內控建設前期工作計劃（模板23篇）

工作計劃書是為了確保工作順利進行而制定的一份藍圖，它可以使工作更加有條理和系統化。以下是一些經過精心篩選和整理的工作計劃書范文，供大家參考學習。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇一

單位內控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業務、收支業務、采購業務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監督等各項經濟活動，需要內部各處室的協作和配合。工作中與黨風廉政建設密切結合，使單位領導樹立起風險防控意識，為內控工作的推進奠定了基礎。

成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負責人為成員的內部控制規范領導小組。領導小組下設內控工作辦公室，校辦室主任彭新強牽頭協調內部控制的建立與實施工作，各處室為內部控制的具體執行機構，積極配合內控工作辦公室建立和實施內部控制，對內部控制的建立和實施情況進行監督，及時發現并指出學校內部控制管理中的問題和薄弱環節，督促各處室落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系的有效運行。

二、擬定工作方案，明確推進計劃。

我們制定了《內部控制規范工作方案》。加強內控規范的宣傳，學習內控相關知識，制定內控工作方案，成立內控工作團隊。對財務及相關處室人員進行培訓、梳理制度流程、費用支出，風險分析、建立控制機制，優化制度。

三、構建內控機制，保障內控實施。

(一)建立了我校內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監督評價。

我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責；建立了《磻溪初中治理教育亂收費責任追究制》，強化了教師管理；建立了《磻溪初中校務公開制度》，堅持每學期對公用經費收支情況進行公布，公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產管理制度》，從采購、驗收、使用、報廢等各個環節強化資產管理；《中政府采購細則》，物品采購、工程采購逐步步入正規；建立了《校園工程建設管理制度》，加強了校園工程的質量監督；《磻溪初中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規范。對制度和流程進行固化并達到常態化，真正實現從“人治”管理向“制度”管理和科學管理的轉變。

（三）注重細節，強化管理。

細節決定成敗，對于學校財務工作和資產管理更應該注重細節。

1、采購必須經過相關部室核準，先報采購申請，后采購；

2、所有票據必須注明用途，附清單或者相關合同復印件；

3、屬于政府采購的物品或者工程，必須有政府采購文件；

4、重大事項必須經校委會研究確定，或者通過教代會研究確定；

5、票據報銷必須由經辦人、經辦領導簽字，法人審批后才能履行報銷手續。

內控規范建設政策性強、涉及面廣，是一項具有相當難度和專業性的工作。我校財務人員都是兼職人員，也不具備會計從業相關資格，一切都在摸索中前進。隨著社會的發展、教育的進步，學校財務工作的重要性日漸突現。我們將在今后的工作中，要加強財務人員的選拔、任用和培訓，不斷完善制度建設，更要強化財務管理和資產管理的細節，在校內形成“人人學內控，處處講內控”的良好氛圍。扎扎實實提高我校內控水平。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇二

內部控制應貫穿于學院的各個層級，確保對學院層面和業務層面各類經濟和業務活動的全面覆蓋，綜合反映學院的內部控制能力與水平。

(二)堅持重要性原則。

內部控制應當在全面覆蓋的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。

(三)堅持問題導向。

應當針對內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是涉及內部權力集中的人事、財務、資產、建設維修、教學、科研、招生就業、學生事務、后勤保衛等重點領域和關鍵崗位，合理配置權責，細化權力運行流程，明確關鍵控制節點和風險評估要求，提高內部控制的針對性和有效性。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇三

xxx5年是貫徹“黨要管黨、從嚴治黨”的要求，落實習^v^“要把抓好黨建作為最大的政績”指示精神，全面推進黨建工作的重要之年。我局黨建工作將面臨新形勢，把握新目標，迎接新挑戰，適應新常態，著力發揮審計職能作用，不斷提高基層黨組織的領導力、執行力、凝聚力和戰斗力，為推動審計事業又好又快發展與實現“省會次中心、幸福新寧鄉”宏偉目標提供堅強的組織保證。經黨組研究，根據^v^寧鄉縣委寧發[xxx5]3號文件精神，結合審計工作，特制定我局xxx5年黨建工作實施方案。

一、切實加強組織領導。

建立健全加強領導層層負責的工作體制和機制，全面落實黨建工作責任制，明確由局黨組書記洪瑞強同志負總責，作為黨建工作的第一責任人，明確黨組第一副書記唐鳳才同志主抓全局黨務工作，明確黨組副書記劉抒同志協助抓好專職做好黨務工作，其他班子成員帶頭履行好黨建工作職責?？h審計局設立黨建工作辦公室，由黨組副書記劉抒同志兼任辦公室主任，明確鄧彥新、喻光曦同志為局黨建工作專干。基層黨組織下設二個支部，審計局離退休人員黨支部，明確由副縣級領導、原局黨組書記劉成乾同志任支部書記,由唐鳳才同志負責聯系協調工作，機關黨支部由劉抒同志兼任支部書記。全局建立黨建工作指導員制度，明確分管科室的局黨組成員作為黨建工作指導員。在全局推行黨建工作與審計項目同步開展的新舉措，實行臨時黨小組長負責制，黨小組工作延伸到每個審計項目，充分發揮審計項目臨時黨小組組織領導、統籌部署、協調安排、紀律監督的重要作用，實現黨建工作與審計項目的深度融合。

二、建立完善經費保障機制。

建立黨建工作保障機制，黨建工作實行專職專人、專門經費、專項活動的“三?！惫芾恚鸩郊哟簏h建工作運轉經費投入力度，全局年度黨建經費按單位工作人員工資總額的2%列入行政經費年度預算，專項安排基層支部黨建工作經費，全年確保離退休支部黨建活動經費不少于兩萬元，機關支部黨建活動經費不少于五萬元，切實加強黨建工作經費資金使用的管理和監督，確保專款專用。

三、主要工作任務。

(一)黨組書記：洪瑞強。

1、牽頭制定xxx5年黨建工作規劃，全年研究黨務工作不少于12次;。

2、組織黨員學習貫徹黨要管黨、從嚴治黨精神，全面落實“一崗雙責”;。

3、建立與落實黨建工作指導員制度;。

4、組織每半年召開一次高質量的民主生活會;。

5、每年與班子成員交流談心4次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

6、堅持落實責任制度，年終就黨建工作情況向縣委全會述職并接受評議。

(二)黨組第一副書記：唐鳳才。

2、每個季度聽取一次離退休人員黨支部工作匯報;。

3、組織開展黨的知識競賽與重溫入黨誓詞等活動;。

5、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

6、推進結對共建、“心連心”、“文明創建”等活動。

(三)黨組副書記：劉抒。

2、開展基層黨支部“創先爭優”競賽活動;。

3、搞好“七一”優秀黨員評選活動，表彰和推介黨員先進典型;。

4、建立黨內談心談話制度，領導班子成員之間確保每季度1次、上下級之間每半年1次、黨員之間每年1次。

(四)黨組副書記：鄧光輝。

3、對評選出來的優秀黨員發文表彰，并獎勵兌現;。

4、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話。

(五)紀檢組長：周景云。

1、落實個人重大事項報告和述職述廉制度，明確科室人員的廉政職責;。

5、扎實抓好機關干部作風建設，確保黨員干部以身作則，率先垂范。

(六)其他班子成員：

1、以上率下，開展審計實務競賽活動，進行審計工作好經驗、好做法等學習交流;。

3、督促指導所聯系科室黨建工作，確保黨員認真參加局機關支部組織的各項活動;。

4、每年與班子成員交流談心至少2次以上、與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話。

(七)黨支部書記：

1、優化黨員管理，根據黨員人數變化，合理劃分黨小組;。

5、積極組織在職黨員到社區報到，在e平臺注冊登記，參加志愿服務活動。

(八)黨小組長：

2、每年與黨員干部、群眾開展2次以上的談心談話;。

3、搞好黨員黨性定期分析與年度黨員民主評議工作。

(九)黨建工作指導員：

1、加強指導，服務群眾，落實黨員干部聯系卡;。

3、聯系“心連心”結對幫扶對象，主動排查糾紛，認真做好疏導與矛盾化解工作。

(十)黨員：

1、參加“三會一課”、黨員冬(春)訓與黨員組織生活會;。

2、年初進行黨員承諾、半年考核，年終進行承諾兌現黨員述評活動;。

3、在職黨員及時到社區報到，在e平臺注冊登記，積極參加社區志愿者服務活動;。

4、參加粟獅村結對共建“心連心”活動，每人聯系1戶幫扶對象，每年走訪聯系、調研解難不少于2次。

四、xxx5年黨建工作活動安排。

一季度：

1、組織相關人員去長沙縣、望城區學習交流;。

2、十八屆四中全會精神、《決定》國發[xxx4]48號文件學習宣講活動;。

3、黨員承諾活動;。

4、班子成員之間、分管領導與科室干部談心活動;。

5、選派入黨積極分子培訓學習;。

6、“審計大講堂”職業道德教育專題黨課;。

7、黨支部會議3次，黨員春訓學習，黨員大會與民主評議;。

8、廉政建設專題講座;。

9、去聯系村進行慰問活動;。

10、選派干部到^v^跟班學習。

二季度：

1、《黨章》知識競賽考試(筆試);。

2、重溫入黨誓詞活動;。

3、去聯點鄉村開展結對幫扶共建活動，第一次走訪聯系幫扶對象;。

4、革命教育主題活動;。

5、班子成員之間上下溝通，黨員之間談心活動;。

6、黨組班子民主生活會;。

7、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

8、選派干部參加各類培訓班;。

9、黨員半年考核活動;。

10、作風建設專題講座;。

11、黨支部、團支部、工會、婦聯共同組織一次戶外拓展訓練活動;。

12、作風建設情況通報。

三季度：

1、去聯點鄉村開展結對幫扶共建活動，第二次走訪聯系幫扶對象;。

2、深入粟獅村與村干部、部分黨員群眾進行談心談話交流活動;。

3、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

4、優秀黨員評比表彰活動;。

5、作風建設專題黨課;。

6、廉政主題基地教育學習活動;。

7、班子成員談心活動;。

8、廉政知識競賽考試(筆試)。

四季度：

1、黨支部書記向黨組、黨員述職活動;。

2、去聯點村幫扶慰問、總結結對共建活動;。

3、慰問特困黨員、老黨員活動;。

4、黨支部會議3次，黨員會議1次;。

5、黨組班子民主生活會;。

6、廉政建設“回頭看”活動;。

7、黨組書記、副書記向黨員大會述職活動;。

8、班子成員之間談心活動;。

9、分管領導與干部談心活動;。

10、作風建設情況通報;。

11、業務情況通報、重大事項通報活動;。

12、黨建與項目同步考核總結。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇四

成立“山西藥科職業學院內部控制建設工作領導組”(以下簡稱“內控領導組”)負責組織制定學院全面推進內部控制實施建設方案、指導建立適合我院實際情況的內部控制基礎性評價體系、研究解決實施工作中出現的重大問題、監督指導內部控制建設工作的全面開展。內控領導組成員如下：

組長：院長。

副組長：紀委書記。

副院長。

成員：黨政辦公室主任。

組織人事部部長。

紀檢監察室主任。

計劃財務處處長。

審計處處長。

(二)成立監督檢查機構。

成立以紀檢書記為組長的學院內部控制建設工作的監督組，負責監督檢查學院內部控制建設工作的全過程。

組長：紀委書記。

副組長：紀檢監察室主任。

成員：紀檢監察室工作人員，各黨總支、直屬黨支部紀檢委員。

(三)聯合工作機構。

成立由計劃財務處牽頭，黨政辦公室、組織人事部、紀檢監察室、計劃財務處、學生工作部(處)、審計處、后勤保衛處、基建辦、實訓中心、電教中心、科研中心、圖書館、繼續教育部等部門參加的“山西藥科職業學院推進內部控制建設聯合工作組”(以下簡稱“聯合工作組”)，辦公室設在計劃財務處?！奥摵瞎ぷ鹘M”在“內控領導組”的領導下開展工作，具體負責全院各部門基礎性評價工作的督促、指導、檢查等工作。

組長：分管計財工作副院長。

副組長：計劃財務處處長。

成員：黨政辦公室主任。

組織人事部部長。

教務處處長。

紀檢監察室主任。

學生工作部(處)部(處)長。

審計處處長。

后勤保衛處處長。

基建辦公室主任。

繼續教育部主任。

圖書館館長。

實訓中心主任。

科研中心主任。

電教中心主任。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇五

方案，是一種計劃性公文，主要用于對比較復雜的工作做出全面的部署，因而說方案是較為復雜的計劃之一。方案是機關、團體或企事業單位為了完成某項工作而預先制定的原則、目標、方法、步驟、要求、措施時所使用的一種公文。由于一些具有某種職能的具體工作比較復雜，不做出全面部署不足以解決問題，因而公文內容構成勢必要繁瑣一些，一般有指導思想、主要目標、工作重點、實施步驟、政策措施、具體要求等項目。

一、方案的特點。

方案具有計劃性、針對性、指導性、預見性、可行性。

1、計劃性，制定方案要根據事物的發展趨勢，確定實施目標，要有計劃地設計實施的步驟。

2、針對性，制定方案是要解決實際問題，因此，制定方案一定要緊緊圍繞要解決的問題進行寫作，做到有的放矢，具有明鮮的針對性。

3、指導性，方案不僅要反映工作的目標和步驟，而且要明確工作的性質和指導思想以及具體措施。對整個工作的全過程都具有指導意義。

4、預見性，制定方案時必須對事物的發展趨勢做出分析，對事物發展結果做出估計，對事物發展或執行方案過程中可能出現的問題做出預測。

5、可行性，制定方案的目的是為了執行方案，因此不能脫離實際，必須切實可行，要把實現的可能性與實施的可行性結合起來。

二、方案的種類。

方案根據其內容和性質，可以分為不同種類，如用于工作的“工作方案”，用于會議的“會議方案”，帶有綜合性的“總體方案”，專就某項工作而訂的“單項方案”等等。目前在黨政機關、企事業單位用得最多，也是最常見的有四種，即工作方案、會議方案、接待方案、活動方案。具體舉例如：《干部考核工作方案》、《××活動調研方案》、《市場情況測評方案》、《×××活動實施方案》、《召開××××會議方案》、《××三省××會議接待方案》等等。

三、方案的結構。

在一般情況下，方案結構由標題、正文(開頭、主體、結尾)、發文機關署名和日期等幾部分組成。

四、方案的寫法。

方案的具體寫作要根據各種方案不同的內容而定。一般來說，應該把握如下寫法：

1、標題。方案的標題有兩種寫法：一是“三要素”俱全的寫法，即由發文機關、事由和文種三部分組成，如《××大學三年發展規劃總體方案》;一是“兩要素”的寫法，即省略發文機關，如《關于開展××××活動的實施方案》。

2、正文。方案寫作的重點，即重要內容都在正文當中。方案的正文的寫作由開頭、主體、結尾三部分組成。

開頭部分。開頭，即導語，要寫清楚制定方案的原因和理由，也可以寫出制定方案的重要性和必要性。

主體部分。一般有兩種寫法：一是常規寫法，即按“指導方針(指導思想)”、“主要目標(工作重點)”、“實施步驟(工作方法)”、“政策措施”及“工作要求”幾個部分來寫，這個較固定的`程序適合于一般常規性方案;二是變項寫法，即根據實際需要加項或減項的寫法，適合于特殊性的方案。但不管哪種寫法，“主要目標”、“實施步驟”、“政策措施”這三項是必不可少的。當然，在實際寫作中稱呼可以不同，如把“主要目標”稱為“目標和任務”，把“政策措施”稱為“實施辦法”或“組織措施”等。在“主要目標”一項中，一般還要分總體目標和具體目標;“實施步驟”一般還要分基本步驟或關鍵步驟，關鍵步驟里還有重點工作項目;“政策措施”的內容里一般還要分“政策保證”、“組織保證”和“具體措施”等。在具體行文時，有時可按層次分段落寫，有時可加標題分條款寫。

結尾部分。結尾部分的寫作，要根據方案的性質而定。如屬下級機關請示上級機關的，可寫上類似請示結尾的用語，如：“以上方案，當否，請批示?！?/p>

3、發文機關署名、日期。比較重要的方案，一般都用帶“紅頭文件”的形式下發，而“紅頭文件”上都印有發文機關名稱，所以方案寫作一般不用落款。方案的成文時間一般也不省略，要寫在標題下面的正中位置的括號內。制定一般的方案，如不用“紅頭文件”的形式下發，發文機關名稱和成文時間可以寫在方案的正文結尾處右下方。

五、注意的事項。

主要注意以下幾點。

1、在公文運行中，“方案”一般作為“通知”或“函”的附件下發。

2、重要的方案都有相應的組織(成立臨時的工作或活動領導小組)保證。

3、任何方案都要經過批準后才可行文和實施。

工作實施方案范文。

一、指導思想和目標要求。

以黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會精神為指導，持續推進領導干部、公務員和機關工作人員學法用法工作，提升領導干部運用法治思維和法治方式深化改革、推動發展、化解矛盾、維護穩定的能力;堅持機關工作人員帶頭學法用法，推動全民尊法學法守法用法，在社會形成良好法治氛圍和法治習慣。

二、活動主題。

尊學法學守法用法，推動創新、協調、綠色、開放、共享發展。

三、活動對象。

全體干部職工。

四、活動內容。

1、結合職能，組織開展集中學法、考法活動。采取機關集中學習與個人自學相結合，領導領學與舉辦講座相結合的方式開展學習。在周一早學會上由領導帶領集中學習各類法律法規知識，重點學習《^v^憲法》、《中國^v^黨章》、《中國^v^廉潔自律準則》、《中國^v^紀律處分條例》、《^v^行政訴訟法》、《^v^審計法》等。

2、多種形式，加大宣傳力度。結合工作，制作典型案例，宣傳審計工作。通過信息報道和led屏加大對“集中學法月”活動的宣傳。

3、強化責任，落實執法普法責任制。結合審計職責，認真落實省^v^會《關于推進普法責任制實施的決議》，進一步強化普法工作責任，堅持依法審計，通過審計推進審計法律法規知識的普及。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇六

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇七

為規范學校內部控制，提高學校管理水平，根據《財政部關于印發的通知》（財會〔20xx〕28號）文件；xx縣教育局《關于認真學習貫徹《財政部關于印發的通知》的通知》等文件精神要求。為了更好的做好學校內部控制建設工作，特制訂本方案。

組長：xx。

副組長：xx。

成員：xxxxxxxxxxx。

領導小組下設辦公室，由xxx兼任辦公室主任、xxx任辦公室副主任，負責處理日常業務。

1、建立學校開支預決算制度。

每年初由財務室、總務處做好學校的總的預算。交由學校班子會研究，決定學校各項開支的具體金額，最后得出最終的年初預算報告。再由學校監督委員會負責監督收支情況。

每年末進行學校開支決算制度，旨在總結每年收支情況，使用情況，總結工作得失，作為下年預決算工作的指導。

2、建立學校財務審批制度。

學校各項開支，均由處室提出方案，做好預算。然后提交給分管領導，再由分管領導提交學校班子會討論決定是否執行。最后由學校監督委員會負責監督，嚴格按照預算執行。

3、建立學校采購制度。

成立學校采購小組，應由六人以上組成。需采購的物資，由學校各處室做出具體方案交由分管領導審核，再由分管領導提交班子會研究，決定是否采購。最后，由分管領導具體負責到教育局相關部門報批，批準后交采購小組具體執行。

4、建立學校工程管理及學校校舍、設備維護維修工作制度。

學校的工程管理由分管副校長負責：具體成立以校長為組長的工程管理小組，對工程質量、安全、進度進行全程監督，確保工程安全合格。

學校校舍的維護維修及設備維護工作：建立合同管控制度。嚴格執行工程審批制度，杜絕少批多建或多批少建。

5、建立完善的民生資金管理制度。

民生資金包括營養餐、困難生生活補助。建立?？顚Ｓ弥贫?，及時辦理。建立督察制度，資金到位后及時打入學生賬戶，讓學生及時享受國家惠顧政策。

6、建立監督機制，完善學校內控機制的監督。

（1）成立督查組。

組長：xxx。

成員：

（2）公布監督電話（05x-xxxx6）。

7、建立校長“五不直接分管”制度。

學校校長總領全局，實行“五不直接分管”，實行副校長分管具體工作。

學校辦公室工作由校長xx直屬。

學校財務工作、總務工作、安全工作由副校長xx分管。

學校黨務工作、工會工作、婦委會工作由副校長xx分管。

學校政教工作、團隊工作、衛生等工作由副校長xx分管。

1、學?；A建設及校舍維護維修工作：

由總務處提出方案，再由分管副校長提交學校一級班子會研究，得出最終方案。最后由所有班子簽名后，按照程序及規定超過20000元的上報教育局，得到批復后由總務處具體負責實施；不超過20000元的由總務處具體開始實施。工程結束后，由總務處做出付款清單，分管副校長負責提交一級班子會研究討論，最后簽名之后，分管副校長將相關材料交由學校財務室具體做付款工作。從而整個過程得到全程監管，達到內部控制的目的。

2、采購工作：

首先，學校成立以校長為組長的采購小組，具體負責采購工作。

各處室需要采購的物品：由處室提出方案，由分管副校長提交班子會研究，決定是否采購。再由采購小組根據政策具體實施采購事宜。采購之后由采購小組具體驗收合格后交由處室使用，資產由學校資產管理工作人員具體按照規定管理。

采購時，如果是政府采購項目，嚴格報送教育局采購辦。如果是自行采購項目，由采購小組按照詢價規定具體操作。從而達到內部控制的目的。

3、經費管理工作：

首先，學校除財務室之外的任何部門不得收取任何資金。

經費支出工作上，做到?？顚Ｓ?，由財務室具體監管。做到對學校的每一分錢的開支都能有效監管。

1、20xx年1月5日召開xxx鎮中心小學內部控制工作啟動會。全面啟動內控工作。

（1）成立內部控制工作領導小組。

（2）安排部署具體工作，明確各處室的工作權限及職責。

（3）學習工作流程，杜絕出現越權及工作不到位情況。

（4）成立內部控制工作督查小組，負責督查相關工作的執行，對工作中的不足作出指導，對工作中出現的問題認真督促。

2、20xx年3月，召開全校教師會議，報告內部工作的執行、運行情況。

3、20xx年9月1日，召開二級班子正職以上班子會，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排。

4、20xx年11月，對內部控制工作作報告，對工作的不足作出檢討及批評，對下月工作作出具體安排，安排督察組對20xx年度工作作出全面督查。

5、20xx年12月，安排領導小組對內部控制工作作出年度報告，安排20xx年度工作。督察組對本年度內部控制工作作出督察報告。

1、宣傳報道工作由學校辦公室負責，具體負責對該項工作的具體報道。

2、向上級部門的信息報送由內部控制領導小組辦公室負責。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇八

為切實做好貫徹實施《行政事業單位內部控制規范（試行）》(財會〔20xx〕21號)（以下簡稱《內控規范》）工作，根據省財政廳、審計廳《關于貫徹落實〈財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見〉的通知》（湘財會〔20xx〕7號）、省財政廳《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》（湘財會〔20xx〕16號）、《常德市財政局貫徹實施工作方案》要求，結合學院目前內部控制實施情況，特修訂20xx年內部控制工作實施方案。

內部控制是指學院為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執行程序，對學院內部的部門管理、職責分工、業務流程、經濟活動等方面的風險進行相互制約、相互監督的防范和管控。實施內部控制規范，是完善學院內部治理結構、構建現代職業教育體系、加強廉政風險防控機制建設的必然要求，是規范學院經濟活動、加強經費監管的重要舉措。

（一）經濟活動合法合規。采取必要的措施合理保證預算收支、建設項目、政府采購等各類經濟活動在法律法規允許的范圍內進行。

（二）各項資產安全和使用有效。加強資產管理，做到資產實物與財務情況相吻合，保證資產的安全和完整。

（三）會計信息真實、完整、可靠。合理保證會計信息的真實、完整，客觀反映預算執行情況，為領導決策提供依據。

（四）提高資金使用效率。做好預算管理，為完成各項財政任務提供資金保證，合理分配各項資金，不斷提高資金使用效益。

（五）防范廉政風險，確保廉潔治校。在我院逐步完善決策權、執行權和監督權分立的機制，發揮制度和流程的控制作用，有效預防腐敗。

根據《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》中列明的評價指標和評價要點，針對學院內部控制建設存在的一些薄弱環節，系統分析經濟活動風險，確定風險點，制定應對策略加以整改完善。

(一)建立職能相互分離與制約機制。制定干部選配、交流、輪崗等相關制度。學院行政處室應是履行服務、執行、管理、監督等不同職能相互配合協調又相互監督制約的部門。部門內部也應合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，實施相應的分離措施，形成相互制約、相互監督的工作機制。

責任部門：組織宣傳部、人事處完成時間：20xx年12月。

（二）加強中央、省市財政專項資金的管理。專項資金要實行“專賬核算，?？顚Ｓ谩保凑罩醒?、省市有關財經法規、專項資金管理要求，堅持厲行節約。嚴格支出標準和范圍，任何單位和個人不得隨意調劑或挪用、截留。要切實加快項目預算執行進度，提高資金效益，避免資金閑置。建立項目績效評價制度。按照中央、省市教育、財政部門的要求，在項目中期檢查和項目建設完成時，要向教育、財政部門提供績效評估報告。

責任部門：計劃財務處、發展規劃處、科技處、教務處等經費歸口管理部門完成時間：長期堅持。

（三）完善建設項目管理制度。制定學院建設項目概算預算、招標投標、工程變更、資金控制、驗收與決算實施細則。學院自行組織的基建及大額維修項目應聘請建筑專技人員進行精準預算，按照初步設計方案和預算方案組織實施建設項目，確需進行設計變更和工程量變更的，資產基建處、紀檢監察審計室以及項目監理機構應當進行嚴格審核，并且按照相關審批權限報分管院領導、院長辦公會、院黨委會研究審批。已完工的建設項目超概算率不得高于5％。

責任部門：資產基建處完成時間：20xx年12月。

（四）加強合同管理。建立涵蓋合同訂立、合同履行、合同歸檔、合同糾紛處理等方面的合同管理制度。學院應對合同文本進行嚴格審核，并由合同歸口管理部門進行統一分類和連續編號。對影響重大或法律關系復雜的合同文本，應組織業務部門、法律部門、財會部門等相關部門進行聯合審核。對合同履行情況進行有效監控，明確合同執行相關責任人，及時對合同履行情況進行檢查、分析和驗收，如發現無法按時履約的情況，應及時采取應對措施；對于需要補充、變更或解除合同的情況，應按照國家有關規定進行嚴格的監督審查。

責任部門：黨政辦公室完成時間：20xx年6月。

（五）加強獨立核算及目標管理單位的監管。應加強對附屬醫院、司法鑒定中心等財務獨立核算單位的監督管理。獨立核算單位應制定與領導班子績效掛鉤的經濟責任目標和經費收支預算方案，每年定期接受學院內部審計部門的審計監督。物資設備采購及處置、基本建設、舉借債務等重大經濟活動，應按審批程序向學院分管領導、院長辦公會和學院黨委會報告。同時加強對國有資產租賃、后勤水電管理以及繼續教育、社會培訓等項目業務的監督。

責任部門：紀檢監察審計室、計劃財務處、附屬醫院、司法中心、后勤處、教育學院、培訓部等單位完成時間：長期堅持。

（六）加強內部審計與監督。內部審計是實施財務監督的重要內容，是會計監督的再監督。進一步修訂完善學院內部審計實施辦法。內部審計部門要參與學院的管理，分析學院各職能部門日常管理中發生的問題，發揮高校內部審計的管理職能。定期對學院預決算、各類收費、經費支出項目以及學生獎助學金、教師課時津貼、財政專項資金、基建和設備采購等大額專項經費等進行檢查、審簽、審計。

責任部門：紀檢監察審計室完成時間：20xx年6月。

（一）加強領導，提高認識。成立由學院主要負責人牽頭、相關部門負責人參加的內部控制建設領導小組，學院黨委及領導小組每年研究內部控制工作不少于2次。聘請內控專家對全院中層以上干部開展學院內控宣傳、培訓和學習活動。使全院相關人員全面了解推進內部控制建設的意義、原則、內容和方法，形成“人人學內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執行內控”的良好局面。

（二）完善內部控制工作協調機制。學院計劃財務處是學院內部控制管理的職能機構，負責組織協調學院的內部控制工作。學院各行政處室是學院內部控制的具體執行機構，積極配合學院計劃財務處建立和實施內部控制，并與計劃財務處之間定期溝通和相互協調。紀檢監察審計室是學院內部控制建立和實施的監督機構，負責對學院內部控制的建立和運行情況進行檢查和評價，及時發現學院內部控制管理中的問題和薄弱環節并加以改進，確保學院內部控制體系的有效運行。

（三）突出工作重點，嚴格責任落實。針對學院內部控制建設存在的薄弱環節，梳理并完善預算管理、收支業務管理、政府采購業務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等六大經濟業務流程，同時明確各經濟業務流程中涉及到的部門、崗位、職責、權限等，在此基礎上完善相關管理制度。在業務層面應做到分事行權、分崗設權、分級授權、定期輪崗、專項審計。

（四）建立內部控制管理信息系統。充分運用現代科學技術手段加強內部控制。將經濟活動及其內部控制流程嵌入單位信息系統中，減少或消除人為操縱因素，保護信息安全。內部控制管理信息系統應完整反映本單位制度規定的各項經濟業務控制流程，至少應包括預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等方面業務事項。

（五）認真做好評價總結。學院內控建設領導小組辦公室對學院內控制度建設和落實情況進行檢查評價。學院內部審計部門負責內部控制基礎性評價工作，形成高質量的內部控制基礎性評價報告。計劃財務部門負責學院內部控制建設的總結，并將相關資料上報省市業務部門。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇九

組??長：

副組長：

成??員：

（一）收入內控管理?。

1、收入管理內控領導組?。

組長：張李斌?。

成員：段林強??范亞楠??李??亮??楊新娜??馬建光??陳海青???李宇鑫?。

2、收入管理的職責?。

（二）支出內控管理?。

1、支出管理內控領導組?。

組長：

副組長：

成員：

2、支出管理的職責?。

以下項目由中心校統一辦理：?。

（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長日記、聽課本等。?。

（2）報刊、雜志、試卷費、印刷費。?。

（3）師生繳納的保險費。?。

（4）接待費。?。

（5）上派的各種工本費、手續費、資料費、審驗費等。?。

（6）公派的學習、培訓等費用。?。

（7）超過一千元的維修費用。?。

（8）鍋爐取暖燃料費。?。

（9）購置費。?。

6、支付方式：一般情況轉賬支付，特殊情況使用其他支付方式。?。

1、年初兩周內，各校制定《全年基本支出預算表》交中心校審定。?。

2、按已審定的預支計劃合理支出。?。

4、每學期末，學校負責人將本學期大額支出分類簡要說明。?。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十

風險評估是指在識別的基礎上對風險進行計量、分析、判斷、排序的過程，簡單的說，風險評估就是評估風險發生的可能性和危害性，可能性表示一個既定事項將發生的概率，危害性則表示它的后果的嚴重程度，風險評估的結果是應對風險的主要依據。醫院作為流動人群密集的公共場所，暴露于各種風險之下，對各種風險進行評估，可以明確醫院應對的重點，以保證醫院處于穩定的秩序中，為患者提供溫馨、舒適的就醫環境。

通過統計分析對我院的風險得出如下結果：

風險類別????????發生可能性?????????后果嚴重程度。

突發公共衛生事件?????低??????????????????中。

醫療糾紛?????????????中??????????????????中。

火災?????????????????中??????????????????高。

醫院感染?????????????中??????????????????中。

供電故障?????????????低??????????????????低。

供水故障?????????????低??????????????????低。

供氧故障?????????????低??????????????????低。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十一

20*年是公司加快調整優化業務結構，謀求企業生存與持續經營的關鍵年，公司必須以創新的思維和改革的精神開展各項工作，20**年主要工作目標是：控成本，降費用;抓安全，提效益;調業務，促轉型;保生存，謀持續經營;在多經改革及規范經營的環境下，尋求新的持續經營機遇，謀求新的生存經營方式。

一、經營目標管理。

根據20**年經營目標完成情況，考慮到多經改革、業務調整和成本上升等因素，20**年各部門營業收入力爭完成**萬元，成本費用控制***萬元，營業利潤力爭完成***萬元。

各部門要緊緊咬定目標不放松，深挖潛力，苦練內功，提升服務功能，提高經營質量，確保順利完成20**年各項經營管理目標。

二、牢固樹立安全理念，全力以赴打造本安環境。

(一)公司的安全生產目標。

不發生人身死亡和重傷事故，實現人身事故“零”的目標;不發生特大、重大事故及主要設備嚴重損壞事故;不發生惡性誤操作事故和人為責任的一般事故;不發生同等及以上責任的重大交通事故;不發生環境污染事故及重大環保糾紛事件;不發生職業健康危害事故。

(二)主要保障措施：

深化安全宣傳教育，從企業發展的大局出發，致力于安全文化建設。要從關心員工生命的高度出發，全力以赴抓好安全宣教工作，在安全教育的“內容”和“形式”上下功夫，以“有用”和“有效”為原則，尋求更加有效、實用的安全宣教形式，強化安全理念教育，不斷引導全公司員工擺正安全與生產的關系，固化“安全第一”的安全理念，積極營造我要安健環的良好氛圍。

強化安全監察力度，要進一步維護安全監察的剛度，以打造本質安全性企業為主線，建立高效完善的安全管理和控制體系，并抓好安全管理各項措施的落實，要俯下身子，盯在現場，把握關鍵環節，認真排查隱患，切實解決現場實際問題，做到安全生產指揮在現場，隱患排查發現在現場，整改措施落實在現場，確保生產現場安全監管不失控。

繼續深入開展創建優秀班組活動，夯實安全生產管理基礎，規范班組基礎管理，切實提高班組綜合管理水平和安健環管理績效。繼續做好班組的檢查與輔導工作，遵循“邊檢查、邊研究、邊整改、邊提高”的原則，對活動開展情況實時監督，確保各班組切實、有效開展創優活動。

三、以人為本，加強人才隊伍規劃與建設。

(一)從戰略的高度加強人才隊伍規劃與建設。

著眼長遠，立足當前，對公司現有人才結構進行全面調查分析，科學制訂適應公司持續經營的中長期人才隊伍整體規劃，在用好公司現有人才的基礎上重點培育和引進急需的新型專業人才，全面提高員工隊伍的整體素質，為提升公司核心競爭力和創新能力做好人才儲備。

以人為本加強人才管理。秉承“以人為本”的理念，從“尊重人才、激勵人才、培養人才、關心人才”出發，將“以人為本”的思想貫穿于人力資源管理和人才資源開發的全過程。除了貫徹落實公司現有績效管理政策外，要建立一整套“事業留人，感情留人，政策留人”的用人機制，通過學習上提供機會、工作上給予平臺、薪酬上公平回報、文化上情感關懷、生活上處處善待、政治上組織關愛等具體措施，穩定隊伍，留住骨干;敞開渠道，鼓勵員工積極為公司發展獻計獻策，調動他們的才干，發掘他們的潛能，只要有利于公司的發展壯大，有利于提高經濟效益，按貢獻大小給予不同的獎勵，充分發揮員工的主觀能動性和積極性，增強員工的歸屬感和成就感，促進人才成長為企業發展的主力軍;生活上要多關心員工，善待員工，盡力解決員工的后顧之憂，滿足員工物質文化生活需要，切實提高員工主體地位，讓員工真正感到企業的人文關懷，自覺為企業分憂、出力。

(二)創新勞動用工管理，探索勞動用工新模式。

面對多經企業改革發展的新形勢、新任務、新要求，公司在用工理念和方式上都需要不斷創新，要在執行落實國家、省的有關法規政策以及集團公司用工管理要求的前提下，大膽探索符合實際的勞務用工的新途徑，積極研究勞務派遣、業務委外承包等經營方式，實現用工模式的新突破，以徹底解決員工的工齡及勞動合同等歷史問題，并達到用工精細化管理的目標。

一要縝密策劃，積極探索新的勞動用工方式。要著眼全局，以穩定為前提，著重以勞動力配置的靈活性、用工成本、用工風險、管理要求、勞動生產效率等要素為基點，積極探索與本公司發展戰略相適應的又符合精益管理方針的勞動用工方式，合理規劃勞務派遣員工、勞務工程承包員工和在冊員工的比例，逐步調整勞務用工結構，形成科學高效的勞動組織體系。

二要加強勞務用工精細管理。在業務轉型后，無論是采取勞務派遣還是業務委外承包方式，加強勞務用工精細管理，全面提升勞動生產效率都是必須的。首先公司要建立健全勞務公司、外來隊伍、外協單位考核體系，把勞務公司的用工規模、人員流動率、管理能力、隊伍技能結構等要素作為資質考核指標，嚴格把好準入關;增強對勞務公司的管控能力，實行末位淘汰制，消除勞務隊伍只顧完成任務、干活賺錢而放松管理的傾向，讓公司的各項業務質量處于可控狀態;其次要創新管理模式，改變過去“以包代管”的粗放管理模式，實行外包隊伍組織管理班組化和“班長負責制”，把管理任務落實到班組，落實到每位員工，將粗放式管理轉化為深層次的精度管理，不斷提高勞務用工綜合素質和生產效率，實現企業和員工和諧共贏，把勞務用工管理水平推上一個新臺階。

四、推進精細化財務管理。

精細化財務管理是促進企業降本增盈的前提和保障。財務部門要以“細”為起點，增強市場主體意識，提高對精細化管理的認識，將精細化管理的思維貫徹到每項任務、每個流程，通過不斷深化財務管理手段和方式，優化財務核算，加快信息化進程，最終達到企業盈利最大化的目的。

完善財務組織體系，在原有的財務、會計、出納等崗位基礎上，用足現有人才，增設電算化管理人員、財務分析員、預算編制員等崗位，適當調整崗位模式，動員全部的財務人員投入精細化管理當中，細分目標、細分任務、細分流程，用精細化的控制、精細化的核算、精細化的分析，全面落實財務管理精細化。

完善內控體系。根據《企業內部控制基本規范》和集團公司多種經營監督管理的要求，圍繞企業相關管理制度及下達的主攻目標，按計劃增訂或修訂近年來的內控制度，出臺匹配的經營目標細化與考核、物資材料比價與采購、經濟業務核算與監督、目標成本核算與控制、固定資產建帳與盤活等管理制度，并深化實施，進一步完善內控體系，強化內部監督，徹底堵塞管理漏洞，促進經濟健康持續發展。

深化全面預算管理，健全涵蓋財務、股權、投融資、資產、人事、績效與薪酬管理等全方位的預算體系，并實行與績效掛鉤考核，確保公司整體目標的實現。重點要加強成本費用預算的精細化，為降本增效樹立標桿和尺度。從源頭開展成本目標控制，實行標桿管理、作業成本管理和責任成本管理，綜合考量各部門的業務量、收入、人數和資產等要素，認真編制成本分解計劃，著力從內部挖潛增效，制定成本費用定額，細化成本支出項目，減少不必要的浪費，將盈利水平提高到一個新臺階。財務部門要及時和生產、運輸、采購、維修等部門保持實時的信息溝通，對各部門完成預算情況進行動態跟蹤監控，不斷調整偏差，將過去的固定預算發展成為滾動預算，確保預算目標的實現。

強化財務調控力度。針對目前存在的資金回籠困難、利潤空間壓縮、資金鏈和現金流嚴重吃緊等突出問題，加強對資本結構、資產質量以及現金流量的合理調控，使公司具有合理的資本結構、資產質量和充足的現金流量，保證公司的償債能力;加強與銀行等金融機構的溝通，改善融資方案，加強融資能力，增強公司參與市場競爭的總體實力。

五、審時度勢，適時調整戰略定位。

20**年是多經企業改革后全面規范運作的一年。

在當前嚴峻的經濟形勢下，國家對電力多經企業提出面向市場、減少關聯交易比例的改革要求，公司開始面臨新的競爭環境，脫離“遮陽傘”的保護接受市場的考驗，獨立承擔市場風險。公司必須擺正自身位置，加強外部政策和市場環境分析，認清多經改革后的形勢及任務，在充分挖掘內部市場的基礎上，依靠主業增強發展內力，利用自身優勢形成市場合力實現戰略謀變，模式突破，理性發展，把戰略重心調整為依法經營、規范管理，加快推進以市場化為導向的經營體制與機制變革，要讓市場在公司資源配置中發揮基礎性作用，實現多經企業持續經營。

機制變革的前提是觀念的變革，觀念變革的切入點應強調危機管理。因此各部門要摒棄“等靠要”思想，大力向員工灌輸企業所面臨的挑戰和危機，重新修編企業文化手冊，并將企業文化的宣傳、培訓納入年度教育培訓計劃，組織有關講座給員工特別是關鍵崗位、管理人員以市場意識教育，激發員工勇闖市場的信心和熱情。多經改革是必然的，主動適應實現持續經營才是硬道理，公司要以全面提升運營效率和發展能力為立足點，用積極的`心態主動改革和迎接挑戰。

六、全面推行管理標準化生產精益化。

“三流企業賣苦力，二流企業賣產品，一流企業賣專利，超一流企業賣標準”，公司要全面進軍社會市場，不在于生產設備等方面，而在于管理和生產方式，因此我們必須大力推行管理標準化，生產精益化。

(一)細化標準，量化考核，全力推進管理標準化。隨著各項管理要求的不斷提升，公司自成立以來制定的系列管理制度和標準出現了一些細節性漏洞，因此公司要根據國家現行政策法規、一體化管理手冊和公司的發展戰略及時完善和修訂與市場需求相適應的管理標準、技術標準、工作規程、作業指導書等，不斷提高制度執行的有效性;要強化計劃管理體系，科學編制和逐級細化日程作業、物料管理和勞動力配置三大主體計劃，加強生產過程的計劃控制，持續增強計劃執行力;要進一步明確各部門職責、崗位責任、履職標準，并量化考核，完善獎懲兌現、各有側重的績效考核和評價體系，實施全員考核，使標準化管理的觸角延伸到各個層次、各個工序、各個崗位、各個環節。

(二)高度重視生產精益化。一要生產技術精益化，各部門要以消除浪費、提高投資效益為重點，大力開展技能競賽、技術攻關和科技創新，廣泛征集合理化建議，對公司安全生產、經營管理、節能減排等方方面面存在的操作技術問題實施攻關，優化工藝流程，堅持“新技術，新工藝，新設備，新材料”的推廣應用，不斷提高公司整體技術水平和自主創新能力;二要現場管理精益化，要將生產現場管理關口前移、重心下移，強化5s可視化管理，推行pdca閉環管理模式，注重全面質量和過程跟蹤管理，確保各項活動從事前謀劃、方案出臺到精準執行、嚴格考核、效果強化等整個生產流程精益化，做到事事有結果，件件有著落;嚴格按照工作票、工程聯系單組織生產，根據生產計劃制定具體施工方案和作業指導書，確保每個項目均有預算、有工藝文件、有質量標準、有原始憑證、有節點進度，做到“三按”：按圖紙、按工藝、按標準生產;三要生產成本精益化，大力推行預算定額管理和第三方審核把關，嚴格控制支出，采用作業成本法、成本倒算法等精益技術，消除一切“跑、冒、滴、漏”等浪費現象，以最優品質、最低成本和最高效率達到經濟、安全雙重效益最大化。

七、加大力度做好與股東及主業各部門的溝通工作。

合規的前提下，想方設法爭取主業各方面的理解和支持，以主業為后盾搶占更多的外部市場份額，實現多經與主業共榮、共存、共贏。

(一)轉變觀念，主動改進服務方式。牢固樹立服務主業、支持主業發展就是支持自身發展的思想，貼近主業，加強與各部門信息溝通與工作交流，建立完善的溝通反饋渠道和機制，及時了解主業各經營環節的服務需求，積極有效地為主業發展排憂解難;定期走訪主業各部門，主動征求各部門意見，主動改進工作，強化管理和服務，提高內部市場的綜合滿意度和認知度;只有主業發展了、效益提高了、實力增強了，才能更好地為多經企業的持續經營發揮積極的推動和保障作用。

(三)積極主動，爭創收益。增強工作主動性，積極主動聯系，多方面積極協調溝通，充分發揮公司的綜合優勢與有效資源，在遵守集團公司有關規定的前提下設法承攬更多的業務和服務，延伸服務領域，增強自我發展能力，同時要切實做好各項業務收入的定期結算工作，提高結付率，保障企業持續經營。

八、加強黨建和思想政治工作，爭創新優勢。

面對新形勢新挑戰，我們要堅持以科學發展觀為指導，不斷強化和改進企業黨建和思想政治工作，為推動企業持續經營提供保障支持，形成新優勢。

積極開展創先爭優活動，要把創先爭優工作作為全年黨建工作的主線，圍繞企業發展中心環節開展豐富多彩的系列活動，廣泛吸引員工群眾積極參與，通過創優爭先活動，致力于把支部建成堡壘，把黨員樹為旗幟，發揮好黨支部的凝心聚力和廣大黨員的先鋒模范作用;要充分發揮好思想政治工作在企業改革中的重要作用。以真誠的態度、細致的工作，及時化解員工的疑惑和憂慮，凝聚人心，共同前進。

重點強化員工執行力建設。執行力對企業整體戰略目標能否實現至關重要。今年我們將把提升執行力作為隊伍建設的重點來抓。進一步增強執行意識，引導廣大員工爭做執行決策、制度的宣傳者、落實者和帶動者。要依靠有效決策，夯實執行的基礎;依靠素質提升，增強執行的能力;依靠制度約束，加強對執行的考核，做到有令則行、有禁則止，求真務實把各項工作一抓到底，抓出成效。

大力推進黨風廉政建設。廣大員工特別是黨員干部要牢固樹立艱苦奮斗，廉潔從業過緊日子的思想，多管齊下，通過強化教育、制度建設、嚴查快處，切實提高黨員干部的自我約束意識，努力形成風清氣正的良好氛圍。發揚黨內民主，堅持走群眾路線，拓寬群眾各種訴求渠道，強化群眾監督;健全包括決策、執行等經營管理各環節的內部監督機制，重點突出對人、財、物管理和使用的監督，促進企業健康良好發展。

還面臨種種問題與挑戰。公司經營班子和全體員工，要繼續本著勤勉盡責、嚴格自律、誠實守信的態度，依法經營、規范運作、科學治理，創造股東、企業、員工共贏局面。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十二

以“三個代表”重要思想為指針，以學校工作計劃為指導，緊緊圍繞學校工作中心，圍繞后勤工作為教育教學服務，為師生生活服務的`宗旨，進一步強化后勤內部管理，全面提高后勤人員的思想素質和業務素質，努力提高服務質量和服務水平。

1、提高后勤人員的思想和業務素質，牢固樹立后勤為教學服務的思想。

2、加強學校校舍安全工作的檢查，確保師生及財產的安全。

3、加強食堂、小店、飲用水等安全衛生監督與管理工作，積極貫徹健康第一的思想。

4、加強水、電、物品管理的力度，開源節流，改善師生的福利條件，調動教師工作的積極性。

1、在學校的統一安排下加強總務處員工的政治學習，切實轉變思想觀念。在員工中進行創新意識、服務意識的教育，使大家愛崗敬業，認真做好本職工作，進一步增強全體員工的責任心。加強內部管理，提高辦事效率，工作積極主動，后勤工作繼續發揚“勤快、務實、高效、優質”的工作作風。

2、堅持開源節流，以節流為主的經費使用原則。在學校經費十分困難的情況下，一切支出必須經批準方可交采購人員購買，嚴禁未經審批擅自購物的現象發生。凡是購物必須貨比三家，盡量批發，同時抓好庫存物資的管理，采用教學用品領用登記制度，減少浪費。認真執行學校固定資產管理制度，辦公室公物管理制度及辦公用品領用制度。重點抓好節約水電的管理工作，加大檢查力度，確保措施落實到位，真正體現獎懲分明。強化紙張等物品的管理力度，杜絕浪費，努力做到在降低耗材數量的同時，提高服務質量。

3、加強學校校產的管理，繼續加強我校教育信息化的基礎設備的管理，加強教學儀器、圖書、電教器材的管理。開學后與各班主任、專業室教師、辦公室主任簽訂公物保護責任書，加強抽查與月底集中檢查相結合，每月公布公物保護情況，作好記錄，與班主任的`月考核和專業教師、辦公室主任物品管理考核掛鉤，使物品保護意識深入每一位學生心中，深入每一位教師心中，不使獎懲流于形式。

4、加強學校安全保衛工作，堅持每月安全工作自查制度。加強門衛工作人員堅守崗位的教育，嚴格實行門衛管理制度，防止外來人員進入校園擾亂正常的教學秩序，白天要嚴查外來人員進出學校，同時認真做好登記備案工作。若發現有可疑的情況報告學校有關領導。夜間值班行政要按時到崗到位，認真仔細巡查學校各處，防止盜竊事件的發生。加強師生的自我防范意識和能力，力爭學校治安綜合治理工作再次取得好成績。加強防盜、防火、防風等工作，消除隱患，嚴防各類安全事故發生。

5、做好住宿教師生活設施、校舍、校產保管和電教設施的維護和維修工作，發現問題及時處理。

6、加強校園美化綠化工作。通過各種形式向師生員工進行保護環境的宣傳教育，積極開展美化校園，亮麗校園的活動，把創建文明校園活動和良好的衛生、生活習慣的養成結合起來。重視校園花草管理，適時抓好除草、施肥、治蟲、修剪各環節的工作，確保環境凈化、美化、綠化，以保持校園內郁郁蔥蔥，充滿生機活力。廁所衛生繼續堅持班級沖掃和定人定時沖洗相結合的辦法，以保持公共場所的整潔衛生。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十三

答：當財務報表審計延伸成為整合審計后，審計的范圍和復雜程度大大增加，需要注冊會計師作出很多新的職業判斷，這些判斷包括集團審計中確定組成部分內部控制審計的范圍、利用他人工作的程度、設計控制測試以實現整合審計的雙重目標、財務報表審計中發現的問題對內部控制審計的影響、評價控制缺陷的嚴重程度等。

會計師事務所在開展整合審計時，需要統籌考慮，挑選具有勝任能力的人員組成項目組。在組建項目組時，需要考慮下列事項：

2.必要時配備專家，如信息系統等方面的專家。這些專家在審計項目的前期就要參與審計工作，從而判斷在審計過程中哪些領域需要更深參與才能對相關內部控制的設計和運行有效性獲取充分、適當的審計證據。

項目合伙人及其他有經驗的項目組成員需要參與整合審計計劃的制定，以便及時作出上述職業判斷，避免項目組中經驗較少的成員作出不恰當的決定從而影響審計效果和效率。特別是在首次執行整合審計時，項目合伙人、項目經理以及參與審計項目的有關專家往往需要付出更多時間。項目合伙人要做出恰當安排，確保在執行審計的過程中及時指導并復核審計工作，充分考慮財務報表審計和內部控制審計的互相參照與整合。另外，會計師事務所應當按照《企業內部控制審計指引實施意見》的規定，考慮是否委派適當的項目質量控制復核人員，以客觀評價項目組作出的重大判斷以及在編制內部控制審計報告時得出的結論。

在整合審計中，財務報表審計和內部控制審計原則上應由同一個項目組執行。如果項目組又被劃分為承擔不同具體工作的團隊，則需要考慮團隊間的溝通和協調配合，不同的團隊需要站在“整合”的角度來制定審計策略、評估測試結果，一方面減少重復工作，另一方面兼顧兩類審計的要求，保證內部控制審計和財務報表審計的審計證據和結論可以相互參照，避免審計判斷出現不一致的情況。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十四

第一條、為加快公共財政體系建設，全面落實科學發展觀，切實提高財政部門依法理財、科學理財、民主理財的能力和水平，根據《^v^會計法》、《^v^預算法》、《財政部門全面推進依法行政依法理財實施意見》等法律、法規和規章，按照“規范、安全、高效”的要求，結合我市財政管理的特點，特制定本規范。

第二條、財政內部控制制度是指為了提高財政管理工作的質量和效率，減少和消除財政管理風險，保護財政資金的安全、完整和規范運行，確保有關法律法規和規章制度的貫徹執行等而制定和實施的一系列控制方法、措施和程序。是以風險管理為導向，由業務部門內部控制、業務部門之間關聯控制、考核監督部門專職控制三個方面相互作用的內部管理機制。

第三條、本規范適用于張家港市財政局內部各項業務管理活動。

第四條、各鎮財政部門可以根據國家有關法律法規和本規范，制定本部門的內部控制規定。

第五條、局長對財政內部控制制度的建立健全及有效實施負責。

第二章、目標和原則。

第六條、建立財政內部控制制度的目標是通過修訂、整合和優化現有的管理制度和辦法，進一步明確工作責任，規范工作程序，形成崗位職責明確、縱向直接控制、橫向互相牽制、內部循環約束、運轉高效順暢、監督制衡有力的運行機制，防范和化解財政風險，改進和提高工作質量、工作效率和服務水平，促進財政管理的規范化和科學化。

第七條、財政內部控制制度應當符合國家財經法律法規和規章制度，符合單位財政業務管理的實際情況。

第八條、財政內部控制制度應當約束財政部門內部的所有人員，任何個人都不得擁有超越內部控制制度的權力。

第九條、財政內部控制制度應當涵蓋財政內部涉及財政管理的各項業務及相關崗位，并針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節。

第十條、財政內部控制制度應當保證財政內部機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督。

第十一條、財政內部控制制度應當遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果。

第十二條、財政內部控制制度應當綜合考慮相關的控制環境、風險識別和評估、控制活動和措施、信息溝通和反饋、監督和評價等因素。

（一）控制環境：主要包括財政部門的管理職能定位、組織結構、決策程序和激勵機制；領導班子的權責分配、管理理念、管理知識、管理經驗和領導風格；全體工作人員的業務素質、誠信理念和道德價值觀念。

（二）風險評估：在確立管理目標的基礎上，分析和識別管理活動中存在風險的可能性，并正確評估風險結果。

（三）控制活動：為了實現管理目標，確保領導決策的有效執行，而采取的批準、授權、查證、稽核等一系列削弱和化解管理風險的控制措施。

（四）信息與溝通：相關的信息以一種能使人們行使各自職能的形式和時限被識別和掌握，通過對各類信息的記錄、匯總、分析和處理，實現領導層和相關業務部門之間廣泛有效的傳遞與交流。

（五）監督與評價：對控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通的有效性持續地進行檢查、評價，及時發現內部控制設計和運行的缺陷，并采取必要措施加以改進和完善。

第十三條、財政內部控制制度應當隨著外部環境的變化、財政管理職能的調整和管理要求的提高，不斷地加以修訂和完善。

第三章、基本內容。

第十四條、財政內部控制制度主要包括一般預算收入管理、政府非稅收入管理、綜合財政預算管理（含預算指標管理、預算執行調整）、財政資金撥付、政府投資項目管理、行政事業單位國有資產管理、財政專項資金管理、財政票據管理、會計管理、政府采購管理、財政監督管理等內容。

第十五條、應當加強一般預算收入和政府非稅收入的管理，對收入征管、入庫、分析、考核等環節進行有效控制，確保完成市人代會下達的財政收入目標任務。

第十六條、應當明確綜合財政預算編制原則，細化預算收支項目，建立預算支出標準，規范預算編制、審定、下達程序，加強預算編制、執行、分析、考核等環節的管理，及時分析、控制、調整預算差異，并采取措施，強化預算約束，確保預算的有效執行。

要建立預算執行調整和預算指標管理的審批制度，規范預算指標調整和下達程序，嚴格控制財政風險，切實提高財政綜合保障能力。

第十七條、應當建立嚴格的資金撥付授權批準制度，明確授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，嚴格規定支付審核、支付辦理、財務核算崗位人員的職責范圍和工作要求，加強印章的管理，確保財政資金安全、規范運行。

第十八條、應當建立崗位分工與授權批準相制衡，以項目決策控制、概預算控制、項目變更控制、價款支付控制、竣工決算控制和監督檢查等一系列控制辦法的政府投資項目管理制度。

第十九條、應當正確區分國有資產權屬，明晰產權關系，實施產權管理，建立國有資產產權登記、統計記錄、資產評估、資產處置等一系列控制措施，保障國有資產的安全和完整，推動資產的合理配置和節約、有效使用。

第二十條、應當建立專項資金管理制度，加強財政專項資金預算的編制、審核工作，采取適當措施，確保資金分配的“公開、公平、公正”，加強專項資金使用的檢查監督，不斷提高專項資金使用效益。

第二十一條、應當建立財政票據管理制度，加強行政事業單位票據的申印、購領、發放、使用、核銷、銷毀等方面的管理，嚴肅查處違反財政票據管理規定的行為。

第二十二條、應當加強會計從業資格管理，規范會計管理行為，提高會計信息質量，嚴肅查處擾亂社會經濟秩序，損害國家和社會公眾利益的行為。

第二十三條、應當認真履行《政府采購法》賦予的職責，加強政府采購管理，規范政府采購行為，提高政府采購資金使用效益，維護國家利益和社會公眾利益，保護政府采購當事人的合法權益。

第二十四條、應當建立財政監督檢查機制，強化財政監督職能，規范財政監督行為，提高財政監督管理的質量和效能。

第四章、基本方法。

第二十五條、財政內部控制的基本方法主要包括：不相容職務相互分離控制、集體決策控制、授權批準控制、會計核算控制、管理風險控制、內部報告控制、電子信息技術控制等。

第二十六條、不相容職務相分離控制要求按照不相容職務相分離的原則，合理設置工作機構和工作崗位，明確崗位職責權限，使財政內部各項管理業務活動，都經過具有互相制約關系的兩個或兩個以上的控制環節才能完成，形成相互制衡機制。

不相容職務主要包括：授權批準、執行業務、會計記錄、財產保管、審核監督等職務。

第二十七條、集體決策控制要求涉及重大財政政策、重大財政收支預算調整、重大財政改革措施等方面的財政核心業務，應當報局黨組或局長辦公會議討論，實行民主商議、集體決策。

第二十八條、授權批準控制要求明確規定涉及管理業務的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，各級工作人員必須在授權范圍內行使職權、辦理業務和承擔責任。

第二十九條、會計核算控制要求會計核算人員依據《會計法》和國家統一的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。

第三十條、管理風險控制要求全員樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理機制，通過風險預警、識別、評估、分析、報告等措施，全面防范和控制業務活動中存在的管理風險。

第三十一條、內部報告控制要求建立和完善內部報告制度，全面反映財政資金運行情況，及時提供資金活動的重要信息，增強內部管理的時效性和針對性。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十五

堅持以*理論和“*”重要思想為指導，全面深入落實科學發展觀，緊緊圍繞創建*安社區的目標要求，進一步*思想、創新機制、強化管理，為普暉社區的發展提供安全、穩定、有序的社會保障。

把普暉社區創建成區、市級的*安社區。強化干部下訪，減少區、市*，杜絕赴省赴京*和非正常*。形成橫到邊縱到底的管理機制，做到反應靈敏，出擊快速，成效顯著，凸顯具有普暉特色的*安社區創建工作。營造安定良好的治安環境、安居樂業的生活環境、和諧穩定的社會環境。努力實現不發生影響社會穩定的重大政治事件，不發生惡性刑事案件，不發生惡性治安事件和消防安全生產事故，不發生“610”組織聚集滋事案件，不發生群體的事件，不發生重大矛盾糾紛事件，人民群眾的治安滿意率達95%以上。廣泛收集居民區、轄內企業和社會各階層各方面的社會穩定動態情況，全面掌握社情民意第一手信息材料，綜合運用政治的、行政的、經濟的、法律的、文化的、教育的等多種手段，全面落實“打擊、防范、教育、管理、建設、調處”等社會治安綜合治理措施，不斷深化*安社區建設，有效預防和減少犯罪、妥善化解社會矛盾，切實維護社會穩定。

建立健全工作制度是確保工作健康有序的根本保障，社區綜治**工作站建立內部管理的以下幾項工作制度：

1、安全穩定工作責任制度。社區*、主任對轄區內的綜治**工作負責;社區副主任、治保主任分管綜治**工作的主要落實和督導，綜治專干協助治保主任開展綜治**工作。

2、不穩定因素排查制度。社區綜治**工作站必須每周對轄區內的不穩定因素進行一次全面的調查摸底，掌握情況，排查矛盾糾紛，并及時上報排查出的問題，落實調處責任人，并做好調處工作。

3、矛盾糾紛調處制度。每周進行一次矛盾糾紛、不穩定因素調處情況的分析并將處理情況進行登記匯總，總結經驗和做法，分析存在的問題的原因和必須采取的應對措施，并及時向街綜治**中心報告，積極協調各職能部門落實工作。由社區站長負責敏感性矛盾調處，副站長負責全面矛盾調處督導及落實，由工作站成員分管各類矛盾糾紛排查調處，每天將工作情況匯報上報至工作站。

4、綜治*工作形勢分析通報制度。綜治工作站聯合社區警務室每半個月一次對轄區內的不安全、不穩定因素、矛盾糾紛、社會治安狀況和群眾的思想動態進行一次綜治形勢分析，通報情況、分析問題、明確任務、落實責任，并向街綜治中心報告。通報社區綜治**工作中好的典型、好的做法，通報工作中存在的突出問題，明確下一步的工作目標、任務和措施，強化綜治工作責任意識、常抓意識。

5、治安協防隊管理制度。治安協防隊員統一按照街道治安協防隊員管理制度開展綜治*工作，并以街、社區治安形勢和部署，由社區聯防中隊統一協調開展工作。落實精細化管理，定期組織協防隊伍進行軍訓，強化身體素質，召開業務培訓班和事跡學習班，強化思想素質，配合*開展整治活動和各類*行動，強化業務素質，同時，還協同各企業綜治負責人，召開工作交流會和業務培訓會，消防演練等活動，充分強化隊伍的綜合素質。

(一)加強組織領導。

嚴格落實街綜治委的指示，規范成立綜治工作領導小組，由社區居委會黨支部*擔任組長，專區警長和治保會主任任副組長，并有各個業務口徑的工作人員和企業綜治負責人任組員，確保了綜治工作的大環境、大格局。

(二)強化*工作。

社區綜治工作站采取靈活辦公方式，開通了24小時*服務熱心，建立*服務*臺，裝置民意信箱，由社區主任和治保主任擔任民意溝通員，深入傾聽居民群眾的心聲，及時為居民群眾排憂解難。將工作重心依照各成員單位和業務線條，不定時轉變，便于加強與居委會、調委會和出租屋工作站的溝通，能及時收集各方面各層次的綜治**信息，并及時介入處理，大大增強了社區安全穩定問題的解決力度。遇有矛盾糾紛，社區綜治工作站主要負責要及時趕到現場，盡快介入事件并促進調解，堅持小事不過夜，大事不出社區的原則，充分利用現有條件和綜治**工作站的整體資源優勢，讓一切矛盾糾紛化解在萌芽狀態。

(三)強化綜治*工作。

1、加強工作，防控“610”對象，貫徹區政法委、610辦的指示精神，社區關愛小分隊針對社區實際情況，嚴格開展工作，要求對“610”對象做到“聞其面、聽其聲、知其蹤”，嚴密防控，充分關愛。

2、社區治保會貫徹落實市、區、街人屋車場辦公室的相關文件指導精神，積極開展人屋車場工作，協調社區出租屋管理工作站和社區警務室，定期開展出租屋整治清查工作，特別針對消防問題，監督落實整改，充分利用出租屋檢查，掌握社區流動人員動態情況，更好地配合*機關預防打擊違法犯罪分子，努力保障社區內的出租屋無發生消防安全問題，無發生人員傷亡等問題，提高社區安全系數。

3、人防和物防。

(1)由社區民警、輔警、協防隊員加強巡邏防范，在社區范圍內不定期開展治安隱患排查，將發現的犯罪苗頭和治安隱患逐一擊破。定期在車輛出口處設卡，通過車輛檢查和各類可疑人員的身份查核，降低犯罪分子的犯罪成功率和流動性。

(2)召集社區范圍內的各類特殊“團體”，涵蓋了廢品回收員、裝修零散工、工程施工隊、有各類犯罪記錄的重點人員等，定期分別召開專題會議，聽取各類人員的思想匯報，收集該類人員提供的各類可用信息，間接掌控了各類違法犯罪的苗頭，控制了各類特殊“團體”的不穩定因素并提取相關有效信息。

(3)加大宣傳力度，通過在社區人員密集地方利用小廣播播放治安防范的溫馨提示，每家每戶由輔警及治安協防隊員上門派發宣傳資料，在社區宣傳欄及樓道信息欄張貼治安防范畫報，定期在社區召開全民講座，派出所民警現場說法，全民教育，營造群防群治，全民皆兵的治安防范氛圍。

(4)在社區范圍內組建各類團體，包括樓長團體和義務治安巡邏團體等，定期召開樓長會議，由專區民警親自向樓長通報近期社區的治安形勢，并講授治安防范經驗，務必將樓長首先培養成社區第一批治安防范義務力量，讓樓長負責所在樓道的治安防范宣傳工作。指導志愿治安巡邏隊伍，在社區范圍內配合治安力量加強巡查力度，佩戴紅袖章，充當第一線的信息反饋員。發動社區企業、商鋪，針對員工做各方面的治安防范宣傳，彼此幫扶、鄰里守望，為社區整體防范提供各類有效信息。

(5)社區調整協防隊員防控方案，采取以點保面、分片包干的方針，充分發揮協防力量與義務力量的銜接，相互配合，發揮社會面整體防控的作用。協防隊員巡查中，以樓道為主線，片區控制全面，并在樓道的5層與9層分別設置巡查記錄本，不但對犯罪分子起到警示作用，并且讓治保會更好地監督落實協防隊員防控落實情況。

4、技防。

(1)大力推進電子門禁系統的安裝，將社區樓道現有損壞的防盜門和對講系統進行修復，提高樓道的安全防范系數，有效控制犯罪分子自由進出和尾隨入樓等現象。召開樓長會議，取得居民住戶支持的同時，引導居民群眾排除門禁系統產生的不便之處，強調安全才是宜居的第一要素。

(2)落實社區圍院式管理工作，規范社區內的行車、停車秩序，最大限度地利用社區閑置用地，開辟停車資源。引進車輛保管服務企業，規范社區車輛管理，有效地防范車輛盜竊和利用車輛作為作案工具等情況的出現。

(3)盡快申報社區公共治安監控設備，利用固定和轉動動式視頻監控設備，將視頻監控范圍覆蓋社區所有樓宇，將“電子警察”24小時在社區整體防控，有效地防范各類型的盜竊案件，并起到了發現、追蹤違法犯罪分子和維護公共治安環境的重要作用。

強化綜治*工作站戰線的責任感和執行力，切實將綜治*工作落實到實處，杜絕在工作過程中的黑點盲點，提升團隊的整體戰斗力，完善社區綜治*工作機制。

普暉社區綜治**工作站將與社區警務室增強溝通協調，互相配合，狠抓落實，務必使普暉社區的治安環境煥然一新，夯實基礎，穩中創新，務必將普暉社區創建成區、市一級的*安社區。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十六

對企業實施內部控制是提升企業的運行效率，促進企業合法經營，保障會計信息真實可靠，從而企業實現各種戰略目標的一種活動，也是現代企業制度中的一個根本性要求，還是企業各項具體管理工作之基礎，更是提升企業管理水平與防范相關風險的有效機制。從內部控制制度的產生與發展過程來判斷，內部控制和會計之間具有十分密切的關系。企業內部控制的開端就是借助于會計控制來實施的。

從企業生產經營的實踐來看，會計內部控制在企業內控體系中的中心地位并沒有什么改變，企業內部控制也主要是圍繞會計內部控制而實施的，其目的就是為了確保企業資產之安全與會計信息之真實準確。因此，將內部會計控制作為企業內控體系的重要內容，是防范企業內部控制出現問題，保障會計信息真實有效所一定要落實到位的重要制度。

現代企業的內部控制制度范圍十分廣泛，其作用已經遠遠不止進行防弊和糾錯，較為完善的內部控制制度至少能夠發揮四個方面的作用：其一是能保障企業財產物資的安全與完整。內部控制制度對于企業財產物資保管及使用能夠運用多種控制手段以防止和減少財產物資遭到損壞，從而杜絕浪費、挪用及不合理利用等各類問題之發生：其二是能提升企業會計資料的準確性與可靠性。

國家所制定的各類財政紀律與法規均要求企業自身的內部控制制度予以落實，企業應通過內部控制制度來加以自我約束，并切實遵守國家的財經法規：其四是能保障企業能夠進行高效經營內部控制制度能合理地對本企業內部的各職能機構與人員開展分工、控制與協調，促使企業內部機構與人員能夠履行好職責，明確自身目標，保障企業的生產經營活動能夠有序而高效地開展。

現代企業在設置其內部會計控制制度的框架時，一定要遵循與依據客觀規律，也就是內部控制的主要原則。企業在完善內部會計控制制度時，應當遵循的原則主要有：其一是合法性原則，也就是各企業在制定內部控制制度時應嚴格實施法律法規國家統一的財務管理規定。

其二是適應性原則，也就是各企業所制定的內部控制制度要體現出自身在生產經營以及業務管理上的特點與要求。

三是規范性原則，也就是各企業所制定的內部控制制度要全面而規范地反映出本企業的會計工作，應當符合與體現出會計的重要原理與方法，并能規范性地做好會計事務的各方面的工作，并做到不顧此失彼。

四是科學性原則，也就是在制定本企業內部控制制度時一定要做到科學而合理，從而讓所制定出來的內部控制制度都能易于操作執行。

同時，一定要有利于控制與檢查，從而完善控制制度的執行手段與途徑。

三、當前企業內部控制中存在的不足。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十七

內部審計是現代企業管理的重要組成部分，對企業深化改革，為企業的發展壯大起到了激勵作用。但在發展進程中日益暴露出一系列的亟待解決的問題。

1、從總體上看，企業內部審計還沒有真正成為企業的內在需要。

一些企業雖設置了內部審計機構，配備了必要的審計人員，但內部審計制度不健全，任務不經常，業務不規范，因而，內部審計的作用未能充分發揮。

2、內部審計機構設置不合理，隸屬關系不清，獨立性和權威性不強。

目前，我國企業設立了健全的內部審計機構的為數相對不多，有的企業雖然設立了內部審計機構，但很不健全，還有少數單位沒有設立內部審計機構。內部審計的地位沒有得到應有的重視，審計獨立性較弱，權威性不夠，審計權限受約束，其監督制度形同虛設，導致隸屬關系不清，監督不力。

3、內部審計人員配備不全，素質較低，后續教育滯后，難以勝任內部審計工作。

根據《國際內部審計師協會內部審計標準說明》規定，內部審計師應具備財務、會計、企業管理、統計、計算機、概率、線性規劃、審計、工程、法律等各方面的知識，以保證執業質量。

而目前我國企業內部審計人員素質偏低，有會計、審計和管理知識的專業人員較少，難以深層次的發現問題。

4、重視服務監督，輕視服務機制。

在當前新形勢下，內部審計運行的目的是在于它能夠為企業加強內部管理、完善內部控制制度、遵守財經紀律、提高經濟效益服務。

內審機構是適應企業的內在需要設立的，內部審計人員應根據企業目標，圍繞企業的生產經營履行監督職責，更好的為企業服務。但大部分人輕視服務機制，這就失去了建立內部審計機構的意義。

5、提倡企業內部審計以經濟效益審計為重點，難以滿足企業實際的需要。

雖然從國外內部審計發展趨勢看，內部審計領域從查錯防弊擴大到改進管理、提高經濟效益方而來，但我國的內部審計還處在初始階段，目前我國企業會計信息失真現象較為嚴重，還不能滿足企業實際的需要。

內部財務審計是進行經濟效益審計的基礎，只有內部財務審計搞好了，才有可能開展經濟效益審計。

隨著我國企業內部審計的發展，從長遠看，應以經濟效益審計為重點，以達到提高企業的經濟效益這一企業內部審計的宗旨和最終目標。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十八

對照財政部等五部委出臺的《基本規范》和《配套指引》，對機電院股份的內部控制體系進行優化升級，實現內控體系和內控規范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現有的企業內控流程進行升級建設;建立適合公司發展的內控管理體系。

(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系。

以建立科學有效的業務、管理活動內控流程為基礎，逐步實現主要內控流程信息化運行。即業務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業務內控流程能夠達到上線運行規劃要求。

(三)構建以內控評價為重點的持續改進體系。

通過內控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環節，對內控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內控流程符合規范、規劃要求。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇十九

認真學習和貫徹落實《^v^傳染病防治法》《學校衛生工作條例》的規定以及^v^辦公廳、教育部辦公廳關于加強學校傳染病防治工作的通知（衛辦疾控發［2xxxx］8號）要求，進一步加強學校傳染病疫情等突發公共衛生事件相關信息的報告工作，切實按照《學校和托幼機構傳染病疫情報告工作規范（試行）》去認真做好各項工作，使學校的傳染病疫情控制在最低限度，積極營造一個健康的學習場所，使每一個學生都能健康地成長。

1、進一步健全組織機構。

3、建立由學生到教師、到校醫、到學校領導的傳染病疫情發現、信息登記與報告制度；

4、認真做好學校傳染病疫情監測工作：

（2）班主任密切關注本班學生的出勤情況，對于因病缺勤的學生，及時了解學生的患病情況和可能的病因，如有懷疑，及時報告給校醫。校醫接到報告后應及時追查學生的患病情況和可能的病因，以做到對傳染病病人的早發現。

5、認真做好學校傳染病疫情報告工作：

（2）發現傳染病或疑似傳染病病人時，校醫立即報出相關信息；

（6）校醫要以最方便的通訊方式（電話、傳真等）向區疾控中心和瀆木人民醫院防保組報告，同時，向區教育行政部門報告。

6、認真做好消毒防患措施：

（2）加強鍛煉，每天堅持一個小時的活動量，提高身體的免疫力；

（3）認真做好個人衛生和集體衛生，勤換衣服，保持教室和宿舍的清潔衛生；

（4）自覺遵守學校的作息時間，生活要有規律，注意勞逸結合；

（6）學生宿舍由宿舍管理人員負責做好消毒工作。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇二十

按照財政部《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)和山東省財政廳《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(魯財會〔20xx〕24號)要求，行政事業單位(以下簡稱單位)應于20xx年底前完成內部控制的建立與實施工作。為進一步指導和督促各單位落實好財政部和省財政廳要求，加快內部控制建設，決定在全市行政事業單位開展內部控制基礎性評價工作?，F將有關事項通知如下：

內部控制基礎性評價，是指單位以量化評價為導向，在開展內部控制建設過程中，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價，及時發現單位現有內部控制基礎工作存在的不足之處和薄弱環節，進一步明確單位內部控制的基本要求和重點內容，通過“以評促建”方式，有針對性地建立健全內部控制體系，推動各單位于20xx年底前如期完成內部控制建立與實施工作。

(一)全面性。內部控制基礎性評價應貫穿單位各個層級，對單位層面和業務層面各類經濟業務活動做到全覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。

(二)重要性。內部控制基礎性評價應在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。

(三)堅持問題導向。內部控制基礎性評價應針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。

(四)適應性。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業務性質、業務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其內外部環境相適應，采用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。

(一)組織動員。各區市、各部門(單位)應于20xx年8月底前，全面啟動單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位，積極開展內部控制基礎性評價工作。

(二)開展評價。各單位應于20xx年9月30日前，按照《指導意見》要求，以《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內部控制基礎性評價工作。

在行政事業單位內部控制基礎性評價指標體系基礎上，各單位可根據自身性質及業務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容，作為特別說明項在《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。

(三)評價報告及其使用。各單位內部控制基礎性評價工作結束后，應形成評價報告(包括評價得分、扣分情況、特別說明項及對策措施等)，并及時向單位主要負責人匯報，明確下一步推進內部控制建設的重點和方向。同時，各單位要注重加強橫向對比交流，學習借鑒其他單位好的經驗做法，發現本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。

各區市要加強對單位內部控制基礎性評價工作的統籌規劃和督促指導，通過對所轄單位內部控制基礎性評價得分進行比較，督導評價得分較低的單位，有針對性地改進工作，全面推進內部控制的建立與實施。

(四)總結經驗。各區市應于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送本區內部控制基礎性評價工作總結報告。各市直部門(含下屬單位)應于20xx年10月10日前，向市財政局會計科報送總結報告及基礎性評價報告(參考格式見附件3)?？偨Y報告主要包括本地區(部門)、單位開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。

(一)強化組織領導。各區市、各部門(單位)要切實加強對本地區(部門)單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面高效完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”方式推動本地區(部門)單位內部控制水平的整體提升。

(二)加強監督檢查。各單位應按照本通知規定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各區市、各部門應加強對本地區、本部門(單位)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的`監督檢查，對評價工作中遇到的問題和困難，積極協調解決，并及時總結實施工作經驗。對工作進度遲緩、改進措施不到位的，督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇二十一

20xx年是我。集團上市推進工作的一個關鍵年度。按照*、證監會、^v^、銀監會、^v^聯合頒布的《企業內部控制基本規范》及配套指引要求，結合公司現有實際情況，應逐步建立、完善公司內部控制體系，規范企業內部控制行為，防范企業風險。

一、內部控制的目標定位：一是合法合規，二是提升效率。

1、合法合規：國家法律要求，無論在書面上還是實質上，所有適用的法律、法規均應得到遵守。

2、提升效率。業務部門花費大量的時間和精力去執行內部控制，目的是希望提升效率?！皬碗s的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統化”是在做流程控制時始終堅持的原則。

1、建立起一個健康的內部控制文化環境。

（1）通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，

（2）保持簡潔的公司文化和扁*的組織結構，沒有繁文縟節的條文約定，采用以結果為導向的高效決策方式。

（3）各業務部門之間互相依賴、互相支持。

2、逐步建立、完善風險評估與控制機制。

內部控制中的風險評估過程必須判明企業完成既定目標存在的外部風險與內部風險，分析各種風險的類型和程度?？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑辗蛛x控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。

3、建立起信息與溝通制度。

通過建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，

確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。（這里所提到的信息是影響企業內部環境、風險評估、控制活動、內部監督等方面的信息。）。

4、逐步建立企業內部監控的管理工作方式。

部門領導是本部門內部控制的第一責任人，應對部門風險內部控制工作采用“元首問責制”。各部門內部領導對本部門員工的工作進行內部監督控制，員工間因流程實行職務性內部監督。公司監督部門對經營單位進行報告、評價及監督管理。集團執委會對集團各地區、部門的工作有監督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執委會的工作有監督、評價、督導的權利與責任。

通過建立“目標管理”考核制度，確立公司每個員工的職責與工作目標，保證公司目標與員工工作目標的一致性。

內部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務、產品延伸拓展等業務領域。可包括：公司治理結構、組織機構建設、投資融資管理、各項資產管理、會計控制、財務管理、銷售和維修服務管理、延伸產品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統、合同擔保、對子公司的管理、重要業務事項的管控等。

1、內部控制工作開展初步設定為兩年的內部控制基礎工作建立，三年內部控制制度的推行。

2、內部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行。

（1）董事會在內部控制中提供治理、指導和監督。是內部控制的重要要素。

（2）管理層的素質和品行。

管理層對董事會負責。管理層的素質和品行直接影響企業目標及其實現的方式，它也影響著員工們的素質和品行以及行為準則。他直接反映了企業文化的取向。最高管理層對有效內部控制的態度和關注必須融入企業中。

（3）集團內控部是推行內部控制的工作功能型機構。

按照《企業內部控制基本規范》及配套指引的要求，及企業內部控制工作規。

劃。20xx年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。

一、內控管理制度原則的宣導。

1、內控管理法規制度及集團內控管理規范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。

二、制度系統的整理。

1、自查階段。各部門應于20xx年5月底之前完成本系統內自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。

各地區自行組織門店按照企業內部控制基本規范和配套指引的相關規定，對各自的重要業務流程進行風險評估，對已有的內部控制制度及其實施情況進行全面系統的檢查、分析和梳理，將重要業務現有的政策、制度與風險進行對比，查找內部控制缺陷，編制風險清單。

2、檢查階段。在集團內審委員會領導下，由集團內控部牽頭，將各部門相關人員及地區相關人員組成聯合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合；按照內控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執行。

同時，整理內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，制定相應的內控措施，并上報內審委員會。

3、問題披露階段。針對《企業內部控制規范》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告（如審計部門的審計報告，*門的監察報告，人力部門的處罰報告等）揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點；對制度、流程進行修訂、升級。

4、落實階段。制度聯合工作組，針對制度的執行情況，對執行部門的執行過程抽查并收集制度執行反饋信息。

各部門及各地區公司根據內控結論情況，進行部門或地區公司內控制度的完善，機構、人員和崗位的調整等。

5、評估階段。針對制度執行結果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，

應制度執行情況開展評估，對改進落實情況進行持續關注。

三、20xx年的預算跟蹤工作。

根據集團批準的20xx年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。

1、審查預算執行單位的控制方式。

2、審查預算執行過程中的審批過程。

3、審查預算執行中的重大差異。

4、審查預算變更的允準過程。

5、其他情形。

四、集團考核指標評估工作。

1、搜集各部門考核指標及考核標準。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇二十二

根據^v^財政部（以下簡稱財政部）等五部委下發的《企業內部控制基本規范》及中國證券監督管理委員會新疆^v^（以下簡稱新疆證監局）《關于做好建立健全上市公司內部控制規范體系工作的有關通知》要求，為進一步加強和規范新疆庫爾勒香梨股份有限公司（以下簡稱公司）的內部控制，全面提升公司經營管理水平和風險防范能力，促進公司長期可持續發展，制訂本工作方案。

公司依據財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評價指引》、《上海證券交易所上市公司內部控制指引》以及公司《內部控制應用手冊》、《內部控制評價手冊》等規范性文件的要求，開展內部控制測試評價工作。

按照“以風險為導向、重點關注財報內部控制”的基本方法確定評價范圍。納入20xx年度內部控制評價的范圍包括公司及納入合并報表范圍分子公司的主要業務和事項。評價范圍所覆蓋的重要性水平能夠滿足并支持公司評價報告的結論性要求。

本年度測試評價的期間為20xx年1月1日至20xx年12月31日，并以20xx年12月31日為內部控制體系是否有效的基準日編制自評報告。

按照《企業內部控制基本規范》的`要求，20xx年度內部控制測試評價內容涵蓋內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五大要素，貫穿公司層面與業務層面兩大核心內容，并重點突出本行業及公司的業務特點及重大風險。

公司在20xx年內部控制測試評價工作的基礎上，初步確定20xx年度的內部控制測試評價內容重點為：公司治理、發展戰略、全面預算、資產管理、人力資源、投資、資金營運、采購業務、擔保業務、財務報告、合同管理、信息披露、信息系統、內部審計等。

按照《內部控制評價指引》和公司《內部控制評價手冊》規定的程序、方法和標準，對公司內部控制體系設計有效性和執行有效性進行檢查，確定內部控制測試評價的基本內容。對于已經確認為設計無效的控制措施則無需再測試其執行有效性，而應當選擇其他可以實現控制目標的替代控制措施進行測試。

本年度內部控制測試評價的具體內容，在公司層面主要為控制環境方面、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等主題；在業務層面主要通過重要會計科目和披露事項的確認，依次確定重要業務流程、確認和記錄相關的財務報表，最后確認重要風險和關鍵控制。

20xx年度內部控制測試評價工作由公司董事長負責，審計部牽頭，組織各部門熟悉公司經營業務活動的骨干人員及中介機構工作人員組成內部控制測試評價工作組，具體實施內部控制測試評價工作，審計委員會對內部控制測試評價工作進行監督和審查。

內部控制測試評價工作組，按照“以風險為導向、重點關注財報內部控制”的基本方法，組織實施內部控制測試評價工作。

內部控制測試評價工作采用詢問、現場測試、專題討論、實地查驗、比較分析等方法，充分收集被評價單位內部控制設計和運行是否有效的證據，按照評價的具體對象和內容，依照公司《內部控制評價手冊》中擬定的評價工作底稿進行填寫，在匯總測試工作底稿后，結合公司董事會討論并審批通過的內部控制缺陷認定標準，從定性和定量兩個角度合理評估公司內部控制是否存在設計缺陷和運行缺陷，并據此編寫《20xx年度內部控制評價報告》。

20xx年度，內部控制測試評價分為半年度和年度兩個階段進行。半年度測試中發現的缺陷應當及時進行整改，并在年度測試時進行整改測試，以證實相關控制的有效性。

在每次測試評價工作展開前，由內部控制測試評價工作組負責編寫《測試評價工作計劃》，并向項目組成員明確測試目標、測試范圍、測試內容、測試期間、測試依據、測試質量控制等要求。

1、制定測試評價工作計劃，確定工作的具體時間和人員分工，制定內部控制缺陷的評價標準。

完成時間：20xx年8月、20xx年1月。

責任人：總裁季偉。

2、組織實施測試評價工作，編制測試評價工作底稿，對發現的缺陷進行評價，編制缺陷匯總表及測試評價分析報告，同時提出整改建議。

完成時間：20xx年8月、20xx年2月。

責任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

3、公司統一部署整改工作，落實整改措施，調整并優化流程，新增或修訂制度。整改完成后，在中介機構的幫助下檢查整改效果。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月。

責任人：董事長劉建文。

4、根據整改結果，編制內部控制評價報告并提請董事會審議。

完成時間：20xx年9月、20xx年3月。

責任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

5、按照要求披露內部控制評價報告。

完成時間：與20xx年年報同時披露。

責任人：董事會秘書、副總裁康瑩。

內控建設前期工作計劃（模板23篇）篇二十三

：內部審計是企業制度的重要組成部分，主要用于健全企業內部管理、嚴肅財經紀律及提高經濟效益等。然而，在目前的較多企業管理中內部審議工作并未發揮應有的作用。本文就企業內部審計工作的發展現狀及改進措施提出一些筆者的想法，供大家參考。

隨著社會的發展進步，全球經濟一體化迎面而來，企業面臨的風險逐步加大。為了在激烈的競爭中立于不敗之地，同時為了加強內部管理，有些企業建立了內部審計體系。內部審計是一項行之有效的內部控制方法，它采取規范化、系統化的方法對風險管理、內部控制及公司治理程序進行評估和改善，它可對企業各個方面進行管理控制，監督基礎工作的實施及各項生產經營活動規范有序運行，降低企業面臨的風險，提高管理水*，促進企業經營目標的實現。

1、內部審計的定義。

我國已出臺的《內部審計準則》中明確規定：“內部審計是指組織內部的一種獨立客觀的監督和評價活動，它通過審查和評價經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性來促進組織目標的實現”。內部審計是一種獨立、客觀的監督、控制保證與服務咨詢活動。目的是提高企業運作效率，為企業增加價值，幫助企業實現它的目標。

2、內部審計的內容。

內部審計是為了檢測及管理企業內部經濟活動的一種公*、客觀、獨立的評價活動。內部審計是內部控制的一種特殊方式，是內部控制的重要組成部分。它主要是對企業的內部控制的調查評估，審計報告和分析結果，包括分析的公正性，并確認企業的各種商業活動的情況，并再提出合理建議。它的作用是協助管理人員以更好地履行自己的職責。為企業增加價值而服務將是未來內部審計發展的新趨勢，由以往的以財務收支為主的審計向管理效益審計和風險管理審計方向發展，為企業發揮更大的作用。

近年來內部審計工作發展較快，取得了很大進步。但是與西方經濟發達國家相比，由于在我國開展的時間不長，發展步子緩慢，存在較大差距；在法律制度、機構建設人及員素質等方面明顯落后；存在較多問題，未能給企業很好的發揮作用。

1、內部審計相關法律法規不完善。

目前我國出臺的有關審計工作的法律主要是《審計法》，以及其他如《^v^會計法》等相關法律。而針對內部審計的法規卻只有部門規章如《^v^關于內部審計工作的規定》及各省對內審工作的地方法規。內部審計準則和職業道德類規范，主要指2003年以后*內部審計協會發布的《內部審計基本準則》等行業準則。這就導致企業內部審計工作無法可依，當內審人員碰到問題時沒有相關法律的保護及支持。

現有的法規體系存在四個方面的不足：首先適用面有局限性?！秾徲嫹ā吩谛薷暮笞龀鲆幎?，仍然只對國有企事業單位設立內部審計機構有要求，而將非國有企業排除在內部審計法規體系之外。在國有企業改制之后，該法規對于國有企事業單位內部審計的有關規定已經不適用了。適用于現代企業的《證券法》、《公司法》卻沒有明確的關于內部審計的規定。這導致內部審計工作在現在企業中缺乏法律地位，在企業的設置具有隨意性。其次，權威性不足。與內部審計相關的具有全國性法律效力的僅有《審計法》中的少數條款，部門規章僅有《^v^關于內部審計工作的規定》，這導致內部審計工作沒有法律保護，權威性較差。再者，現有的法規體系存在漏洞和相互矛盾。內部審計的法律條文不同部門頒布的有關法律或法規的幾節中，缺乏統一性，難免有漏洞和不一致的地方。最后，沒有明確內部審計人員的法律責任和權力。法律法規賦予內部審計人員的權力是他們合法權益的有力保障。法律責任是內部審計的行為約束，內部審計人員要認真遵守法規道德的要求和規定，不玩忽職守甚至循私舞弊。

2、內部審計大環境的不完善。

審計工作一般包括國家審計、社會審計以及內部審計等。審計大環境開展的好壞關乎內部審計發展的方向，若其他審計的風氣不好，存在污染現象，也會對內部審計產生一定的影響。目前，*的市場機制還不完善，科學和文化層次不全面發展，人民的民主意識和參政意識仍然存在很大的局限性，提高廉政意識問題也亟待解決，國家審計和社會審計存在較多弊端等都不利于企業內部審計事業的健康發展。

3、人員素質和結構不合理。

按國家審計的有關法律法規，審計部門應配備審計師，會計師、律師，工程師，但到現在為止，絕大部分企業內部審計部門的工作人員是會計崗位轉過來。這造成內部審計部門存在這樣一個普遍問題，內審人員知識結構單一，素質偏低，缺乏多方面的人才。內部審計發展到現在，已不再局限于單純的對經濟進行管理監督的職能，而是走經濟效益審計發展的道路，監督企業運行的管理模式，為企業創造效益。內部審計部門應為精英工作人員的集合地，不僅有經驗豐富的審計人員，也應該有經濟會計，法律，工程技術人員。

4、缺乏獨立性。

部分企業的內部審計部門是由由會計人員兼任的，并歸入會計部門或其他部門。這導致企業內部審計部門缺乏獨立性，受各方面的牽制。如內部審計人員的工作待遇、工資等受本企業有關負責人的支配，這就使得內部審計人員在履行監督和評價職能時會受到各方面利益和權力的影響，有很多的顧慮，缺乏獨立性。

5、內部審計工作地位低下。

有些企業領導對內部審計工作缺乏認識，認為內部審計機構只是個擺設，不會為內部審計部門配置專業人才，也不重視現有在崗位人員的職業培訓，且給內部審計人員的待遇較低，導致一些有才干的專業人員不甘于在內部審計部門工作，紛紛另謀高就。致使許多企業內部審計部門形同虛設，不能發揮其應有的作用。

1、健全內部審計法律規范體系。

制定并頒布統一內部審計相關法律法規的單一的《內部審計法》，給內部審計工作提供法律依據。修改《審計法》中的內部審計條款，加強內部審計的企業性。在《證券法》、《公司法》和相關法律中增加有利于確立內部審計地位的規定。完善地方法規及職業道德規范等，對其存在的漏洞和相互矛盾之處做明確規定，為內部審計工作建立一個完善的法律法規體系，明確衡量內部審計質量的標準。

2、建立健全內部審計質量控制制度及方法體系。

建立健全內部審計質量控制制度是保證內部審計質量的重要途徑?？山⒔∪珒炔繉徲嫷谋O督檢查制度、質量控制的責任制度、內部審計質量的考評制度等，提高內部審計的質量控制水*?？刹捎萌婵刂坪椭攸c控制相結合的方法，對關鍵點進行重點監督管理。

3、加強內部審計質量的過程及對審計報告的控制。

對審計全過程進行質量控制，尤其對審計證據的應要求嚴格，符合充分性、相關性和可靠性的要求。審計方案、審計日記及審計工作底稿等也應全程進行質量控制，保證內部審計工作優質優量地完成。審計報告是內部審計活動最終的結果，審計報告的質量控制是整個審計過程的一個重要組成部分。應對內部審計報告嚴格把關，對獲取的審計證據去偽存真，寫出一個真實，合理，適當的內部審計報告。

4、提高內部審計工作的地位。

應對部分企業領導層普及內部審計工作的相關知識及重要地位，使其認識到內部審計對企業發展的重要性。審計人員應加強學習，不斷學習和更新知識的各方面的知識，如生產，經營，管理學，經濟學，金融，財政，審計等，提高了發現、解決問題，協調工作和其他方面的綜合能力。審計工作在新世紀新的要求下必須樹立審計創新意識，不斷改進審計工作，將審計工作的質量和效率提高到一個新水*。

內部審計是企業管理的重要手段，是加強企業自我約束，規范內部管理，提高經濟效益，建立現代企業制度的客觀要求。只有不斷提高內部審計工作能力加強，內部審計質量控制，以逐步提升企業內部審計的地位，使內部審計在建立現代企業制度中真正發揮其監督，簽證，評價職能。

[1]謝曉燕.企業內部控制審計研究[d].內蒙古農業大學2010。

[2]劉實.企業內部審計論[d].西南財經大學2000。