點(diǎn)具體時(shí)間、倉庫停止作業(yè)時(shí)間、帳務(wù)凍結(jié)時(shí)間、初盤時(shí)間、復(fù)盤時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項(xiàng)做詳細(xì)計(jì)劃。
七、時(shí)間安排
1 初盤時(shí)間：確定初步的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù)；初盤時(shí)間計(jì)劃在一天內(nèi)完成；
八、人員安排
人員分工；
3 數(shù)據(jù)錄入員：負(fù)責(zé)盤點(diǎn)查核后的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點(diǎn)表”中；
4 根據(jù)以上人員分工設(shè)置、財(cái)務(wù)部需要對盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排；
九、盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備
1、 盤點(diǎn)前需要準(zhǔn)備a4夾板、筆、透明膠、盤點(diǎn)清單；
5、盤點(diǎn)前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢；
7、在盤點(diǎn)計(jì)劃時(shí)間只有一天的情況下，需要組織人員先對庫存物料進(jìn)行初盤；
十、盤點(diǎn)工作的實(shí)施
1、在盤點(diǎn)過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實(shí)”的原則進(jìn)行盤點(diǎn)；
3、根據(jù)“盤點(diǎn)計(jì)劃”的安排對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤點(diǎn)；
沈陽####管理有限公司
2012-1-4
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇二
1、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。
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返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費(fèi)：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
5、交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定
注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。
（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定
報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：
1、費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇三
1、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，以eml形式報(bào)總公司審批后方可執(zhí)行，總公司報(bào)請人并在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，填寫《物品采購申請單》，上報(bào)公司經(jīng)理，經(jīng)經(jīng)理審批方可購買，3件以上物品采買需上報(bào)總公司，經(jīng)批準(zhǔn)方可購買。采買后的辦公用品需填寫《辦公用品入庫登記表》，《領(lǐng)用登記單》，《消耗登記單》并每月與明細(xì)賬一同上報(bào)總公司。
3、所有報(bào)銷需有正規(guī)發(fā)票及報(bào)銷理由，如沒有正規(guī)發(fā)票只有收據(jù)的報(bào)銷憑證，需由經(jīng)理方可報(bào)銷。
4、辦公用品及物品的采購要貨比三家，選擇性價(jià)比比較高的購買，原則上單價(jià)不得超過15元，例如：衛(wèi)生紙，公司飲用水，衛(wèi)生紙，清洗劑，快遞費(fèi)，筆，膠帶，等常用的日常用品；辦公用品例如：辦公用紙，鼠標(biāo)，鍵盤，打印機(jī)，電腦，辦公桌椅，等不得超過中檔價(jià)位購買標(biāo)準(zhǔn)，如鼠標(biāo)、鍵盤在30左右。如上報(bào)公司總部，實(shí)際花費(fèi)超出公司標(biāo)準(zhǔn)過高的物品，之前不上報(bào)，公司將不予報(bào)銷。
5、公司公關(guān)費(fèi)用，只允許經(jīng)理級別以上的填寫《申請單》先報(bào)請分公司逯經(jīng)理后報(bào)請總公司，員工無權(quán)利及權(quán)限，報(bào)銷。
4、要求負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)銷人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領(lǐng)用登記單》，《消耗登記單》上報(bào)總公司。
5、以上所有涉及報(bào)請總部的必須在第一時(shí)間報(bào)請后，經(jīng)總部審批方可購買，如所需報(bào)銷緊急，必需經(jīng)公司逯經(jīng)理及公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，否則一切不予以報(bào)銷。
6、每月月初不超過3號，將所有對賬單，及上月發(fā)生的相關(guān)表單報(bào)上報(bào)總公司，報(bào)銷的上月費(fèi)用如超過本月3日，公司將不予報(bào)銷。各分公司要嚴(yán)格遵守。
二、報(bào)銷規(guī)定
(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定
1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)不高于100元的出差返還后報(bào)銷。
2、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請單”、原始報(bào)銷憑證，按
規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費(fèi)：單人或雙人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經(jīng)理為80元，120元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
5、交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票不得連號。
6、員工餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：每人每天30元。每餐每人10元標(biāo)準(zhǔn)。
7、公司招待客戶的應(yīng)酬費(fèi)用，標(biāo)準(zhǔn)為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷，否則自行承擔(dān)。
8、費(fèi)特殊情況不使用個(gè)人車輛，均使用公共車輛。公司如需使用個(gè)人車輛時(shí)，應(yīng)填寫報(bào)銷《申請單》，注明使用原因，產(chǎn)生的費(fèi)用按實(shí)際發(fā)票報(bào)銷，個(gè)人車輛產(chǎn)生的維修費(fèi)用公司不予以報(bào)銷。
9、鞍山公司員工返回沈陽只報(bào)銷兩個(gè)周末的往返火車票，并只限于沈陽招聘的兩位員工，火車票規(guī)定為普通硬座車票。報(bào)銷時(shí)需提供本人乘坐當(dāng)次火車車票。
（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定
公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。
（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定
報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：
1、費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對應(yīng)的.時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報(bào)銷時(shí)間
分公司報(bào)請總公司結(jié)算，以每月月初匯總所有報(bào)銷單據(jù)至總公司財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)批準(zhǔn)后，3個(gè)工作日內(nèi)劃入分公司帳號，如本月費(fèi)用過大，可上報(bào)兩次，具體時(shí)間由分公司逯經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
四、下列情況不予報(bào)銷：
1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費(fèi)。
2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。
3、因個(gè)人行為原因產(chǎn)生的費(fèi)用，公司不予以報(bào)銷。
為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)收支審批制度，同時(shí)保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況特對報(bào)銷流程作如下規(guī)定：
第一條 采購付款報(bào)銷流程
1、若有供貨商發(fā)票未到而需先付款的，應(yīng)先填寫采購申請單，注明材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，估計(jì)價(jià)格，金額，運(yùn)費(fèi)、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)，并由部門主管簽字確認(rèn)，交相關(guān)部門總經(jīng)理審核落實(shí)，再經(jīng)財(cái)務(wù)審核簽字后上交總經(jīng)理，簽字同意后方可向財(cái)務(wù)部辦理借款業(yè)務(wù)或支付款項(xiàng)等事項(xiàng)。
2、采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在一周內(nèi)報(bào)賬，采購員持有效單據(jù)到財(cái)務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實(shí)支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章，復(fù)印件、白條將不予受理（未經(jīng)總經(jīng)理同意），采購員采購時(shí)應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開發(fā)票（注：若不能取得收據(jù)原件應(yīng)取得收據(jù)傳真并同時(shí)注明該傳真件與原件同具法律效力），交回財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)入賬。
第二條 借款報(bào)銷流程
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款。
2、借款人將填好的借據(jù)交由借款人所屬的部門主管審核，經(jīng)問明借款緣由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字。
3、借款人將部門主管簽字后的借據(jù)交由財(cái)務(wù)會計(jì)審核后再交相關(guān)部門經(jīng)理或副總經(jīng)理確認(rèn)落實(shí)，并由財(cái)務(wù)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財(cái)務(wù)部可以支付該款項(xiàng)。
4、財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借據(jù)后，方可付款。如有一項(xiàng)簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。
第三條 日常費(fèi)用報(bào)銷流程
2、購買物品后需先填寫報(bào)銷單(確保提供正規(guī)發(fā)票等)，經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)、財(cái)務(wù)會計(jì)審核、并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取款項(xiàng)。
3、出差人員回公司后，出納應(yīng)及時(shí)提醒、督促報(bào)銷。一周內(nèi)必須完成報(bào)銷工作。 報(bào)銷內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行。有關(guān)請客送禮需預(yù)先報(bào)請財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，然后由總經(jīng)理簽字方能實(shí)施。
報(bào)銷單填寫：寫明出差時(shí)間、報(bào)銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。
4、填好的費(fèi)用報(bào)銷單需先交由報(bào)銷人所屬部門主管審核，部門主管應(yīng)確認(rèn)各項(xiàng)費(fèi)用的該發(fā)生是否真實(shí)，方可簽字。另外對于營銷人員費(fèi)用報(bào)銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費(fèi)用管理》執(zhí)行。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇四
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán)。作為企業(yè)員工之一，我有幸參與了財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，并從中獲得了一些寶貴的心得體會。在這篇文章中，我將分享我對財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的認(rèn)識，以及我在實(shí)踐中所學(xué)到的一些經(jīng)驗(yàn)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷是指員工在工作中發(fā)生費(fèi)用后向企業(yè)申請報(bào)銷的過程。它的目的是合理有效地管理企業(yè)的財(cái)務(wù)資源，確保資金的合理分配和利用。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程一般包括報(bào)銷申請、審核審批、財(cái)務(wù)核對、付款等環(huán)節(jié)。這個(gè)過程既涉及員工個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益，也關(guān)系到企業(yè)的運(yùn)營效益，因此必須嚴(yán)格規(guī)范和監(jiān)督。
第二段：報(bào)銷申請的規(guī)范與及時(shí)性。
在報(bào)銷申請環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確且完整的填寫報(bào)銷單是至關(guān)重要的。作為申請人，我們應(yīng)當(dāng)清楚地說明報(bào)銷費(fèi)用的事由、金額、具體支出等相關(guān)信息，并提交必要的發(fā)票和憑證。此外，我們還應(yīng)該注意及時(shí)提交報(bào)銷申請，避免超過規(guī)定的報(bào)銷時(shí)限。及時(shí)的申請不僅可以避免繁瑣的糾紛，還能夠更早地獲得報(bào)銷款項(xiàng)，提高個(gè)人的經(jīng)濟(jì)流動(dòng)性。
第三段：審核審批的透明與公正。
企業(yè)財(cái)務(wù)部門在審核審批環(huán)節(jié)扮演著重要的角色。他們要對報(bào)銷申請進(jìn)行仔細(xì)的核對，判斷其合理性和真實(shí)性。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)合理的報(bào)銷申請往往能夠得到快速的審批，而不合規(guī)的報(bào)銷則會被返還或拒絕。因此，作為申請人，我們應(yīng)該積極合作，如實(shí)提供所需的材料，并盡量避免虛報(bào)或無關(guān)費(fèi)用的申請。只有通過透明、公正的審核審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程才能真正發(fā)揮其價(jià)值和作用。
第四段：財(cái)務(wù)核對的細(xì)致與準(zhǔn)確。
財(cái)務(wù)核對是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它要求財(cái)務(wù)人員對申請材料進(jìn)行仔細(xì)的核對，將報(bào)銷金額與實(shí)際支出進(jìn)行對賬，并計(jì)算合適的報(bào)銷額度。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，準(zhǔn)確性和細(xì)致性是不可或缺的品質(zhì)。作為財(cái)務(wù)核對人員，他們應(yīng)該具備一定的會計(jì)知識和財(cái)務(wù)分析能力，并對各種報(bào)銷費(fèi)用的規(guī)定與政策有清晰的認(rèn)識。同時(shí)，申請人也要對自己的報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行充分的了解和核對，以確保申請的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
第五段：付款環(huán)節(jié)的快捷與便利。
付款環(huán)節(jié)是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一環(huán)，也是員工們最關(guān)心的一環(huán)。有效地組織付款環(huán)節(jié)，可以加快資金的流動(dòng)，提高員工的滿意度。為了做到快捷與便利，在這個(gè)環(huán)節(jié)中，財(cái)務(wù)人員需要具備良好的溝通與協(xié)調(diào)能力，及時(shí)與銀行或第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系，確保合乎要求的付款方式和時(shí)間。同時(shí)，企業(yè)也可以考慮采用在線報(bào)銷和電子支付等便利性較強(qiáng)的方式，進(jìn)一步簡化財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，提高效率和便捷性。
總結(jié)：
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，它對于企業(yè)和員工都具有重要的意義。在實(shí)踐中，我體會到了報(bào)銷申請的規(guī)范與及時(shí)性、審核審批的透明與公正、財(cái)務(wù)核對的細(xì)致與準(zhǔn)確以及付款環(huán)節(jié)的快捷與便利等方面的重要性。通過深入理解和認(rèn)識財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，我們能夠更有效地進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷管理，為企業(yè)的健康發(fā)展和員工的舒適體驗(yàn)提供有力的支持。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇五
為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門的'報(bào)銷程序及規(guī)定,特制定本報(bào)銷制度。員工報(bào)銷時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度。
一、報(bào)銷審批監(jiān)控程序：
1、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團(tuán)總裁辦按計(jì)劃統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。總裁辦每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。
3、物品采購報(bào)銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進(jìn)貨檢驗(yàn)程序完備審批手續(xù)后辦理報(bào)銷。
4、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，上報(bào)上級主管。
5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費(fèi)用由徐總簽字報(bào)銷。
6、每周三定為費(fèi)用報(bào)銷日。培訓(xùn)回來的員工必須要當(dāng)月進(jìn)行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷。當(dāng)事人填好報(bào)銷單，部門經(jīng)理簽字，交給財(cái)務(wù)小方即可。
二、報(bào)銷規(guī)定：
(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定。
1、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。
2、員工出差返回后，填寫“差旅費(fèi)”報(bào)銷單，連同出差“申請單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。
3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費(fèi)：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
5、交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
（二）、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定。
注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。
（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定。
報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：
1、費(fèi)用報(bào)銷單：按事類逐項(xiàng)逐件填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、發(fā)票作假以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對應(yīng)的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報(bào)銷時(shí)間：
購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，員工報(bào)銷其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。
四、下列情況不予報(bào)銷：
1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費(fèi)。
2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇六
在企業(yè)日常運(yùn)營中，為了維持正常的開支及運(yùn)營流程，各項(xiàng)支出不可避免地需要報(bào)銷。嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)報(bào)銷流程可以幫助企業(yè)節(jié)約費(fèi)用、規(guī)范財(cái)務(wù)管理、使企業(yè)更加高效地運(yùn)轉(zhuǎn)。而本文將從個(gè)人的視角出發(fā)，分析財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的幾個(gè)方面，發(fā)表一些心得體會。
二、審批流程。
一個(gè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)報(bào)銷流程離不開審批流程的規(guī)范。審批流程的設(shè)置可以極大地保障企業(yè)財(cái)務(wù)嚴(yán)謹(jǐn)性。審批人員的職權(quán)、審批范圍、審批順序等都需要提前規(guī)劃、明確，遵循審批流程方可全面審核報(bào)銷申請，避免重復(fù)報(bào)銷，避免報(bào)銷過度；同時(shí)，處理報(bào)銷審批需要及時(shí)、專業(yè)和公正，這也是保障企業(yè)財(cái)務(wù)管理高效性的重要途徑。
三、發(fā)票、憑證的作用。
在財(cái)務(wù)報(bào)銷環(huán)節(jié)中，發(fā)票、憑證扮演著至關(guān)重要的角色。首先，發(fā)票、憑證是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要憑證，也是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的必需品；其次，發(fā)票、憑證作為企業(yè)的法定憑證，能起到有效的稅務(wù)籌劃作用，從而為企業(yè)節(jié)約了一定的成本。但是，需要特別注意的是，僅有發(fā)票、憑證是不夠的，對于發(fā)票、憑證的真實(shí)性、合法性，以及其附著的具體報(bào)銷申請單都需要進(jìn)行審核確認(rèn)。
四、提高工作效率。
在財(cái)務(wù)報(bào)銷過程中，每個(gè)人都需要嚴(yán)謹(jǐn)?shù)毓ぷ鳎瑫r(shí)也需要嘗試著提高自己的工作效率。一些簡單的操作，如提前準(zhǔn)備相關(guān)資料以減少審批時(shí)間、及時(shí)存檔以便隨時(shí)查看、利用電子報(bào)銷系統(tǒng)進(jìn)行在線申請等，均可提高工作效率和管理水平。此外，多學(xué)習(xí)一些財(cái)務(wù)管理知識可以讓企業(yè)財(cái)務(wù)管理在進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷的同時(shí)，更加精準(zhǔn)地進(jìn)行資源調(diào)配，優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，有效轉(zhuǎn)化財(cái)務(wù)成本。
五、督促披露政策。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程雖然完善，但是隨著政府財(cái)政監(jiān)管的逐漸加強(qiáng)，財(cái)務(wù)披露政策方面的問題也逐漸變得復(fù)雜和重要。因此，不僅僅需要規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，也需要做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)披露工作，滿足政府監(jiān)管和各方面的法律法規(guī)要求。企業(yè)應(yīng)該不斷督促披露政策的制定和改進(jìn)，以保障企業(yè)運(yùn)行的透明度、規(guī)范度和遵循性。
六、結(jié)語。
總體而言，在財(cái)務(wù)報(bào)銷信息的處理過程中，審批流程、發(fā)票憑證、工作效率和政策披露這四方面可以成為財(cái)務(wù)報(bào)銷管理優(yōu)化的四大策略點(diǎn)。不斷進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，不僅可以保障企業(yè)財(cái)務(wù)的嚴(yán)謹(jǐn)性，也可以為企業(yè)節(jié)約開支、優(yōu)化成本、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理提供了有力支撐。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇七
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)運(yùn)作中重要的一環(huán)，對于企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制以及員工的日常開銷有著不可或缺的作用。作為一名從業(yè)多年的財(cái)務(wù)人員，我對財(cái)務(wù)報(bào)銷流程有了深刻的認(rèn)識和了解。在實(shí)際操作中，我積累了一些心得體會，現(xiàn)將其分享如下。
首先，明確報(bào)銷政策是關(guān)鍵。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，公司內(nèi)部報(bào)銷政策的明確和制度的規(guī)定是至關(guān)重要的。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該與其他部門密切聯(lián)系，了解公司的報(bào)銷政策，掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，以確保報(bào)銷流程的順利進(jìn)行。例如，了解哪些費(fèi)用可以報(bào)銷，需要什么樣的憑證，以及報(bào)銷的時(shí)間和金額限制等等。只有對這些政策有清晰的掌握，才能避免不必要的麻煩和糾紛。
其次，信息準(zhǔn)確無誤是基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，信息的準(zhǔn)確和完整是確保報(bào)銷順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)人員需要仔細(xì)核對報(bào)銷申請所需的資料，確保其完整、準(zhǔn)確和規(guī)范。尤其是對于關(guān)鍵信息，如發(fā)票、合同等，要仔細(xì)核對并進(jìn)行備份，以防止丟失或損毀。同時(shí)，在填寫報(bào)銷申請表時(shí)，應(yīng)清楚明了地描述每一筆費(fèi)用的用途和金額，以便于審批過程的順利進(jìn)行。
再次，加強(qiáng)審批流程是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的審批環(huán)節(jié)是確保報(bào)銷合規(guī)性的關(guān)鍵步驟。財(cái)務(wù)人員需要與各個(gè)部門的領(lǐng)導(dǎo)建立良好的溝通渠道，確保審批流程的暢通。在進(jìn)行報(bào)銷審批時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該詳細(xì)說明每筆費(fèi)用的需要和理由，并按照公司制度進(jìn)行逐級報(bào)批。同時(shí)，應(yīng)確保審批流程的透明和公正，避免個(gè)人偏私和不當(dāng)行為的出現(xiàn)。只有加強(qiáng)審批流程，才能保證財(cái)務(wù)報(bào)銷的透明和合規(guī)。
另外，及時(shí)支付是重要的一環(huán)。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一步是支付流程。在這一步驟中，財(cái)務(wù)人員需要及時(shí)核對報(bào)銷申請和審批，并進(jìn)行支付操作。財(cái)務(wù)人員要保持高度的關(guān)注和敏感度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決支付過程中的問題和難題。例如，遇到多余費(fèi)用、沒有發(fā)票或重復(fù)支付等情況，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人員聯(lián)系，加以妥善處理。只有確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的及時(shí)支付，才能有效維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和員工的合法權(quán)益。
最后，建立完善的報(bào)銷檔案是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，建立完善的報(bào)銷檔案是確保財(cái)務(wù)管理的重要步驟。財(cái)務(wù)人員需要按照公司規(guī)定，建立和保存好每一筆報(bào)銷的相關(guān)資料。這些資料應(yīng)當(dāng)整理有序，便于財(cái)務(wù)人員和其他有關(guān)人員進(jìn)行查閱。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員可以通過建立電子檔案和紙質(zhì)檔案相結(jié)合的方式，保證報(bào)銷檔案的可靠性和安全性。只有建立完善的報(bào)銷檔案，財(cái)務(wù)人員才能更好地掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，為企業(yè)的決策提供有力的依據(jù)。
綜上所述，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程對于企業(yè)來說具有重要的作用和意義。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該明確報(bào)銷政策、準(zhǔn)確無誤地處理信息、加強(qiáng)審批流程、及時(shí)支付和建立完善的報(bào)銷檔案。只有這樣，才能確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的順利進(jìn)行，維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制和員工的合法權(quán)益。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇八
教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)包括上級部門組織教師外出培訓(xùn)或者考察學(xué)習(xí)和學(xué)校內(nèi)部組織的培訓(xùn)。
四、采購物品報(bào)銷
五、組織學(xué)生外出活動(dòng)（包括學(xué)生外出比賽、接送西藏生）報(bào)銷
1、外出前，做好活動(dòng)所需的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案，報(bào)部門主任和校長審批簽名
2、活動(dòng)期間嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行開支，不允許超支，超支部分自理
六、工資和補(bǔ)助發(fā)放的規(guī)定
1、 我校教職工工資和補(bǔ)助實(shí)行銀行卡發(fā)放制度，特殊情況下才發(fā)放現(xiàn)金
七、資金支出支付方式的規(guī)定
按照《關(guān)于實(shí)施市級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知》的規(guī)定，為了減少公務(wù)支出中的現(xiàn)金提取和使用，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，所以各預(yù)算單位要盡量通過公務(wù)卡和對公轉(zhuǎn)賬進(jìn)行公務(wù)開支，現(xiàn)金報(bào)銷原則不在被受理，如有特殊情況，應(yīng)先報(bào)財(cái)務(wù)副校長同意后再開支。
本制度從2015年11月1日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸校長室。
中山市實(shí)驗(yàn)中學(xué)財(cái)務(wù)室
2015年10月22日
1.常規(guī)報(bào)銷
1）將發(fā)票分類黏貼至a5或b5左右大小的紙上，并在紙上寫明發(fā)票張數(shù)和總值
注：
a.所有發(fā)票抬頭要求為同濟(jì)大學(xué)
d. 圖書可以報(bào)銷，需要發(fā)票+書籍發(fā)貨清單
1‘組內(nèi)報(bào)銷、還清借款
1）將發(fā)票分類黏貼至a5或b5左右大小的紙上，并在紙上寫明發(fā)票張數(shù)和總值
2）找郝老師
市外車費(fèi)需要填寫《外埠差旅費(fèi)報(bào)銷單》，加蓋學(xué)院公章
2.外地差旅費(fèi)
在常規(guī)報(bào)銷流程基礎(chǔ)上，另填寫:
1)《外地出差申請單》（來源），并由院辦主任林老師簽字，加蓋院辦章
2)《外阜差旅費(fèi)報(bào)銷單》——蓋學(xué)院章
（下載地址:財(cái)務(wù)處-下載專區(qū)- 34. 同濟(jì)大學(xué)外埠差旅費(fèi)報(bào)銷單） http://）
3.酬金發(fā)放
1）由導(dǎo)師打印出酬金表格并簽字，至院辦主任林老師處簽字，院辦蓋學(xué)院章
2）填寫經(jīng)費(fèi)本，帶經(jīng)費(fèi)卡，至財(cái)務(wù)辦理（5號窗口，酬金報(bào)銷不需要網(wǎng)上預(yù)約）
4.329網(wǎng)費(fèi)
5.打印費(fèi)
2000以下直接報(bào)銷；
2000以上需要清單；
一萬以上需要合同 一、登錄方式：
1、 打開財(cái)務(wù)處主頁(http://)，登錄的用戶名（工號或?qū)W號）及密碼與財(cái)務(wù)處網(wǎng)上查詢系統(tǒng)相同。
2、 點(diǎn)擊進(jìn)入"財(cái)務(wù)處網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)"
二、點(diǎn)擊以上頁面中的"報(bào)銷申請"（紅色字體方框）， 彈出頁面格式如下：
按要求輸入報(bào)銷項(xiàng)目號以及經(jīng)費(fèi)卡密碼，并填寫聯(lián)系電話、電子郵件地址（初次使用或信息變動(dòng)需填寫）以及附件張數(shù)，最后按實(shí)際情況選擇報(bào)銷大類，完成后點(diǎn)擊"下一步"。
三、錄入報(bào)銷單據(jù)：
1、一般報(bào)銷業(yè)務(wù)：
主要包括辦公費(fèi)、專用材料購置費(fèi)、郵電費(fèi)、印刷費(fèi)、交通費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他業(yè)務(wù)費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租貸費(fèi)、其他費(fèi)用、水電費(fèi)以及對公結(jié)算等費(fèi)用。請用戶選擇相應(yīng)選項(xiàng)并點(diǎn)擊對應(yīng)的票據(jù)明細(xì)填入票據(jù)金額及張數(shù)。完成后點(diǎn)擊"填寫完畢"并提交至"下一步"。
2、差旅費(fèi)業(yè)務(wù)：
主要分為外埠差旅費(fèi)以及出國差旅費(fèi)，選擇相應(yīng)類型并按要求填寫出差類別、部門、出差事由、出差人員及其職務(wù)、人數(shù)、具體出差地點(diǎn)以及出發(fā)及返回日期。最后按照發(fā)票信息填寫相應(yīng)費(fèi)用，完成后點(diǎn)擊"保存"并提交至"下一步"。
3、會議、學(xué)生與教工活動(dòng)：
主要分為會務(wù)費(fèi)、學(xué)生活動(dòng)費(fèi)以及職工活動(dòng)費(fèi)，選擇相應(yīng)類型并按要求填寫業(yè)務(wù)類型、活動(dòng)名稱、主辦地點(diǎn)、時(shí)間等信息。最后按照發(fā)票內(nèi)容填寫相應(yīng)費(fèi)用，完成后點(diǎn)擊"保存"并提交至"下一步"。
4、外籍專家接待報(bào)銷：
點(diǎn)擊外籍專家費(fèi)用，按要求填寫專家姓名、國家、接待時(shí)間等信息。最后按照發(fā)票內(nèi)容填寫相應(yīng)費(fèi)用，完成后點(diǎn)擊"保存"提交至"下一步"。
5、暫借款業(yè)務(wù)：
主要包括設(shè)備費(fèi)、差旅費(fèi)、圖書資料、版面費(fèi)、材料費(fèi)、會議會務(wù)、協(xié)作費(fèi)、人員經(jīng)費(fèi)、維修費(fèi)、其他經(jīng)費(fèi)等借款。選擇相應(yīng)大類并按要求填寫借款事由、還款日期及金額。完成后點(diǎn)擊"保存"并提交至"下一步"。
四、選擇款項(xiàng)支付方式：
1、轉(zhuǎn)卡：如果您報(bào)銷的款項(xiàng)進(jìn)銀行卡（學(xué)校統(tǒng)一辦理的農(nóng)行借記卡），請點(diǎn)"轉(zhuǎn)卡"，并按系統(tǒng)提示輸入工號（學(xué)號）和進(jìn)卡金額。 完成后點(diǎn)擊"保存轉(zhuǎn)卡記錄"并提交至"下一步"。
2、支票：如果您是要開支票的，請點(diǎn)"開支票"，并按系統(tǒng)提示輸入接受支票的單位名稱，請務(wù)必保證輸入的單位名稱準(zhǔn)確、完整。如有誤則會造成開出的支票不能使用。完成后點(diǎn)擊"保存"并提交至"下一步"。
3、匯款：如果您是要通過銀行匯款的請點(diǎn)擊"匯款"，并按系統(tǒng)提示輸入銀行匯款信息（對方單位名稱、賬號、開戶行），請保證輸入信息準(zhǔn)確、完整。如有誤則會造成銀行退票。完成后點(diǎn)擊"確定"并提交至"下一步"。
4、現(xiàn)金 ：現(xiàn)金方式通常不使用，如果您確實(shí)需要報(bào)銷現(xiàn)金的，請點(diǎn)"現(xiàn)金"。 完成后點(diǎn)擊"確定"并提交至"下一步"。
5、沖賬：如果您報(bào)銷的費(fèi)用原已在財(cái)務(wù)處辦理過預(yù)借款的，應(yīng)選擇"沖賬"， 如果報(bào)銷的金額超出預(yù)借款的，請根據(jù)實(shí)際情況同時(shí)選擇以上1-4項(xiàng)中的支付方式。 完成后點(diǎn)擊"保存沖賬信息"并提交至"下一步"。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇九
為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況特對報(bào)銷流程作如下規(guī)定：
一．請款單報(bào)銷流程
同意，方可向財(cái)務(wù)部支取款項(xiàng)（現(xiàn)金或支票等）；
2．申請人應(yīng)盡快向供貨商索取發(fā)票交還財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)做帳；
3．供貨商發(fā)票一到，應(yīng)將該發(fā)票對應(yīng)的請款單連同財(cái)務(wù)及副總簽字確認(rèn)后的`報(bào)銷單一起報(bào)送總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，財(cái)務(wù)部收取報(bào)銷單，歸還請款單。
二．暫支單報(bào)銷流程
3．如（無特殊情況）逾期未結(jié)算者，每逾期1天，扣除報(bào)銷總額的5，超2天10，依次類推。出納承擔(dān)每天20元的罰金。
三．報(bào)銷單報(bào)銷流程
1．因工作需要購買物品，需先填寫請購單（辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計(jì)物品種類、數(shù)量，編制月度采購計(jì)劃），財(cái)務(wù)主管確認(rèn)（辦公用品經(jīng)行政主管確認(rèn)）、副總經(jīng)理審核同意后方可采購；金額較大需經(jīng)總經(jīng)理審批同意。
2．購買物品后需先填寫報(bào)銷單（確保提供正規(guī)發(fā)票等），經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)、財(cái)務(wù)主管審核、副總經(jīng)理審批，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取款項(xiàng)。
3．出差人員回公司后，出納應(yīng)及時(shí)提醒、督促報(bào)銷。一周內(nèi)必須完成報(bào)銷工作。
報(bào)銷內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行。有關(guān)請客送禮需預(yù)先報(bào)請副總確認(rèn)，然后由總經(jīng)理簽字方能實(shí)施。
報(bào)銷單填寫：寫明出差時(shí)間、報(bào)銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。
5．報(bào)銷單填寫完，財(cái)務(wù)主管確認(rèn)后，統(tǒng)一交于辦公室文員上報(bào)副總及總經(jīng)理。上報(bào)時(shí)間：每星期二、星期四。
6．審批成功后的報(bào)銷單交于辦公室文員，經(jīng)與出納確認(rèn)后將統(tǒng)一時(shí)間進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)間：每星期四、星期六下午13：00以后。
7．其他報(bào)銷內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定。
以上報(bào)銷流程各部門務(wù)必遵照執(zhí)行（執(zhí)行期：2015年01月01日起）
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程第一章總則第一節(jié)目的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷流程,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二節(jié)范圍本制度適用公司各部門。
第二章細(xì)則第一節(jié)報(bào)銷流程1、費(fèi)用報(bào)銷者自行將報(bào)銷附件粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后，并按“費(fèi)用報(bào)銷單”上內(nèi)容填寫完整并在報(bào)銷人處簽字；2、報(bào)銷單送本部門負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽字；3、報(bào)銷人送報(bào)銷單至財(cái)務(wù)部，由會計(jì)審核；4、經(jīng)審核無誤的“費(fèi)用報(bào)銷單”送呈總經(jīng)理審批；5、出納根據(jù)總經(jīng)理審批后的報(bào)銷單支付款項(xiàng)或結(jié)清借款。
附則本規(guī)定由行政部負(fù)責(zé)解釋。
本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十一
為加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，根據(jù)實(shí)際運(yùn)行情況特對報(bào)銷流程作如下規(guī)定：
第一條 采購付款報(bào)銷流程
2、采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在一周內(nèi)報(bào)賬，采購員持有效單據(jù)到財(cái)務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實(shí)支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章，復(fù)印件、白條將不予受理，采購員采購時(shí)應(yīng)盡可能要求供應(yīng)商開發(fā)票（注：若不能取得收據(jù)原件應(yīng)取得收據(jù)傳真并同時(shí)注明該傳真件與原件同具法律效力），交回財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)做賬。
第二條 借款報(bào)銷流程
1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款。
2、借款人將填好的借據(jù)交由借款人所屬的部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理需問明借款緣由，確認(rèn)用途妥當(dāng)后方可簽字審批。
3、借款人將部門經(jīng)理簽字后的借據(jù)交由財(cái)務(wù)會計(jì)審核后再交相關(guān)部門副總經(jīng)理確認(rèn)落實(shí)，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財(cái)務(wù)部可以支付該款項(xiàng)。
4、財(cái)務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借據(jù)后，方可付款。如有一項(xiàng)簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。
5、借款人需保證在借款之日起一周內(nèi)報(bào)賬還款(出差人員則在回公司后一周內(nèi)結(jié)清，對于異地出差人員補(bǔ)充借款應(yīng)填寫借款單，并以傳真的方式發(fā)回公司，但必須注明：原件與傳真件同具法律效力，同時(shí)必須把前期的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)連同借款單一并郵回公司，否則不予報(bào)銷并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，另外對于營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費(fèi)用管理》執(zhí)行，如需延長時(shí)限，應(yīng)提前通知財(cái)務(wù)部，無理由的延期還款，財(cái)務(wù)部有權(quán)按每逾期1天，扣除報(bào)銷總額的'5%，超2天10%，依次類推。結(jié)算方式：以現(xiàn)金歸還或報(bào)銷單抵扣。
第三條 日常費(fèi)用報(bào)銷流程
2、購買物品后需先填寫報(bào)銷單(確保提供正規(guī)發(fā)票等)，經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)、財(cái)務(wù)會計(jì)審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取款項(xiàng)。
3、出差人員回公司后，出納應(yīng)及時(shí)提醒、督促報(bào)銷。一周內(nèi)必須完成報(bào)銷工作。
報(bào)銷內(nèi)容：按出差管理制度執(zhí)行。有關(guān)請客送禮需預(yù)先報(bào)請財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)，然后由總經(jīng)理簽字方能實(shí)施。
報(bào)銷單填寫：寫明出差時(shí)間、報(bào)銷內(nèi)容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。
4、糧繁加工部的臨工工資報(bào)銷須在一周之內(nèi)呈報(bào)派工單存根聯(lián)和相應(yīng)的入庫單據(jù)，以便會計(jì)審核，報(bào)銷人員持有主管部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后的派工單報(bào)銷聯(lián)于每周五下午4：00后到財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核，由部門副總經(jīng)理簽字確認(rèn)并由財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)落實(shí)后上報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可支付。
5、日常種子、下角料等運(yùn)雜費(fèi)由承運(yùn)人員持有效單據(jù)到財(cái)務(wù)部經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字落實(shí)，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字確認(rèn)后上報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可付款。
6、報(bào)銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）粘貼規(guī)整后，填制費(fèi)用報(bào)銷單。費(fèi)用報(bào)銷單上需寫明報(bào)銷人、報(bào)銷日期、報(bào)銷人所屬部門、報(bào)銷事由、后附單據(jù)數(shù)量及報(bào)銷金額。其中報(bào)銷金額大小寫須相符，且費(fèi)用報(bào)銷單表面不得涂抹。
7、填好的費(fèi)用報(bào)銷單需先交由報(bào)銷人所屬部門經(jīng)理審核，部門經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)各項(xiàng)費(fèi)用為應(yīng)該發(fā)生，方可簽字。另外對于營銷人員費(fèi)用報(bào)銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費(fèi)用管理》執(zhí)行。
8、部門經(jīng)理審核簽字后，報(bào)銷人將報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)會計(jì)審核簽字并由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：
(1)、審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹；
(2)、審核各項(xiàng)費(fèi)用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符；
(3)、審核各項(xiàng)費(fèi)用發(fā)生是否切合實(shí)際，有無虛報(bào)、多報(bào)；（參照費(fèi)用報(bào)銷制度）
(4)、審核簽批手續(xù)是否齊全。
若以上三條有一項(xiàng)不符合規(guī)定，財(cái)務(wù)部有權(quán)將該報(bào)銷單退還報(bào)銷人，要求其重新填寫。
9、財(cái)務(wù)會計(jì)將財(cái)務(wù)部復(fù)核后的費(fèi)用報(bào)銷單，上報(bào)相關(guān)部門副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為同意財(cái)務(wù)部付款。上報(bào)時(shí)間：每星期二、星期五。
10、會計(jì)將簽字審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部，要求出納員通知報(bào)銷人并給予付款。出納員看到審批手續(xù)齊全的費(fèi)用報(bào)銷單方可向報(bào)銷人付款，同時(shí)，報(bào)銷人在領(lǐng)款憑證上簽字。如有一項(xiàng)手續(xù)不全，出納員不予支付。報(bào)銷時(shí)間：星期二、星期五下午4：00以后。
11、其他報(bào)銷內(nèi)容和要求參照相關(guān)規(guī)定。
附 則
第五條 本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
附：
原始憑證粘貼整理辦法
為了規(guī)范報(bào)賬，提高工作效率，減少臺前等候時(shí)間，也便于日后查賬，現(xiàn)將報(bào)賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家，請來財(cái)務(wù)部報(bào)賬的同志提前按下列要求做好相關(guān)工作。
4、票據(jù)比較多時(shí)可使用多張粘貼紙；
5、對于比粘貼紙大的票據(jù)或其他附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左側(cè)背面，沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十二
一、目的：
為完善公司制度建設(shè)，為使公司車輛管理合理化，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督與控制，規(guī)范車輛費(fèi)用管理，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。
二、適用范圍：
（1）公司自有公務(wù)車輛管理及費(fèi)用的管理及報(bào)銷；
（2）私車因公使用費(fèi)用的管理及報(bào)銷；
三、公司自有公務(wù)車輛的管理及費(fèi)用的報(bào)銷：
（1）車輛燃油費(fèi)：
經(jīng)分管負(fù)責(zé)人核定按實(shí)報(bào)實(shí)銷形式報(bào)銷費(fèi)用；
（2）車輛維修保養(yǎng)費(fèi)：
a、車輛的維修保養(yǎng)，由車輛使用人填報(bào)《車輛維修保養(yǎng)申請單》。
經(jīng)分管負(fù)責(zé)人核定并得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后維修保養(yǎng)人持經(jīng)批準(zhǔn)的《車輛維修保養(yǎng)申請單》及維修保養(yǎng)發(fā)票方能到財(cái)務(wù)辦理費(fèi)用報(bào)銷。
b、車輛在外公務(wù)發(fā)生故障或者事故需修理的，返回公司后應(yīng)補(bǔ)簽《車輛維修保養(yǎng)申請單》，其維修發(fā)票要有隨車公務(wù)人員簽字，經(jīng)分管負(fù)責(zé)人核定并經(jīng)得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理費(fèi)用報(bào)銷。
（3）車輛運(yùn)行費(fèi)用：
車輛因公務(wù)出行所發(fā)生的費(fèi)用，如過路費(fèi)、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等運(yùn)行費(fèi)用，經(jīng)分管負(fù)責(zé)人核定按實(shí)報(bào)實(shí)銷報(bào)銷費(fèi)用。
（4）車輛保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)及車船使用稅：
公司對車輛保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)及車船使用稅按實(shí)報(bào)實(shí)銷形式報(bào)銷費(fèi)用；
（5）車內(nèi)裝潢費(fèi)、物品配置費(fèi)以及違章罰款等經(jīng)費(fèi)不予報(bào)銷；
（6）公司自有公務(wù)車輛必須服從公司的工作需要、服從公司的工作安排和統(tǒng)一調(diào)配。
四、私車因公使用費(fèi)用的管理及報(bào)銷：
私車公用必須是因?yàn)楣ぷ餍枰⒃诜止茇?fù)責(zé)人同意的情況下才能使用，費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則如下：
（2）車輛綜合費(fèi)用：
b、短途市區(qū)費(fèi)用報(bào)銷：按每個(gè)月報(bào)銷400元車輛綜合費(fèi)用包干計(jì)算。
（包含重慶及桐梓縣轄區(qū)內(nèi)的因公務(wù)產(chǎn)生車輛綜合費(fèi)用）。
c、其他長途高速費(fèi)用報(bào)銷：如私車公用車輛離開重慶或者桐梓縣轄區(qū)內(nèi)，須經(jīng)分管負(fù)責(zé)人同意并在綜合辦公室備案后，在報(bào)銷費(fèi)用單據(jù)上據(jù)實(shí)填寫私車公用事由經(jīng)分管負(fù)責(zé)人核定后據(jù)實(shí)報(bào)銷。
（3）車輛綜合費(fèi)用包括：油費(fèi)、停車費(fèi)、路橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過路費(fèi)、修理費(fèi)、洗車費(fèi)等費(fèi)用。
（4）私車公用車輛備案并享受報(bào)銷后，必須服從公司因公事務(wù)的合理調(diào)配。
五、交通費(fèi)用報(bào)銷方法：
（1）無外勤工作任務(wù)的公司員工，因工作需要外出辦事，在公務(wù)車輛不能使用的情況下，可憑乘坐的公共汽車票報(bào)銷，原則上不報(bào)銷出租車票。因特殊需要乘坐出租車須經(jīng)分管負(fù)責(zé)人同意并簽字認(rèn)可。
（2）長期有外勤工作任務(wù)的員工，須先由分管負(fù)責(zé)人向相關(guān)部門（人力資源部）申請并經(jīng)總經(jīng)理批復(fù)，每月可憑票報(bào)銷200元的交通補(bǔ)貼。
六、附則：
（1）本辦法由公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
（2）本辦法自20_年5月15日起施行。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十三
為建立合理的費(fèi)用管理機(jī)制，既有效控制費(fèi)用開支，又能搞活經(jīng)營，提高投入產(chǎn)出效果，特制定本辦法。
業(yè)務(wù)費(fèi)用分為日常業(yè)務(wù)費(fèi)用和專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用兩類。
日常業(yè)務(wù)費(fèi)用是指用于日常性開支的業(yè)務(wù)費(fèi)用，包括日常關(guān)系維護(hù)、日常應(yīng)酬招待、節(jié)日打點(diǎn)、日常問題的解決等方面的業(yè)務(wù)費(fèi)開支。
專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用是指用于解決專項(xiàng)問題的業(yè)務(wù)費(fèi)用，包括獲取新資源、優(yōu)化改善資源、取得專項(xiàng)收入、化解重大損失、減少專項(xiàng)開支等特定資料方面的業(yè)務(wù)費(fèi)開支。
日常業(yè)務(wù)費(fèi)用納入企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)行預(yù)算額度管理。
1、上級批準(zhǔn)下達(dá)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算中的業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)為年度業(yè)務(wù)費(fèi)用預(yù)算額度，年度預(yù)算額度應(yīng)根據(jù)開支需要分解到各月，日常業(yè)務(wù)費(fèi)用應(yīng)按照月度累計(jì)預(yù)算額度控制開支，一律不得超支，超出預(yù)算額度的，財(cái)務(wù)一律不得付款。
2、預(yù)算額度以內(nèi)的日常業(yè)務(wù)費(fèi)用由企業(yè)經(jīng)營職責(zé)人統(tǒng)籌安排使用，并保證到達(dá)使用效果。
3、年度管理費(fèi)用預(yù)算中，除工資、社保及各種攤提費(fèi)用以外的可控費(fèi)用有節(jié)儉的，報(bào)請上級批準(zhǔn)后，可用于日常業(yè)務(wù)費(fèi)用開支。
可控費(fèi)用節(jié)儉用于業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的，按下列權(quán)限審批：
（1）企業(yè)可控費(fèi)用節(jié)儉用于業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的，由事業(yè)部直接審批，報(bào)集團(tuán)公司和集團(tuán)公司董事會備案。
（2）事業(yè)部本部可控費(fèi)用節(jié)儉用于業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的，由集團(tuán)公司直接審批，報(bào)集團(tuán)公司董事會備案。
（3）集團(tuán)本部可控費(fèi)用節(jié)儉用于業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的，報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。
4、日常業(yè)務(wù)費(fèi)用開支后，必須按照國家有關(guān)會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，同時(shí)按照預(yù)算口徑經(jīng)過管理報(bào)表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核。
專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用不納入企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算，按照“一筆一批”的辦法管理。
1、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)的申請。
企業(yè)需要開支專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)填寫“專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用申請表”，寫明申請額度、具體用途、預(yù)期目標(biāo)和效果以及項(xiàng)目職責(zé)人等資料后，經(jīng)企業(yè)經(jīng)營職責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目職責(zé)人簽字后，報(bào)上級審批。
2、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)的審批。
專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)必須遵循“費(fèi)用就是成本”的理念，本著“投入產(chǎn)出”的原則進(jìn)行審批，具體審批權(quán)限如下：
（1）企業(yè)申請專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)，不改變年度考核利潤指標(biāo)的，由事業(yè)部直接審批，報(bào)集團(tuán)公司和集團(tuán)公司董事會備案；需要改變年度考核利潤指標(biāo)的，由事業(yè)部初審，集團(tuán)公司復(fù)審后，報(bào)集團(tuán)公司董事會審批。
（2）事業(yè)部本部和集團(tuán)本部申請專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的，一律報(bào)集團(tuán)董事會審批。
3、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)的使用。
（1）專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)按照“專款專用”的原則使用，不得挪作他用。
（2）專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)因事項(xiàng)未辦或中途停辦而未使用的，指標(biāo)自動(dòng)作廢。
（3）專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)使用后有剩余的，指標(biāo)自動(dòng)作廢。
4、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的核算。
（1）專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支后，必須按照國家有關(guān)會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，同時(shí)按照審批口徑經(jīng)過管理報(bào)表對費(fèi)用開支情景和取得的效果進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)。
（2）專項(xiàng)問題結(jié)束后，申請單位應(yīng)填寫“專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用核銷表”，寫明申請額度、實(shí)際開支額、預(yù)期目標(biāo)和效果、實(shí)際到達(dá)的目標(biāo)和效果以及產(chǎn)生差距的原因等資料后，經(jīng)企業(yè)經(jīng)營職責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目職責(zé)人簽字后，報(bào)費(fèi)用審批部門核銷備案。
5、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的跟蹤。
上級單位批復(fù)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用后，應(yīng)對專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的使用和所辦事項(xiàng)的進(jìn)展情景進(jìn)行跟蹤檢查，督導(dǎo)進(jìn)程。
6、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用的考核。
專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用按照下列原則進(jìn)行考核：
（1）凡是當(dāng)年已經(jīng)取得經(jīng)濟(jì)效益的，將抵消開支后的凈效益并入到當(dāng)年利潤指標(biāo)完成數(shù)中，按照當(dāng)年的績效考核政策進(jìn)行考核。
（2）凡是當(dāng)年沒有取得經(jīng)濟(jì)效益的，例如獲取到新的資源但當(dāng)年未投入運(yùn)營等，將專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支單列，不影響當(dāng)年的績效考核結(jié)果。
（3）集團(tuán)審計(jì)部門應(yīng)定期對專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支結(jié)果進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，經(jīng)審計(jì)評價(jià)確認(rèn)貢獻(xiàn)比較大的，可視貢獻(xiàn)大小另行給與獎(jiǎng)勵(lì)。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十四
1、父親節(jié)，愿天下父親身體無恙，幸福安康!
2、爸爸的身上，寫滿了艱辛，問候關(guān)懷是對你的回報(bào)。
3、愿鮮花與綠葉結(jié)伴，點(diǎn)綴你絢麗的人生，愿你父親節(jié)快樂!
4、每一個(gè)父親都是身懷絕技的“武林高手”，以為修不好的家電，總能被神奇地修好。
5、我的祝福像綠豆湯，解暑消夏給你帶清涼!祝父親節(jié)日快樂!
6、感恩的話不想再說了，因?yàn)槎髑樘兀松y報(bào)。
7、有一天我也會找到我的王子，但你永遠(yuǎn)是我的國王。
8、爸爸就像身邊的旁觀者，愛你最深，卻又不善表達(dá)。
9、老爸，我給你找來你喜歡聽的那首曲子了，祝老爸開心!
10、父親節(jié)我來問個(gè)好，祝老爸永遠(yuǎn)沒煩惱，天天都美好，父親節(jié)快樂!
11、這一年的父親節(jié)，把最美好的祝福語，送給最親愛的老爸。父親節(jié)，是專屬于您的節(jié)日，祝親愛的父親節(jié)日快樂，幸福常在。
12、爸爸您辛苦了，爸爸節(jié)到，愿您身體健康，開心常在，我愛您!
13、父親，你的愛像白酒，辛辣而又熱烈，容易讓人醉在其中。
14、為家，為兒女，付出一輩子。父親節(jié)到了，愿你健康快樂每一天。
15、摘一片楓葉，采一朵丁香，愿您生活的詩行留下芬芳。
16、您，一生都勞碌卻快樂著的我的父親，讓我在今天這個(gè)父親節(jié)里，說聲爸爸我愛您!
17、雖然您不輕易表露，但我知道您一直都在關(guān)心著我。雖然我從不說什么，但您知道我一直都很在乎您。謝謝您，爸爸!祝您快樂!
18、父愛同母愛一樣的無私，他不求回報(bào);父愛是一種默默無聞，寓于無形之中的一種感情，只有用心的人才能體會。
19、把無數(shù)的思念化做心中無限的祝福，默默地為你祈禱，祝你健康快樂!
20、想讓你年輕一點(diǎn)，這樣就能陪我走得更遠(yuǎn)一點(diǎn)。
21、父愛這字眼是多么的平凡，但這種愛是多么的不平凡。
22、父愛如山，高大而巍峨，讓我望而生怯不敢攀登。
23、祝世界上最好的父母生日快樂，身體健康，萬事如意!
24、您用慈愛，撐起父愛的大傘，愿您節(jié)日快樂，爸爸我愛您!
25、您的眼，望著我走向挺拔，愛的氣息里有關(guān)懷備至。
26、在這個(gè)感恩的日子里，祝天下所有的父親：節(jié)日快樂!
27、男人最然鐵石心腸，但只要當(dāng)了父親，就會有一顆溫柔的心。
28、父愛是一縷陽光，溫暖和煦――暖和家人的心靈。
29、女兒對父親的感激是無法言語的，謝謝你，爸爸!
30、敬愛的爸爸，父親節(jié)快樂，祝福您歲歲愉快，年年如意。
31、親愛的爸爸，您的一生都在勞碌著，但卻又快樂著。
32、父親，就是沒有多少話，憨厚老實(shí)，見到你沒有多少話，但他把對你的愛，全部都藏在心里的人。
33、父親是一本書，沒有華麗的詞句，卻有道不盡的真實(shí)。
34、父親節(jié)快樂，親愛的爸爸，謝謝您為我所做的一切!
35、您是溫馨的避風(fēng)港，始終為我們提供停靠的驛站。
36、父愛是一曲高山流水，當(dāng)你浮躁時(shí)，使你如夢方醒。
37、父親節(jié)，把最真的、最深的、最早的祝福送給父親。
38、小時(shí)候，父親的背影是為了守護(hù)后座的子女;長大后，藍(lán)騎士的背影是為了更好的守護(hù)一份使命必達(dá)的承諾。
39、擁有思想的瞬間，是幸福的;擁有感受的快意，是幸福的;擁有父愛也是幸福的。
40、雖然您不輕易表露，但我知道您一直都在關(guān)心著我。
41、爸，您最近身體還好嗎?年紀(jì)大了，就別太操勞了，兒女們的事會自己處理的，您要多保重身體。今天是父親節(jié)，祝您節(jié)日快樂!
42、盡管您總是默默無言，但無聲的父愛卻永伴身邊!爸爸，節(jié)日快樂!
43、父親，是您給我無盡的支撐，讓我飛的更高更遠(yuǎn)。
44、想念的話不會多說了，因?yàn)椴辉谏磉叄f也無用。
45、借著六月清涼的風(fēng)，我對您說一聲，祝爸爸父親節(jié)快樂!
46、女兒是父親最柔軟的部分，父親是女兒一生最好的依靠。
47、子孝父心寬。老爸，我一定會孝順您的，節(jié)日快樂!
48、有個(gè)地方，是永遠(yuǎn)可以安然甜睡的港灣，那就是—父母的懷抱。
49、您的眼光中雖有嚴(yán)厲，但更多的是溫暖，是愛護(hù)。謝謝您，爸爸。祝您父親節(jié)快樂!
50、因?yàn)橛心悖疫@輩子謝恩你!謝謝你：親愛的父親!
51、父愛是一片深情的大海，貯藏著對女兒的關(guān)愛，憧憬和希翼。
52、有父親的鼓勵(lì)，我定披荊斬棘，走上人生巔峰。
53、爸爸一生勇于拼搏奮斗，敢想敢為，男兒本色。今天父親節(jié)，祝快樂!
54、父親是我永遠(yuǎn)的精神支柱，父親節(jié)，祝父親永遠(yuǎn)健康快樂!
55、突然好想念爸爸，爸爸做的香噴噴的飯，美味的菜。
56、在我的童年記憶里，老爸的愛永遠(yuǎn)滿格，從不掉電;現(xiàn)在我長大了，這個(gè)父親節(jié)讓愛接力，為老爸添動(dòng)力!
57、父親節(jié)到了，只想對敬愛的父親說一句：爸爸，我愛你。
58、愿您在這只屬于您的日子里能幸福地享受一下輕松，彌補(bǔ)您這一年的辛勞。
59、父親節(jié)來臨之際，內(nèi)心澎湃，只想大聲對您說：我愛您!
60、走過挫折，邁向成功，爸爸，您是我的榜樣，我愛您!
61、獻(xiàn)給您無限的感激和溫馨的祝愿，祝您父親節(jié)快樂!
62、父親，一個(gè)偉大的名字，總是為我們撐起生命的天空。父親節(jié)，祝愿父親健康快樂。
63、父愛是一部震撼心靈的巨著，讀懂了它，你也就讀懂了整個(gè)人生。
64、愿您微笑常在，幸福滿地!快樂不停，健康祥吉!父親節(jié)快樂!
65、父親，愿健康平安與您同行，快樂幸福與您常伴!
66、爸爸不論何時(shí)你都是我的拐杖，給我支持，給我方向，給我力量，讓我可以走好今后的每一段路。
67、我在努力長大，也請你等等我，要慢慢地變老!
68、父親節(jié)來了，親愛的父親，愿您永遠(yuǎn)健康，幸福永遠(yuǎn)!
69、父親，是兒時(shí)最長久的牽掛，但見面時(shí)，未必能識得的人。
70、父愛最偉大，父親節(jié)別忘提醒他，保重身體!
71、“爸”氣表白，愛不延時(shí)，趕走歲月神偷，讓爸爸青春永駐。
72、父親節(jié)，祝你的父親和你健康長壽、快樂幸福!
73、父親，像一位駕駛員，控制著我，讓我不誤入歧途。
74、父親節(jié)到了，愿老爸保重身體多休息，快樂無憂心如意!
75、父親節(jié)到了，愿有情有愛的老爸，幸福快樂健康!
76、都說父愛如山，我的父愛是如山般可靠，牢牢的站在那里，巋然不動(dòng)，默默的承受，默默的守候。
77、父親，一個(gè)偉大的名字，總是為我們撐起生命的天空。
78、父親節(jié)到了，祝天下父親健康常在，快樂無疆!
79、親愛的老爸，節(jié)日來到，您最福氣!在我心中，您最魅力!
80、六月的火熱，充滿感恩，父親的節(jié)日，悄悄到達(dá)。父親節(jié)到了，把你的祝愿告訴他!
81、從來不許我驕傲，卻從來毫不掩飾我是你的驕傲。
82、父親的愛像一塊夾心糖，外表是硬的，心卻是軟的。
83、不論父親是嚴(yán)厲還是慈祥，不管你現(xiàn)在在他身旁還是遠(yuǎn)方，沒有他愛護(hù)就沒有你的成長，那么請祝福你父親永遠(yuǎn)健康!父親節(jié)快樂。
84、父親給了我一片藍(lán)天，給了我一方沃土，父親是我生命里永遠(yuǎn)的太陽，祝父親快樂!
85、父親，你的愛像咖啡，苦澀又醇香，容易讓人為之心動(dòng)。
86、父親節(jié)到了，向愛我的父親道一句：父親，我愛你。
87、父親節(jié)來了，向老爸道一聲：辛苦了，祝您節(jié)日快樂!
88、愿我親愛的父親，在特別的日子里特別快樂!
89、祝福健康身體，工作順心如意，每天笑口常開，大聲說：永遠(yuǎn)愛您。
90、愿爸爸永遠(yuǎn)健康，永遠(yuǎn)開心，永遠(yuǎn)幸福，我永遠(yuǎn)愛您。
91、父親，您是一盞明燈，始終為我們照亮了人生的道路。
92、您是天空中的“太陽”，在生命中給我們最溫暖的希望。
93、父愛的偉大之處在于，無聲無息的關(guān)愛無處不在!
94、你包容我的壞脾氣，我也不介意你大大的啤酒肚。
95、感謝老爸多年的照顧，您辛苦了，祝父親節(jié)快樂!
96、用感恩的心，把祝福傳向天空，愿您長命百歲!父親節(jié)到了，祝您節(jié)日快樂!
97、您的手，拉著我走過春秋冬夏，愛的風(fēng)景里有酸甜苦辣。
98、輕輕一聲問安，將我心中的祝福化作陽光般的溫暖，永恒地留在您眼中您心中。
99、愿爸爸永遠(yuǎn)健康，永遠(yuǎn)開心，永遠(yuǎn)幸福，我永遠(yuǎn)愛您!
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十五
第一條為既便于工作，又有效節(jié)約交通費(fèi)用，特制定本規(guī)定。
第二條嚴(yán)格控制出租車費(fèi)支出，杜絕浪費(fèi)。員工因公有下列情況之一者允許報(bào)銷出租車費(fèi)：
1、因公攜帶貴重或大宗物品或現(xiàn)金在5000元以上（含5000元）的；
2、迎送客人（有客人同行的）；
3、任務(wù)緊迫，不乘出租車難以完成任務(wù)的。；
4、由于工作，夜間無其他交通工具或可能影響人身安全的；
5、其它緊急情況。
第三條員工報(bào)銷出租車費(fèi)，應(yīng)提供有效出租車票，并詳細(xì)注明乘車日期、事由、始落點(diǎn)、實(shí)際費(fèi)用，按財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)銷。出租車費(fèi)不得混雜在其它費(fèi)用內(nèi)報(bào)銷。
第四條員工因公外出乘坐公交車的交通費(fèi)按以上規(guī)定予以實(shí)報(bào)實(shí)銷。
第五條出租車費(fèi)（包括市內(nèi)公交車費(fèi)）每月月底前報(bào)銷完畢，下旬發(fā)生的車費(fèi)最遲可延至下月八日前報(bào)銷。無正當(dāng)理由，逾期一律不得報(bào)銷。
第六條本規(guī)定由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋。
讀書破萬卷下筆如有神，以上就是為大家?guī)淼?篇《財(cái)務(wù)報(bào)銷流程及報(bào)銷制度》，您可以復(fù)制其中的精彩段落、語句，也可以下載doc格式的文檔以便編輯使用。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十六
培訓(xùn)人員有新進(jìn)入酒店的人員和在職的員工。
一、培訓(xùn)期間要求工裝整齊，人員整齊。
二、培訓(xùn)期間不允許佩帶手機(jī)/香煙/鑰匙以及員工三寶等硬物。
三、培訓(xùn)期間不允許說笑、聊天、亂動(dòng)、有問題喊報(bào)告。
四、培訓(xùn)站位時(shí)、要以標(biāo)準(zhǔn)站立姿勢站位、站位高到低一字排開。
15分鐘：全員形體培訓(xùn)：要求跨立要領(lǐng){其中考核個(gè)別房間價(jià)位}。
15分鐘：貫徹服務(wù)員領(lǐng)位禮貌用語。
30分鐘：培訓(xùn)人員中提出幾名服務(wù)員來實(shí)際操作領(lǐng)位流程{其余員工繼續(xù)形體}。
一、晚上好，歡迎光臨黃金北岸。
二、貴賓幾位，有預(yù)定的房間嗎？
三、貴賓您好，訂房人貴姓或手機(jī)尾號是多少？
四、貴賓您好，為您安排中包可以嗎？
五、房間價(jià)位348元，這后不開發(fā)票278元，您看可以嗎？
六、貴賓您好，您的房間這邊請，請跟我來。
七、樓層接待貴賓幾位！
八、收到謝謝，晚上好，歡迎光臨黃金北岸。
九、貴賓您好，您的房間這邊請。
十、您的房間到了，祝您玩的愉快。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十七
1、 發(fā)票戶頭與企業(yè)名稱必須完全一致，并加蓋發(fā)票專用章。稅法規(guī)定沒有填開付款人全稱的發(fā)票，不得允許用于稅前扣除和財(cái)務(wù)報(bào)銷。
2、 增值稅專用發(fā)票必須打印規(guī)范，密碼區(qū)清晰無痕不出邊框，無法通過認(rèn)證的不予報(bào)銷。增值稅普通發(fā)票上付款方開票信息必須齊全。
3、 發(fā)票的全部聯(lián)次必須一次完整開具，發(fā)票各欄目不能空缺，大小寫必須一致，涂改無效，機(jī)打發(fā)票手寫無效。
4、 會議費(fèi)報(bào)銷要求附會議文件，如會議通知、邀請函、簽到簿等復(fù)印件，說明會議時(shí)間、地點(diǎn)、人物、內(nèi)容等能夠證明會議真實(shí)性文件資料。
5、 住宿費(fèi)發(fā)票報(bào)銷要求附上明細(xì)單或費(fèi)用清單，能夠顯示住宿的起止時(shí)間、單價(jià)等內(nèi)容，能夠據(jù)以判斷業(yè)務(wù)的真實(shí)性。若是本公司員工出差發(fā)生住宿費(fèi)，應(yīng)該使用差旅費(fèi)報(bào)銷單，與出差的其他報(bào)銷單據(jù)一起報(bào)銷。若是業(yè)務(wù)招待性質(zhì)的住宿費(fèi)，可以使用費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷。
6、 發(fā)票內(nèi)容是大類的，比如辦公用品、生活用品、食品等必須附上蓋有相同發(fā)票專用章的明細(xì)表。
7、 承租個(gè)人 房租費(fèi)要求使用當(dāng)?shù)氐囟惥执_的發(fā)票報(bào)銷。
8、 當(dāng)年發(fā)票當(dāng)年報(bào)銷，因出差在外等特殊原因不能及時(shí)報(bào)銷的，需作出
書面說明并經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)后，可以在次年1月31日前報(bào)銷。2月1日(含)以后，一律不再接受開票日期為以前年度的票據(jù)。
9、 咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)都屬敏感票、高危票，稅務(wù)部門要求極其嚴(yán)格，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)自覺配合財(cái)務(wù)報(bào)銷要求，確保手續(xù)嚴(yán)謹(jǐn)，合同齊備，業(yè)務(wù)真實(shí)可信。
10、 杜絕禮品、化妝品、黃金、工藝品、煙酒、洗浴、健身、保健品、旅游等與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營不相關(guān)的票據(jù)，此類票據(jù)一律不予報(bào)銷。
11、 個(gè)別業(yè)務(wù)沒有發(fā)票或者有發(fā)票不能直接報(bào)銷的，不得以餐費(fèi)、住宿費(fèi)等屬于業(yè)務(wù)招待性質(zhì)的發(fā)票頂替。
12、 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格區(qū)分業(yè)務(wù)歸屬主體。發(fā)票戶頭、業(yè)務(wù)歸屬主體、報(bào)銷單填寫必須一致，否則需要重開發(fā)票或者重新填寫報(bào)銷單。審單人員要認(rèn)真仔細(xì)，熟練判斷區(qū)分業(yè)務(wù)歸屬主體。
13、 現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中假票較多，對此必須高度重視，稅務(wù)局在歷年的稅收檢查中都堅(jiān)持如下原則：查賬必查票，查案必查票，查稅必查票，國家稅務(wù)總局每年都要組織嚴(yán)格的發(fā)票大檢查。因此，為了報(bào)銷人和公司的利益，降低發(fā)票涉稅風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人拿到發(fā)票后一定要通過發(fā)票歸屬地12366電話或者稅務(wù)局官網(wǎng)查證發(fā)票真?zhèn)危瑢弳稳撕蜆I(yè)務(wù)經(jīng)辦人共同對所報(bào)銷發(fā)票的真?zhèn)呜?fù)責(zé)。假票一律不得報(bào)銷。
14 、 關(guān)于國外費(fèi)用報(bào)銷，稅法規(guī)定支付給境外單位或者個(gè)人的款項(xiàng)，以該單位或者個(gè)人的簽收單據(jù)為合法有效憑證，稅務(wù)機(jī)關(guān)對簽收單據(jù)有疑義的，可以要求其提供境外公證機(jī)構(gòu)的確認(rèn)證明;單據(jù)為不能長時(shí)間保存的熱敏紙張的，必須在報(bào)銷時(shí)同時(shí)提供復(fù)印件，并與原件粘貼在一起;適當(dāng)說明支出的用途或合理性;數(shù)額較大的刷卡消費(fèi)，要同時(shí)提供刷卡記錄紙(就是自己簽字的那張紙條)。另外，臺灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中也使用發(fā)票，報(bào)銷規(guī)定與大陸地區(qū)基本相同。
15、 發(fā)票粘貼要求，要求使用費(fèi)用報(bào)銷粘貼單橫向粘貼發(fā)票，粘貼紙的左端預(yù)留4厘米寬度，便于月末財(cái)務(wù)裝訂成冊;粘貼必須牢固整齊美觀，大張的票據(jù)貼在底下小張的貼在上面，發(fā)票不能伸出粘貼紙的邊緣，發(fā)票較多的應(yīng)該按照種類或費(fèi)用性質(zhì)適當(dāng)分類粘貼，單張粘貼厚度原則上不得超過一毫米，粘貼卡式火車票時(shí)必須把票的背面剝掉表層才能粘住。
16、 審單人員要嚴(yán)格認(rèn)真工作，熱情周到服務(wù)，及時(shí)審核單據(jù)，不允許推諉扯皮更不許積壓在手里。
17、 審單人員負(fù)責(zé)單據(jù)的全面審核，除了以上要求外，數(shù)字核算準(zhǔn)確是最基本要求，報(bào)銷單上的數(shù)字必須與所附報(bào)銷單據(jù)完全一致，數(shù)字合計(jì)以及數(shù)字大小寫必須準(zhǔn)確無誤。審核完畢、粘貼合格、簽批完整的報(bào)銷單據(jù)才能拿到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。
18、 營改增后費(fèi)用報(bào)銷需提供國家稅務(wù)局出具的票據(jù)。對于地稅發(fā)票，將不進(jìn)行相應(yīng)報(bào)銷。辦公用品17%、電子耗材17%、車輛租賃17%、印刷13%、水費(fèi)13%、電費(fèi)17%、房屋租賃11%、物業(yè)管理6%、郵電費(fèi)11%/6%、手續(xù)費(fèi)6%、咨詢費(fèi)6%、會議費(fèi)6%、培訓(xùn)費(fèi)6%、住宿費(fèi)6%、勞務(wù)派遣服務(wù)費(fèi)6%等項(xiàng)目取得增值稅專用發(fā)票可以抵扣相應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅。福利費(fèi)、餐費(fèi)、差旅費(fèi)(除住宿)、免稅項(xiàng)目支出、供應(yīng)商無法取得抵扣憑證、增值稅普通發(fā)票等不得進(jìn)行抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十八
生育保險(xiǎn)是一種男女職工都應(yīng)當(dāng)參加的保險(xiǎn)，主要是為女職工或男職工未工作的配偶在懷孕生產(chǎn)時(shí)提供的一種保險(xiǎn)。那么，你知道生育報(bào)銷比例是多少嗎？歡迎來參考！
一、生育津貼;
二、生育醫(yī)療費(fèi)用;
三、計(jì)劃生育手術(shù)醫(yī)療費(fèi)用;
四、國家和本市規(guī)定的其他費(fèi)用。
女職工生育津貼按繳費(fèi)基數(shù)除以30再乘以產(chǎn)假天數(shù)計(jì)算，生育津貼低于本人工資標(biāo)準(zhǔn)的，差額部分由企業(yè)補(bǔ)足。女職工正常生育的產(chǎn)假為90天;難產(chǎn)的增加15天，多胞胎生育的每多生育1個(gè)嬰兒增加15天，晚育的增加15天。女職工妊娠不滿4個(gè)月流產(chǎn)的產(chǎn)假為15天至30天，妊娠滿4個(gè)月以上流產(chǎn)的產(chǎn)假為42天。
超出住院定額標(biāo)準(zhǔn)之外的部分，按照規(guī)定，醫(yī)療機(jī)構(gòu)對定額付費(fèi)項(xiàng)目，除嬰兒費(fèi)、超出支付標(biāo)準(zhǔn)的床位費(fèi)外不得向參保職工另外收取費(fèi)用。參保職工要求提供另外醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目或藥品時(shí)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)要與職工簽訂自費(fèi)協(xié)議。
非本市戶口職工實(shí)施計(jì)劃生育手術(shù)的醫(yī)療費(fèi)用，由基本醫(yī)保基金按規(guī)定支付，沒有參加基本醫(yī)保的，由用人單位支付。其產(chǎn)假待遇按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，產(chǎn)假工資按照《北京市工資支付規(guī)定》有關(guān)產(chǎn)假工資的規(guī)定執(zhí)行。
生育險(xiǎn)和醫(yī)保報(bào)銷底限不同，由于生育險(xiǎn)只有生產(chǎn)的在職女職工受益，所以有很多不符合條件的人要靠醫(yī)療保險(xiǎn)報(bào)生育的'費(fèi)用。因此，生育險(xiǎn)的診療項(xiàng)目和藥品名錄是和醫(yī)療保險(xiǎn)一致的。但是生育保險(xiǎn)支付最低金額可以達(dá)到1900元，而且還有檢查費(fèi)用的報(bào)銷，生育險(xiǎn)的最高金額為4000元;而醫(yī)療保險(xiǎn)的起付線是3000元，最高支付封頂線是7萬元。
女職工生育按照法律、法規(guī)的規(guī)定享受產(chǎn)假。產(chǎn)假期間的生育津貼按照本企業(yè)上年度職工月平均工資計(jì)發(fā)，由生育保險(xiǎn)基金支付。
女職工生育的檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)和藥費(fèi)由生育保險(xiǎn)基金支付。超出規(guī)定的醫(yī)療服務(wù)費(fèi)和藥費(fèi)(含自費(fèi)藥品和營養(yǎng)藥品的藥費(fèi))由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)。
女職工生育出院后，因生育引起疾病的醫(yī)療費(fèi)，由生育保險(xiǎn)基金支付;其他疾病的醫(yī)療費(fèi)，按照醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的規(guī)定辦理。女職工產(chǎn)假期滿后，因病需要休息治療的，按照有關(guān)病假待遇和醫(yī)療保險(xiǎn)待遇規(guī)定辦理。
女職工生育或流產(chǎn)后，由本人或所在企業(yè)持當(dāng)?shù)赜?jì)劃生育部門簽發(fā)的計(jì)劃生育證明，嬰兒出生、死亡或流產(chǎn)證明，到當(dāng)?shù)厣鐣ｋU(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理手續(xù)，領(lǐng)取生育津貼和報(bào)銷生育醫(yī)療費(fèi)。
條件：用人單位向社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納不超過本單位工資總額1%的生育保險(xiǎn)費(fèi)用，國家則采取稅前列支的辦法來間接資助，可見生育社會保險(xiǎn)費(fèi)用仍然由用人單位負(fù)擔(dān)。至于國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位女職工的生育保險(xiǎn)則由國家財(cái)政單獨(dú)承擔(dān)，個(gè)人不需要繳納任何費(fèi)用。沒有參加生育保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌的用人單位，由本單位承擔(dān)女職工的生育費(fèi)用。
比例標(biāo)準(zhǔn):女職工生育的檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)和藥費(fèi)由生育保險(xiǎn)基金支付。超出規(guī)定的醫(yī)療服務(wù)費(fèi)和藥費(fèi)(含自費(fèi)藥品和營養(yǎng)藥品的藥費(fèi))由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)。女職工生育出院后，因生育引起疾病的醫(yī)療費(fèi)，由生育保險(xiǎn)基金支付;其他疾病的醫(yī)療費(fèi)，按照醫(yī)療保險(xiǎn)待遇的規(guī)定辦理。女職工產(chǎn)假期滿后，因病需要休息治療的，按照有關(guān)病假待遇和醫(yī)療保險(xiǎn)待遇規(guī)定辦理。
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程指南（匯總19篇）篇十九
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律填進(jìn)修學(xué)校）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財(cái)政部門統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。
5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。
二、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求
（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財(cái)務(wù)處辦理結(jié)算。
（二）預(yù)算申報(bào)制度
學(xué)校各類需要采購的物品必須事先提出申請，做好預(yù)算由校長簽批，方可借支進(jìn)入采購程序，采購秉承一人為私二人為公的原則，為報(bào)銷提供證明。嚴(yán)格執(zhí)行前帳不清后賬不借。
（三）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求
1．購買的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字（財(cái)務(wù)）、校長簽字，方可報(bào)銷、進(jìn)賬。
2．凡到財(cái)務(wù)處報(bào)銷的票據(jù)，需校長、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。
3、教職工到財(cái)務(wù)處報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行。
注意：先簽字后報(bào)銷
為嚴(yán)格執(zhí)行《渭南市zz中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》，加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序，結(jié)合我校具體情況，制定本制度。
一、各部門的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按《渭南市zz中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》中計(jì)劃管理的`要求，實(shí)行計(jì)劃用款。對用款不事先申請的部門，財(cái)務(wù)處不得安排該部門的用款計(jì)劃。
二、學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷實(shí)行“一支筆”審批制度。學(xué)校各個(gè)部門的支出都必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)校長審批方可報(bào)銷。
三、各部門要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會務(wù)費(fèi)支出，對差旅費(fèi)的報(bào)銷，嚴(yán)格按《渭南市臨渭區(qū)事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》執(zhí)行。無特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
四、各部門要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對非安排不可的業(yè)務(wù)，由學(xué)校總務(wù)處統(tǒng)一安排，原則以每人10元安排，實(shí)行先申請后招待制度。否則，招待費(fèi)自理。
五、為加強(qiáng)資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷還款手續(xù)，財(cái)務(wù)處應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清，后帳不借”的原則。對逾期不報(bào)帳的借款人，財(cái)務(wù)處有權(quán)予以經(jīng)濟(jì)處罰。
六、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)處不予報(bào)銷：
審批手續(xù)不全的票據(jù)。
內(nèi)容填寫不全、字體無法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)。
無公章、無私人簽章（字）的白條收據(jù)。
購物無用途、資產(chǎn)無驗(yàn)收的票據(jù)。
數(shù)量、單價(jià)、金額不符的票據(jù)。
七、為了集中處理會計(jì)業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)處每周二、四全天辦理各種借款報(bào)銷業(yè)務(wù)，除發(fā)放工資等特殊情況上，其他時(shí)間不再辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)。