保險制度論文（專業(yè)22篇）

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保險制度論文（專業(yè)22篇）篇一

：目前，我國對環(huán)境侵權損害賠償案大部分施行的是個案糾紛解決的方式，這使得污染產生之后，責任者因無力承擔巨額賠償而走向經營困難甚至是破產的境地。對受害者來說，得不到應有的賠償，加劇了社會矛盾。因此，分散企業(yè)巨額賠償風險，完善我國的環(huán)境責任保險制度，體現法律的基本價值，維護法律的權威，成為了當務之急。

：環(huán)境責任保險；困境；完善。

隨著一年一度的供暖時節(jié)的到來，遼寧等地迎來持續(xù)的六級嚴重污染天氣。沈陽pm2.5濃度爆表，一度超過1000微克／立方米，對人們的生產生活造成了嚴重危害，由此造成的環(huán)境問題引發(fā)人們深思。如何對環(huán)境污染造成的社會問題進行補救，如何通過法律對污染受害者權益進行保障，是本文需要研究探討的問題。

環(huán)境侵權是侵權行為的一種，即因人為活動對大氣、水、海洋、土地、礦藏、森林、野生物種、自然遺跡、人文遺跡、自然保護區(qū)等各種天然的或經過人工改造的自然因素施加負面影響，導致環(huán)境質量急速下降，從而使人民群眾的公眾財產權、人格權以及環(huán)境生存權遭受損害的侵權行為。而所謂的環(huán)境責任保險是指依照相關法律法規(guī)的規(guī)定或約定，被保險人向保險人支付相當數額的保險費，當投保人從事法定或約定的保單上的活動導致環(huán)境污染事件發(fā)生而應當承擔環(huán)境治理賠償責任時，由保險人在事先約定的責任范圍內向第三人，即環(huán)境污染的受害者承擔民事賠償責任的保險制度。簡而言之，就是投保人未雨綢繆，以事先繳納保險費的方式，將突發(fā)的環(huán)境污染造成巨額賠償的風險轉嫁到保險公司，由保險公司為投保人行為買單的制度。環(huán)境責任保險制度的施行，有利于促進企業(yè)加強環(huán)境風險管理，減少污染事故發(fā)生；有利于迅速應對污染事故，及時補償、有效保護污染受害者權益；有利于借助保險“大數法則”，分散企業(yè)對污染事故的賠付能力。目前，鑒于環(huán)境污染的日益嚴重和西方發(fā)達國家在環(huán)境保護方面的法律制度的完善與健全，在我國構建環(huán)境責任保險法律制度是大勢所趨的必然之舉。

20xx年7月5日，某公司生產原料泄漏擴散，導致廠區(qū)附近農民莊稼和魚塘受損，當地環(huán)保部門經現場抽樣調查及后續(xù)送檢分析，判定本次事故為污染責任事件。保險公司根據環(huán)境污染責任保險條款，認定該起環(huán)境污染事故屬于保險責任，對該起事故造成的損失及清理費用，賠付28萬元。雖然這是一起成功的環(huán)境責任保險賠付事件，但失敗的案例不勝枚舉，由此類賠付事件而引發(fā)的環(huán)境責任保險制度的實施弊端也顯而易見。

2.1違法成本低，缺少強制依據，企業(yè)主動投保意愿不強。

20xx年，山東省青島市環(huán)保局在其官方微博上曬出了對青島嶗特啤酒有限公司的罰單：嶗山分局在夜間突擊執(zhí)法檢查中發(fā)現，公司排放的水污染物氨氮、cod濃度分別為15.2mg/l、66mg/l，分別超過國家規(guī)定的排放標準2.04倍和0.32倍。依據《中華人民共和國水污染防治法》第七十三條的規(guī)定，嶗山分局對其處以罰款654元。如此荒謬的`賠償金額卻是依照法律法規(guī)施行的，恰恰反應了環(huán)保處罰的現狀。在發(fā)生污染事故后，企業(yè)的民事賠償實際上只承擔了直接財產損失和應急處置費用，大部分生態(tài)損失是沒有承擔的。而生態(tài)環(huán)境卻是此類污染的直接受害體，是環(huán)境承載體的受災因素，是最需要補償與保護的。而現有處罰制度的缺失造成企業(yè)賠償金額的微不足道，使企業(yè)完全能夠負擔，根本不需要通過環(huán)境責任保險為自己分散風險。同時，我國在施行環(huán)境責任保險初期，盲目地學習國外先進經驗，采取了任意性環(huán)境責任保險模式，即國家或政府并不強制，企業(yè)按意愿自由投保的原則，這并不符合發(fā)展中的中國國情，反倒迎合了企業(yè)能省則省的心理，造成企業(yè)參保率不高。

2.2保險責任范圍過窄，保險產品單一。

依據中國人民財產保險股份有限公司環(huán)境污染責任保險相關條款來看，環(huán)境污染責任保險責任范圍只有第三者責任、清污費用和法律費用三項。而其除外責任即不賠付事項卻有二十三項之多，其中的不公平性不言而喻。例如，保險公司只將突發(fā)意外導致泄露而造成的環(huán)境污染作為賠付事項，而將企業(yè)排污造成的污染排除在理賠范圍外。而是否是意外事件又由保險公司界定，企業(yè)能得到的理賠事項太少，保險公司責任范圍太窄，企業(yè)的投保維權之路異常艱難。

2.3投保費用設置不合理。

從相關保險公司統(tǒng)計的近幾年數據來看，我國環(huán)境責任保險的費率在2.2%～8%之間，而其他險種的費率則都是千分之幾。我國現在的環(huán)境污染責任保險實際上是事故險，發(fā)生的概率很低。而概率低就導致賠付率低，賠付率低以后，企業(yè)就沒有積極性了。即買五元錢的保險，環(huán)境責任險只能賠付100元，而其他險種卻由保險公司賠付1000元，相對而言，較高的保險費率以及如此低的賠付率造成企業(yè)對投保環(huán)境責任險持觀望態(tài)度。

2.4沒有有效的糾紛解決機制。

《新環(huán)境保護法》關于環(huán)境責任保險的條款只有第五十二條“：國家鼓勵投保環(huán)境責任保險?！币?guī)定相對原則化，并無實際可操作性。在其他的部門法和實體法中也有同樣問題，此類法律法規(guī)無法幫助企業(yè)和受害者解決實際問題。受害者在遭受環(huán)境污染后只有通過向行政機關投訴或訴訟手段進行維權，受害者往往無力承擔高額的訴訟成本而撤訴，而企業(yè)大部分有地方政府庇佑，這使受害者很難勝訴，即使勝訴也很難執(zhí)行，從而獲得應有的賠償。

3.1多種保險模式相結合。

由于我國目前環(huán)境污染頻發(fā)以及企業(yè)投保意識不強，因此可以采取以任意責任險為主，強制責任險為輔的模式，按企業(yè)經營模式來劃分投保模式。例如對食品、旅游等相對發(fā)生污染機率小的企業(yè)，可以采取任意責任險，由企業(yè)自行選擇是否投保。而對于重金屬采選、冶煉石油開采與運輸、危險化學品的生產與開采等較易發(fā)生環(huán)境污染事件且一旦發(fā)生事故就會危害較大的企業(yè)，則要施行強制責任險，將購買環(huán)境責任險作為企業(yè)正常運行的一項必備要素，用以分散風險。同時，對于購買保險的企業(yè)，政府可以在稅收、撥款方面給予一定的優(yōu)惠，以減少企業(yè)損失，同時增加企業(yè)購買積極性。

3.2保險產品多元化。

保險種類的單一也是投保率低的原因之一。保險公司可以開發(fā)適宜的險種以供企業(yè)選擇，如海洋污染責任險、水污染責任險、核輻射污染責任險等。同時，對于環(huán)境污染責任保險的創(chuàng)新發(fā)展，保險行業(yè)要加強風險數據共享，強化風險管理服務，健全損害賠償制度，完善配套制度設計，幫助企業(yè)做好風險評估和管理，讓企業(yè)了解到自身的風險有多嚴重，并給企業(yè)提出風險防范建議。在保險賠付項目方面，企業(yè)與保險公司需進一步探討環(huán)境污染的間接損失以及生態(tài)損失的轉移方式，以期最大限度地對受害者或受害體進行賠償與維護。

我國的環(huán)境責任保險應針對不同企業(yè)的實際情況施行差別保險費率、公司彈性費率等。根據排污能力、企業(yè)風險程度以及被保險人信用等確定費率，同時有逐年增加或遞減的制度，以激勵投保人促進技術革新，降低污染的排放，防止污染事故的發(fā)生。同時，費率的制定也可充分聽取專家及民眾的意見，讓公眾充分參與以保證費率制度的公平、公正及科學。

3.4完善相關法律法規(guī)體系。

完善保險立法，為環(huán)境責任保險提供切實有效的法律依據與保障，成為構建環(huán)境責任保險制度的重點。首先，要確立環(huán)境責任法的法律地位；其次，要在法律條文中對環(huán)境責任保險的具體事項如投保的對象、模式、評估、理賠等加以明確。同時可以優(yōu)先制度制定地方性法規(guī)，待可行性較高時，再向全國性法律予以推行。

環(huán)境事件頻發(fā)，是由我國經濟社會發(fā)展的階段特征決定的，也是世界各國在工業(yè)化過程中共同面臨的挑戰(zhàn)。這是經濟發(fā)展與環(huán)境保護矛盾的極端表現，是粗放式發(fā)展必然結出的惡果，是環(huán)境責任保險制度吞下這一惡果的必然出路。如何繼續(xù)完善這一制度，也是筆者將持續(xù)關注的問題。

[1]李靚.推行環(huán)境污染責任保險的思考[j].調研世界,20xx(4).

[2]李鳳英,畢軍,曲常勝,等.中國環(huán)境污染責任保險制度框架分析[j].中國人口資源與環(huán)境,20xx,19(4).

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇二

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇三

隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對如何建立大學生失業(yè)保險制度的探討也成為了破解大學生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學生失業(yè)的特征、社會穩(wěn)定的需要以及我國失業(yè)保障體系的完善三個方面論證了建立大學生失業(yè)保險制度的必要性，然后進一步分析目前大學生參加失業(yè)保險面臨的主要障礙，最后對建立一個以強制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導向、嚴格資格審查為特征的大學生失業(yè)保險制度提出了初步構想。

隨著國際經濟增速的放緩以及國內經濟進入結構性調整時期，我國近年一直面臨嚴峻的就業(yè)形勢。自上世紀末實行大規(guī)模高校擴招后，應屆畢業(yè)生人數逐年增加，而同期社會對勞動力的需求減少，因而大學生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經成為部分大學生面臨的客觀現實。但與西方一些發(fā)達國家相比，我國的失業(yè)保險起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進與完善中，對于大學畢業(yè)生———這一知識失業(yè)新群體，失業(yè)保險體系并未考慮在內。因此，解決大學生就業(yè)難題，除了各級政府高度重視、大學生自身轉變就業(yè)觀念、高校根據社會需求調整專業(yè)設置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會機制層面出發(fā)，為大學生構建一個長效的失業(yè)保險制度。

(一)建立大學生失業(yè)保險制度符合大學生失業(yè)的特征。

首先，大學生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國這是一個結構性而非周期性問題，目前并沒有創(chuàng)造足夠多的高質量工作崗位來吸收高等學歷畢業(yè)生，因此大學生失業(yè)風險應屬于社會風險，理應通過社會保險的機制進行處置。第二，作為有一定知識含量和專業(yè)技能力的青年人，大學生失業(yè)是“知識失業(yè)”。所謂“知識失業(yè)”是指受過較高教育的知識勞動力處于不得其用的狀態(tài)，是知識資源沒有得到有效與合理配置的表現。知識失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費，更使家庭及社會的教育投資不能有效實現收益，大學生失業(yè)保險制度的建立時各方力量共同面對和解決這個問題的必然舉措。第三，大學生具有可塑性強，存在繼續(xù)學習的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預期過高、求職經驗不足、供需信息不暢等造成的短時期的摩擦性失業(yè)，適宜通過建立有效的失業(yè)保險制度緩解該風險。中國社會科學院《社會藍皮書:20xx年中國社會形勢分析與預測》中披露，在畢業(yè)兩個月后，接受調查的應屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國大學生就業(yè)報告”中顯示，20xx年大學本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調查與統(tǒng)計方法不同，但仍可大致反映出大學生從畢業(yè)時到半年后就業(yè)情況的變化。

(二)建立大學生失業(yè)保險制度有利于社會穩(wěn)定。

失業(yè)是經濟問題，更是社會問題，失業(yè)率上升必將引起社會穩(wěn)定。一方面，青年大學生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進而產生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會危害。另一方面，如今大學生中大多數已是獨生子女，是每個家庭的希望。對孩子教育與培養(yǎng)已經成為大多家庭最重視的內容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對一個家庭帶來的不僅是經濟上的壓力，還有憂慮失望等負面情緒。家庭是社會化的細胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會社會的安定和諧。另外，嚴重的大學生失業(yè)還會引起“讀書無用論”、“大學生過剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會文明進步。因此各國政府都高度重視青年和大學生失業(yè)問題，在我國國民經濟和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實施更加積極的就業(yè)政策，促進高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學生群體納入到失業(yè)保險范疇中既能為畢業(yè)后沒能馬上就業(yè)的`大學生解決大學生的基本生活問題，使個人與家庭在經濟上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進就業(yè)政策幫助他們盡快調整適應社會角色需要，避免長期失業(yè)。

(三)建立大學生失業(yè)保險制度有助于完善我國失業(yè)保障體系。

在市場經濟條件下，大學畢業(yè)生與勞動力市場的其他勞動力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風險，因此就應該通過失業(yè)保險制度來轉嫁失業(yè)風險成本。但根據1999年頒布的《失業(yè)保險條例》，目前我國失業(yè)保險主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據實際情況納入社會團體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個體工商戶及其雇工，很明顯對于大學畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內。相關政策中，專門針對大學畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開始實施的大學各生“失業(yè)登記制度”，對進行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動保障工作機構將發(fā)放就業(yè)服務聯(lián)系卡，對其進行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓等就業(yè)服務，對有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點幫扶范圍，對創(chuàng)業(yè)的大學生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計情況看，主動進行失業(yè)登記的失業(yè)大學生均遠遠低于實際失業(yè)人數，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補助、就業(yè)援助措施等缺乏專項基金的支持，保障力度弱，針對性不強。從長遠看，失業(yè)保險制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學生群體納入保險對象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國失業(yè)保障體系的必然要求。

(一)不具備享受失業(yè)保險待遇的資格。

按照現行《社會保險法》和《失業(yè)保險條例》失業(yè)領取待遇必須符合三個條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經繳納失業(yè)保險費滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經進行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時間無法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達到“已經繳納失業(yè)保險費滿一年”第一個條件。而且由于失業(yè)的大學畢業(yè)生沒有工作經歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無法滿足享受待遇的第二個條件。從制度未來發(fā)展看，“繳費滿一年”不僅將大學畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權利與義務相對應的保險原則，所以不可能簡單取消，而應該根據不同參保群體的實際情況給予調整和細化。

(二)大學生參加失業(yè)保險繳費難以確定。

保障資金來源是實現大學生失業(yè)保險保障功能的首要保障。一般來說，社會保險的資金籌集應由個人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來源為用人單位繳費。但由于大學生初次進入勞動力市場，如果要享受失業(yè)保險，其費用只能在在校期間籌集，且籌資對象只可能是學生個人及家庭、學校和政府等。而且在校學生沒有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個人繳費工資為基數、按照固定的繳費比例確定繳費數額。所以如何為確定資金籌集標準，以及如何分配各方的負擔，就成為了大學生參加失業(yè)保險的又一障礙。首先，高校收費制度改革后，逐步提高的學費標準已經使得中國眾多城鄉(xiāng)家庭經濟負擔加重，如果由他們單方繳費責任顯然不利于制度的推行。其次，如果個人和家庭不承擔繳費責任，光由政府稅收負擔，失業(yè)保險也就不再是嚴格意義上的失業(yè)保險，而成為失業(yè)福利，不但政府負擔加重，與其他參保群體間的公平亦難以實現。再有，高等院校雖然現在均設置了就業(yè)支持的專項經費，但以此設立大學生失業(yè)保險也不可能達到保障的目標。

(三)自愿失業(yè)和道德風險問題突出。

失業(yè)保險的對象并非所有無工作的勞動人口，而只應是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動的失業(yè)人口，但在實際操作中，要甄別主動失業(yè)還是被動失業(yè)、是否確實有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產生的道德風險問題相較其他社會保險險種嚴重。而大學畢業(yè)生的一些特點，使得該問題更加突出。首先大學畢業(yè)生年紀輕，相對“上有老、下有小”的中年人，來自家庭的經濟壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險待遇，結果必將出現“養(yǎng)懶漢”的現象。第二，大學生畢業(yè)生通常缺乏社會經驗，抗挫折能力較差，很可能因為心理預期過高、就業(yè)能力不足等原因出現在求職中過于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險將會進一步加劇這些畢業(yè)生的“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學生的誠信意識尚待提高。這個問題在已經實行多年的助學貸款制度中表現明顯，助學貸款的本是國家為了幫助一部分經濟困難的大學生順利完成學業(yè)，要求商業(yè)銀行對貧困大學生發(fā)放的政策性貸款。但在實施中出現了學生編造理由申請貸款、還貸不及時甚至不還款的現象，可想而知隨著勞動力市場的流動性越來越高，靈活就業(yè)人數不斷增長，如果缺少誠信體系和嚴格的資格審查，納入失業(yè)保險的大學畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時隱性就業(yè)，產生騙保行為。

(一)參保原則:強制參保。

1.參保對象。本文中的大學生失業(yè)保險應該包括在普通高校接受過高等教育的大學畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學習、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學生可除外)，他們雖然學歷層次有差別，但面對的風險類似，適當擴大保障面更有利于分散風險。

2.參保原則。盡管有部分學者認為自愿參保有利于大學生失業(yè)保險的建立，但筆者認為這忽略了可能出現的“逆向選擇”問題。專業(yè)就業(yè)前景好、個人能力強、準備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門專業(yè)、自身條件缺乏競爭力的畢業(yè)生則會因為對失業(yè)有更高預期而愿意投保，且在投保后產生道德風險的動機更強。由此導致的后果則是制度因集中了高風險人群而支出增加，進而不得不投入更多的費用。相反，雖然強制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風險得以更好的分擔，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會保險區(qū)別與商業(yè)保險的特征與優(yōu)勢。因此，大學生失業(yè)保險應當明確強制參保的原則。

3.制度建立方式?？梢钥紤]在初期先建立一個相對獨立的大學生失業(yè)保險制度，初期設計中存在的問題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長遠發(fā)展，因此待條件成熟后應該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險制度中。

(二)費用籌集:三方共擔。

大學生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個人是損失的直接承受者外，也會通過就業(yè)率、口碑等影響學校的聲譽及發(fā)展，同時也造成了人力資源的浪費和閑置，增加了社會成本的投入，因此大學生本人、學校和社會都存在保險利益，理應共同承擔籌集保險費用的義務。個人繳費可以以當地職工平均工資為繳費基數，參照現行失業(yè)保險籌資標準確定相對固定的繳費比例征收，對于貧困家庭的學生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費額固定，為了操作簡便可以不采用按月繳費的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學費時一次性統(tǒng)一代征一年費用，這樣使大學生符合了現行制度中“繳費滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學校承擔部分一方面可以要求從收取的學費中提取固定比例，該比例盡量控制在不會對學校造成負擔的較低水平，也可籌集到相當可觀的基金。另一方面還可從學校獲得的其他經營性收入中，按照其就業(yè)率高低設置差別費率或浮動費率，直接激勵學校完善專業(yè)設置、提高教學質量，增強畢業(yè)生的就業(yè)競爭力。財政則應每年固定撥款作為大學生失業(yè)保險的專項基金，同時社會各界的公益性捐贈也可成為一部分基金來源。多渠道所籌資金應設立大學生失業(yè)保險專項基金，由專門的機構負責，?？顚Ｓ?，適當結余的部分也應通過專門基金運營機構投資運營，實現保值增值。

(三)基金支出:突出就業(yè)導向。

失業(yè)保險由于對象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應包括促進就業(yè)功能。目前世界各國失業(yè)保險發(fā)展的一個共同趨勢就是促進就業(yè)的傾向越來越濃，從過去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險向積極的就業(yè)性保險過渡。因此，大學生失業(yè)保險制度的支出設計必須突出就業(yè)導向，這不但是大學生及其失業(yè)的特點所決定，也順應了國際方向與趨勢，更可成為解決我國失業(yè)保險“重生活保障，輕就業(yè)促進”這一明顯短板問題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應當控制在50%以內，否則將沒有足夠的資金保障促進就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補助標準應控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標準，這樣可以有效預防“失業(yè)陷進”和降低道德風險，而且多數畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經濟支持。第二，待遇給付期限不能超過12個月，這是由大學生繳費時間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應逐漸遞減，避免產生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設立與求職相關的補貼項目，如交通補貼、培訓期間伙食補助、通過專業(yè)技能培訓的獎勵性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對困難家庭的失業(yè)者可額外申請?zhí)乩аa助，還應設立失業(yè)者醫(yī)療補助。應當保證足夠的支出用于就業(yè)促進支出，主要措施應包括:第一，就業(yè)指導，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導人員隊伍，負責跟蹤對每個失業(yè)大學生的狀況，每3個月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓，針對市場需求直接提供職業(yè)培訓或者補貼失業(yè)者的職業(yè)培訓費用，這是各國解決年輕人失業(yè)都十分重視的內容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺外，對于成功介紹的其他機構發(fā)放職業(yè)介紹補貼。第四，補貼提供實習崗位的企業(yè)，對于有招聘意向的企業(yè)，補貼部分實習期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現有的大學生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導、提供貸款、手續(xù)代辦等。

(四)道德風險:資格審查。

大學生失業(yè)保險的享受資格應當滿足以下條件:第一，大學生畢業(yè)后一段時間沒找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個月為宜，可根據勞動力市場狀況適度調整。第二，非自愿失業(yè)并進行失業(yè)登記。必須通過學校、社區(qū)渠道等核實其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動失業(yè)和隱性就業(yè)的申請者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對于拒絕接受合適的工作、沒有采取合理的行動去謀職以及發(fā)現故意隱瞞或虛報事實的應該立即取消待遇資格。對待遇享受者求職動向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點，很難完全核實失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導員訪談、從待遇方面積極誘導外，最有效的手段就是建立能夠與稅務、銀行、學校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學生信息平臺，多渠道掌握失業(yè)者動向。第四，通過必要的處罰樹立誠信意識。對于故意的道德風險行為，一經確認除了拒絕申請、停發(fā)待遇外，還應給予必要的處罰，如在未來的失業(yè)保險待遇時有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學生的單位的連帶責任，用人單位在錄用大學生之前，必須了解核實其失業(yè)保險享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴的單位監(jiān)督不嚴將會受到罰金或其它的處罰。

(五)制度保證:加快立法。

制定相應的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進大學生失業(yè)保險順利實施的基本保證。各方的繳費責任與義務需要得到約束，基金的安全和獨立性需要得到維護，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認定也要有章可循，更要以明確細致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴肅立法與嚴格執(zhí)法，通過各方的共同努力，必然可以為大學畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網。

［1］商祺.我國大學畢業(yè)生失業(yè)保險問題初探［j］.山東社會科學.20xx(5).

［2］段美枝.構建我國大學生就業(yè)導向型失業(yè)保險制度研究［j］.中國勞動關系學院學報.20xx(2).

［3］李通、劉慧俠、史蓉娟.中國大學生失業(yè)保險的需求與供給研究［j］.西北大學學報(哲學社會科學版).20xx(11).

［4］康宏偉.關于建立大學生失業(yè)保障的思考［j］.勞動保障世界.20xx(2).

［5］許晶晶.我國大學畢業(yè)生就業(yè)導向型失業(yè)保險研究［d］.安徽財經大學.20xx.10.

［6］薛英芹.建立大學生失業(yè)保險制度的可行性分析［d］.中國海洋大學.20xx.9.

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇四

近年來，隨著銀行業(yè)反洗錢力度的不斷加大，利用銀行系統(tǒng)洗錢的風險越來越高，洗錢者于是開始將保險產品作為其新的洗錢工具。保險業(yè)錯綜復雜的關系及保險產品功能的不斷深化演變，客觀上導致保險業(yè)面對更大的洗錢風險。隨著反洗錢工作范圍從銀行業(yè)、證券業(yè)向整個金融業(yè)全面擴張的開始，保險業(yè)作為重要組成部分，亦是洗錢頻發(fā)的高危地帶。洗錢領域逐漸向保險業(yè)延伸，保險洗錢手段趨向多樣化、隱蔽化、專業(yè)化，保險業(yè)反洗錢工作面對嚴峻考驗，防范并打擊保險洗錢成為目前金融業(yè)反洗錢的重點之一。

同時，相對其他金融領域，由于保險本身的行業(yè)特征以及保險產品的復雜性，即除投保人、保險人、被保險人、受益人外，還涉及保險代理、保險經紀等中介機構。以上種種方面勢必導致保險業(yè)洗錢手段更多、更隱蔽。隨著《反洗錢法》的出臺，商業(yè)保險反洗錢機制不斷完善，但仍存在缺陷。要有效地遏制保險洗錢，就必須進一步加強法律法規(guī)和制度建設，對金融保險領域進行全方位的監(jiān)控，全面圍剿保險洗錢活動。針對保險業(yè)面對的洗錢風險，保險管理者及從業(yè)者如何規(guī)避風險、防范風險，值得深思和研究。

一、我國洗錢的概念。

所謂洗錢，是指將犯罪所得及其收益通過交易、轉移、轉換等各種方式加以合法化，以逃避法律制裁的行為。人民銀行2003年頒布的《金融機構反洗錢規(guī)定》將通過金融機構的洗錢行為所涉及的“黑錢”范圍擴大，包含了貪污、賄賂、詐騙、逃稅、侵占國有資產和其他犯罪的違法所得及其收益，其實質是擴展了通過金融機構的洗錢行為的上游犯罪。洗錢活動不僅使違法所得合法化，而且還扭曲正常的經濟和金融秩序，損害金融機構的誠信，腐蝕公眾道德。作為現代社會資金融通的主渠道，銀行、證券、保險等金融系統(tǒng)是洗錢的易發(fā)、高危領域。隨著銀行監(jiān)管制度的不斷嚴格和完善，越來越多的犯罪分子將黑手伸入保險行業(yè)，利用商業(yè)保險反洗錢機制的缺陷逐步向保險行業(yè)滲透。因此，在保險業(yè)中做好反洗錢工作已刻不容緩。

二、我國保險業(yè)洗錢的目前狀況。

目前，利用保險業(yè)洗錢在我國尚無法律上的明確界定，理論界一般將其概括為投保人利用保險機構使非法收益合法化，或者以將集體的、國家的公款轉入單位“小金庫”化為個人私款或逃避納稅為目的的行為。目前在我國利用保險業(yè)洗錢的主要方式以后者為主，總體表現在以下幾個方面。

1、現金退保。

具體而言就是企業(yè)先以單位的名義用支票購買保險單，將巨額資金分散到幾十個甚至上百個員工名義下進行投保。一般情況下普通員工對此一無所知。錢到保險公司賬后，時間長短不一，投保企業(yè)就按約定退保，保險公司扣除手續(xù)費后，以現金的形式將錢打回到企業(yè)指定的個人賬戶上。中小型壽險公司甚至連手續(xù)費都不收，只要求企業(yè)的保費在自己的賬上留存一個月或更長的時間，然后以現金的方式返還到企業(yè)個人賬戶上。如此，保險公司能獲得短期融資而省去同業(yè)拆借的利息。

2、利用團險業(yè)務洗錢。

在團體壽險業(yè)務中，投保人通過長險短做、夏交即領、團險個做等不正常的投保、退保方式，將公款轉入單位“小金庫”化為個人私款或逃避納稅的行為是洗錢行為的重要渠道。按照多數保險公司的規(guī)定，團體保險退保是有時間限制的，例如只能投保三年后才能退保，但是，由于團體保險的“單子”都比較大，面對高額保費的誘惑，對于經營壓力巨大的保險公司而言，這些規(guī)定逐漸被掏空，不但何時退?？梢陨塘浚踔镣吮？鄢馁M用比例也可以協(xié)商。在這里，保險已經失去了為被保險人提供風險保障的最基本職能，而成為當事人取得各自不正當利益的工具。

同時，投保企業(yè)可以通過這種方式利用較低的成本達到逃避企業(yè)所得稅的目的。這種情況的團單，一般采用上年末投保而新年伊始退保的方式，這也是為什么每年年初團險退保量劇增的理由。除團險、騙保手法外，保險洗錢通用的手法還包括地下保單洗錢、猶豫期退保洗錢以及保險欺詐、長險短做、躉繳即領、違規(guī)退費等，此外，隱匿真實身份、虛報個人材料亦是常用的洗錢方式。還有利用人壽保險合同的現金價值進行保單貸款，洗錢者在購買了高額的人壽保險之后以抵押貸款的形式提取現金，然后讓保單自動失效。

3、財產保險洗錢。

財產保險洗錢的主要方式有保險欺詐、理賠欺詐和現金交易等。突出表現為退保和保費支付的時候，保險公司應客戶的要求不選擇銀行劃賬，而是通過現金支付。另一種表面上是外匯保單，實際是用人民幣來繳費，而理賠卻是外幣。

4、用黑錢購買奢侈品。

比如用黑錢購買豪車，然后向保險公司全值投保，制造保險事故要求保險公司對其給予現金補償。

5、地下保單。

洗錢者購買地下保單，把錢打到業(yè)務員指定的國內賬戶，然后在香港簽單，由業(yè)務員負責把錢從內地轉到香港，從而實現資產轉移。

6、銀行保險洗錢。

銀行保險的核保標準較低、征詢信息較少、成交速度快、手續(xù)簡便，但現金價值卻很高，洗錢者反而可以從銀行劃轉保費。網上保險也是一種新型洗錢工具，根據電子簽名法規(guī)定，保單生效，投保人就可以退保變現，這為洗錢提供了條件。

7、行賄保單洗錢。

用壽險保單送禮，即由行賄者(洗錢者)進行巨額保費支付，受禮方退保變現。在企事業(yè)單位采購團險時，保險公司會虛增保費，成交后再向有關人員贈送大額保單，由其退保變現，這種屬于上游犯罪的“貪污賄賂犯罪”的洗錢行為。

三、我國保險業(yè)反洗錢工作面對的理由。

保險業(yè)經營中的洗錢活動，不但為其上游犯罪提供了資金通道和便利，而且擾亂了金融、保險市場秩序。在日益嚴峻的反洗錢形勢面前，保險業(yè)還存在許多制度與結構性的理由。

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保險制度論文（專業(yè)22篇）篇五

摘要：保險制度的基本功能在于轉移、分散事故造成的損失，保險法對侵權行為法的影響，在侵權行為法內部主要表現在責任保險的功能作用的發(fā)揮上。

關鍵詞：責任保險侵權行為救濟無過錯責任原則功能互動共存。

侵權行為法的發(fā)展，在某種意義上說，就是侵權行為法歸責原則的發(fā)展。

侵權行為法的歸責原則，從過錯歸責原則到過錯原則、無過錯原則、公平原則并存，可以視為是一種新的制度取代另一種制度的過程。

此一過程，標志著一種合理性的危機，也預示另一種合理性的誕生。

無過錯責任制度是與保險制度密切相連的，保險制度的基本功能在于轉移、分散事故造成的損失。

無過錯責任原則在保險責任中的普遍應用，已經對侵權行為法產生了深遠的影響。

一、侵權行為法的賠償功能的局限性。

傳統(tǒng)的侵權行為法制度奉行過錯責任原則，侵權行為人有無過錯是是否承擔侵權行為責任的首要前提。

這導致侵權行為法的賠償功能存在一定的局限性。

1、在訴訟中的局限性。

在訴訟過程中，法官和陪審團要確認的首要要件是原告與被告究竟誰有過錯，以及過錯的程度及范圍。

在通常情況下，認定事故并不難，但要認定過失及其相關問題通常是令人困惑的。

侵權行為法的功能之一是對受害人予以賠償，如果賠償依附于圍繞過錯而進行的相互譴責的最后結果的話，那么，受害人則完全有可能成為競爭的失敗者而不能獲得法律上的保護和救濟。

2、侵權行為歸責發(fā)展的局限性。

無論侵權行為法的歸責原則如何發(fā)展，歸結到一點它并不能使受害人獲得確定的賠償。

造成這種問題的根源在于侵權行為責任是一種追究個人責任的機制：受害人和加害人之間的兩極格局，使得受害人補償要求受制于加害人的賠償能力;侵權行為賠償以成立侵權行為為前提，他首先關注的是加害人的責任。

隨著社會的發(fā)展和事故的加劇，侵權行為法已經難以承擔補償大量的、嚴重人身傷亡事故的任務，只有突破個人責任的傳統(tǒng)教義，采取社會化的方式，由此更加便捷、更有保障的給受害人提供賠償救濟。

3、過錯原則自身救濟的局限。

在侵權行為法領域，引入無過錯責任的首要目的，在于對過錯責任的不足予以救濟;對受害人利益予以保護，滿足受害人的需求。

但是，在過錯原則下，由于訴訟的拖延和訴訟行政成本的高昂，使得受害人的需求并不能到保障。

可見，無過錯責任的引入，并沒有從根本上解決損害賠償存在的問題：其一，不可能在所有領域都引入無過錯責任，這是違背侵權行為的基本原則的;再者，即使我們假定在所有案件中都可以適用無過錯責任，由于侵權行為人控制資源的有限性，必然使許多受害人得不到賠償。

這樣，在法律結果上任何人都可以得到侵害賠償，但實際上，人們卻得不到賠償的事實。

二、保險制度——侵權行為責任的救濟。

侵權行為責任的擴張，只是從救濟原則上的不足，轉換到實施救濟履行不能的不足。

對侵權行為法的發(fā)展自身來說，如此替代是形式上的，而不是實質性的、根本的、徹底的。

1、侵權行為發(fā)展過程中的新現象。

侵權行為法自身演進的趨勢隨著社會的變遷是顯見和必然的。

這種進化在侵權行為法內部表現為，責任保險已經接管了侵權行為責任提供賠償的大部分功能。

這是因為責任保險比侵權行為責任更適用于履行此種功能。

投保人通過繳納保險費的方法，在自己受到損害時，得到責任保險的救濟取代相對較大的、偶爾出現的損害賠償的方法，是可行的。

這樣，在逐漸縮小過錯責任原則的適用范圍的同時，在損害賠償領域引入無事故領域、環(huán)境事故侵害領域造成的人身損害中，實行社會賠償，而不再主張哪一方應該承擔責任，而一律由受害人的機動車事故保險公司和醫(yī)療責任保險公司支付受害人經濟損失，即使受害人完全無辜，也由其保險公司承擔完全的賠償責任。

2、對侵權行為法功能學說的思考。

在現代法律制度中，保險制度為無過錯責任、嚴格責任的落實提供了制度保障。

把保險制度與侵權行為法聯(lián)系在一起的是侵權行為法的功能學說。

很多學者將補償作為侵權行為法的首要目的。

依照普通法學家jean等人的理解，在民事責任領域，主要是補償問題。

不僅如此，還有一種道義補償，認為正義要求不法行為的受害者獲得補償。

如果以過錯作為侵害賠償的標準，不僅因為侵權行為人無過錯而免除了賠償責任，而且因為受害人不能舉證證明侵權行為人有過錯而不能得到賠償。

此種舉證責任對于受害的原告來說十分困難，即使舉證成功，侵權行為人仍可以提出抗辯事由。

基于此，有人認為過錯責任體現的道德價值值得懷疑，

由于保險制度對侵權行為法的影響如此之大，以至于現代法學家普遍認為，“離開對保險事實和程度的關注，就難以理解侵權行為法的運作”。

在實踐中，多數案件都僅僅是因為被告已經加入了保險這一事實，才使得案件值得提起訴訟。

同樣，許多企業(yè)之所以加入保險，也是由于擔心他們遇到自己的資源無力償付權利請求。

一個基本問題就此擺在面前，這就是在保險制度涉入事故的賠償領域之后，侵權行為法已經發(fā)生了潛在的變遷，這些變化既有侵權行為法自身的，也有與訴訟程序相關的。

有鑒于此，現代西方國家，普遍采用保險制度填補侵權行為法賠償功能的缺憾。

在民法傳統(tǒng)國家，出現了保險立法;在普通法傳統(tǒng)國家，則通過先例制度，確立了多種賠償制度共存的賠償機制。

保險制度對侵權行為法的侵入，在侵權行為法內部主要表現在責任保險的功能作用的發(fā)揮上。

在法理意義上，一個保險單就是一個契約，他僅在當事人之間產生權利義務。

侵權行為法所關注的是在契約法之外對他人造成的非法侵害的法律救濟。

合同法與侵權行為法是民法中兩種根本不同的制度，然而，在責任保險領域，通過民事責任這一紐帶，兩者實現了某種關聯(lián)，侵權行為法介入了契約法。

1、責任保險與侵權行為法的關聯(lián)。

責任保險是指保險人承包被保險人因疏忽或過失造成第三者人身傷亡或者財產損失而依法應承擔的民事賠償責任。

作為一種合同，責任保險的標的是無法確定民事?lián)p害賠償責任的。

此種責任的成立，完全取決于原則，即侵權行為法上的責任制度是責任保險制度存在的制度前提，沒有侵權行為責任的存在，也就沒有基于侵權行為之上的責任保險。

但是責任保險制度與侵權行為法畢竟是現代賠償制度中兩種性質不同的制度。

就責任保險而言，一方面它以侵權行為責任為前提，另一方面，它又以保險合同的存在為前提。

這在責任保險的法理中兩個方面都是缺一不可的。

但是，在責任保險制度下，所有的賠償都是以保險單的存在為依據，而責任保險的保險單的標的就是侵權行為責任，沒有侵權行為法上的責任存在，也就沒有責任保險的存在。

在不斷增加的對侵權行為法的討論中，美國的johnfleming和德國的moller等著名學者曾建議用保險取代侵權行為法，以便實現侵權行為法的變革。

同樣，由于責任保險的優(yōu)勢，它在法國一出現，很快就得到他國的仿效。

現在保險公司為大多數人身傷害和死亡侵害案件提供賠償是一個眾所周知的事實。

責任保險給侵權行為法確實帶來極大影響。

1)歸責原則。

保險是被保險人和保險人之間的私人契約，由保險人收取保險費，在危險發(fā)生時給予被保險人或受益人經濟補償。

侵權行為責任主要關注的是加害人的行為是否造成了侵害，根據法定條件，加害人是否應對受害人的損害負責。

在保險制度介入侵害賠償領域之后，過錯在賠償中的功能發(fā)生了潛在的變化。

責任保險制度下，侵權行為不再由造成侵害的侵權行為人承擔，而是由保險公司承擔賠償責任，而保險公司是沒有過錯的，它之所以承擔此種賠償責任，其法律依據不再是取決于侵權行為法所確認的過錯，也不是特定條件下的無過錯責任，而是受害人已經加入了此種責任保險的事實。

在與無過錯原則相關聯(lián)的責任保險領域，比如機動車法定責任保險領域，司法推理已經不再是侵權行為法上的推理了，而是責任保險制度上的了。

在這里強調的中心不再是因果關系，而是造成侵害這一事實。

現代有些國家所采用的機動車意外事故賠償計劃，其立法理念同侵權行為法相去就更遠了。

2)直接訴訟。

根據契約相對性原則，在侵權行為訴訟中，原則上只有被保險人才有權起訴保險人，受害人不享有直接訴權。

直接訴訟是指即便侵權行為的受害人與保險人之間無契約關系，當侵權人就其所致受害人的損害賠償責任進行了責任保險時，受害人在遭受侵害人所擔保的危險損害時，就其損害有權請求保險人承擔責任，保險人應當直接對受害人承擔損害賠償的責任。

直接訴訟是兩大法系均認可的一種制度。

在法國，1930年制定的有關保險契約的法律，規(guī)定了受害人對保險人直接訴訟的方式，法國司法在1939年的判決中亦確認了此種訴訟方式的有效性。

在英美國家，英國同樣在1930責任保險法對此作了規(guī)定，它認為，如果被告購買了責任保險，在被告被確定要對原告承擔責任之前或者之后破產，則那些破產的被告根據責任保險的契約所享有的權利應當由原告享有，它可以據此直接對保險人提起侵害賠償訴訟。

許多案件之所以值得提起訴訟，其基本理由就在于被告已經加入保險這一事實。

3)法律推理。

現如今，廣泛認同的保險、保險單的形式、以及保險單的發(fā)展和保險實踐已經極大的改變了侵權行為法的實際運作方式，以至于在現代的司法推理中，在判斷是否應該由一個人承擔向遭受損害、損失或者損傷的另一個人賠償之法律責任的場合，相當流行的觀點是法律應該考慮當事人一方或者雙方是否加入了責任保險。

在侵權行為法中，承擔責任的基礎是被告必須對原告遭受的傷害、損失或者侵害負賠償責任;被告是否加入責任保險這一事實有助于回答他能否償還損害這一問題，而與被告是否必須被命令來支付損害這一問題不相關。

4)代位求償權。

保險代位求償權(rightofsubrogation)是指保險人享有的，代為行使被保險人對造成保險標的損害而負有賠償責任的第三人的求償權利。

保險代位求償權是財產保險以及同財產保險具有相同屬性的填補損害的保險所專有的制度。

依照這一制度，保險事故發(fā)生后，被保險人向保險人請求賠償保險標的損失時，如果被保險人對造成保險事故而招致保險標的損害負有賠償責任的第三人享有侵權行為法上的損害賠償的權利，依照公平正義之原則，被保險人應將該權利讓渡給保險人。

保險人在賠償被保險人的損失后，可以取代被保險人行使相對于造成損害的第三人的賠償請求權。

代位求償權的存在使得被保險人經由他們的保險費，支付依照法律應由被告承擔的損失。

上個世紀的過失概念所強調的目標是威懾制止，損害賠償本身是次要因素。

現在的中心已經發(fā)生了變化，轉移到了賠償方面。

社會開始要求確立一種制度，在這種制度中，侵權行為法已經穩(wěn)定的由過錯基礎轉向以社會保險為基礎。

保險制度給受害人提供的賠償，就其屬性而言，已不再具有傳統(tǒng)的倫理價值，即它不再以行為人的主觀過錯為基礎，而是以侵害發(fā)生這一事實為基礎，成為一種促成受害人維持社會所認同的基本生存需要得以實現的技術。

1、侵權行為法與社會保險的功能差異。

1)侵權行為法的功能。

傳統(tǒng)的侵權行為法，就其功能而言，是多重的。

它表現為預防、賠償、懲罰等。

侵權行為法所隱含的個人主義精神，浸透了社會對個人自由行動和自由決定的要求，它最終使過錯歸責原則成為侵權行為法的主導原則。

侵權行為法中“責任人是過錯的必然結果的規(guī)則，實際上已經從一個普通法的規(guī)則變成了一個自然法的規(guī)則。”侵權行為法通過責任的加強，防止類似行為的發(fā)生，使人們不致再犯類似道德上具有可非難性的行為;通過向受害人支付適當數額的賠償金，把損失從一方轉移到另一方;這一賠償行為本身就體現著懲罰的性質。

2)社會保險的功能。

在社會保險的理念中，作為一種制度設計，它關注的只是侵害已經發(fā)生這一事實，對此，它的基本回應是對損害所殃及的人在經濟上予以賠償，而不考慮此種侵害是由過錯行為引起的，還是由不幸事件引起的。

由于它不以造成侵害的事件或行為是否具有道德上的應受譴責性基礎，因而，使得這種賠償失去了懲罰性的功能;也由于造成此種侵害的事件或者行為，都是社會風險意義上的，它們不具有一般意義上的可預測性，比如交通事故、工業(yè)事故等，都是人的意志無從控制的，也使得這種賠償失去了預防功能。

如此社會保險所提供的賠償在屬性上具有單一性的特點，即賠償遭受損失的人，使他們得以生存下去，并維持社會所認知的基本生活水準。

2、侵權行為法與社會保險的在法律技術上的差異。

侵權行為法上的責任以校正正義為基礎，法官在審案時關注的是侵權行為法只接受當事人之間在侵權行為發(fā)生之前的資源分配，并決定是否應該改正原告資源的減少。

社會保險則不同，它以分配正義為依據，目的在于減輕一種侵害或者疾病，而不考慮它是如何造成的。

由于可供分配的社會資源的有限性，社會保險幾乎很少提供完全的賠償。

這種救濟的實現是通過國家設立的特定社會福利機構或者社會福利基金實現的。

3、社會保險與侵權行為法的適用領域。

不容置疑的是，侵權行為法、社會保險法在現行的法律制度體系中，各自規(guī)制著社會生活中特定領域的社會關系。

社會保險制度介入侵權行為法的一個基本前提是侵權行為法上的無過錯責任原則，多數學者認為，在人身侵害領域可以用社會保險上的賠償計劃取代侵權行為法上的責任制度，而在財產侵害案件中則不能用社會賠償計劃取代侵權行為法上的責任制度。

人身侵害需要社會連帶。

在一個尊重人的全面發(fā)展和人權實現的時代，對人身造成的侵害被視為一種集體責任。

當一種侵害發(fā)生后，受害人的醫(yī)療、康復和生存等問題，成為社會關注的主要目標。

在財產侵害的某些特定領域，社會保險和責任保險計劃也取代了侵權行為法上的責任，機動車意外事故侵害案件就是此種情景極好的例證。

不過，從總體上看，社會保險關注的重心不在受害人財產損失的恢復，而是人的生存條件的維持，這些條件包括受害人醫(yī)療、康復、繼續(xù)生存等所必需的基本要求。

這是因為社會保險的目的在于保護人們免受生活中的危險，如果把它推向極端，社會保險可以給所有人提供一種完全的防御疾病或者侵害的保護。

由上可知，在財產侵害領域，傳統(tǒng)的侵權行為法仍將發(fā)揮主要的調整功能;在人身侵害領域，尤其是意外事故造成的人身侵害領域，最有可能成為社會保險活動的空間。

但是，即使在這一領域，由于社會保險計劃自身的缺陷，也使得這種期待存在問題。

五、建立侵權行為法與保險制度共存的法律體系。

(一)責任保險與侵權行為。

1、責任保險與侵權行為目的相同。

責任保險與傳統(tǒng)的侵權行為責任關系密切，侵權行為的`過錯責任原則的實行推進了責任保險的產生、發(fā)展和發(fā)達，而責任保險的發(fā)展和發(fā)達又保障了過錯侵權責任原則的實行。

對于責任保險而言，兩大法系國家均將責任保險的目的從過去擔保責任人責任的目的轉為確保債權實現的目。

正是由于責任保險和侵權行為的過錯責任原則的目的相同，它們始能共同發(fā)展。

2、責任保險與侵權行為的互動。

1)責任保險對侵權行為的積極作用。

責任保險對所涉及到的三方當事人無疑具有極大的優(yōu)越性：對于受害人而言，責任保險可以對其損害賠償提供極大的保障，如果它能成功的勝訴的話;對于致害人而言，如果其行為被認定為過錯侵權，責任保險意味著它不會因此而破產;對于保險人而言，他們因為投保人支付保險費而獲得利益，在他們對受害人支付了損害賠償以后可以通過代位方式而取得受害人的權利。

但是如果因此而認為責任保險取代了侵權行為的過錯責任原則，則是言過其實的。

2)侵權行為彌補責任保險的不足。

責任保險的作用雖然越來越重要，但是，責任保險不可能取代侵權行為法的過錯責任原則。

第一，責任保險以被保險人的行為構成過錯侵權責任為前提，如果被保險人對受害人造成損害，但是其行為不構成侵權責任，則保險人不對受害人承擔損害賠償。

另一方面，責任保險本身存在著不盡人意的地方，對侵權受害人的保護不力。

在現代社會，雖然法律對某些危險活動采取強制性保險的方法，但是，并非每個司機都購買了責任保險;責任保險方面的限制性條件和排除責任條款眾多，受害人不能獲得全部的損害賠償;所保險的責任僅僅限于致害人有過錯而受害人無過錯的情形;損害所造成的數額可能會超過責任保險所擔保的總額;擔保契約的期限與受害人所享有的訴訟期限不一致。

在中國，依照《中華人民共和國保險法》，責任保險的范圍已經基本確認，隨著社會主義市場經濟的發(fā)展，保險在產品質量、醫(yī)療事故、環(huán)境侵害、高度危險作業(yè)等領域，都將為侵權行為責任的落實，提供不可估量的幫助。

但是，責任保險在基于侵權行為法的救濟中的有效性，是有一定限度的，它不能完全取代侵權行為責任。

(二)社會賠償與侵權行為的互動。

1、社會保障對侵權行為的積極作用。

社會保障是事故損害分擔的一種方法，是在社會控制事故總成本的范圍內增加快速、高效的權利實現途徑。

在傳統(tǒng)的侵權行為法的過錯責任原則得到適用的情況下，我國應當借鑒其他國家在社會保障制度方面的成功經驗，制定統(tǒng)一的社會保障法以保障受害人的利益。

第一，實行社會保障制度的國家，并不等于主張要用全面的社會保障制度來取代過錯侵權責任原則，也沒有國家試圖在各個領域實行社會保障制度，大多僅僅是在交通事故、工業(yè)事故這兩個特殊領域建立起社會保障體系;第二，社會保障是否會導致人們責任心的下降和肇事率的上升，在經驗方面并沒有證據加以證明。

事實上，即便實行社會保障，受害人的賠償由某些機構承擔，但是，最終承擔責任者仍然是侵權行為的責任人，社會保障的實行不會導致責任注意義務的懈怠。

2、侵權行為彌補社會保障的不足。

社會保障制度對受害人的保護不及侵權行為過錯侵權責任原則，有以下幾個方面，第一，各個國家的社會保障僅僅對人身損害所造成的損害提供賠償，而不對財產損害提供賠償。

第二，社會保障僅僅對超過一定數額的賠償進行支付，對于小額的賠償請求，有關的機關不受理。

第三，通過社會保障取得的賠償要比通過侵權訴訟方式少得多。

總的說來，雖然侵權行為的過錯侵權責任原則也許的確存在著諸如程序緩慢、代價高昂的弊端，但是，它在對受害人的保護方面是強而有力的，尤其是它所貫徹的完全損害賠償的原則能夠確保受害人的損害得到全部賠償，而適用其他非侵權程序，受害人的損害僅僅能得到部分賠償。

有學者設想，在人身侵害領域，由社會賠償計劃完全取代侵權行為制度，但是，由于社會賠償計劃內在的弱點，在此一問題上應采取審慎的態(tài)度。

因為社會賠償計劃從來都沒有設想對受害人提供完全的賠償。

參考文獻：

[1]袁宗蔚著.保險學—危險與保險[m].首都經濟貿易大學出版社，版，第547頁。

[4]吳榮清著.財產保險概要[m].三民書局，1992年版，第223頁。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇六

［］隨著我國經濟的不斷發(fā)展，我國對于農村經濟的發(fā)展越來越重視，而目前我國不斷深化對農村經濟體制的改革，提高生產力水平，雖然能夠使農村進一步發(fā)展，但有關農村的養(yǎng)老保險問題卻逐漸凸顯出來。農民是我國社會中的一個重要群體，他們所能擁有的權力和能夠享受到的待遇是我國比較重視的一個方面。因為只有他們的生活水平提高，才會使我國加快步入小康社會的步伐，同時還可以保障社會的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現出我國以人為本的治國理念。因此，文章通過分析當前養(yǎng)老保險制度中存在的問題，提出一些相應的解決措施，以期能夠提高我國農村居民的生活質量。

從我國這么多年來經濟發(fā)展的狀況來看，生產力對于社會經濟發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個社會經濟發(fā)展的基礎因素。生產力的有效提高能夠使社會上的各項生產、分配以及交換活動的質量和效率快速上升，而且一個社會的變遷，總是從生產力的發(fā)展開始的，而作為主要生產力的農民，他們的養(yǎng)老問題也是生產力發(fā)展的一個重要組成部分。在新中國成立之時，我國結束了幾千年的封建帝制，使我國農村發(fā)生了巨大的變化，農民開始自己當家做主，一直受到壓迫的生產力開始了飛速的發(fā)展，尤其是當家庭聯(lián)產承包責任制開始實施時，從根本上提高了農民的勞動積極性，既提高了自身的生產力，又推動了農村各項生產的發(fā)展，逐漸形成了一個較為完整的農村市場，提高了農民的各項收入，養(yǎng)老問題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來看，農村的經濟是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問題，人口老齡化速度加快，家庭結構出現改變都會影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國需要盡快建立一套完整的農村養(yǎng)老保險制度，使農村的經濟能夠得到全面的發(fā)展。

完善我國農村養(yǎng)老保險制度，能夠縮小城市和農村之間的收入差距，改變居民之間社會保障福利不公平的狀況，縮小社會各階層之間的矛盾;增加農村居民的收入，提高他們的消費水平，推動農村經濟的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經濟發(fā)展速度不一致所引起的經濟結構不協(xié)調的狀況;深化整個農村區(qū)域的經濟體制改革，提高農村的生產力，加快現代化建設;提高農村居民的個人素質，推動社會主義精神文明建設，構建一個城鄉(xiāng)協(xié)調的和諧社會，實現國家的長治久安;進一步完善農村的計劃生育政策，對我國的社會民生和經濟發(fā)展產生十分重要的影響。政府的一個主要職能就是為社會保障制度提供強力的資金支持。因為我國目前的經濟發(fā)展狀況并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過大，社會保障制度較為落后，都會使我國農村的養(yǎng)老保險制度得不到完善，從而影響農村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國各項制度的不斷完善，財政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎上為養(yǎng)老保險制度提供了財力方面的支持，同時有了雄厚的資金鏈條，可以使農村的各項基礎設施建設得到完善，提高農村的生活質量，從而為接下來的養(yǎng)老保險制度的改革打下基礎。

2.1基金管理制度不完善，影響基金的運用。

農村的養(yǎng)老保險基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險基金都存在同樣的運營管理問題。當前我國農村的養(yǎng)老保險基金主要是通過國債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險基金增值，使養(yǎng)老保險的風險上升。同時在各個地區(qū)農村養(yǎng)老保險基金運用的過程當中，還存在不少的問題:首先，地方政府對于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會使上、下級之間的監(jiān)督變弱，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因為地方上的投資渠道較少，大部分地區(qū)都是通過銀行存款的方式進行投資。但是隨著經濟的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問題，因而農民投入基金而無法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國農村的養(yǎng)老保險基金大多是由縣級政府進行管理，而這種管理模式較為分散，無法形成大規(guī)模的收益，最終就會使這些資金大量減少，這樣就會出現很多挪用資金的狀況，資金的安全無法得到保障。

2.2農村養(yǎng)老需求得不到有效滿足。

在20世紀80年代，我國進行了農村經濟體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經濟的農村經濟體系進行全面的改革，同時，對于農村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農村對于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險制度進行不斷的調整。然而在當前新農村的背景下，我國實行的養(yǎng)老保險制度覆蓋范圍較小，能夠保障農民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險的作用，而且有足夠的經濟實力實行養(yǎng)老保險政策的地區(qū)大多是經濟較為發(fā)達的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險政策的群體也大多是比較有經濟實力的農民。這種有錢才能夠享受的狀況與預期相悖，從而使養(yǎng)老保險制度無法保障農民獲得應有的權利。

2.3農村養(yǎng)老保險基金來源渠道少。

在實際生活中，用于我國農村養(yǎng)老保險方面的資金較少，只有農民自身的收入和地方政府在財政方面的支持。我國政府大約在20xx年開始在少數地區(qū)開展養(yǎng)老保險資金支持的試點工作。但是從我國各個區(qū)域的情況來看，大部分還是依靠農民自身的收入，這會限制農民對養(yǎng)老保險的投入，而且在農村地區(qū)大多是以縣為單位進行養(yǎng)老保險投入，地方縣級的財政資金無法滿足農民的需求，使農村養(yǎng)老保險制度不能快速實行。

3.1各級政府要高度重視農村養(yǎng)老問題。

政府逐漸重視農村養(yǎng)老問題是發(fā)揮農村養(yǎng)老保險制度作用的重要條件。養(yǎng)老問題在農村生活中一直都是很嚴重的民生問題，無論經濟如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應。一些歐盟國家在經濟還不是十分發(fā)達的時候就嘗試實行農村養(yǎng)老保險制度。面對當前我國農村經濟結構的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關財政部門要從整體的經濟全局出發(fā)，為促進我國社會的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學合理的農村養(yǎng)老保險體制。將建立養(yǎng)老保險體制納入政府的重要工作日程當中，制訂完善的工作計劃，根據當前農村的經濟形勢和人口結構，制定相應的政策措施進行改善和調整，使我國農村的養(yǎng)老問題能夠得到有效解決。

3.2加快農村經濟發(fā)展。

加快農村經濟的發(fā)展是建設農村養(yǎng)老保險制度的基本條件。一個地區(qū)所擁有的社會保障基金的數量，是由當地的經濟發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會保障的程度，就必須加快當地經濟的發(fā)展;想要建立完善的農村養(yǎng)老保險制度，就必須保證農村經濟的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進一步將土地流轉制度進行優(yōu)化調整，促進土地資源在經濟體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農村經濟，使農業(yè)向現代化方向發(fā)展，通過多種方式大力提高農民收入。針對在提高農民生產力過程中存在的問題，采取相應的解決措施，引進各項科學技術促進農業(yè)發(fā)展，加強農村的基礎設施建設，優(yōu)化調整農村的產業(yè)結構，從而帶動農村的經濟發(fā)展。

3.3構建新型的農村基金投資模式。

一個有效的投資模式需要合適的經濟條件，這樣才能使農民能夠認可這種資金的使用，從而提高農民的投資積極性，降低在生產經營過程當中的成本，提高企業(yè)的服務水平。不同的地區(qū)還要根據自身具有的.經濟特點，建立獎勵或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農村的經濟結構。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農民還可以用自己的資產進行抵押投資，或者用年老后的資產進行提前抵扣，通過多種形式進行籌資活動，擴大農民參與的范圍。

3.4優(yōu)化對農村各項基金的管理結構。

首先，按照不同層級建立起分級的運營機制。將省、市、縣進行分級管理，針對不同級別的地區(qū)，采用不同的經營管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結構，降低管理工作的成本，還能夠擴大基金的使用規(guī)模，增強對風險管理的預估，保證基金的安全。其次，出臺相關的優(yōu)惠政策，擴大資金的使用范圍?？梢愿鶕數氐谋ｋU公司或者各大銀行相關的優(yōu)惠政策，制定合理的農村養(yǎng)老保險制度，比如在國債發(fā)行的時期，政府可以允許農村養(yǎng)老保險基金在一些風險較小但收益較高的項目中進行投資。最后，加大對各項資金的監(jiān)督管理力度?？珊侠碓O立由政府基金的管理人員和社會公益組織的相關人員共同進行監(jiān)督管理的機構。

3.5加大公共財政對新型農村基本養(yǎng)老保險制度的支持。

農村養(yǎng)老保險制度大多是依靠政府公共財政資金的支持，這也是很多發(fā)達國家在建立養(yǎng)老保險制度上總結出來的經驗。想要使農村的養(yǎng)老保險制度能夠正常實行，就需要地方政府每年專門針對社會養(yǎng)老保險基金制定出相應的基金預算，從而保證其能夠和我國總體的經濟形勢相適應。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的養(yǎng)老保險制度使中央的財政難以維繼，而省級財政則需要對偏遠和經濟不十分發(fā)達的地區(qū)進行支援，所以農村方面的養(yǎng)老保險資金只能通過當地的政府進行調整。但是從長遠來看，農村的養(yǎng)老保險制度需要中央和地方財政共同管理才能夠保證進一步發(fā)展，所以地方政府可以通過實施一些優(yōu)惠政策來推動養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。

隨著我國市場經濟的發(fā)展，農村經濟對于國家的影響也是越來越大，我國政府需要進一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國農村的經濟發(fā)展能夠適應我國總體的經濟形勢。農村人口問題是影響農村經濟發(fā)展的一個重要因素，所以，我國必須盡快建立和完善農村養(yǎng)老保險制度，提高農民的生活質量和民生水平，加強基礎設施建設，一步步地將農村的經濟與整體經濟相協(xié)調。

［4］梁春賢，蘇永琴.構建適合我國國情的農村社會養(yǎng)老保險制度［j］．經濟問題，20xx(5).

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇七

根據國家統(tǒng)計年鑒，我國從20xx-共發(fā)生環(huán)境污染和破壞事故18762起，這也意味著環(huán)境污染事故平均每天有4起發(fā)生，這些環(huán)境污染事故的直接經濟損失達4億元。巨額的經濟損失，大部分受害者僅能得到少得可憐的賠款，嚴重阻礙了社會的協(xié)調可持續(xù)發(fā)展。此時，推行具有“分散風險功能”的環(huán)境責任保險有重要意義。環(huán)境責任保險是由公眾責任保險發(fā)展而來，20世紀60年代以后，隨著西方發(fā)達工業(yè)國家對環(huán)境保護的不斷重視，各國的環(huán)保法紛紛出臺，環(huán)境責任保險迅速發(fā)展起來。我國的環(huán)境責任保險發(fā)展始于20世紀90年代，整體處于起初階段，存在環(huán)保法律法規(guī)小健全、險種少、費率高、賠付率低等問題。本文通過介紹國際上環(huán)境責任保險制度的概況，對環(huán)境責任保險制度較成熟的美國進行分析，提出了關于完善我國環(huán)境責任保險制度的構想。

環(huán)境責任保險是指承保被保險人因污染包括大氣、水、土地等環(huán)境而應當承擔的損害賠償或治理責任的責任保險。其中，責任風險是指法人或公民因侵權行為或違約行為損害他人財產權和人身權依法應對受害人承擔的民事賠償責任的可能性。在我國，20xx年7月1日施行的《侵權責任法》明確對于環(huán)境污染，實行無過錯責任原則。無過錯責任是一種法定責任，是指即使沒有過失也必須承擔賠償責任。由于我國立法機關尚未建立相應的社會化承擔機制，無過失責任原則使企業(yè)面臨較大的賠償風險。

在實踐中，環(huán)境責任保險主要有三種模式:強制責任保險制度，任意責任保險為主、強制責任保險為輔的制度，強制責任保險與財務保證或擔保相結合的制度。分別以美國和瑞典為代表，以法國為代表，以德國為代表。

對于承保機構，主要有:一是以美國為代表的專門保險機構承保方式，二是以意大利為代表的聯(lián)合承保方式，三是以英國為代表的由現有產險公司自愿承保的方式。

對于環(huán)境責任保險保單的承保方式，主要有兩種:事故發(fā)生制和賠款發(fā)生制。事故發(fā)生制是指承保的損害事故必須在保險期限內發(fā)生，而索賠可以在以后的任何時候提出;賠款發(fā)生制是以索賠時問為準，索賠必須在保險期問或后續(xù)的擴展報告期內提出，事故則可在保險期問或之前的追溯期發(fā)生。

針對承保范圍，保險人一般只承保突發(fā)的、非故意的社會經濟活動、意外事故及小可抗力導致的財產損失或人身傷害，對于污染性企業(yè)正常、積累性的排污造成的損害可特別承保。

20世紀60年代以前，由于環(huán)境風險小突出，環(huán)境責任案件較少，由公眾責任保險直接承保環(huán)境污染風險。隨著工業(yè)化進程,20世紀70年代，美國政府為了遏制日益嚴重的環(huán)境污染，加大立法強度，相繼頒布《清潔水法》、《清潔空氣法》、《有毒物質控制法令》、《自然資源保護和恢復法案》,((1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責任法》等一系列法律法規(guī)，對污染者采取嚴厲的貨幣賠償和刑事制裁。巨額賠款和高額罰金使一些非故意污染企業(yè)面臨破產風險，由此環(huán)境責任保險受到重視并不斷發(fā)展。

美國實行強制責任保險制度。危險物質，即經鑒別有危險特性的固體、液態(tài)廢物、《清潔空氣法》列舉的危險空氣污染物，以及任何有毒污染物和高度危險的化學物質為環(huán)境責任保險主要涉及對象。由1988年成立的專門的保險機構環(huán)境保護保險公司進行承保。

美國的環(huán)境責任保險主要分為兩類:一是以約定的限額下，被保險人污染環(huán)境而造成鄰近土地上任何第三者財產損失或人身損害的賠償責任為標的的環(huán)境損害責任保險;二是以約定的限額，承擔被保險人因污染自有或使用的場地而依法支出的治理費用的.自有場地治理責任保險。由于環(huán)境污染事故的發(fā)生不確定并且危害較大，保險公司一般只針對突發(fā)性的、非故意的事故承保，但企業(yè)正常的、累積的污染損害也可特約承保。

針對環(huán)境責任保險的賠償限額，美國采取有限賠償制，通常約定的賠償限額有4種:每次事故賠償限額、每次事故每人賠償限額、累積最高賠償限額、被保險人的自行承擔的賠償額。以特定場所環(huán)境損害責任保險單為例，它適用賠款發(fā)生制，并規(guī)定一次污染事故的所有索賠當成一次損失事件，適用一次賠償限額，只扣除一次免賠額。同時，由于環(huán)境污染有長尾效應，為明確保險責任，往往在保單中使用“日落條款”，即約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保險單失效之日起最長30年。

此外，美國也通過社會力量保障環(huán)境安全，設置了為防比廢棄物污染的舒坡兒基金，并在《1980年環(huán)境綜合治理、賠償和責任法》中規(guī)定由該基金支付尚待責任人歸還的清理費用。

我國環(huán)境污染的法律法規(guī)小健全，現有的法律規(guī)定了污染企業(yè)的民事責任和行政責任，民事責任主要針對損害賠償和治理污染費用，但都是原則性的規(guī)定，缺乏實踐操作性，加之污染企業(yè)往往是當地納稅大戶，地方政府處理事故糾紛時多有偏袒。法律的完善與執(zhí)行是環(huán)境責任保險發(fā)展的基礎，我國應建立《環(huán)境責任法》，明確環(huán)境責任保險制度，并具體制定相關的賠償、懲治措施，完善立法，嚴格執(zhí)法。

3.1環(huán)境責任保險應采取強制保險為主、任意保險為輔的模式。

目前我國公民環(huán)保意識小高，企業(yè)相比環(huán)境保護更注重經濟效益，所以在沒有外力約束的情況下，他們小會主動將環(huán)境污染的成本內部化，也就是說，完全任意責任保險在我國無法實行。可在核燃料生產、火力發(fā)電、采礦、石油化工、印染等高風險、高污染的行業(yè)實行強制環(huán)境責任保險，在商業(yè)、公共事業(yè)等低風險行業(yè)由政府進行引導，鼓勵投保環(huán)境責任保險。

3.2實行保險公司聯(lián)合承保的方式。

由于我國環(huán)境責任保險小成熟，環(huán)境污染造成的損害巨大，單一保險公司往往無法承擔如此大的風險;而如果效仿美國成立專門的保險公司進行承保，政府的負擔過重，也是對現有保險公司的一種資源浪費。因此，可由政府提供政策支持和資金支持，在現有的財產保險公司中遴選合格的保險公司進行聯(lián)合承保，同時進行再保險分散風險。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇八

對于存款保險制度的建立是利還是弊，學術界一直爭論不休。支持者(fama,diamond,dybvig)認為，存款保險制度可以有效降低金融危機期間銀行擠兌的“不良傳播”，進而保護眾多小儲戶的利益；而反對者(dowd,park,kunt＆sobaci)則認為，其會引發(fā)道德風險，造成金融市場的動蕩，嚴重打擊整個銀行體系，并給出證據表明，存款保險制度與銀行的風險暴露水平、系統(tǒng)風險發(fā)生概率呈現顯著的正向關。然而，越來越多的證據在偏向支持方。karelsmcclatchey(1999)研究了20世紀70年代美國信用卡聯(lián)盟的數據，支持了存款保險制度的引入能夠降低銀行承擔風險的壓力的說法；而gropp和vesala在20xx年通過歐洲銀行的數據再次證明了顯性的存款保險制度對于降低銀行的風險暴露有加強作用。近年來，我國對于是否建立存款保險制度的討論也越來越激烈，但總體還是偏向以顯性存款保險制度代替隱性擔保制度。李鵬和蔡慶豐(20xx)認為，存款保險制度的建立與降低銀行系統(tǒng)風險沒有必然聯(lián)系。而李濤(20xx)則支持我國適時推出顯性存款保險制度，并以118個國家（地區(qū)）的商業(yè)銀行監(jiān)管模式為據。姚志勇（20xx）認為存款保險制度能夠削減政府和納稅人的負擔，同時推動中小銀行的發(fā)展，從而為銀行間的公平競爭創(chuàng)造條件，并為中小企業(yè)解決籌資難的問題。劉衛(wèi)（20xx）認為，盡管存款保險制度會導致銀行運營激進、產生道德風險、提高社會融資成本等短期效應，但在長期機制上是有利于穩(wěn)定金融體系的。它有助于“去地方政府高杠桿化”，削弱了房地產泡沫等金融風險，防范了金融危機的連鎖反應，因此有利于我國宏觀經濟與金融市場的健康發(fā)展。

存款保險制度的風險防范與激勵民營銀行是一對矛盾關系。存款保險制度的最基本作用是防范風險，穩(wěn)定金融市場，規(guī)范和促進銀行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，并為民營銀行提供一個相對公平的競爭環(huán)境；但是，民營銀行的出現會在固有的系統(tǒng)存量風險上形成增量風險，對金融環(huán)境產生十分不利的影響。前文談到了民營銀行對于我國中小企業(yè)乃至整個宏觀經濟的重要作用，政府在設計存款保險制度時有必要考慮能否在防范風險的前提下，適當地激勵民營銀行，促進宏觀經濟的發(fā)展。

(一)存款保險制度對民營銀行的正向激勵作用。

提高民營銀行信用等級，增強競爭公平性。民營銀行在人財物方面不如大型銀行成熟，信譽度低，備受冷落。存款保險制度的建立，猶如撐起了一把無形的保護傘，同時囊括了大型國有銀行和民營銀行，有效地保護了儲戶的存款。同時，通過監(jiān)督等手段對民營銀行的行為形成一種有效約束，提升其風險負擔能力，有助于民營銀行的信用等級逐漸回升。保障利率市場化的推進，提高民營銀行競爭力。14年11月21日，央行宣布降息，將金融機構的存款利率浮動區(qū)間上限由存款基準利率的1.1倍調至1.2倍，市場利率化近在眼前。然而，倘若完全放開利率管制，道德風險和逆向選擇會更加嚴重。銀行還會有高息攬存的動機，銀行業(yè)競爭加劇，系統(tǒng)性風險升高。因此，利率市場化需要存款保險制度和銀行退出機制的保駕護航。市場利率化還可使民營銀行競爭的靈活度提高，通過差異化獲得更多的市場份額，增強競爭力。

(二)存款保險制度設計中風險防范與激勵民營銀行的矛盾問題。

1、存量風險巨大要求設計以防范風險為重。

98年央行關閉了海南發(fā)展銀行，這是至今我國唯一一次銀行破產事件。雖源于自身的風險失控但賠償責任卻全部落在央行身上。我國實行的隱性存保制幾乎涵蓋所有銀行，一旦銀行破產，央行都推脫不了善后的責任。隱性的存保制會產生更大的道德風險和逆向選擇。一方面，由于有央行兜底，銀行會有更多從事風險行為的動機；另一方面，存款人也不怕銀行違背承諾金額而傾向高風險項目，銀行因此失去了存款人的.約束將產生更多的風險行為。同時激勵兩方過度冒險，又沒有一定的風險化解機制，風險積聚便會越來越嚴重。而當前，我國宏觀經濟持續(xù)下滑，存量風險巨大。經濟減速期尤為注意的是房地產價格的下降伴隨著的價格泡沫的風險。而08年以來過度膨脹的影子銀行體系規(guī)模已擴張至27萬億左右，占gdp的47.5%，其中很大一部分資金流向了房地產相關的或是以房地產作為抵押物的項目，而隨著房地產市場冷卻，部分中型房地產企業(yè)已經出現資金鏈問題，其風險最終將傳導到銀行體系。雖然整個銀行體系目前不良貸款率只有1.04%，但考慮風險的滯后性和其是通過表外形式出現逃脫監(jiān)管，有理由相信我國存在著不小的系統(tǒng)性風險。我國正在錯過最合適的存款保險制度出臺的窗口期，存款保險應當在產生系統(tǒng)性風險的苗頭前推出，才能發(fā)揮其防范風險的作用。

2、設計中保險監(jiān)察、額度、費率與激勵民營銀行的矛盾問題。

防范系統(tǒng)性風險要求強化保險監(jiān)察的職能。當前我國金融市場有爆發(fā)系統(tǒng)性風險的可能，存款保險制度的建立更應該把事前監(jiān)控放在極為重要的位置上。我國的存款保險機構應該有能力識別有問題的銀行，并對銀行的風險提出相對應的要求。然而如果一味強調降低風險，又會打擊銀行的積極性。具體來說，保險監(jiān)察的約束會規(guī)范銀行的業(yè)務開展，抑制其高風險高收益活動。同時，配合監(jiān)察活動的調查實施會增加銀行的經營成本。這種規(guī)模效應對于后進入的民營銀行來說十分不利，削弱激勵作用，不利于其發(fā)展。存款保險制度中保險額度和超額保險比例尤為重要，過小會使存款保險制度形同虛設，過大又會加重道德風險和逆向選擇。而由于民營銀行的特殊性質和不利地位，其往往是最可能產生道德風險和利用保險的，對于金融市場的穩(wěn)定很有可能產生引狼入室的效果。當前，我國預計將保額定在50萬，而有關超額保險的內容仍不得而知。繳納差別保費能有效約束銀行的高風險行為，但也增加其運營成本。特別是如今經濟下行，按照13年的行業(yè)數據，即便是實行國際上很低的0.04%~0.05%的保費率，也將使得銀行的利潤增速下降2%~3%，影響是比較顯著的。而若實行國際平均的0.08%的保費率，影響更突出。對于新進入的民營銀行來說，這種影響更大。繳納保費占用了銀行資產，在增加負債成本的同時又使銀行的信貸縮小，從而大大降低利潤率，挫傷積極性。從現在透露的消息來說，央行意在建立風險差別費率機制，這也是金融機構的普遍呼聲，單一費率不僅僅是不公平的，也將誘發(fā)極大的道德風險和逆向選擇。但民營銀行風險系數高，又沒有充足的資金，因此差別費率的不利影響在其身上具有放大作用，從而將民營銀行制于一個競爭當中的不利地位，削弱激勵作用。

存款保險制度的設計應以防范風險為重?？紤]到民營銀行的特殊性，國家應實施適當的監(jiān)察力度，既防范風險，又不打擊積極性。在設定保額時應給予一些適當的或是有條件的優(yōu)惠政策，減少民營銀行資金的流失，促進形成科學的資金結構，同時也會提升公眾的保險意識。應當在最大限度地保障存款人利益和有效防范道德風險之間確定保費的平衡點，實行較低的費率和較小的差別，靈活定費，再輔之以及時的風險糾正措施，促進形成有效競爭和可持續(xù)發(fā)展。同時配套明確的退出機制。實行存款保險制度后，央行將卸下其對各銀行的保護責任，市場化的競爭會使得大大小小的銀行都面臨著破產倒閉的風險。這就亟待一個包含著債務清償順序、資產處置、破產接管等項目的清晰明確的退出機制與之配套，削弱銀行業(yè)恐慌，以盡可能少的影響到其他金融機構，減輕其對整個金融市場的沖擊，避免系統(tǒng)性風險。并加強公眾思想教育。一，樹立風險意識。國家信用一直根深蒂固于國民的觀念里，缺乏風險意識。如果存款人沒有風險意識，銀行也就減少了一個追逐風險的重要約束力，存款保險制度設立的意義也就喪失了一半。二，樹立正確的限額保護概念。只有讓民眾真正理解了限額保護的意義，才會削弱其偏愛大型銀行的傾向，為民營銀行的引入和發(fā)展營造環(huán)境。四、結束語存款保險制度的建立和施行是我國金融改革中極具意義的一步，對于防范系統(tǒng)性風險、推進利率市場化等有著深遠的影響。民營銀行的引入和壯大也是未來銀行業(yè)的發(fā)展趨勢，并帶動小微企業(yè)的快速發(fā)展。因此，應將這兩者緊密結合起來健全存款保險制度，最大程度地激勵和發(fā)揮民營銀行的作用，降低其風險。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇九

我國農村土地產權已經完全具備了排他性、可分割性以及一定的可轉讓性，因此，從理論上講土地權利可以作為與農村金融機構進行貸款交易的標的;經驗數據證實了農村土地產權的融資條件已經初步具備，農村金融機構試點開展以農村土地承包經營權為抵押形式的農戶貸款模式對于緩解農村地區(qū)的資金“瓶頸”起到了積極的作用。目前，我國農戶最有價值的資產可以分為兩類：一是農村土地承包經營權，二是宅基地使用權。由于宅基地使用權政策上的不可抵押性，要深入挖掘和研究土地承包經營權的金融功能，創(chuàng)新設計能夠被農村金融機構認可和接受的貸款模式，鼓勵其提高對農戶的貸款額度，從而緩解農民貸款難問題。

1.我國農村土地產權制度的變遷。

分析我國農村土地產權制度的變遷軌跡，有助于對現行的土地產權制度進一步認識，同時也有助予研究農村土地產權的抵押擔保條件。新中國建國初期進行了土地改革，廢除了封建地主土地私有制，建立農民土地私有制度，3億多無地少地的農民無償獲得7億畝土地和其他生產資料，貧農、中農占有的耕地占全部耕地的90%以上。在農民土地私有制度下，農民對擁有的土地產權可以自由買賣和出租，實現了土地產權的完全排他性、可轉讓性。

十一屆三中全會以后，農戶自愿以“大包干”、“小包干”等方式組建了多種形式的農業(yè)生產責任制，中國農村土地制度開始從單純集體所有向集體所有、家庭經營的兩權分離模式轉變。隨后，一些沿海發(fā)達省市就土地適度規(guī)模經營進行試驗，使得土地經營權的流轉突破了家庭承包經營的限制，土地產權流轉制度重新進入試驗期。

年10月1日起實施的《物權法》啟動了中國農村土地產權制度的第四次變遷，它明確了土地所有權、承包經營權、涉農物權抵押擔保的一系列規(guī)定，對農村土地制度的進一步完善起到了一定的鋪墊作用。

2.農村土地產權抵押貸款模式的可行性分析。

隨著我國農村土地產權制度的逐步變遷，農民作為土地使用權主體涵蓋的各項權利的界定也逐漸明確，這對于搭建農戶與農村金融機構的貸款合作非常重要。理論上講，只有當產權及其各項子權利都是可以轉讓和分割的，這些權利的每一項或每一項的不同部分才可以與不同個人或團體之間相互交易。因此，以農村土地產權為切入點研究農村金融機構農戶貸款模式，首先就是要在理論上明確界定農民擁有的'土地產權是否具備了如上所述的排他性、分割性和轉讓性，這是前提，需要運用產權模型加以分析;其次則是在此基礎上進一步研究農村土地產權能否充當鏈接農戶與農村金融機構之間建立貸款合約的有效抵押擔保標的，這同時需要經驗數據的支持。假設上述兩項均存在，那么就可以以農村土地產權為抵押，進行農戶貸款模式的創(chuàng)新設計，從而緩解農戶資金需求缺口矛盾。

3.農村土地產權抵押貸款模式引致的問題。

農村土地產權實現抵押貸款后將引致兩個問題：農戶違約風險和農村金融機構對抵押債權的變現風險。前者是指一旦農戶由于自然因素或者經營失敗導致貸款不能如期償還，那么農戶將失去對土地擁有的產權，從而影響其正常的生產和生活;后者是指農村金融機構如何在現有土地制度框架下按照貸款合約依法順利地變現抵押債權，彌補貸款損失。

農村土地承包經營權流轉市場是土地承包經營權的各種流轉形式順利進行的基礎平臺和前提條件，是提高土地資源配置效率、實現規(guī)?；洜I的重要保障。因此，要盡快建立農村土地承包經營權流轉市場，讓農民的土地承包經營權進入市場交易。土地承包經營權是一種很有價值的資產，農民擁有對土地的使用權、流轉權、轉讓權和收益權，如果能夠作為抵押擔保物權向銀行申請貸款，將不僅是對土地經營權抵押擔保制度的一種具體表現，而且對于解決農民遇到的資金難題也非常有利。一般來說，非農收入水平越高的農戶的土地依賴程度越低，土地抵押貸款后農戶承受的風險越低，財務風險越小。因此，用非農收入占家庭總收入比重的60%對農戶類型進行劃分，對農村金融機構確定授信農戶具有一定的參考價值。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十

兩年前的“莫兆軍事件”曾在我國司法界引起強烈震動。9月，廣東省四會市法院法官莫兆軍開庭審理李兆興告張坤石夫婦等4人借款1萬元經濟糾紛案，當時李持有張夫婦等人寫的借條，雖張辯稱借條是由李等人持刀威逼所寫，但未能提供相應證據。莫兆軍經過審理，認為無證據證明借條是在威逼的情況下寫的，于是認為借條有效，遂判處被告應予還錢。同年11月，張坤石夫婦在四會市法院外喝農藥自殺身亡。事發(fā)后，經公安查證老夫婦所述確實，莫兆軍以涉嫌玩忽職守罪被捕受審。消息傳出，輿論一片嘩然。沿襲“死人為大”陳舊習俗，各媒體充斥對莫兆軍的譴責，《葫蘆僧判斷葫蘆案現代版》等火藥味十足的文章和標題隨處可見。盡管如此，肇慶市中級人民法院卻對莫兆軍作出了無罪的判決；今年夏天廣東省高級人民法院駁回檢察院的抗訴意見，維持一審的無罪判決。這一起令社會、尤其是司法界關注的案件終于塵埃落定，但是這起案件讓人們得到一些啟示。

作為一名公證員，我自然聯(lián)想起這些年來那些因采信虛假或不實證據造成公證文書發(fā)生錯誤而被媒體曝光的事件，這些事件中的經辦公證員無一幸免，悉數卷入旋渦，并均以被處分、包括受刑事處分作為結局。從“問題”的嚴重程度看，當屬莫兆軍為過：公證員采信虛假證據，證件材料在形式上無疑義，也無人提出異議，但莫兆軍采信證據時，則有當事人當庭提出異議，此為一；其次，當事人提出李等人“持刀威逼”的行為屬刑事犯罪，按有些人的說法“莫兆軍理應引起重視”，公證員則無此“麻木”問題；第三，莫兆軍采信錯誤證據的結果是造成兩名當事人死亡，而公證文書尚未造成致人死亡這樣嚴重的后果。但處理的結果又為何如此的迥然不同，究其原因，法院對莫兆軍作出無罪判決，依據的是我國民事訴訟證據規(guī)則。我國民事訴訟證據規(guī)則明確民事訴訟活動“誰主張誰舉證”的原則，任何一方無法舉證證明自己的主張就必須承擔舉證不能的敗訴結果。據此，莫兆軍在被告未就其主張的借據是受原告脅迫而寫提出相應的證據的情況下，作出不利于被告的判決是符合民事法律證據規(guī)則要求的。此外，根據最高人民法院規(guī)定，“出現新證據而改變裁判”的.情形不屬于追究錯案責任的范圍。因此，雖然事后證實莫兆軍所作的判決結果與客觀事實不符，新聞媒體、檢察機關甚至部分法官在事后提出了大量不無道理的“應當”，但這一切均不能成為莫兆軍有罪的理由。反觀公證，我們發(fā)現公證竟然沒有證據規(guī)則！由于沒有證據規(guī)則可援引，更沒有免責規(guī)定可依照，公證員采信的證據如有問題，他難以自證其已盡責，即使社會有認為他已盡責的意見和應當免責的呼聲，也不足以與那些“應當”的理由相抗衡，他得根據由公證文書造成的后果和那“應當”呼聲的強烈程度承擔“應當承擔的責任”。這在社會信用程度不高的今天，公證員無疑成了一種風險極高的職業(yè)，安全根本得不到保障。因為這種風險是公證員依自身謹慎、努力所無法克服。難怪有公證員作出這樣的“總結”：現在每多辦一件公證，就是往自己身上多安裝上一顆定時炸彈。

當然，沒有證據規(guī)則，遠不只是公證員的職業(yè)風險問題?！吨腥A人民共和國公證暫行條例》（下稱《條例》）規(guī)定，公證得證明法律行為、有法律意義的文書和事實的真實性和合法性。公證要實現這一任務，必須有一定的程序作保障；而要保證公證事項的真實性，嚴格的證據規(guī)則則是必不可少的。沒有證據規(guī)則，證據采信標準不確定，勢必造成公證員各自根據其知識、經驗、能力甚至是性格來決定如何取證和采證的局面，公證事項的真實性當然得不到保證，公證文書也就無法擔當民訴法規(guī)定的“人民法院應當作為認定事實的根據”，從而公證就失去存在的必要，我國年輕的公證制度生命危殆！這才是問題嚴重性之所在。

二、我國公證證據制度現狀。

（一）我國公證遠未形成證據規(guī)則，有的只是少量、零星的關于證據收集、審查的原則性要求。

1、我國公證法規(guī)、規(guī)章有關公證證據規(guī)定的內容。

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保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十一

城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度是我國社會保障體系的一個重要組成部分，它的實施不僅是社會保障制度公平性原則的具體體現，更是我國社會保障體系完善和進步以及我國構建和諧社會重要戰(zhàn)略目標的具體要求。和新型農村養(yǎng)老保險制度一樣，中央政府免費提供基礎養(yǎng)老金，地方政府對繳費參保居民進行財政補貼，然而利益驅導的制度機制能否激發(fā)城鎮(zhèn)居民參保的熱情，直接關系到城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度的試點效果和推廣意義。

目前國外經濟學家對有居民參保的研究主要表現在兩個方面：1、考察自身的條件對居民參保的影響；2、考察制度對居民參保的影響。

（一）研究對象。

本研究數據來自20xx年7月對“張家界市城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險參保意愿”的問卷抽樣調查。在抽樣方法上采用選點隨機抽樣，資料收集采用入戶問卷訪談方式。在調查中共放問卷400份，獲取有效問卷339份，有效回收率87.45%。

（二）變量的測量。

本文選擇城鎮(zhèn)居民是否參保作為因變量?；谝延械难芯课覀冞x擇性別、年齡、婚姻狀況、健康自評、心理自評、經濟狀況、兒女孝順程度、老年活動狀況、社會關系作為考察影響居民參保的自變量。

（一）居民參?，F狀分析。

在本次調查的339名居民中，參加了城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險的有227人，占67.4%；沒有參保的有112人，占32.6%。由此可見，仍有三分之一的人員沒有參保。

（二）影響老年人幸福感因素分析。

將性別、年齡、經濟狀況、健康狀況、政策了解和政策信任情況等自變量分別與居民是否參保進行交互分析，并進行卡方檢驗，得到以下結果。

1、性別和年齡。

從研究中我們可以發(fā)現，男性的參保比例比女性要高，并且高出了近16個百分點；從年齡方面來看，隨著年齡的增大，居民的參保意愿也隨之增高。

2、經濟狀況。

隨著個人月收入的提高，居民參保的比例也越大，其中月收入在3000元以上居民參保的比例分別比月收入為20xx-3000、1001-20xx和1000元以下居民的參保率高出3.8、25.9和26.9個百分點。

3、健康狀況。

身體健康好的居民其參保率（72.1%）比身體健康差的居民參保率（47.7%）要高，身體差的居民認為醫(yī)療保險比養(yǎng)老保險更重要些。4、政策了解情況從分析結果我們可知，對政策了解的居民其參保意愿更強（82.1%），不了解這項政策的居民其參保率僅為36.9%，因此加強政策的宣傳是提高居民參保的一項重要工作。

（三）居民參保影響因素的二元logistic回歸分析。

為了進一步檢性別和年齡、經濟狀況、健康狀況、政策了解情況、制度信任情況等因素對居民參保的影響是否具有統(tǒng)計顯著性以及具體的影響程度。筆者引入二元logistic回歸分析，并采用forwardconditional(likelihoodratio)的方法。

1、經濟狀況對回歸模型貢獻了25.5%的解釋力。這說明經濟狀況是影響參保的最重要因素。經濟狀況往往影響居民的消費行為，從而直接影響居民是否參保的意愿。

2、政策了解情況對回歸模型貢獻了10.2%的解釋力。居民是否了解這項政策，是否了解這項制度所帶來的好處直接影響著居民的參保行為。

3、制度信任對回歸模型貢獻了3.6%的.解釋力。在調查訪問的過程中，筆者發(fā)現由于大部分居民對這項制度的實際效果還存在比較大的疑慮，他們擔心即使參加了這項保險制度，這項制度帶來的實際效果還有待時間的檢驗，畢竟領老保險金是要達到退休年齡后才能領取的。

第一，各級政府應該努力推進各地的社會保障制度建設，積極穩(wěn)妥、循序漸進地推進社會保障制度沿著公平、普惠、可持續(xù)的方向發(fā)展，在解除人民生活后果之憂的同時，不斷提高人民的生活質量并增進人民的幸福感，切實維護個人的自由、平等與尊嚴，繼續(xù)擴大養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險的覆蓋面，有效提高支付比例，居民獲得更多的優(yōu)惠和幫助。第二，以居家養(yǎng)老為主要模式的家庭式養(yǎng)老仍然是目前我省農村老年人的主要養(yǎng)老方式，因此，逐步建立起以居家為基礎、社區(qū)為依托、機構為支撐，與人口老齡化進程相適應、與經濟社會發(fā)展水平相協(xié)調的社會養(yǎng)老服務體系勢在必行；同時，適當加強子女在經濟上給予老年人的幫助和在精神上給予的慰籍，大力發(fā)揚和繼承我國傳統(tǒng)“孝文化”。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十二

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十三

美國研究者認為傳統(tǒng)的存款保險制度對增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性及降低銀行系統(tǒng)爆發(fā)危機的概率影響不大。

1.研究者借助于對參保銀行與未參保銀行的資本充足率比較，得出的結論是前者小于后者；研究者還將新參保銀行納入實證分析研究，對參保銀行、未參保銀行和新參保銀行的資本充足率進行動態(tài)比較，結果發(fā)現新參保銀行的安全性有所降低。

2.通過probit模型分析得出推論是：競爭激發(fā)銀行的冒險經營，冒險經營的銀行特別是新銀行更需要加入存款保險體系獲得安全保障，因此形成安全持續(xù)的存款保險體系設計的障礙。

（二）加拿大學者對傳統(tǒng)存款保險制度誘發(fā)銀行道德風險的研究。

20xx年，加拿大學者對本國存款保險制度進行了研究，得出與上述相似的結論:顯性存款保險制度易增加銀行機構的非系統(tǒng)風險，存款保險制度也更強烈地刺激銀行選擇開展風險性高的業(yè)務，試圖將風險轉移，從而逃避對存款人的責任。

（三）國外研究者關于降低銀行道德風險的存款保險制度研究。

為降低道德風險,美國、日本及歐洲的一些國家對傳統(tǒng)存款保險制度進行了改革，而且在法律、金融監(jiān)管規(guī)則進行了理論和實證研究，核心是按照風險程度制定保費標準，并且隨時根據風險變動情況來調整保費，以減少逆向選擇所帶來的體系風險。

上述概括的內容更多的是各國側重于存款保險形式本身誘發(fā)銀行道德風險研究綜述。近二十來年國外也不曾間斷對涉及到如何根據具體金融環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境發(fā)揮存款保險最大作用的研究。研究的結果主要包括存款保險的透明度、保護程度、可計算性及道德風險指數設計等，旨在將顯性存款保險與銀行管理水平相匹配，以保證銀行有效防范道德風險。

建立的效的存款保險制度有必要客觀分析我國銀行業(yè)在隱性保險制度下的道德風險和將要推出的顯性保險可能增加的道德風險。

（一）傳統(tǒng)金融體制下隱性保險與道德風險問題我國銀行全額存款保險的隱性保護機制一直是我國銀行體系安全保證要素之一。從建國到改革開放前三十年，商業(yè)銀行出現的問題，都由國家財政買單，施以對存款人利益保護。在國家信用支撐下的銀行機構、存款人對自身的潛在風險是輕視的。因而幾十年來銀行倒閉案例發(fā)生廖廖，即使偶發(fā)銀行風險，存款人利益也沒受到絲毫損失.

（二）現代金融體制下隱性存款保險與道德風險問題。

改革開放的三十年，我國銀行業(yè)在市場經濟體制下競爭壓力和經營風險增大，隱性存款保險制度誘發(fā)的道德風險產生新的表現形式：首先，長久的隱性存款保險制度已經形成銀行、存款人對存款安全保護意識放松，存款人根本沒有自己的存款與銀行共存亡的憂患意識，在對此類問題的隨機采訪中，存款者的態(tài)度大多是不屑?？梢钥闯?，存款者已經形成了國家和銀行的安全是合而為一的思維定式，即使在優(yōu)勝劣汰的市場規(guī)則中也難以制約銀行道德風險的發(fā)生。其次，隱性存款保險制度本身的不均衡，破壞了銀行的公平競爭。我國銀行體系中的國有控股型大銀行的隱性保護來自于中央政府，而中小銀行卻來自于地方政府，資金支撐力量的不均衡助長了中央政府保護下的大型銀行道德風險發(fā)生的規(guī)模和概率，同時也為大銀行實施激進的經營策略，取得市場先機創(chuàng)造了條件，對中小銀行帶來較大的不公平。

（三）現代金融體制下顯性存款保險與道德風險問題。

當前我國正面臨隱性存款保險向顯性存款保險轉變的格局。理論上講，這一轉變可產生對銀行道德風險降低的預期，實際有推高銀行道德風險的可能。原因是：一是與利率市場化相伴而生的存款保險制度勢必增加銀行追求高收益，承擔高風險的可能。二是我國銀行業(yè)仍處于低水準的成本管理階段。在存款保險制度下，容易導致銀行通過增加高風險資金業(yè)務的比例來增加收益，彌補加入存款保險體系后增加的成本。三是存款保險制度實施之初有可能導致銀行自我管理的松懈，引發(fā)對存款人利益的忽視。

存款保險制度建立需要在保護存款者利益、維護銀行體系穩(wěn)定及維持存款保險體系的安全三者間找到有效的均衡點，同時要充分認識我國的國情，全面借鑒國外有關理論研究和實踐經驗，建立具有中國特色的存款保險制度。

（一）存款保險制度內容設計應體現對銀行道德風險的最大約束。

存款保險制度無非包括投保機構、保費、被保存款類別等要素。其中投保機構的投保資格及保費確定對銀行道德風險約束效力較大，這兩個要素的確定需要更謹慎些。第一，投保機構確定。我國公布的《征求意見稿》第二條中規(guī)定，投保存款保險包括在我國境內設立的商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構。但實施細則確定時應該設立銀行機構投保的門檻，如對風險大、債務重、有問題的金融機構應排除之外，以利于銀行強化風險管理，減少道德風險的發(fā)生。由于我國居民高儲蓄率，同時存在一定程度的大銀行壟斷，在設定銀行投保門檻時應該慎重。第二，差別費率確定。《征求意見稿》第九條明確了費率是：“由基準費率和風險差別費率構成”。雖然借鑒了國際經驗考慮了風險差別費率，但風險差別費率制定的專業(yè)性和技術性要求較高，確定時要保證在對銀行各類指標評估準確、真實基礎上體現出差別，才能促進銀行控制風險。由于我國的市場化程度不高，最初實施一步到位的差別費率是有一定風險的，因此應把握好實施費率差別化的節(jié)奏，不能因一種安全制度的建立形成另一種安全隱患。

（二）存款保險制度實施環(huán)境的創(chuàng)建應體現對銀行道德風險的最大約束。

因存款保險制度的存在會減弱存款人對銀行的監(jiān)督，因此加強銀行業(yè)道德風險約束離不開銀行業(yè)監(jiān)管機構和存款保險機構對銀行業(yè)的有效監(jiān)管，這一點已被國外長期的實踐證明。第一，強化銀行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)管。為配合我國顯性存款保險制度實施，我國的銀行業(yè)監(jiān)管機構要重新審視監(jiān)管標準和確定監(jiān)管指標，完善監(jiān)管體系，為存款保險制度實施創(chuàng)建良好環(huán)境。第二，強化存款保險機構對投保銀行的監(jiān)管。在存款保障流程中，存款保險機構是銀行風險的最后承接者，因此存款保險機構要強化多元功能，如強化保險精算、參與銀行業(yè)經營管理以及對投保機構破產的處置和挽救等功能。存款保險機構的組織制度建設是保證存款保險體系持續(xù)、安全的必要保證。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十四

3.2各部門職責。

3.2.1行政部職責。

組織公司內部的安全檢查，及時發(fā)現和消除安全隱患；

保證財務取送款的安全工作；

負責政府領導、重要客人和外賓參觀公司時的安全保衛(wèi)工作；

3.2.2各部門職責。

3.2.3行政總監(jiān)職責。

確保本公司安全技防報警系統(tǒng)(如有)和其它技防設備完好有效；

對發(fā)生的經濟詐騙、財產侵占類刑事犯罪案件要及時向上級領導和法務部匯報；

3.2.4財務、商務等部門職責。

商務等部門要對各種票據、信息資料妥善保管，嚴防丟失，對重要資料還應確保機密；

3.3安全保衛(wèi)的具體措施。

3.4獎懲。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十五

使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應當配備專職使用人員，專職的開啟人員。

很多財物管理人員，以為保險箱設置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數長，數字重復率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數短，設置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。

保險箱的密碼不應當是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結構，那么就應當在恰當的時候修改密碼，如出納員調動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應當定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調動，經常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應當封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機，當他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。

只有制定了相關制度，才能有據可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現。

可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據可查。

因此，真正管理好保險柜的應用，才能真正做到防范于未然。

xxx。

20xx-9-26。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十六

一方面責任保險發(fā)展嚴重滯后于保險業(yè)整體發(fā)展。20xx年，我國責任保險業(yè)務的保費收入為146。35億元，占財產保險業(yè)務的3。1%，相對國際平均水平差距很大，同期，在發(fā)達國家責任保險一般都占財產保險的20%以上，美國則超過40%，其責任保險已經滲透到社會生活的各個方面。另一方面，大量的侵權損害賠償由政府買單。如20xx年河南洛陽東都商廈火災造成309人死亡案，20xx年湯山395人中毒42人死亡案。據統(tǒng)計，責任保險在這些案件中沒有任何賠付記錄，緣于肇事企業(yè)或個人沒有購買相應的責任保險。在加害方無力對受害人進行損害賠償的情況下，為維護受害者的基本權利和社會穩(wěn)定，其損害賠償只能由政府承擔。實際上是全體納稅人為某一個體的經營風險買單，不僅有違社會公平原則，更影響了社會資源配置的合理性。

審視我國責任保險市場的現狀，我國責任保險制度中存在的產品和服務供應不足、法律環(huán)境不完善、政府工作錯位等現象。

1、責任保險產品和服務供應不足。

首先，責任保險產品的設計滯后于社會經濟的發(fā)展。我國已經從農業(yè)經濟、工業(yè)經濟，邁向信息經濟，但是責任保險產品設計思路，還是尋求法律、法規(guī)對損害賠償的規(guī)定，遠遠跟不上日益發(fā)展的新經濟、新技術、新行業(yè)、新產業(yè)。這些責任風險催生了對保險產品的新需求。其次，市場上責任保險產品“大一統(tǒng)”特征十分明顯，缺乏不同產業(yè)、行業(yè)的專屬產品，比方說，大型商場與歌舞廳的責任風險特征差別很大，但責任保險的責任范圍則完全一樣。責任保險產品的產需不能吻合抑制了市場需求。再次，目前國內各保險公司習慣于價格競爭的低層次競爭階段，盲目追求保費規(guī)模，無視產品和服務升級的重要性，缺乏產品創(chuàng)新的'驅動。

2、法律環(huán)境不完善。

我們說，人們行為的規(guī)范分為兩類，一類是個體（包括個人或組織），其特征是個體是否遵守只影響本身的福利，而不涉及其他主體的福利，即個體行為的遵違不具有外部性。另一種，可稱為社會規(guī)范，其特征是個體是否遵違會影響到的其他個體的福利，即個體的遵違具有外部性。法律作為社會規(guī)范，對個體是否遵違的外部性具有普遍約束力。比如法律可以規(guī)定不準殺人，但不能約束自殺，這就是我國商業(yè)保險采用自愿投保的法理所在。但是，對于個體侵害他人后的損害賠償能力保證，法律則少有約束或缺少剛性約束。比如，消防法第33條規(guī)定“國家鼓勵、引導公眾聚集場所和生產、儲存、運輸、銷售易燃易爆危險品的企業(yè)投保火災公眾責任保險；鼓勵保險公司承?；馂墓娯熑伪ｋU”。顯然，本條法律規(guī)定只是授權性規(guī)范，行為個體可以選擇做或者不做，沒有任何約束作用?？梢灶A見，假如再有東都商廈的火災的善后，肇事者還可能會“聳肩攤手”，兜底的還是政府，無奈的還是受害者。目前，我國除了交強險是《道路交通安全法》要求的強制保險外，其他責任均為自愿保險。如廣泛涉及民生的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責任等責任保險制度的建立亟待相應的法律環(huán)境不斷完善。

3、政府工作錯位。

政府機構作為公共產品的提供者和公共秩序的維護者，依法行政是基本要求。近年來，一些地方政府已經意識到責任保險在環(huán)境污染、安全生產事件中的“抗震”作用，陸續(xù)以地方性法規(guī)或政府文件的形式，要求區(qū)內相關行業(yè)投保責任保險，形成責任保險地方性強制制度。這本身是降低政府應付突發(fā)性安全事件成本的有效措施。但是，地方政府機構卻采用招標形式選定保險公司共保、統(tǒng)保方式為本地區(qū)投保企業(yè)提供服務，同時，否定企業(yè)在其他保險公司購買的同類責任保險產品。在保險費由投保企業(yè)承擔的條件下，對服務商的選擇，理應是誰出錢誰做主。政府的這種做法不但有越俎代庖、設租、尋租之嫌，更以行政手段直接干擾市場規(guī)則，限制了本地區(qū)責任保險市場公平競爭，進而制約了本地區(qū)責任保險的良性發(fā)展。

縱觀保險制度的發(fā)展歷史，從財產保險到人壽保險，再到責任保險，及至當代，責任保險歷經百年的發(fā)展，已發(fā)展成為具有相對獨立的理論體系和應用價值的保險業(yè)務。誠如學者所言“近代以來，由于對他人身體、財產權利尊重的觀念日受重視，責任保險亦隨之不斷擴張，現已成為保險業(yè)中一大主流”，在現代保險中，責任保險已成為保險市場上的一項重要業(yè)務，責任保險發(fā)達與否，已經成為衡量一個國家現代文明水平的重要標志。建立并完善“政策引導、立法強制、政府推動、市場運作”的責任保險制度，規(guī)范責任保險業(yè)務健康發(fā)展，充分發(fā)揮責任保險的經濟補償與社會管理功能，充分保障受害人的經濟利益，緩解矛盾，維護社會秩序穩(wěn)定，是國家運用市場手段管理社會風險的重要途徑。

1、政策引導。

一方面，保險行業(yè)主管部門應當制訂相應的政策，引導、激發(fā)并保護保險公司責任保險產品創(chuàng)新的積極性。保險公司要牢固樹立產品競爭和服務競爭的理念，把握社會生活發(fā)展趨勢，創(chuàng)新并細化責任保險產品滿足市場需要。另一方面，國家對于關乎到新興產業(yè)興衰的責任保險產品，可以在其稅收或轉移支付上進行政策傾斜，激發(fā)責任保險產品供需兩旺。

2、立法強制。

健全的法律制度是責任保險的基礎。不斷完善社會生活各領域法律制度，為責任保險創(chuàng)造必要的法律條件。在機動車輛第三者責任險強制投保的基礎上擴大責任保險的強制面，尤其在風險程度大和危害嚴重的行業(yè)實行強制責任保險，如石油、化工、建筑施工行業(yè)以及人群聚集的經營場所、運動場所等行業(yè)。

3、政府推動。

首先，各級政府堅決摒棄圈地、包辦、代辦的工作方式，對企業(yè)和市場所進行有效的管理和監(jiān)督；其次，要根據法律、法規(guī)要求，結合本地區(qū)的社會發(fā)展情況和水平，基于最大限度保護受害者利益，對強制性或區(qū)內強制性責任保險制訂本地區(qū)的實施標準，如侵權責任中的每人賠償限額和每次事故賠償限額等做出剛性要求，明確監(jiān)督組織強制保險推進的職能機構、處罰權力和責任等。

4、市場運作。

即便是部分責任保險已經由法律或地方法規(guī)規(guī)定了強制性，在仍然由商業(yè)保險公司提供服務的情況下，該保險仍然具備商品的一般屬性和商品的規(guī)律，那么，就要服從市場經濟的內在機制，這些機制就是價格、供求、競爭、決策等機制。責任保險要健康發(fā)展，就得符合市場的一般規(guī)律。政府就得制訂包括市場準入、市場競爭和市場交易規(guī)則，而不能直接作為市場交易主體參與其中。所謂市場運作，就是界定好政府與市場的關系，形成市場負責效率、政府負責公平，分工明確、協(xié)調有序的責任保險市場。在這個市場中，責任保險的產品、定價、服務等要素不斷在市場競爭中不斷優(yōu)化、升華，保險公司運用風險識別、評估、價格、防災等手段，不斷提高被保險人的責任風險管理水平，投保企業(yè)在保險費率杠桿作用下，風險管理意識普遍提高，最終達到社會風險管理成本的最佳配置。責任保險與社會生產和人民生活息息相關，具有重要的社會管理功能和保障作用。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十七

保險柜的管理使用，專門存放現金，各種有價證券，銀行票據，印章及其他出納票據。

保險柜一般由行總經理授權，由出納員負責管理使用。

保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務總帳會計負責保管，以備特殊情況下經有關領導批準后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進行檢查，如檢查庫存現金限額、核對實際庫存現金數額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。

（4）財物的保管。

每日終了后，出納員應將其使用的空白支票（包括現金支票和轉賬支票）、銀錢收據、印章等放入保險柜內。保險柜內存放的.現金應設置和登記現金日記賬，其他有價證券、存折、票據等應按種類造冊登記，貴重物品應按種類設置備查簿登記其質量、重量、金額等，所有財物應與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內不得存放私人財物。

出納員應將自己保管使用的保險柜密碼嚴格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調動崗位，新出納員應更換使用新的密碼。

保險柜應放置在隱蔽、干燥之處，注意通風、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經常擦干凈，保險柜內財物應保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應到公安機關指定的維修點進行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現保險柜被盜后應保護好現場，迅速報告公安機關（或保衛(wèi)部門），待公安機關勘查現場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應迅速向公安機關或保衛(wèi)部門報告，以使公安機關或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進一步作案。

行政綜合部。

20xx-9-26。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十八

存款保險制度是指銀行等存款類金融機構按照一定比例標準向特定機構繳納一定的保險金，當發(fā)生危機時，由存款保險機構通過資金援助等方式來保障其清償能力的一項制度。建立存款保險制度，是構建我國金融安全網的重要舉措，有助于更好地保護存款人的權益，進一步提升公眾對我國銀行業(yè)的信心，提升我國銀行業(yè)的國際聲譽。存款保險制度的實施對理順及規(guī)范政府和市場的關系，建立維護金融穩(wěn)定的長效機制，改善我國銀行業(yè)結構布局，深化利率市場化等金融改革等都具有十分重要的意義。

存款保險制度作為金融安全網的重要組成部分，在保護存款人利益、維護金融體系的安全與穩(wěn)定等方面發(fā)揮著巨大的作用。20世紀30年代，美國成為第一個建立現代存款保險制度的國家，截至目前，全世界已經有超過一百多個國家和地區(qū)應用并實踐了這一制度，其在維護金融穩(wěn)定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世紀60年代，存款保險制度已經廣泛應用于系統(tǒng)性風險控制等領域。歷史經驗證明，通過完善的存款保險制度能夠及時處置金融風險，特別是在應對金融危機等極端情況下，該制度的有效實施在保護存款人資金安全、穩(wěn)定存款人信心、防止銀行擠兌、維護金融穩(wěn)定等方面起到了至關重要的作用。隨著我國金融體系開放度的不斷深化，金融業(yè)態(tài)多樣化呈加速態(tài)勢，我國金融機構面臨的風險也日益多元并不斷加大。長期以來，我國實行的是以國家信用為擔保的隱性存款保險制度，即當商業(yè)銀行經營中出現問題時，政府會通過救助的形式，向存款人提供全額的存款保護。這也是我國公眾對銀行天然信任的原因。隱性存款保險是一種非市場化的解決方式，不適宜我國日益成熟的市場經濟環(huán)境。隱性存款保險體系存在很大缺陷，因由政府對銀行進行風險兜底，增加了國家的財政負擔，所以會導致貨幣供應量超出預期目標。同時，隱性保險不利于銀行業(yè)正常的優(yōu)勝劣汰，從而會破壞公平競爭的市場環(huán)境，積累一定的道德風險，使公眾降低對金融體系的信心，不利于金融系統(tǒng)良性發(fā)展。，以海南發(fā)展銀行為代表的一系列金融機構倒閉事件，突顯了我國金融體系的脆弱性。我國的金融機構退出制度、破產機制的缺位，使得金融業(yè)運行的規(guī)范化、程序化、市場化體制機制都難以完全建立起來。20xx年，國務院金融改革“國十條”，明確提出“鼓勵和引導民間資本進入銀行業(yè)，加強對民間投資的融資支持。支持民營企業(yè)投資銀行業(yè)金融機構、支持民營企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴股、鼓勵民間資本參與農村金融機構重組改造、支持民營企業(yè)投資信托公司、消費金融公司等”。民間資本是地區(qū)經濟自身儲備的核心，一旦受到損傷，地區(qū)經濟的平穩(wěn)發(fā)展將受到影響。近年來，利率市場化步伐加快，銀行間的價格戰(zhàn)愈演愈烈，銀行業(yè)息差逐漸縮窄，有些銀行偏重于風險較大的貸款業(yè)務，激烈的市場競爭下銀行的經營風險顯著上升，破產倒閉也成為了可能。在這種情況下，無論是從保護存款人的利益方面還是穩(wěn)定金融體系和社會經濟方面考慮，都有必要盡快建立我國的存款保險制度。

（二）我國存款保險制度的歷史沿革。

我國建立存款保險制度的準備工作已經醞釀了20余年。1993年，建立我國存款保險基金首次在《國務院關于金融體制改革的決定》中被提出；底，人民銀行成立了存款保險課題組；20xx年，人民銀行起草《存款保險條例》；20xx年，人民銀行指出了要加快存款保險制度建設，健全金融風險處置的長效機制；20xx年，存款保險制度工作小組開始著手對存款保險實施方案進行設計；20xx年，國務院提出要制定出臺存款保險條例；20xx年，人民銀行金融穩(wěn)定報告中表示，我國推出存款保險制度的時機基本成熟，人民銀行會同有關部門研究完善實施方案，推動存款保險制度盡早建立；20xx年底，人民銀行就《存款保險條例》公開征求意見；20xx年3月31日，國務院第660號令公布，我國存款保險制度自20xx年5月1日起施行，至此，我國在立法層面建立了存款保險制度。存款保險制度的建立，確保了我國金融機構的公平競爭，同時，存款保險制度的風險處置職能，有助于商業(yè)銀行建立完善的退出機制，使銀行真正做到“有進有出”，實現市場化運營。

我國建立存款保險制度的根本目的是促進商業(yè)銀行的市場化經營，真正實現優(yōu)勝劣汰。利率市場化和顯性存款保險制度將使銀行業(yè)失去“保護傘”，從短期看，這有利于推動城商行業(yè)務轉型，提升服務能力。利差收窄和交納存款保險保費支出能迅速拉升城商行的資金成本，沖擊城商行傳統(tǒng)的經營模式。在這種情況下，必將促使銀行的經營結構、業(yè)務范圍發(fā)生一系列變化。城商行需要依靠非利差收入的增長來維持利潤的增長，必須不斷地創(chuàng)新、擴大理財產品種類和中間業(yè)務范圍，努力探索多元化、特色化的經營理念，提供差異化的產品和服務。從長期看，這有利于推動中國金融體系深入變革與重大調整。城商行作為中小銀行的代表，在資產規(guī)模、定價能力、風控管理方面存在短板，受到的沖擊與挑戰(zhàn)的影響更為明顯。

（一）城商行將面對更為嚴峻的市場競爭環(huán)境。

存款保險制度的推出對于城商行來說既是機遇，更是挑戰(zhàn)。從理論上來說，存保機制給城商行和國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行一個公平競爭的市場環(huán)境，不同金融機構的償付限額均為50萬元。而實際上，存款保險制度的正式實施，社會公眾會對城商行的信心下降。長期以來，我國銀行存款最大的優(yōu)勢在于安全性而非收益性，政府的隱性托底是居民將存款作為主要保值增值方式的原因。存款保險制度出臺后，伴隨存款風險性上升，居民存款意愿將顯著下降。同時，由于城商行以服務地方經濟、服務中小企業(yè)和服務城市居民為定位，與國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行相比，因為歷史、體制、環(huán)境等因素，在經營管理、盈利能力、資本補充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我國存款保險制度設定50萬元存款保險上限，其余存款因缺乏保障性，極有可能撤離銀行系統(tǒng)而投向股市、樓市、債市等領域，受保護的存款也可能因存款人信心動搖而向大行集中，如果出現存款集中下降的態(tài)勢，將會使城商行經營出現不利局面。

（二）城商行流動性風險管理能力面臨挑戰(zhàn)。

流動性管理一直是城商行風險管理的短板。一是流動性風險管理體系不健全。城商行大多不能實現對全口徑業(yè)務有效監(jiān)測，在內部轉移定價和績效考核方面也往往不考慮流動性風險因素。二是流動性風險管理工具單一，管理手段滯后。城商行流動性風險監(jiān)測指標主要以日間頭寸變動、流動性比率等靜態(tài)指標為主，且大額資金的監(jiān)測多為事后，事前預報與干預機制不能有效發(fā)揮作用。三是流動性風險管理系統(tǒng)建設及人才儲備不足。城商行信息系統(tǒng)大多不能實現動態(tài)現金管理、壓力測試和流動性預警等時時監(jiān)測，且專業(yè)人才極度匱乏。

（三）城商行負債成本可能持續(xù)上升。

存款保險制度實行限額償付，沖擊城商行的大額客戶，推高其存款定價。對于大額存款客戶，由于限額償付，激勵其將存款轉移到大型銀行，無疑提高了城商行維護客戶的難度和成本。為了提高客戶黏性，彌補與大型銀行之間的信用差異，城商行會以提高存款利率定價的`方式挽留客戶，直接導致城商行的利差更為收窄，抬升資金成本。在利率市場化和央行政策監(jiān)管的雙重壓力下，城商行通過提高貸款利率轉移成本的可能性很小，導致預期利潤收窄，可能出現虧損甚至倒閉。

（四）城商行財務支出不斷加大。

我國的存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。差別費率幅度根據投保金融機構的監(jiān)管評級、資本充足率等因素決定。按照上述標準去衡量，城商行可能適用較高的費率水平。我國存保起步時的費率水平為萬分之一點六，略低于國際通行標準，可見存款保險制度的核心是建立一種對風險進行約束和疏導的新機制。從目前情況看，存款保險費率的支出對城商行的財務支出影響不大。從財務支出看，存款保險基礎費率為萬分之一點六，資產收益率約為1%，那么存保保費占利潤的比重約為1.6%，對城商行財務支出影響較??；從利潤增速來看，雖然存款保險制度實施的第一年會影響金融機構利潤同比增長幅度，但從次年開始這種效應將由于基數因素被消化。但是，央行已經明確，存保費率可根據經濟金融發(fā)展、金融機構風險狀況、存款結構情況以及存?；鹄塾嬎降纫蛩貏討B(tài)調整。城商行在資產質量、資本充足率方面較大型銀行處于劣勢，風險系數較高，今后城商行極有可能執(zhí)行高的風險差別費率，導致城商行比大型銀行承擔更高的資金成本上升壓力。

存款保險制度的落地，推動了利率市場化進程，標志著我國將由政府管制利率時代進入市場化利率時代，銀行業(yè)進入完全競爭的時代，必將對我國金融業(yè)特別是城商行產生前所未有的影響和沖擊。為應對存款保險制度的影響，城商行應樹立品牌形象，加強客戶管理，增強資產和風險管控能力，深入推進經營轉型，才能在嚴峻復雜的市場環(huán)境中立于不敗之地。

（一）強化危機意識，深入推進經營轉型。

城商行必須樹立危機意識。存款保險制度的建立，使流動性風險、利率風險等更加突出，城商行負債業(yè)務管理難度加大，擠兌、破產、倒閉成為可能，必須高度重視，全力應對。城商行必須調整經營策略，加快轉型，使業(yè)務定位由“存款—貸款”型，向“融資—投資”型轉變。需要持續(xù)推進經營轉型，發(fā)展普惠金融，進一步提升金融服務效率，創(chuàng)新資本低消耗路徑，緊緊圍繞政策導向，結合本行的地域優(yōu)勢，著眼本區(qū)域經濟發(fā)展，積極培育基礎客戶群體，打造有自身經營特色的金融服務品牌，探索差異化、專業(yè)化的發(fā)展模式。城商行需要改變高資本占用型的經營模式，大力發(fā)展中間業(yè)務和消費金融業(yè)務，專注小微金融服務，不斷提升服務能力，擯棄“速度情結”和“規(guī)模情結”，積極向低資本占用型經營模式方向轉型。必須加強財富管理與產品創(chuàng)新能力，積極開拓投資渠道，實現資產質量優(yōu)化和收益提升，以資產端的優(yōu)秀管理能力帶動負債端的業(yè)務增長。

（二）提升主動負債能力，化解流動性風險。

存款保險制度施行初期，因存款人風險防范意識的增強，限額以上的儲蓄存款可能受到溫和沖擊，短期內可能會導致城商行各項存款下降。為了防范存款“搬家”，城商行應把服務作為安身立命之本，注重客戶體驗，以優(yōu)質、高效、便捷為服務宗旨，努力提升客戶信任度，切實做好客戶關系管理；應加強客戶分析，實施差異化和個性化戰(zhàn)略，采用交叉銷售、回饋客戶、提升服務等級等方式，不斷提高客戶美譽度，增強客戶黏性。城商行應轉變依賴存貸款凈息差的收入模式，發(fā)揮地緣優(yōu)勢，樹立地域化品牌形象，把發(fā)展和創(chuàng)新作為前進的動力。以移動金融、網絡金融為重點，加強金融通道建設，由重存款規(guī)模向存款規(guī)模與客戶數量并重轉變，由重靜態(tài)資金沉淀向資金沉淀與交易頻度并重轉變。必須加強零售業(yè)務拓展，實現由“壘大戶”向“重零售”轉變，不斷滿足客戶不同類型的差異化需求，確保負債穩(wěn)定，有效支撐資產業(yè)務發(fā)展。

（三）強化流動性風險管控，加強流動性儲備管理。

為了應對存款搬家導致的流動性不足，城商行要增加多層次的流動性儲備。一是要適當提高備付金比例，采取保守型的流動性風險偏好；二是增加國債、政策性金融債等優(yōu)質流動性儲備，確保流動性缺乏時的融資和變現能力；三是建立多元化的融資渠道，保持合理的融資比例，降低對外部資金的依賴程度；四是爭取央行的政策扶持力度。在存款準備金率、支小再貸款、再貼現等方面爭取一定的政策支持，同時充分發(fā)揮短期流動性調節(jié)slo和常備借貸便利等工具使用，豐富流動性救助措施。

（四）提高資本管理水平，努力爭取優(yōu)惠費率。

資本充足率是衡量商業(yè)銀行和抵御風險能力的重要指標之一。隨著各項業(yè)務的開展，城商行資本不足的問題突顯，抵御風險的能力降低。從國外經驗看，存款保險采取差異化費率，主要參考資本充足率、資產質量、流動性情況以及金融機構的經營能力等指標確定參保機構的費率水平，存保的早期糾正會加大對商業(yè)銀行風險狀況的監(jiān)管。為了爭取優(yōu)惠的費率政策，城商行應守住資本約束底線，深入實施新資本管理辦法，有效推進全面風險管理機制建設，加快經營轉型，走資本節(jié)約型發(fā)展道路。要在政策上把握好道德風險和穩(wěn)健經營之間的平衡點。一方面，調整自身資本實力。調整資產負債結構、控制風險資產擴張、加大中間業(yè)務開拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，積極拓寬外部補充方式。通過增資擴股的方式加強資本補充，優(yōu)化股權結構，改善公司治理結構，提升監(jiān)管評級。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇十九

使用保險箱的人員多而雜的情況下，保密性差，容易造成密碼密鑰泄露和財物丟失。應當配備專職使用人員，專職的`開啟人員。

很多財物管理人員，以為保險箱設置了密碼就不存在失竊的問題了，殊不知密碼設置的安全度也直接影響著保險箱扥防衛(wèi)能力，位數長，數字重復率低的密碼安全度高，不易被破解，而位數短，設置簡單的密碼則容易讓人識破而輕易突破保險箱的防衛(wèi)。

保險箱的密碼不應當是一成不變的，如果不是固定密碼的保險箱結構，那么就應當在恰當的時候修改密碼，如出納員調動工作，保管人員離職，保管程度高的財物也應當定期更換密碼。出廠后的密碼沒有更改，或者財物管理人員的頻繁調動，經常性的在多人情況下開啟密碼，都容易造成密碼的泄露。

鑰匙可分別交由保險箱使用部門和企業(yè)保衛(wèi)部門分別保管，交有保衛(wèi)部門的應當封存。例如，曾有企業(yè)只注重財務部門的安全管理，保衛(wèi)部門卻沒有良好的封存制度，就給某些不法分子有了可乘之機，當他竊取超控鑰匙后，很輕易的就繞開了密碼口令，打開了保險箱。

只有制定了相關制度，才能有據可依的去執(zhí)行。比如：節(jié)假日滿兩天以上或相關人員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應在保險柜鎖孔處貼上封條，到位工作時再揭封。曾經有企業(yè)由于欠缺這一管理制度，造成財物失竊后多日才被發(fā)現。

可見，沒有保險箱管理制度的企業(yè)，就很容易使造成使用人員隨性而為，一旦發(fā)生了盜竊事故，很可能連破案的線索都無據可查。

因此，真正管理好保險柜的應用，才能真正做到防范于未然。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇二十

在醫(yī)療保險制度下，國家或者是地區(qū)可以按照相應的保險原則對醫(yī)療保險基金進行分配與籌集，進而解決公立醫(yī)院開展醫(yī)療出現的一些問題。醫(yī)療保險制度是醫(yī)療保健事業(yè)一種有效的籌資機制，是一種比較進步的構成社會保險的制度，同時也是一種世界范圍內應用費用管理模式。

我國建立了社會醫(yī)療保險制度以后，醫(yī)療保險事業(yè)的發(fā)展得到了有效的促進，為城鄉(xiāng)居民的身體健康提供了保障，在提高人們的自身體索質上也發(fā)揮出了積極的作用。我國醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的迅速發(fā)展、規(guī)模的不斷擴大以及醫(yī)療設施的不斷完善是社會保障制度的主要表現。新中國成立以后，我國逐步建成了一個遍布城鄉(xiāng)的、涵蓋各級各類衛(wèi)生機構以及衛(wèi)生人員的醫(yī)療衛(wèi)生網。發(fā)展至今，我國醫(yī)治疾病的能力得到了顯著地提高，同樣可以醫(yī)治發(fā)達國家能夠醫(yī)治的疾病。

(一)欠費數額日益增加。

在社會醫(yī)療保險制度改革以前，醫(yī)院主要以公費作為應收款或者是特約記賬等形式，這些欠款基本上都能得到全部的回收，同時應收款數額較小，通常以收人現金的形式為主。但是在社會醫(yī)療保險改革以后，醫(yī)保應收款替代了以往的公費應收款，成為了主要的應收醫(yī)療款，在每年公立醫(yī)院都需要承擔一定數量的超定額醫(yī)療保險費用，甚至醫(yī)院在每年都會有多達數千萬兒的超定額扣款，應收醫(yī)療款數額日趨變得龐大，而且其中超出定額部分的扣款是無法實現回收的部分，進而導致應收款回收質量難以提升。

(二)資金使用壓力增加。

由于大量的基金都被應收款占用了，而醫(yī)保的結算資金又無法及時到位，同時醫(yī)保部門又需要對醫(yī)院扣留一定數額的考核費用，且暫扣的考核費用會隨著醫(yī)保收人的增多而增高，就算年終考核通過以后全部返還;但也依然損失了資金具有的時間價值。從而醫(yī)院的建設與發(fā)展會因為資金的不足而受到很大的影響，造成醫(yī)院在經營上的大資金壓力。

(三)運行效率與效益受到的影響逐漸增強。

由于社會醫(yī)療保險制度的實施，導致醫(yī)院內醫(yī)保病越來越多，這是公立醫(yī)院在醫(yī)保制度改革下受到的一個顯著的影響，同時又因為公立醫(yī)院主要以醫(yī)保支出作為經濟補償方面的主要來源，這就導致了公立醫(yī)院在提供服務上被制約于醫(yī)保的支付機制，所以，公立醫(yī)院必須要加強重視醫(yī)院的醫(yī)保管理工作。不僅每年的超定額扣款會對醫(yī)院造成很大的影響，醫(yī)保方面還存在很多種類的檢查扣款，在一定程度上約束了醫(yī)務人員進行的醫(yī)療服務行為，醫(yī)院在扣款上也承受了嚴重的損失。

(一)在公立醫(yī)院投入社會功能。

我國的公立醫(yī)院在社會職能上的行為主要包括慢性疾病的監(jiān)測、傳染病的監(jiān)測與防治、健康教育采供血等一些公共衛(wèi)生服務性質的職能衛(wèi)生人才培養(yǎng)、重點學科建設以及醫(yī)療科研等一些由醫(yī)學技術加以支持的職能;為醫(yī)療急救提供綠色通道、為無主病人人群的醫(yī)療提供的救助職能。地方政府部門需要在實際的操作過程中，以公立醫(yī)院承擔的社會功能成本數據與基本情況為依據，對醫(yī)療機構的總支出按照一定的比例進行相應的補助，且將重點放在績效5核評估上，將績效評估的結果聯(lián)系到經費的補助。

(二)對醫(yī)療服務收費給予政策性的虧報補助。

由于我國在計劃經濟時期實行的是“包工資”，所以可以有較低的醫(yī)療服務收費。但是由于改革開放以來，新項目收人補貼與藥品收人的醫(yī)療服務收費相對較低，“以藥補醫(yī)”政策取消以后，理應由政府來補助這部分的萬損，大致有兩種辦法可供選擇，一是將藥品加成取消，直接對醫(yī)療服務進行補助;一是根據藥品在利潤上的下降比例，逐年逐步的增加財政上的投人，將“以藥補醫(yī)”政策消化掉。其中前者屬于一步到位的做法，在新的年度預算內財政支出的結構需要做出較大的調整;而后者屬于逐步到位的做法，可以逐年的將財政支出結構做出相應的調整，公立醫(yī)院在臨床行為上也可以建立一個逐步調整的適應過程。

(三)購置投入基本建設與設備。

作為公立醫(yī)院的管理者以及所有者，政府應當將合理的政策方向放在加強區(qū)域的衛(wèi)生計劃上，將區(qū)域的醫(yī)療需求作為主要的導向，統(tǒng)籌規(guī)劃公立醫(yī)院的大型設備購置以及基本其基本建設內容。首先應當向社會公開設備的購置情況以及年度的基本建設情況，將社會監(jiān)督機制引人進來。在條件成熟時，可以將公立醫(yī)院一半以上的總收支結余上收至地方財政，可以建立起醫(yī)療發(fā)展基金專戶，同時地方財務也可以等比例的向專戶提供資金的注人。在區(qū)域內設備的購置以及醫(yī)療基礎設施的建設上可以使用這此基金統(tǒng)籌。醫(yī)院可以用未上交的總收支結余為職工提供福利。

綜上所訴，國家為了保證衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展以及公立醫(yī)院的正常運轉，會對相對數量的公立醫(yī)院承擔大部分的籌資，幫助其完善監(jiān)管政策，使其社會責任的落實得到促進。雖然面對社會醫(yī)療保險制度，公立醫(yī)院的財政補助仍然存在一些問題與不足，但是相信，只要采取正確的策略對公立醫(yī)院投人社會功能、對醫(yī)療服務收費給予政策性的購置投人一些基本的建設與設備，相信公立醫(yī)院一定會為廣大民眾提供更好的衛(wèi)生服務。

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇二十一

維持金融系統(tǒng)安全與穩(wěn)定的安全網，審慎監(jiān)管是第一道防線，中央銀行的再貸款是第二道防線，存款保險制度是防范系統(tǒng)性風險的最后一道防線。存款保險制度是指吸收存款的金融機構按照存款的一定比例，向特定的保險機構繳納保險費，在金融機構出現支付危機、破產倒閉和其他危機時，為了保護存款人的合法權益，維護金融穩(wěn)定，由特定的保險機構通過資金援助或取代破產金融機構直接對存款人進行賠付的一種制度。存款保險制度對防止銀行擠兌、促進金融機構健康發(fā)展、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、及時防范和化解金融風險起著重要作用。到目前為止，全世界已有110多個國家和地區(qū)建立了存款保險制度。存款保險制度有多種形式，根據其承擔的職能，存款保險制度可以分為付款箱類型、成本最小化類型和風險最小化類型。付款箱型存款保險制度通常主要負責保險基金的籌集管理，在金融機構破產倒閉時才發(fā)揮作用，對存款人作出賠付或資金援助，并對金融機構進行重組或清算，基本上屬于消極被動應對。成本最小化型保險制度沒有監(jiān)管金融機構的權利，也不能為防止金融機構的倒閉而提前進行干預，介入破產金融機構的時間比較晚，不能有效地提高救援質量和降低援助成本。風險最小化型存款保險制度不僅對金融機構提供存款保險，還有權監(jiān)督管理金融機構，對有問題苗頭的金融機構及時采取早期糾正措施，介入問題金融機構的時間相對較早，能降低援助成本和有效地預防金融系統(tǒng)風險。我國的存款保險制度于20xx年5月1日建立，和發(fā)達國家相比，我國的存款保險制度雖然起步較晚，但充分利用了后發(fā)優(yōu)勢。本文在介紹了幾個發(fā)達國家的存款保險制度，并分析了存款保險制度缺陷的基礎上，闡明了我國存款保險制度的特征。

美國的存款保險制度是建立最早，運行最為完善，也是影響最大的。20世紀30年代的經濟危機對美國的銀行業(yè)造成了巨大影響，幾千家銀行破產，爆發(fā)銀行存款擠兌風潮，為了抑平人們的恐慌心理和應對銀行擠兌，美國政府根據《1933年銀行法》，由財政部和12家聯(lián)邦儲備銀行共同出資創(chuàng)辦了美國聯(lián)邦存款保險公社（fdic），并以法律的形式明確了fdic的組織、職責和使命，開創(chuàng)了現代存款保險制度的新紀元。fdic成立后，在減少銀行破產和維護金融系統(tǒng)穩(wěn)定方面效果明顯，在1934年和1935年，美國只有34家銀行倒閉，人們普遍認為，fdic的存在是銀行破產數量急劇減少的主要原因。對被保險銀行的監(jiān)督和檢查是fdic的主要業(yè)務之一，銀行日常檢查的內容主要由資本、資產、經營、收益、流動性和市場敏感性等項目構成（camels），根據檢查結果把銀行分為五個等級，對問題銀行需加強監(jiān)管和指導，但為了避免市場和存款人恐慌，檢查結果并不公布。fdic的主要業(yè)務還包括對破產銀行的處理，美國的銀行破產體制是由行政主導而非司法主導，fdic是這套體系的核心。fdic處理破產銀行的目標是維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定、抑制銀行的道德風險、使fdic的費用最小化。為了減少市場震蕩，一般采用周末處理的方式，早期發(fā)現、早期糾正、早期處理是fdic破產處理的特點。具體的破產處理方法有向存款人直接支付存款、把保險存款轉移到經營穩(wěn)健的銀行、收購與繼承破產銀行的資產負債、破產銀行暫時國有化、資金援助等。破產銀行處理基準也從早期的不可欠缺（essentialitydoctrine）、太大而不能倒閉（toobigtofail）修改為fdic的成本最小化。1991年的《聯(lián)邦存款保險改善法》主要是增加了對銀行自有資本比率的要求，根據銀行的管理狀況和風險狀況實施差異化的保險費率。在20xx年的美國金融危機中，fdic創(chuàng)造性地提出相關應對措施，靈活履行職責，在危機處置過程中，創(chuàng)新性地拓展自身的職能范圍，不斷提高了存款保險制度化解系統(tǒng)性風險的能力。在20xx年金融危機中，fdic主動與其他金融監(jiān)管機構配合，積極改革創(chuàng)新，靈活履行職責抵御危機，在危機中極大地拓展了存款保險制度的作用和影響，在美國政府一系列的重要危機處理計劃中發(fā)揮了核心作用。fdic本身也在危機中得到了新的發(fā)展，成為應對金融危機處置金融風險的主要平臺之一。

日本的存款保險制度是在1971年根據《存款保險法》建立的。由政府、日本銀行和民間金融機構共同出資設立的日本存款保險公社（jdic），和美國不同，日本金融安全網的最后貸款人的角色是由日本銀行擔任，銀行監(jiān)管由金融廳承擔，jdic只負責破產銀行清算和存款保險兩大職能，沒有監(jiān)督管理和檢查金融機構的權利，屬于付款箱型。jdic的主要職能是收繳保險費、支付保險金、資金援助及保險基金的管理與運用。jdic強制要求銀行加入保險，最高償付額為1000萬日元，保費采用單一保險費率，不與銀行的風險狀況掛鉤。存款保險制度的保險對象最初是商業(yè)銀行、信用金庫和信用合作社，后將勞動金庫和合作性金融機構也納入保險對象，基本覆蓋了所有吸收存款的金融機構。jdic在日本被視作政府救助的支出機構，缺乏獨立的決策權，沒有積極性和自主性，處于被動地位，在出現銀行危機時，jdic的救助資金主要來源于政府，這使得存款保險制度在日本很難發(fā)揮其應有的作用。日本的金融機構受到政府“護送船團”式的強有力的保護，造成jdic對金融系統(tǒng)的影響和治理效果與美國相比存在顯著差異。英國的存款保險制度也屬于付款箱型，由官方主辦政府經營管理，最早是根據1972年銀行法建立的存款保護計劃，后為了適應金融系統(tǒng)和金融監(jiān)管體系的變革，多次大幅度調整。20xx年金融監(jiān)管機構金融服務管理局把存款保護計劃和其他機構合并，設立由其統(tǒng)一管理的金融服務補償計劃執(zhí)行存款保險職能?，F行的英國存款保險制度已經是整個金融行業(yè)保障計劃的組成部分，不再是一個獨立的存款保險制度，其功能也由單純的存款保險逐步拓展為維護金融穩(wěn)定和公眾信心的全面補償機制。金融服務補償計劃有限公司是一個獨立的法人機構，完全具有商業(yè)公司的所有特點，但同時又是隸屬于金融服務管理局的下屬非盈利獨立法人機構，主要承擔金融服務管理局委托的存款賠付職能。金融服務補償計劃有限公司主要是負責評估金融機構的風險、存款保險基金的收繳和管理及保險金的支付，具備單一的存款保險功能。英國的存款保險制度屬于強制性制度，任何在英國營業(yè)的吸收存款金融機構都被自動納入保險對象，被保險存款包括付息的存款和金融機構保管的非付息存款。

存款保險基金的資金來源主要是保費、基金的投資收益和借入資金，每家參保的金融機構需要交納初期資金、繼增資金和特別出資，但合計不超過合格存款的0.3%且逐步征收。當參保機構進入臨時清算、特別行政管理或破產清算，金融服務管理局認為該機構已無力償還其債務時，可以動用存款保險基金償付存款人。金融服務補償計劃有限公司對參保的金融機構并沒有監(jiān)督權限和檢查權限，也無相關預防金融機構倒閉的措施和早期干預機制，只是在金融機構倒閉后收拾殘局，承擔最后的風險，保護存款人的權益。英國存款保險制度在20xx年的全球金融危機剛開始時作用有限，甚至受到各方的質疑，但在積極改革調整后，金融服務補償計劃在穩(wěn)定金融市場、化解金融風險和重塑市場信心方面起到了積極的作用。和其他國家相比，德國的存款保險制度非常特別，由非官方自愿存款保險系統(tǒng)和官方強制性保險系統(tǒng)構成。官方強制性存款保險制度是為了滿足《歐盟存款保險指引》的要求于建立，只為商業(yè)銀行和公共銀行提供存款保險業(yè)務，由銀行協(xié)會管理，基本上借鑒非官方自愿存款保險制度的做法。非官方存款保險制度是德國存款保險制度的主體、是維護德國金融系統(tǒng)穩(wěn)健的根本保證，也是國際上存款保險制度成功運作的典范。德國銀行體系由商業(yè)銀行、儲蓄銀行和合作銀行三大銀行集團和專業(yè)機構組成，非官方自愿存款保險系統(tǒng)就是由這三大集團根據各自的需要在1974年以后逐步建立的三個獨立運行體系。三個存款保險機構的目的并不相同，商業(yè)銀行的存款保障基金主要目的是保護存款人的利益，儲蓄銀行的存款保障基金和合作銀行的存款保障基金主要是保障加入銀行的流動性，間接保護存款人利益。德國三大非官方保障基金的制度及運作特點基本相似。一是志愿加入，在德國，所有吸收存款業(yè)務的金融機構都在自愿的基礎上加入了各自行業(yè)協(xié)會經營管理的非官方的存款保險機構。二是保險范圍寬和全額保險，被保險存款包括國內外存款，外幣存款也納入保險對象。三是資金來源主要是加入銀行的事前提供和事后混合融資，沒有公共資金介入，采用單一保險費率，為存款總額的0.03%~0.05%，新加入銀行還需要在一定時期內另外承擔0.09%的保費。四是非官方管理，三大非官方存款保險機構都由各自的行業(yè)協(xié)會管理，不受公共監(jiān)管，財務報告也不對外公開宣布。五是存款保險機構對加入銀行有充足的監(jiān)管權限，它有權責令對沒有達到監(jiān)管要求的銀行采取早期糾正措施，如果加入銀行仍然沒有執(zhí)行則可以將其驅逐出去。六是依靠加入銀行的相互監(jiān)督和嚴格審計降低逆向選擇和道德風險，由于完全是屬于非官方性質，沒有公共資金的援助，機構不能把處理問題銀行的成本外部化，需要依靠加入銀行的相互監(jiān)督來降低風險和成本。

存款保險制度在提高存款人對金融機構的信心、保障存款人的利益、抑制個別金融機構的擠兌和破產引發(fā)金融系統(tǒng)性風險和維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)健等方面發(fā)揮了積極作用。但是，存款保險制度并不是完美無缺的，也有其自身的缺陷和局限性，在某種意義上，設計、營運不當的存款保險制度不僅會削弱金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，還會對金融機構、金融系統(tǒng)產生負面效應，其中道德風險就是存款保險制度存在的最突出的問題。存款保險制度和一般的保險不同，參與主體由存款保險機構、加入銀行及存款人構成。存款保險會影響存款人、加入銀行和存款保險機構的行為和經營，產生道德風險。如果沒有存款保險制度，存款人為了維護自身的利益，防止由于金融機構的倒閉導致存款本金和利息血本無歸，必須謹慎地選擇存款銀行并監(jiān)督以降低風險。存款保險制度建立后，即使銀行倒閉，存款人也不會遭受損失，存款人的風險轉移給存款保險機構，其存款得到有效地保障，存款人承擔的風險被控制，相比存款的風險，存款人更重視金融機構提供的利率水平。存款人對金融機構的選擇、監(jiān)督的缺失和對高水平利率的追求會刺激和促使金融機構從事高風險經營。存款保險制度的道德風險主要體現在加入銀行的行為方面。金融機構的所有者和管理層具有通過過度承擔風險、增加高風險投資轉嫁保險成本以獲取高額利潤、用吸收的存款替代自有資本以降低自有資本比率的動機。國外的研究普遍認為，早期的存款保險制度在增加金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性、降低金融系統(tǒng)性風險方面并沒有起到太大的作用，還有研究認為，存款保險制度會激勵金融機構的道德風險，增加爆發(fā)銀行危機的機率；相關的實證研究也證實了這些觀點和結論。對導入保險額度、自有資本充足率要求、差異化的保險費率、強化金融機構監(jiān)管及問題銀行早期糾正、早期處理等措施改革后的存款保險制度，國外的研究則認為，能顯著地降低銀行過度承擔風險，有效地抑制銀行的`道德風險，強化市場約束，明顯提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。對存款保險機構而言，道德風險表現在對金融機構的過度縱容、“太大而不倒”（toobigtofail）及問題銀行過高的處理成本等方面。存款保險機構在保護存款人利益，防止銀行擠兌的同時更要維護金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，不希望發(fā)生銀行倒閉事件，有一定的包容底線，能容忍部分問題銀行繼續(xù)生存。對出現問題苗頭的銀行，更多地運用資金援助方式處理，避免銀行的倒閉。大多數國家的存款保險基金包含國家的財政出資，資金的運用給問題銀行和存款人提供了搭便車的機會。資金援助不僅是存款保險機構對高風險銀行的寬容和實際補貼，還會助長銀行的道德風險。根據世界各國存款保險制度實施的經驗，在金融市場比較發(fā)達、金融系統(tǒng)相對穩(wěn)健、有完善的審慎監(jiān)管制度、保險基金存足、市場機制和市場約束有效的國家和地區(qū)，存款保險制度能夠抑制道德風險、發(fā)揮較好的作用。如果不能滿足上述前提條件，即使建立存款保險制度，也不會給金融系統(tǒng)帶來持久的穩(wěn)定，相反有可能加劇金融機構的道德風險，削弱市場約束機制，增加金融系統(tǒng)的脆弱性。存款保險制度的道德風險問題是始終存在的，不可能完全消除。道德風險會影響存款保險制度的效率和公平，嚴重的還會對金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產生負面影響，但也不能因此而否定存款保險制度的積極作用和優(yōu)勢。通過改革和創(chuàng)新，我們能最大限度地減少存款保險制度的不良影響和負面效應。近年來，全球存款保險制度進入快速發(fā)展通道，存款保險制度對金融系統(tǒng)穩(wěn)定的貢獻也越來越明顯。

長期以來，我國實行的是隱形存款保險，由國家承擔了存款保險責任，造成金融機構過度依賴國家信用，金融機構的道德風險現象比較普遍。自20xx年5月1日起我國正式實施國務院頒布的《存款保險條例》，標志著我國的存款保險制度從隱形保險變?yōu)轱@性保險。存款保險制度的建立對于促進國內存款金融機構積極公平地參與全球競爭，具有重要的保障作用。我國的存款保險制度利用“后發(fā)優(yōu)勢”，設計時充分借鑒和吸收了他國的成功經驗和教訓，使其更趨完善健全。和其他國家相比，我國的存款保險制度主要有以下特點。第一，我國存款保險制度的目的是保護存款人的合法權益，及時防范和化解金融風險，維持金融穩(wěn)定。以立法的形式給存款人提供明確的制度保障，化解銀行擠兌風險。強制要求在我國境內設立的吸收存款業(yè)務的金融機構必須加入，存款保險制度的運行做到了有法可依。第二，被保險存款包括投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款，實現限額保險，最高償付限額為50萬人民幣。各國的保險限額之間的差異比較大，例如美國是10萬美元，日本是1000萬日元，馬其頓是183美元，全世界平均水平的保險限額大約是人均gdp的3倍。我國的保險限額50萬元是20xx年人均gdp的12倍，高于世界平均水平，能夠為99.6%以上的存款人提供近似100%的全額保障，主要是考慮到我國家庭個人金融資產中的存款比率較高。過低的保險額度不僅不利于保護存款人利益，也會影響存款保險制度發(fā)揮應有的功能。其存款不區(qū)分個人存款和企業(yè)機構存款，全部納入保險范圍。金融機構同業(yè)存款和投保機構高級管理人員的存款不在保險之列。存款保險基金的資金主要來源是保費、基金運用收益及其他收入，基金主要投資政府債券、中央銀行票據等信用等級較高的金融資產。第三，存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。風險差別費率根據投保機構的經營管理狀況和風險狀況等因素確定，與經營管理和風險狀況相關的保險費，增加了投保機構從事高風險業(yè)務的成本，抑制了其道德風險動機。投保機構風險狀態(tài)的確定，國際上普遍是運用“巴塞爾協(xié)議”的自有資本充足率對投保機構進行分類，對不同等級的投保機構采用不同的費率，鼓勵投保機構盡可能持有更多的資本，提高金融系統(tǒng)整體抵御風險的能力。我國的風險差別費率預計也會與自有資本充足率掛鉤，自有資本充足率較低的投保機構要承擔較高的保險費。第四，我國存款保險機構參加金融監(jiān)管協(xié)調機制制定，與中國人民銀行、銀監(jiān)局等其他管理機構建立密切有效的聯(lián)系機制和信息共享機制。存款保險機構通過信息共享機制獲取掌握投保機構的風險狀態(tài)、檢查報告和評級情況等監(jiān)督管理信息，對自有資本充足率不足等影響存款安全以及存款保險基金安全的投保機構提出風險警示，對自有資本充足率大幅度下降，嚴重危及存款安全和存款保險基金安全的投保機構，要求其在規(guī)定的期限內采取補償資本、控制資產增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等必要的早期糾正措施。第五，對破產投保機構的處理，存款保險機構可直接償付或委托健全金融機構代為償付被保險存款，為健全金融機構收購繼承破產投保機構的全部或部分業(yè)務、資產負責提供擔保、損失分攤或者資金援助，基金的使用應當遵循成本最小化的原則。盡可能使金融機構的市場退出過程平穩(wěn)有序，不影響金融系統(tǒng)并使存款人得到及時合法的保障。我國存款保險制度的建立，對于提高大型金融機構的國際競爭能力、抑制金融機構的道德風險、維持金融系統(tǒng)的穩(wěn)定具有重要作用。

[1]劉晶：保險制度的新發(fā)展：英美為例[j].時代金融，20xx（9）.

[2]尹杞月：國外銀行存款保險制度的道德風險問題研究[j].保險研究，20xx（2）.

[3]劉勤：美國存款保險制度在本輪金融危機中發(fā)展創(chuàng)新[j].國際金融研究，20xx（6）。

[4]王曉博、劉偉、辛飛飛：存款保險制度對商業(yè)銀行道德風險影響的實證研究[j].管理科學，20xx（9）.

[5]顏蘇：反思存款保險制度中的道德風險問題[j].法學論壇，20xx（7）.

保險制度論文（專業(yè)22篇）篇二十二

保險柜的管理使用，專門存放現金，各種有價證券，銀行票據，印章及其他出納票據。

保險柜一般由行總經理授權，由出納員負責管理使用。

保險柜要配備兩把鑰匙，一把由出納員保管，供出納員日常工作開啟使用；另一把交由行政綜合部或財務總帳會計負責保管，以備特殊情況下經有關領導批準后開啟使用。出納員不能將保險柜鑰匙交由他人代為保管。（公司現保險柜只有一把鑰匙，另一把不明的情況下暫時由出納保管，查明具體在何處后交由行政綜合部保管。）。

保險柜只能由出納員開啟使用，非出納員不得開啟保險柜。如果單位總會計師或行政綜合部需要對出納員工作進行檢查，如檢查庫存現金限額、核對實際庫存現金數額，或者有其他特殊情況需要開啟保險柜的，應按規(guī)定的程序由總會計師或行政綜合部開啟，在一般情況下不得任意開啟由出納員掌管使用的保險柜。

（4）財物的保管。

每日終了后，出納員應將其使用的空白支票（包括現金支票和轉賬支票）、銀錢收據、印章等放入保險柜內。保險柜內存放的現金應設置和登記現金日記賬，其他有價證券、存折、票據等應按種類造冊登記，貴重物品應按種類設置備查簿登記其質量、重量、金額等，所有財物應與賬簿記錄核對相符。按規(guī)定，保險柜內不得存放私人財物。

出納員應將自己保管使用的保險柜密碼嚴格保密，不得向他人泄露，以防為他人利用。出納員調動崗位，新出納員應更換使用新的密碼。

保險柜應放置在隱蔽、干燥之處，注意通風、防濕、防潮、防蟲和防鼠；保險柜外要經常擦干凈，保險柜內財物應保持整潔衛(wèi)生、存放整齊。一旦保險柜發(fā)生故障，應到公安機關指定的維修點進行修理，以防泄密或失盜。

出納員發(fā)現保險柜被盜后應保護好現場，迅速報告公安機關（或保衛(wèi)部門），待公安機關勘查現場時才能清理財物被盜情況。節(jié)假日滿兩天以上或出納員離開兩天以上沒有派人代其工作的，應在保險柜鎖孔處貼上封條，出納員到位工作時揭封。如發(fā)現封條被撕掉或鎖孔處被弄壞，也應迅速向公安機關或保衛(wèi)部門報告，以使公安機關或保衛(wèi)部門及時查清情況，防止不法分子進一步作案。