自查報告是一種重要的學習方法和工作技巧，可以幫助我們開展深入的自我思考和自我反省。希望大家能從下面這些范文中獲得一些啟發(fā)和靈感，寫出一份完善的自查報告。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇一
根據(jù)《xx財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》(馬財秘[20xx]210號)文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
1.從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書;。
2.會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度;。
3.會計內(nèi)部控制制度是否健全;。
4.包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守;。
5.會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整;。
6.會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全;。
7.是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
(一)財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的`會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需;既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
(二)單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1.明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
(三)固定資產(chǎn)管理和使用情況。
為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)相一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)違紀問題。
通過自查，我院存在部分財務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度的建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。今后將進一步完善制度，強化內(nèi)控管理，切實提高會計工作效率。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇二
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）、收入管理。
1．所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理；
2．我校已經(jīng)實行免費入學，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準；
3．針對外地學生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象；
（二）支出管理。
1．學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；
2．學校購置的教學儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購；
5．不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象，
（三）資產(chǎn)管理。
（四）、財會隊伍建設(shè)。
1．從事財會工作的財會人員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資格證書；
2．財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性；加強財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。
學校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學生的切身利益，事關(guān)學校的健康發(fā)展，學校領(lǐng)導充分認識加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學化。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇三
為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,相關(guān)部門成立了自查領(lǐng)導小組。你知道事業(yè)單位的財務(wù)。
怎么寫嗎?以下有兩篇范文可供參考：
1
眾所周知，依法辦事是做好工會財務(wù)管理工作的前提條件，在平時的財務(wù)管理工作中，學會依法辦事，建立和健全工會的財務(wù)管理制度。而工會主席、工會委員和工會經(jīng)濟審查小組都要各自具有明確的工作職責，這樣才能共同管好用好工會經(jīng)費。并要做到以下三點：
一、有嚴格的經(jīng)費使用審批手續(xù)和定期的經(jīng)濟審查工作。
二、經(jīng)費使用有預算有計劃，經(jīng)費主要用在為職工辦實事上。
三、同時嚴格法律法規(guī)，積極做好行政撥繳經(jīng)費的管理，并按時足額向上級工會上繳工會經(jīng)費。
當前，隨著我市各區(qū)、縣工會及開發(fā)區(qū)工會的經(jīng)費收入實現(xiàn)了持續(xù)穩(wěn)定增長，如何管好、用好工會經(jīng)費則顯得尤為重要?，F(xiàn)就我縣工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題，進行以下自查報告。
一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題。
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費不到位。
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
(二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣。
稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
(三)財務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
(四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范。
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
(五)人員素質(zhì)不高，會計基礎(chǔ)工作薄弱。
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析。
自“深入基層、服務(wù)群眾”活動開展以來，交通運輸局領(lǐng)導緊緊圍繞服務(wù)群眾促發(fā)展這一主題，一如既往的從群眾最急、最盼、最難、最怨的事情做起。我局結(jié)合工作實際，在學習上級有關(guān)指示精神的同時，認真組織黨員干部進行討論，統(tǒng)一思想、提高認識，并按照制定的《實施意見》要求，與日常工作緊密結(jié)合，深入一線開展“包聯(lián)住村”活動，服從統(tǒng)一安排，在重大事件，敏感日期間，堅持做到24小時值班不離崗、不脫崗，積極配合社區(qū)、村委會開展各類清查工作，同時在駐村主動排查整治影響社會穩(wěn)定的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，對“三無”人員、重點人員、有極端傾向人員等群體要重點排查梳理，查清其基本情況、關(guān)系網(wǎng)絡(luò)、通聯(lián)方式、活動軌跡等，采取措施對其進行幫教。
(一)財政劃撥工會經(jīng)費的問題。
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
(二)工會經(jīng)費收繳率不高的問題。
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
(三)財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題。
一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費重視不夠，沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費的合理、有效使用;二是縣級工會財務(wù)人員大多缺乏專業(yè)知識，加之培訓工作未能跟上，因此，縣、區(qū)工會財務(wù)工作不能適應(yīng)形勢發(fā)展的要求。
(四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財務(wù)管理問題。
我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣，肩負的任務(wù)重，人員編制少，非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費開支由行政領(lǐng)導審批，工會經(jīng)費無法正常保證，只能依靠區(qū)縣工會的補助等，管理起來困難很大。
三、對策及建議。
(一)采取有效措施，提高代收經(jīng)費收繳率及財政劃撥工會經(jīng)費到位率。
(二)加強領(lǐng)導，為財務(wù)人員履行職責創(chuàng)造條件。
要全面理順劃轉(zhuǎn)各有線電視站的各種關(guān)系，在確保穩(wěn)定的前提下，加大各項改革力度，規(guī)范基礎(chǔ)管理，建立適應(yīng)市場經(jīng)濟規(guī)律，符合精簡、高效要求的新的管理體制和運行機制。同時，要完善和制定一系列。
規(guī)章制度。
使管理更加規(guī)范、更加一致。做到用制度去管理人用制度去約束人。
各單位領(lǐng)導要切實加強對財務(wù)工作的領(lǐng)導，認真研究解決經(jīng)費收繳、財務(wù)管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調(diào)動財務(wù)人員的積極性和創(chuàng)造性，為財務(wù)人員依法按章履行職責創(chuàng)造條件。
(三)強化財務(wù)管理，建立健全工會各項財務(wù)制度。
制度重在管理，管理重在規(guī)范。市總工會財務(wù)部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區(qū)、縣工會財務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實際建立和完善內(nèi)部控制制度，建立健全符合當前工會財務(wù)工作實際的相關(guān)制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。
四、加強檢查指導，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)管理工作水平。
建議進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財務(wù)工作的檢查指導，根據(jù)基層單位的實際情況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管，但必須保證工會經(jīng)費的足額計提及獨立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點，收好、管好、用好工會經(jīng)費為主要內(nèi)容的財務(wù)規(guī)范化建設(shè)達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務(wù)管理水平上臺階。
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根據(jù)財政局文件【】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對**年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
一、學校費用收取情況。
(一)學生費用收取。
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
(二)勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
強化宗旨意識，著力保障改善民生。牢固樹立“以人為本，民生為先”的執(zhí)政理念，堅持把解決好人民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題作為一切工作的出發(fā)點和落腳點，努力為職工群眾辦事實辦好事，做到取信于民。一是開展節(jié)假日慰問活動。x年元旦、春節(jié)二節(jié)期間，要求各公司竭盡所能，籌集專項資金，對退休老干部、下崗職工開展節(jié)日“送溫暖”慰問活動。二是開展困難職工幫扶活動。建立困難職工幫扶檔案，為20名困難職工發(fā)放困難救助金、金秋助學金等各類幫扶資金7400元。三是公司領(lǐng)導與縣住建局、縣集中供熱公司等有關(guān)部門協(xié)商，為木材公司、物資開發(fā)公司二個小區(qū)80余戶居民解決了集中供暖問題。四是籌集資金2.9萬元，對物資小區(qū)住戶集中供熱管道進行了重新改造。
二、學校經(jīng)費列支情況。
第二十三條單位和個人違反財務(wù)管理的規(guī)定，私存私放財政資金或者其他公款的，責令改正，調(diào)整有關(guān)會計賬目，追回私存私放的資金，沒收違法所得。對單位處3000元以上5萬元以下的罰款;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處20xx元以上2萬元以下的罰款。屬于國家公務(wù)員的，還應(yīng)當給予記大過處分;情節(jié)嚴重的，給予降級或者撤職處分。
學校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況。
一加強制度建設(shè)。為使綜治工作有章可循，我局在健全綜治工作制度的基礎(chǔ)上，進一步完善了《門衛(wèi)制度》、《領(lǐng)導包片、科室包所的聯(lián)系點制度》、《財務(wù)管理制度》、《印章管理制度》、《財物管理制度》、《門棟關(guān)照制度》、《衛(wèi)生制度》、《年終考核制度》、《物業(yè)管理制度》、《消防管理制度》、《財政禮儀規(guī)范》等近二十多個規(guī)章制度，編印成書、人手一份;進一步加強了院落管理，機關(guān)大院安排保安員24小時輪流值班，家屬樓大院安排專職門衛(wèi)日夜值班。堅持小車管理制度，確保機關(guān)、車輛安全無事故;進一步加大矛盾糾紛排查調(diào)解力度，今年共調(diào)解各類糾紛1件，調(diào)解成功率100%;對“春節(jié)”、“五一”等重點節(jié)假日，做到早安排，早防治，各單位現(xiàn)金不庫存，票據(jù)集中管理，確保不缺崗、不斷人。
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況。
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況。
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、學校財務(wù)檢查工作。
學校每學期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇四
xxx鎮(zhèn)政府：
根據(jù)xxx文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
xx單位。
20xx年xx月xx日。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇五
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
(二)勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇六
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：
（一）各公司應(yīng)當建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應(yīng)當根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。
各公司應(yīng)當建立財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度，對財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、職責、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。
（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。
（四）各公司應(yīng)當加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚?，并在財?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
根據(jù)上述通知要求（一），我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在xx年12月份公司組織安排了“財務(wù)部門xx年度教育訓練計劃”。
根據(jù)上述通知要求（二），自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
根據(jù)上述通知要求（三），自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp系統(tǒng)已升級至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設(shè)定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的`業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的it系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
根據(jù)上述通知要求（四），自查中公司進一步強調(diào)憑證填制規(guī)范要求，摘要簡明清晰、科目使用規(guī)范、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了《會計檔案管理辦法》，并已遵照執(zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，制定了具體明確的適合公司生產(chǎn)經(jīng)營特點的記賬基礎(chǔ)和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認原則、存貨核算方法等相關(guān)會計政策、會計估計、會計差錯更正方法。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1.財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況
存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。
整改結(jié)果：未取得會計證人員將在xx年6月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2.會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：從xx年11月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3.資金管理和控制情況
存在問題：
(1).出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復核。
整改措施：
(2).監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。
整改結(jié)果：
(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
(2).部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。
整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的.資金情況進行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
深圳證監(jiān)局于xx年12月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1.關(guān)于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結(jié)。
3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在xx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學習有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
一、自查方法
現(xiàn)金的清查，是通過實地盤點的方法，確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù)，再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對，以查明賬目情況。銀行存款的清查，是采用與開戶銀行核對賬目的方法進行的，即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進行核對。
二、自查內(nèi)容
1、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過程中，嚴格按照《會計法》的規(guī)定，遵守財務(wù)規(guī)章制度，明確“收支兩條線”的管理辦法，配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中，嚴格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準則;在辦理財務(wù)報銷事項時，嚴格執(zhí)行“一支筆”的原則，同時必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷，以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面，采用的是用友erp財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上，做到帳物一致、帳表相符，特別是在使用中央專項資金采購時，嚴格按照行政單位采購辦法，公開招標進行采購，采購的資產(chǎn)及時準確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用，未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴大收費范圍、提高或降低收費標準。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標準確定具體數(shù)額后，以書面形式通知當事人繳納訴訟費用;當事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費，并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預交)訴訟費用的憑據(jù)，到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用，也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用，由人民法庭直接代收，并向當事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用，定期交入指定銀行，同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進行嚴格管理，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度，自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預算管理的有關(guān)規(guī)定，實行財政國庫集中支付改革的預算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預算單位零余額賬戶的局限，我院的執(zhí)行案款，案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴格按照訴訟費管理辦法，嚴格按照程序收繳訴訟費用，法院只負責開收費通知單，由案件當事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費，法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制，部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點，由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù)，并進行記帳登記，收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù)，以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù)，并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)?！斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查，我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足，在預算管理方面，預算編制不夠細化，調(diào)整隨意性較強，今后要加大對預算的管理，應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中，結(jié)算不夠及時，在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式，當日進行結(jié)算。經(jīng)費方面，在很大程度上受制于地方財政的制約，劃撥的隨意性很大，在日常經(jīng)費和專項資金上，都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象，往往都是年終集中支付，增加了財務(wù)的工作量。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇七
根據(jù)財政局文件【xxxx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對xxxx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇八
通過自查可以發(fā)現(xiàn)自己工作上的不足，并加以改正。下面是關(guān)于事業(yè)單位的財務(wù)。
范文，希望大家喜歡!
*鎮(zhèn)政府：
根據(jù)文件精神，從5月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些。
規(guī)章制度。
有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理杜絕了各種漏洞的發(fā)生達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題。
通過自查，我村在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
根據(jù)財政局文件【2019】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對2019年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
(一)學生費用收取。
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
(二)勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
(三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
學校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了?？顚Ｈ藢Ｓ?，同時，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學生。
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩保瑹o截留、挪用違規(guī)行為。
學校每學期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇九
今年是我校學校規(guī)模急劇擴大的一年，學生數(shù)從1228人增加到1391人，增加了163人，班級數(shù)從20個增加到22個，教學人員捉襟見肘。同時暑期教學樓翻新，設(shè)備設(shè)施重新歸位任務(wù)重，為我校開學工作帶來了困難。但我們在市局的正確領(lǐng)導下，在分局的全力支持下，全體教師群策群力，確保了開學工作平穩(wěn)有序。現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：
為加強我校教師隊伍素質(zhì)建設(shè)，提高教師的理論和業(yè)務(wù)水平，我們有序開展了一系列教育活動。
（一）抓教師到崗。利用微信群、qq群等及時通知到位，確保教師都能及時到崗。目前，全校113人，都已經(jīng)到崗。同時，因為班級數(shù)增加，我們還有2位后勤工作人員充實到教學一線，另返聘了2位數(shù)學教師，確保教學工作正常開展。
（二）抓師德師風教育。組織教師學習市十佳教師、班主任等先進事跡，同時利用身邊的典型影響教師，向我校優(yōu)秀教師楊煥兵、劉雪蓉、李紅萍、張仁義等學習，用看得見摸得著的正能量，提升教師師德素養(yǎng)。另一方面，細化對省違反師德師風處理細則的學習，強調(diào)規(guī)則意識，以準則規(guī)范行為。
（三）抓專業(yè)技能培訓。在落實市局三項基本功培訓的.基礎(chǔ)上，我們結(jié)合智慧學校實施策略，開展了為期三天的快速記憶技能培訓。校長親自對全體教師做“縮編記憶法”和“思維導圖”的培訓。全體教師無論是進校不久的新教師，還是快退休的老教師，無論是教學還是后勤，都能認真聽講，認真做筆記。8月28日，我們進行了專題考試，進一步以考促訓，促進教師提高快速記憶能力，為教師快速記憶與學科教學的深度融合奠定基礎(chǔ)。
我們本著“端正辦學思想，推進素質(zhì)教育，促進學生全面發(fā)展”的原則，切實做到“四個規(guī)范”，努力提升教育形象。
（一）規(guī)范招生行為。我們嚴格按照市局劃分的招生區(qū)域進行招生，共招收515名七年級新生，其中城區(qū)439人，占84%，進城務(wù)工76人，占14%。最近三年，我校招生總量逐漸擴大（xx年招生448人，全?？倲?shù)1068人），但進城務(wù)工子女在逐漸減少（xx年招收233人，占比51%），轄區(qū)內(nèi)人數(shù)在逐漸增加（xx年為213人，占比49%），充分說明我校生源已經(jīng)從以進城務(wù)工子女入學為主，變成了以城區(qū)學生為主，也說明我們的招生是規(guī)范的，沒有跨區(qū)域招生、掐尖招生行為。
（二）規(guī)范收費行為。嚴格收費管理，執(zhí)行收費公示制度，實行“陽光收費”。開學初，我校在公示欄張貼市物價局、市教育局下發(fā)的收費文件，接受社會和群眾的監(jiān)督，杜絕了收取與招生入學掛鉤的各種費用，也沒有發(fā)生超標準收費和擅立項目收費現(xiàn)象。
（三）規(guī)范辦學行為。我們嚴格落實《市教育局關(guān)于進一步加強學校管理規(guī)范辦學行為的通知》（潛教基[xx]（6）號）文件，嚴格按照文件要求，開齊了課程、開足了課時，規(guī)范了作息時間。同時，繼續(xù)抓好大課間活動，做到兩個增加，即增加時間（從45分鐘增加到55分鐘）、增加項目（增加跳繩500次、俯臥撐60個、蛙跳40個），切實增強學生身體素質(zhì)。
(四)規(guī)范“十個一”。按照市局要求，我們在開學第一天進行了暑假生活總結(jié)，上了安全教育課，組織了安全衛(wèi)生大檢查，開了質(zhì)量分析會，更換了宣傳櫥窗及班級板報，組織了班會活動，組織收看了“開學第一課”并撰寫心得體會。9月9日，我們利用課內(nèi)網(wǎng)平臺，開展了教學工作檢查；在9月9日舉行了開學典禮，并進行了《中小學生守則》的學習教育。
我們通過加強宣傳教育、專項檢查、督辦整改力度，師生安全意識進一步增強，安全防護水平進一步提高。
（一）加強教育，開展演練，提高學生安全防范能力。認真落實秋季“開學安全教育第一課”。我校在開學第一天按要求對學生進行了安全教育，內(nèi)容涉及預防溺水、交通安全、食物中毒、預防踩踏、人身保護、消防安全、逃生自救、預防傳染病和法制等諸多方面。同時，我校還組織學生進行了一次應(yīng)急避險疏散演練活動，讓學生全面掌握安全防范知識，學會避險救護方法，增強了自護自救能力。
（二）加強校園“三防”建設(shè)，提升安全保衛(wèi)水平。今年暑期，我校將門房進行了擴建，將值班室轉(zhuǎn)移到新門房，對安保人員進行了培訓，落實安保器材、強化安保措施、切實加強“三防”建設(shè)。開學前，我校還對學生宿舍等重點地方，進行了一次攜帶管制刀具和危險物品的檢查和收繳工作。
(三)加強校園欺凌專項整治，守護學生成長。自上學期教育部預防校園欺凌專項整治以來，我們就抓緊做好了相關(guān)工作。一是強化宣傳。校長親自利用國旗下講話和大課間活動，宣講校園欺凌的種類、表現(xiàn)、危害，讓學生知曉如何應(yīng)對。二是強化調(diào)查。與月考同步，每次月考中，利用20分鐘時間，在全體學生中進行匿名問卷調(diào)查，內(nèi)容包括你是否被人欺負、是否知道有人被欺凌、是否有小團體等10多項內(nèi)容。調(diào)查后以年級為單位進行匯總，并發(fā)給各班主任，進行有針對性教育。通過調(diào)查，九年級學生違規(guī)的學生比七八年級要少，充分說明我們的教育是有效的。三是強化治理。我們積極聯(lián)合西門警務(wù)室，對擂肥的社會青年進行了調(diào)查和警告，雙管齊下，確保學生安全。自xx年以來，我校還未收到家長關(guān)于學生受到欺凌的投訴，開學以來也沒有發(fā)生欺凌事件。
（四）強化責任，認真做好安全隱患排查整治工作。8月25日，我校由校長牽頭，安全和后勤參加，對教學樓、實驗室、食堂、鍋爐房、學生宿舍、小賣部、消防器材、運動器材、實驗器材、食堂器具、線路開關(guān)等重點設(shè)施設(shè)備進行了一次全面的排查整治，將樓道護欄從1.1米升高到1.25米；對教學樓樓梯扶手進行了加高和加固；新更換四樓樓頂門一塊，對舊教師住宿樓的四五樓安裝了防盜網(wǎng)，杜絕安全隱患。
（五）美化環(huán)境，積極創(chuàng)建平安和諧校園。我校在開學第一周開展了平安和諧校園創(chuàng)建活動，聯(lián)合社區(qū)對周邊環(huán)境進行了綜合整治，對學校食堂、校園超市以及學生活動場所進行全面消毒，有效地切斷疫病傳染源，營造了一個清潔衛(wèi)生、安全文明的校園環(huán)境。
在市局和分局的正確領(lǐng)導下，我們以活動為載體，強化宣傳教育，狠抓機制建設(shè)，穩(wěn)步推進文明城市創(chuàng)建工作。
（一）強化核心價值觀和文明城市創(chuàng)建宣傳活動。校長親自利用快速記憶方法，指導學生背誦和記憶社會主義核心價值觀，開學典禮上隨機抽查八年級學生記憶情況。充分利用led屏、微信公眾號、宣傳欄、櫥窗、班級文化墻、電子班牌等進行宣傳，讓核心價值觀和文明城市創(chuàng)建入耳入腦入心。
（二）強化文明禮儀教育活動。9月6日，在新生入學第一天，就邀請市青少年活動中心浩口實踐基地的教官，為學生進行了半天的文明禮儀專項教育，促進學生迅速轉(zhuǎn)變身份，適應(yīng)初中生活，提升文明素養(yǎng)。對全體學生，進一步抓好“八禮八儀”學習，狠抓《園林一中學生100個好習慣》的教育，學生文明素養(yǎng)進一步提升。9月7日晚《潛江新聞》播出了我校文明禮儀訓練的電視新聞。
（三）強化師生星級評定和志愿活動。嚴格落實市局“十星級”學生和教師評定工作，在開學典禮上進行表彰。充分利用lde、微信公眾號等媒介，開展荊楚楷模、道德楷模等的宣傳學習。建立了志愿者服務(wù)隊，開展了相關(guān)服務(wù)活動。
（四）強化校園環(huán)境綠化美化亮化工作。今年暑期，我們請專業(yè)文化公司對教學樓進行了文化設(shè)計，校園主色調(diào)為淡綠色，既是從小學生向高中生過渡的冷色調(diào)，也與“智慧教育”的文化理念契合。同時，新栽植花草800余株，在新打通的樓道后安裝射燈，讓學校綠化、美化、亮化成為辦學理念的最佳視覺識別系統(tǒng)。
嚴格執(zhí)行市局和分局要求，緊緊圍繞糾正損害群眾利益的不正之風，以規(guī)范教育收費為重點，以加強師德師風建設(shè)為核心，以解決群眾反映強烈的突出問題為目的，扎實開展了一系列工作。
一是迅速部署，周密安排。學校逐級成立行評工作領(lǐng)導小組，層層召開動員會，精心制定工作方案，確保工作有章可循。
二是暢通渠道，征求意見。利用媒體、網(wǎng)絡(luò)向社會公布舉報電話和舉報郵箱，認真受理群眾來電來信來訪反映的影響學校教育行風的各種問題，向社會各界廣泛發(fā)送征求意見短信，召開征求意見座談會，征求建議12條。
三是正視問題，積極整改。實行“五個結(jié)合”，把履職盡責工作與改進工作作風、解決群眾反映強烈的突出問題、規(guī)范財務(wù)管理、促進教師專業(yè)發(fā)展、違規(guī)查處工作相結(jié)合，邊查邊改，受到社會、家長和代表委員的好評。目前，我們正在進一步加大對服務(wù)對象的走訪活動，確保接收履職盡責督查工作順利通過。
xx年以來，我校規(guī)模從1068人增加到1391人，3年增加了323人，班級數(shù)從19個增加到22個，平均班額從56.2增加到了63.22，轄區(qū)內(nèi)學生比例從49%增加到了86%。這既是市局政策利好的結(jié)果，是分局正確領(lǐng)導、全力支持的結(jié)果，也是我校堅持文化立校、特色發(fā)展的結(jié)果。我校的智慧教育理念、智慧學校文化、智慧學校建設(shè)六大工程，正按照分局“一校一標”要求，一年一個目標，一年一個腳印，深入實施、穩(wěn)步推進，逐漸成為學校常規(guī)，受到了社會各界好評。本學期以來，我們重點做了以下工作：
（一）整體打造智慧文化理念系統(tǒng)。按照鮑傳友教授的學校文化建設(shè)路徑，我們在上學期與武漢新思潤公司合作的基礎(chǔ)上，下周該公司將進駐學校進行問卷調(diào)查、評估診斷，在此基礎(chǔ)上進一步完善和修訂我校“智慧教育”理念，整體打造我校智慧文化理念系統(tǒng)。
（二）穩(wěn)步實施智慧文化實踐系統(tǒng)。本學期重點抓好三件事：一是智慧教師、智慧學生定級活動。通過積分等級制，對教師和學生快速記憶能力進行評定，以評促訓，提升師生快速記憶能力。二是智慧課堂大教研活動。在上學期初步實施的基礎(chǔ)上，將每周三的教師例會改成全體教師參與的大教研活動，由一名教師上快速記憶與學科教學融合的研究課，提高教師的參與意識，提高教師的教學能力。三是智慧課堂成果建設(shè)活動。重點抓好思維導圖、縮編記憶法、數(shù)字記憶法與各科知識點整合的成果收集、整理，力爭用三年左右的時間，編輯成具有我校特色的成果集。
總的來說，開學時間盡管短暫，也遇到了一些困難，但我們有信心在市局和分局的正確領(lǐng)導下，克服困難，團結(jié)一心，披荊斬棘，促進一中新的發(fā)展！
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十
根據(jù)財政局文件【xx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，學校成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對**年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：
（一）學生費用收取。
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
（二）勤工儉學收入。
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
學校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支。
學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了專款專人專用，同時，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學生。
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“?？顚Ｓ谩?，無截留、挪用違規(guī)行為。
學校每學期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十一
根據(jù)《馬關(guān)縣財政局關(guān)于開展20xx年度行政事業(yè)單位會計工作檢查的通知》文件精神，從今年8月起，結(jié)合實際，組織相關(guān)人員對我院會計基礎(chǔ)工作、會計內(nèi)部控制及財務(wù)會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：
一、檢查目的。
通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進行政事業(yè)單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行行政事業(yè)單位會計制度，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務(wù)會計行為，提高會計工作的質(zhì)量。通過管好用資金，保障行政事業(yè)單位各項業(yè)務(wù)正常運轉(zhuǎn)。
二、檢查依據(jù)。
《中華人民共和國會計法》、《云南省會計條例》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》及《內(nèi)部會計控制規(guī)范》。
三、檢查內(nèi)容和重點。
1、從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書；
2、會計賬簿設(shè)置是否合規(guī)、是否嚴格執(zhí)行《會計法》、行政事業(yè)單位會計制度；
3、會計內(nèi)部控制制度是否健全；
4、包括財務(wù)制度在內(nèi)的各項規(guī)章管理制度是否健全、是否得到嚴格遵守；
5、會計核算是否真實合法、信息披露和財務(wù)會計報告是否真實和完整；
6、會計電算化工作是否規(guī)范、會計電子文檔是否健全；
7、是否存在會計造假及其他違反國家財經(jīng)方針政策的行為。
四、自檢自查情況。
（一）財務(wù)收支執(zhí)行情況。
在財務(wù)工作中，我院嚴格按照《會計法》和《行政單位會計制度》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整。根據(jù)我局實際發(fā)生的會計事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算。依據(jù)《行政單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，既保證常規(guī)工作需要，又保障重點支出所需；既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，合理安排支出。
（二）單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況。
根據(jù)我院工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，建立了《經(jīng)費支出管理制度》、《授權(quán)審批制度》《財產(chǎn)清查制度》等相關(guān)內(nèi)部管理制度。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對各項資產(chǎn)的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項會計事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的職責和權(quán)限，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確了經(jīng)費支出的開支范圍和標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
（三）固定資產(chǎn)管理和使用情況。
（4）、民辦學校幼兒園的年檢工作自查報告。
（5）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民辦學校的年檢自查報告怎么寫。
（6）、民辦學校年檢自查報告及下年年度工作計劃。
（7）、紀檢監(jiān)察保密工作的簡短自查報告。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十二
學校財務(wù)工作在學校工作中是一項非常重要的工作，是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、校容校貌的有力保障。學校財務(wù)工作的開展是否能做到合理、合規(guī)、合法，將有限的經(jīng)費用在刀刃上，使學校得到發(fā)展，關(guān)建在于學校對財務(wù)工作的管理。因此，我校歷來對財務(wù)工作的管理都非常嚴格，力爭在財務(wù)工作中不出現(xiàn)疏漏，將財務(wù)工作抓好抓實。在財務(wù)工作的開展中，做了大量的工作，根據(jù)沁教文【20xx】63號文件的安排，5月3日-5月12日對我校財務(wù)管理進行自查，現(xiàn)將我校財務(wù)工作的開展情況自查自糾如下：
在財務(wù)工作過程中，我校嚴格按照有關(guān)規(guī)定，成立了財務(wù)管理領(lǐng)導小組，建立健全了各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)我校各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生。通過自查我單位資金使用情況無違規(guī)現(xiàn)象。
此次自查過程中學校領(lǐng)導高度重視，通過自查，我單位會計未取得會計從業(yè)資格證，財務(wù)公示有時未按時公布，個別學校存在欠款，今后要進一步完善這方面的制度，對財務(wù)工作的開展和管理嚴格按上級主管部門的要求進行，求真務(wù)實地將學校財務(wù)工作抓好抓實，在今后的工作中，我們將積極參加財務(wù)工作培訓，努力學習財務(wù)知識，不斷提高財務(wù)人員的工作素質(zhì)，力求將我校的財務(wù)工作做得更好。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十三
根據(jù)財政局文件【xxx】號文件要求，為進一步加強事業(yè)單位財務(wù)管理工作，規(guī)范事業(yè)單位管理行為，提高財務(wù)管理質(zhì)量，校園成立了自查領(lǐng)導小組，由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支狀況、資產(chǎn)帳目進行了認真地自查，對自查狀況報告如下：
我校設(shè)立專職會計1人，配備出納1人，都具有必須的專業(yè)潛力，嚴格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)范程序報帳，經(jīng)費使用合理，報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的《固定資產(chǎn)管理制度》《有現(xiàn)金管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。并做到制度上墻。
校園收入除財政撥款外，還有幼兒教育培養(yǎng)費收入，對該事業(yè)收入嚴格執(zhí)行收支兩條線管理，杜絕了小金庫及帳外帳的現(xiàn)象。校園各項開支均實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證，票據(jù)合理，均要經(jīng)辦人簽字，注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備。
1、在會計基礎(chǔ)方面會計無證上崗，未規(guī)定完成20xx年度財務(wù)人員繼續(xù)教育的學習。
2、在會計核算里，少數(shù)科目運用不當。
3、沒有建立會計檔案借閱制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
對無證上崗人員督促學習，爭取取得會計證，持證上崗。對未完成會計繼續(xù)學習的，要求在20xx年度加強補習學習。修正用法不當?shù)臅嬁颇?。建立會計檔案借閱制度。將帳薄啟用表填寫規(guī)范。
本次自查工作校園領(lǐng)導高度重視。透過自查認為本單位自查得分為93分。透過自查工作的開展，進一步加強了對會計基礎(chǔ)工作重要性的認識，對今后規(guī)范強化基礎(chǔ)管理、強化監(jiān)督、扎扎實實地搞好校園財務(wù)管理工作是十分必要的。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十四
根據(jù)教育局財務(wù)管理工作專項檢查的通知精神，結(jié)合我校的實際情況，就專項檢查重點內(nèi)容，學校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建設(shè)，自查匯報如下：
1．所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。
2．我校已經(jīng)實行免費入學，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。
3．針對學生各類收費按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象。
1．學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。
2．學校財務(wù)支出實行校長負責制，已經(jīng)建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導集體討論決定。
3．學校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責明確。
4．不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。
1．學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領(lǐng)導集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批。
2．學校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。
1．學校設(shè)有專門財務(wù)室，有專門的財務(wù)人員負責。
2.校長及時關(guān)注財務(wù)運轉(zhuǎn)情況，聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3．財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。
為了加強我財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見》（教財[xxx]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查?，F(xiàn)報告于下：
為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。相關(guān)人員如下：
組長：魏長征巴青縣教體局局長。
副組長：次仁德措巴青縣教體局副局長。
蔣云科巴青縣財政局局長。
魏木次仁監(jiān)察局局長。
成員：王玉芳巴青縣教體局會計。
汪小梅巴青縣教體局會計。
中學、各小學會計出納。
1、各校均建立了財務(wù)管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務(wù)。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學校財務(wù)管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導財務(wù)工作，確保各校制度落到實處。
各校均配備兼職財會人員，設(shè)有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務(wù)培訓。
1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業(yè)本。
2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學生義務(wù)教學階段"兩免""三包"政策，并得到徹底落實。
3、在義務(wù)教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。
4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
1、各學校嚴格按照"三包"經(jīng)費的相關(guān)文件精神認真徹執(zhí)行。
2、嚴格?？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用。
3、"三包"經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務(wù)公開，每學期必須進行政務(wù)公開。
4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續(xù)齊全。
5、合理地使用"三包"經(jīng)費，把"三包"經(jīng)費用在實處讓學生吃好、穿好。
6、各學校使用"三包"經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。
全縣中小學，做到了合理地使用"三包"經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。
1、各校均無私設(shè)"小金庫"和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。
2、學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
4、各校對于學校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
1、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進一步加大財務(wù)人員培訓力度，提高業(yè)務(wù)能力。
為了加強學校財務(wù)管理，建立財務(wù)工作的正常秩序，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學校教育教學工作中的重要作用，學校成立以校長為組長，總務(wù)處、財會人員組成的財務(wù)領(lǐng)導小組，本著精打細算，勤儉節(jié)約的原則，對學校各種資金的使用，進行合理的分配和有效的核算控制，完善財務(wù)制度，堵塞漏洞，嚴格監(jiān)督資金的有效使用?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下。
1、制定財務(wù)管理制度。財務(wù)管理制度包括對經(jīng)費收入的管理，如上級撥入的事業(yè)經(jīng)費、專項撥款、基本建設(shè)及撥款、上級撥入的預算外資金、學校代收費收入以及教職工水電費收入等。對學校的這些收入，我們都做到及時入帳，及時上繳學校財務(wù)專戶，不私設(shè)小金庫。
2、加強對經(jīng)費使用的管理。學校完善經(jīng)費的開支審批制度，學校所有經(jīng)費必須經(jīng)校長審批，報銷票據(jù)須簽上經(jīng)辦人姓名，說明購物或開支用途，并由會計中心審核后才能報銷。
3、嚴格執(zhí)行收支兩條線。學校不設(shè)小金庫，所有的收入及時上繳財政專戶，報帳員備用金存放不超過規(guī)定限額。
4、財務(wù)公開，接受監(jiān)督。學校的一切開支帳目每季度在校務(wù)公開欄上進行公布，接受教職工和社會的監(jiān)督。
學校嚴格按照省和縣有關(guān)文件規(guī)定的項目和標準進行收費，沒有巧立收費項目、搭車收費和擅自提高收費標準。每學期，學校在組織學生入學報名時，都通過公開的形式，將學校的收費項目，收費標準，收費依據(jù)等內(nèi)容在醒目處張貼，向社會公示，主動接受學生、家長與社會的監(jiān)督，提高入學收費的透明度，做到讓學生明明白白交費，高高興興上學。學校收取的高中學費、初高中信息技術(shù)教育費、住宿費、擇校費等一律統(tǒng)一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進行收費;課本費、作業(yè)本費等采用財政局統(tǒng)一印制的“代收費”發(fā)票進行收費。并按“收支兩條線”的原則進行收費管理，所收款項及時上繳縣財政專戶，不挪作他用，不坐支，不設(shè)立小金庫。
20xx年，財政共三次撥給我校貧困寄宿生補貼25200元，xx年4月?lián)芙o48000元。為了杜絕“兩免一補”資金發(fā)放過程中的弄虛作假及暗箱操作現(xiàn)象，讓“兩免一補”資金真正發(fā)放到貧困學生手中，學校領(lǐng)導小組就發(fā)放的對象，發(fā)放的人數(shù)金額、形式等做出了規(guī)定。制定《樂東中學家庭貧困學生補助發(fā)放規(guī)定》，采用學生申請、學校調(diào)查摸底、學生家庭經(jīng)濟收入對比，領(lǐng)導小組討論確認等辦法，確定補助對象，張榜公示，對張榜公示中反映的情況進行再認真調(diào)查核定。然后造冊發(fā)放，學校共分四次將這部分“兩免一補”資金及時發(fā)放到家庭貧困學生手中，平均每個學生獲300元補助，讓家庭困難學生上得起學，讀得起書，讓貧困學生和家長感受到黨和國家政策的溫暖，使財政支農(nóng)惠農(nóng)資金真正成為民心工程。
20xx年財政撥給我校教育學雜費(包括中央所撥經(jīng)費)共456924元。這部分資金直接撥到學校財政專戶。這部分資金怎樣用，用在哪里，我們認為除用于保證正常教學經(jīng)費外，還要用來改善學校辦學條件，做到一年完善一些，逐年完善，把財政撥給的教育學雜費用于教學和學校發(fā)展最需要的地方。
1、學校辦公經(jīng)費;。
2、教學用品購置;。
3、教師學習培訓費;。
4、體育器材購置;。
5、遠程教育技術(shù)教室裝修;。
6、學校低壓路線改造配套資金;。
7、學校供水設(shè)施改造;。
8、學生課桌椅購置;。
9、校容校貌改造等，部分用于支付水電費。對每筆資金的使用，學校都召開領(lǐng)導會議進行民主討論，集體作出決定。財政所撥的教育學雜費對樂東中學這樣一個有64個班級4400多學生的學校本說是遠遠不夠的，但由于我們規(guī)范管理，一分錢當作二分錢用，使這部分資金用到教學和學校發(fā)展最需要的地方，把錢用在刀刃上，大大改善了學校的辦學條件，為師生員工創(chuàng)造了一個良好的學習和工作環(huán)境。
學校十分重視教學教研和師資培師工作，在學校經(jīng)費比較緊張情況下，學校都要撥出一定的經(jīng)費，選派一批年青的有培養(yǎng)前途的教師到外地學習。20xx年6月選派20名教師到山東師范大學學習，又派高承杰老師赴上海跟班蹲點學習，接著又送黃菁老師參加全省英語骨干教師培訓，學校每年都為教師訂閱大量教學資料供教師教學備課用，對一些研究性學習的重點課題，學校都從經(jīng)費上給予大力支持。
對上級發(fā)放給初中義務(wù)教育階段的績效工資，我們實行民主評議的辦法，分為三個等級進行發(fā)放，目前為止，上級撥給的績效工資都按照評定的等級發(fā)放到所有的初中教師手中。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十五
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會，財務(wù)工作自檢自查報告。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%,有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%,工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的管理和監(jiān)督。
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十六
2、x理財監(jiān)督管理情況:以[x日"活動為載體，切實加強村務(wù)、政務(wù)開工作，x理財小組發(fā)了監(jiān)督作用。各理財小成員由35人組成，不定期召民理財會，對財務(wù)收支進行監(jiān)督，財務(wù)員對發(fā)報，解答群眾提出的疑問，并將結(jié)果按時上墻公布，切實加強了村務(wù)、財務(wù)公開工作，做到政務(wù)公開[一事一公"，財務(wù)公開[一票一公"。使[兩公開"的內(nèi)容完整，程序范。
3、各項收入、支出清查結(jié)果:就各村民委員會xxx年的收入、支出進行統(tǒng)計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉(zhuǎn)支付金。部分村支出大于收入，主要的支出項是生產(chǎn)開支和非生產(chǎn)x開支，產(chǎn)x開支占總出的xx%左右，生x開支占總支出的55%右，特出的就是招待費的支出約占非生產(chǎn)x支出的xx%。
4、債權(quán)、債務(wù)情況:。
(一)清查核實。以村為單位對債債務(wù)的數(shù)量、時限、種類、結(jié)構(gòu)、責任人等進行清理。
一是清理債權(quán)、核實債務(wù)人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農(nóng)戶欠款及其他應(yīng)未收。
二是清理債務(wù)、核實債權(quán)人，主要包括清理銀行、金融機構(gòu)貸款，借款、個借款及其應(yīng)付未付款。公開確。清查工作結(jié)束后，要眾公開清查結(jié)果。公開的主要內(nèi)包括:債權(quán)債務(wù)數(shù)量、種類、結(jié)構(gòu)、債權(quán)主等。對有異和反映突出的問題，要進一步調(diào)查核實。調(diào)查實清楚，再次公開債權(quán)債務(wù)狀況，并將開確認的結(jié)果報x核準，作為以后清債、化債務(wù)的主要依據(jù)。
(二)登記入。
公開確認后的債權(quán)債務(wù)，實事求是地按其類別和用途，發(fā)生的時間、數(shù)量、經(jīng)手、明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出權(quán)xxx萬元，全部是歷年來農(nóng)戶所欠的費;債務(wù)xxx萬元;形成債務(wù)的原主要村干歷年。
5、村干部欠款情況:從查情況來看，村干部欠款很。
2執(zhí)行制度不嚴。有些村財務(wù)制度形同虛設(shè)，違法亂紀現(xiàn)象依然存在，農(nóng)村集體資產(chǎn)管理條和級財務(wù)制度明文規(guī)定，賬款要管。是，有的村干部攬了會計、出納之職，直經(jīng)手現(xiàn)金收支，買了西x，回去告訴會計入賬;收錢管錢、坐坐支;拔財會人員些不具備會計條件的。
(1)、車費應(yīng)嚴格控，應(yīng)限制車費的報銷金。
(2)、嚴格控制招待費，招待費前幾年有所控制。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十七
為加強財務(wù)管理,根據(jù)上級主管部門的安排,我校組織相關(guān)人員對學校財務(wù)工作進行了嚴格的自查,現(xiàn)匯報如下:
加強了財務(wù)工作的管理力度。為了使財務(wù)工作的開展做到合理、合規(guī)、合法，加強內(nèi)部監(jiān)管，幼兒園成立了財經(jīng)領(lǐng)導小組，財經(jīng)審查小組，完善了《財務(wù)工作制度》，制定了《會計員工作職責》，《出納員工作職責》，《保管員工作職責》，《采購員工作職責》等系列規(guī)章制度。
加強了財務(wù)管理的透明度。幼兒園的大宗設(shè)施的購買，學校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進行購買。并且嚴格按幼兒園采購相關(guān)規(guī)定辦理，定期開展內(nèi)部財務(wù)審計工作，定期向教職工公布學校財務(wù)情況。公用經(jīng)費的使用和管理:我園對公用經(jīng)費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執(zhí)行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經(jīng)費的使用除保障教學所需外，主要用于設(shè)備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經(jīng)費，未截留專項經(jīng)費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設(shè)備的購置中。嚴格按照財經(jīng)紀律管理財務(wù)。嚴格執(zhí)行上級標準收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據(jù)的收集要求做到及時，嚴格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規(guī)的票據(jù)一律不簽，未經(jīng)會計審核，園長及領(lǐng)導簽字的發(fā)票財務(wù)人員堅決不予報銷，每月支出票據(jù)經(jīng)會計辦公室審核后才拿到總部進行做賬。幼兒園各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無私設(shè)"小金庫"和"帳外帳"等違規(guī)行為，無濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
特此報告！
呈貢區(qū)亨德森書香大地中英文幼兒園
二o一x年六月一日
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十八
根據(jù)《xx分行2015年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織xx分行營業(yè)部、b支行、b支行對意見書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報如下:。
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，xx營業(yè)部、a支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
(一)加強會計業(yè)務(wù)培訓，提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范。”的情況，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、xx行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)。
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由b行二級主辦c接替zx擔任b支行會計主管。zx調(diào)回xx分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實xx營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為:各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
(五)提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行:對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情況。
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。對于“對2012年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復印件?！钡那闆r，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構(gòu)信用代碼證。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇十九
為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經(jīng)紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)開展嚴肅財經(jīng)紀律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務(wù)收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：
按照文件要求，領(lǐng)導班子高度重視，并組織了全體財務(wù)人員參加的關(guān)于財務(wù)自檢自查的會議，依照相關(guān)財經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務(wù)。
(一)財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況。
1、縣委組織部單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業(yè)證，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。
2、崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有會計崗位、出納崗位。
3、會計核算和會計報告。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。
(二)內(nèi)部控制制度建立情況。
1、崗位職責。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。
1、會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。
2、項目資金專款專用，按基本建設(shè)會計科目獨立設(shè)帳。
3、無虛報、冒領(lǐng)、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當撥付的專項資金等問題。
4、不存在超范圍、超標準、超預算開支報帳審批程序不規(guī)范等問題。
5、不存在財政預算預算追加資金外，將上級有關(guān)部門各類補助、有關(guān)單位協(xié)作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產(chǎn)出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經(jīng)費結(jié)余、項目結(jié)余轉(zhuǎn)入“往來科目”，逃避監(jiān)督等行為。
6、無開具假*票或自制票據(jù)或使用假*票報帳等問題。
7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。
8、按國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設(shè)立賬戶，未設(shè)立任何形式的“小金庫”。
9、無擅自開立、使用賬戶等問題。
10、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。
11、無對捐贈、調(diào)撥的固定資產(chǎn)不及時入賬的行為。
(一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題：
1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。
2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。
(二)處理意見：
從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。
通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇二十
為進一步提高公司會計信息質(zhì)量，規(guī)范日常財務(wù)管理工作。根據(jù)集團多元化投資管理部相關(guān)要求，我公司財審部組織進行了對會計信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1—9月的相關(guān)財務(wù)會計信息，內(nèi)容主要包括公司財務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財務(wù)會計制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項的核對、會計業(yè)務(wù)處理、會計檔案裝訂保管等。現(xiàn)就自查情況報告如下：
目前公司財審部共計設(shè)置十名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)室主任一名，會計六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。
會計人員定期或不定期參加新會計準則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學習活動，并通過考試等方式進一步強化落實相關(guān)業(yè)務(wù)會計處理。公司財審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財務(wù)開支審批管理制度、預算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟合同管理制度及機動車駕駛員風險金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴格按各項制度執(zhí)行。
我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實施細則和公司貨幣資金管理制度?，F(xiàn)金的使用嚴格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。為了認真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費用開支、公出借款和醫(yī)藥費用報銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進行盤點，公司建立了定期現(xiàn)金盤點制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。
對于銀行存款，出納及時逐筆序時登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄。
我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運輸車輛、機械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負責建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進行實物盤點，財審部根據(jù)盤點表及時進行賬務(wù)處理。
我公司按照國家、行業(yè)、集團及公司本身的規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計核算工作。及時做好各項客運、貨運及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實相符、賬賬相符，及時核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計核算的規(guī)范、合法，保證會計信息準確、完整、及時。
我公司在處理會計業(yè)務(wù)時，按實際發(fā)生的各項業(yè)務(wù)取得真實合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時裝訂會計憑證和會計賬薄，同時編制出會計報表。另外，公司積極計算并及時繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。
我公司根據(jù)財政部《會計檔案管理辦法》的規(guī)定，科學管理財務(wù)會計檔案，建立、健全會計檔案管理制度，保證會計檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計檔案管理人員負責會計檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時將超過兩年的會計檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。
通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計處理方法和財務(wù)管理工作總體符合會計準則及相關(guān)會計法律法規(guī)的要求，所提供的會計信息及時、真實、可靠、合法。公司財務(wù)會計各項工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財務(wù)人員實行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓學習活動，財務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個過渡時期，才能做到更完善。
嚴格管理、認真執(zhí)行是做好財務(wù)會計工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進一步加強財務(wù)會計管理力度，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度；與時俱進，積極學習新會計法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認認真真的把財務(wù)會計工作落到實處，及時提供真實可靠合理合法的會計信息。
為認真做好會計基礎(chǔ)工作，建立規(guī)范的會計秩序，不斷提高會計工作水平，我集團在接到貴局通知后，馬上組織下屬各公司對會計基礎(chǔ)工作進行了全面的自查和檢查，并按工作規(guī)范標準客觀地進行了考評打分，對自查、檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足之處，制定糾改措施，落實責任，限期改正?，F(xiàn)將我集團會計基礎(chǔ)工作自查情況報告如下：
我集團下屬各公司遵守國家法律法規(guī)，依法經(jīng)營，科學合理的設(shè)置會計機構(gòu)，配備了各崗位會計人員。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理，指導、監(jiān)督和檢查，會計人員變動、交接嚴格執(zhí)行監(jiān)交制度，資料完整、齊備。
會計出納人員嚴格按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，規(guī)范處理日常業(yè)務(wù)。按照規(guī)范取得原始或自制原始憑證，會計賬簿記錄規(guī)范，會計憑證、會計科目使用正確，裝訂整齊合規(guī)，檔案管理規(guī)范。年終決算前，對全年的過渡性賬戶和固定資產(chǎn)進行清理，內(nèi)外賬務(wù)進行核對，年終經(jīng)營狀況反映真實。
根據(jù)各項財經(jīng)法律法規(guī)等，嚴格審查各項原始憑證，全部財務(wù)收支納入公司統(tǒng)一核算，對各項資產(chǎn)進行監(jiān)督，接受各級機關(guān)的監(jiān)督檢查。
按照按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，建立了集團會計管理體系，各公司會計管理體系。建立會計人員崗位責任制度等，建立了有效的內(nèi)控管理和考核制度，層層落實責任，加強內(nèi)部管理。
一是各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進一步完善，會計有關(guān)登記簿建立不夠全面。二是內(nèi)部管理制度不強，管理制度落實不夠深入。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，按部就班工作，缺乏積極主動性。針對以上問題我集團將及時糾正，抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，抓好各級管理制度的落實，力爭將我集團的會計基礎(chǔ)工作邁上一個新的臺階。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇二十一
財務(wù)檢查自查示范報告(1)根據(jù)美聯(lián)社的統(tǒng)一安排和安排，我組一批人對xx年x月x日至xx年x日xx的經(jīng)營成果真實性指標進行了全面檢查。這一核實的主要事實如下:。
現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點(主代理)、信用代理點；注冊正式員工，非正式員工，包括代理人。截至20xx年底，協(xié)會各項存款余額為萬元，比20xx年初凈增萬元，增長%，協(xié)會計劃完成%。各項貸款余額為萬元，比年初凈增萬元，完成工會計劃的%。不良貸款1萬元，比年初凈減少1萬元。剔除央行票據(jù)置換貸款，實際凈減少1萬元，占聯(lián)盟計劃的%，較年初下降個百分點。在貸款總額中，逾期貸款、呆滯貸款和不良貸款分別為萬元，分別占全部貸款的%、%和%。全年財務(wù)收入萬元，比上年增加萬元，增幅%，其中貸款利息收入萬元，手續(xù)費收入萬元。財政支出億元，比上年增加億元，增長%。其中，存款利息費用1萬元，營業(yè)費用1萬元，手續(xù)費費用1萬元。全轄區(qū)賬面利潤為人民幣萬元，比上年減少人民幣萬元，完成了4%的市級關(guān)聯(lián)計劃。貸款收益率為%，營業(yè)費用率為%，人均費用為萬元，資本充足率為%，固定資產(chǎn)占比%。
據(jù)盡快調(diào)查，在20日，根據(jù)本地區(qū)的實際情況，協(xié)會采取了一系列改革和發(fā)展并重的有效措施和方法，取得了一定的成績?？偟膩碚f，業(yè)務(wù)運營發(fā)展良好，存貸款都在蓬勃發(fā)展。信用社實力進一步增強，信譽提高，經(jīng)營成果相對真實。然而，信用社的內(nèi)部管理和會計核算仍存在一些不足。
(一)財務(wù)問題。
1.有些費用沒有進入當期成本。一、當年購買的辦公設(shè)施(辦公家具、多功能顯示屏等。)以及當年繳納的安全防衛(wèi)費用(防彈玻璃、防盜門等。)共計1萬元，未計入當期費用賬戶進行核算，而是在美聯(lián)社賬戶的往年應(yīng)計建設(shè)資金中列支1萬元，在美聯(lián)社儲蓄存款賬戶中列支1萬元。其中，1萬元用于沖抵1391預付款的家具費用，1萬元用于購買聯(lián)合招待所的家具，1萬元用于預付聯(lián)合招待所的裝修費用。(協(xié)會銷售部位于5321-低值易耗品展位？噓，兄弟，喊？無聊恐慌？金額為人民幣10，000.00元，并附兩張發(fā)票，通過小區(qū)內(nèi)往來劃入活期儲蓄存款。存款人姓名為，存款證號為，于年月日支取，本息合計人民幣10，000.00元，存入營業(yè)部活期儲蓄存款賬戶，戶名為，賬號為。年月日，存款結(jié)息并繳納所得稅人民幣，實際余額萬元。6月到6月一共花了1萬，現(xiàn)在賬戶1萬多。檢查結(jié)束后，指示聯(lián)盟銷戶，余額納入聯(lián)盟大賬戶管理)。二、當年費用不計入當期損益核算。比如，在同日，2642科目管理部門統(tǒng)籌基金用于減少5321科目的`業(yè)務(wù)推廣費1萬元。
2.費用累計不夠準確。
(1)減少核銷，增加壞賬準備。年初全轄余額萬元，當年應(yīng)核銷，實際核銷萬元，核銷不足萬元；年末各類風險資產(chǎn)余額萬元，壞賬準備余額應(yīng)達到萬元，實際余額萬元，壞賬準備多萬元。
(2)應(yīng)計福利金錯誤。年賬面利潤10000元，增加項目:網(wǎng)絡(luò)攤銷費10000元，計算機中心運營費10000元，新增壞賬準備10000元，月末發(fā)放銀團貸款，壞賬準備計提作為利潤。減免項目:減征或免征2%的營業(yè)稅和附加稅1萬元，特殊票據(jù)應(yīng)收利息提高1萬元，呆賬核銷減少1萬元，實際計提效益獎勵基數(shù)為1萬元，扣除%的企業(yè)所得稅后，協(xié)會應(yīng)提高效益獎勵1萬元[(308.8-101.9)&次；30]，實際一萬元，少一萬元。
(3)職工教育經(jīng)費增加1萬元。
(4)職工養(yǎng)老保險增加1萬元。原因是你協(xié)會的所有計提基數(shù)都是按當年工資總額計提的。(協(xié)會原因是歷年紅字一萬多元)。
(5)職工住房公積金增加1萬元。
(6)超額核銷應(yīng)收利息1萬元。年末余額為人民幣萬元，本年核銷，年末余額為人民幣萬元。
3.限額費用已超過標準。
(1)業(yè)務(wù)推廣費用超過1萬元。
(2)業(yè)務(wù)招待費超過人民幣1萬元。整個轄區(qū)一共花了一萬塊。從三個網(wǎng)點的抽查來看，都存在超支現(xiàn)象。
4.年末協(xié)會遞延資產(chǎn)當期余額為萬元，主要包括網(wǎng)費萬元、補充養(yǎng)老保險萬元、房屋裝修費萬元。改造費用不按規(guī)定期限攤銷，如信用社每年房屋改造費用為人民幣1萬元，當年不攤銷。
5.部分資產(chǎn)損失，金額達1萬元。一、委托代理資產(chǎn)(負債)業(yè)務(wù)預計損失1萬元。比如信用社的一萬塊錢，是農(nóng)業(yè)銀行脫鉤前給農(nóng)業(yè)銀行的扶貧貸款，已經(jīng)虧了；二、轉(zhuǎn)出資金賬戶預計損失1萬元，主要是與銀行脫鉤前轉(zhuǎn)入農(nóng)行的貸款，貸款已經(jīng)損失。三、同業(yè)資金存款預計損失1萬元，主要接受基金會的資產(chǎn)。流動負債難以落實且無法收回，金額1萬元；在信用社和農(nóng)行脫鉤之前，他們從農(nóng)行向企業(yè)借了100萬人民幣，現(xiàn)在貸款已經(jīng)沒有了。
6.應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款沒有及時處理。
(1)1391筆其他應(yīng)收款未及時清算和處置，金額1萬元。一是主體實際損失達到1萬元，損失未處置；其中，各代理機構(gòu)歷年已交納訴訟費用1萬元(聯(lián)商部1萬元，排樓信用社1萬元，分水信用社1萬元)，基本無法收回，已丟失；信用社發(fā)生經(jīng)濟案件損失1萬元；20xx年和20xx年，兩家信用社違反存款業(yè)務(wù)規(guī)定，承諾為企業(yè)擔保貸款，導致法院強制執(zhí)行人民幣1萬元。二是協(xié)會歷年應(yīng)撥付的1萬元物資未攤銷到當年損益。
(2)2621其他應(yīng)付款未及時辦理。管轄總余額為人民幣1萬元。主要問題如下:一、聯(lián)社養(yǎng)老統(tǒng)籌賬戶中的1萬元紅字金額應(yīng)逐年攤銷，主要是歷年提取的養(yǎng)老保險不足以支付退休職工的醫(yī)療費用和補繳工資。二是協(xié)會暫收的年度勞務(wù)分紅稅1萬元尚未處置。三、信用社基金會合并的中國農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸款有1萬元，尚未認定處置。(聯(lián)社稱年終決算中信用社未指定，實際只欠1萬元)。
7.有隱瞞存款的現(xiàn)象。經(jīng)調(diào)查，該協(xié)會等信用社在2621個科目中有1萬元的隱性存款。
8.一、在2621科目應(yīng)對各種風險的賬戶中，本會收到各信用社2年多的人民幣1萬元，未轉(zhuǎn)回相應(yīng)信用社進行損益核算。二、牌樓信用社貸款資產(chǎn)出租收入1萬元未計入當年收入，放入2621科目。
9.費用的會計處理不規(guī)范。
(1)費用賬戶不允許歸屬。首先，客戶研討會的費用包含在印刷費用中。銷售部在印刷費里列了1萬元的印刷費。第二，客戶座談會的費用包含在公雜費中。銷售部在公雜費中收取文具購置費1萬元；三、修理費計入公雜費。銷售部在公家收取室內(nèi)局部裝修費1萬元，雜費。四、醫(yī)療保險費計入其他費用。其他費用包含醫(yī)療保險費1萬元。第五，信用社在差旅費中收取圖書館費；第六，信用社不得在其他非營業(yè)費用中收取汽車修理費。
(2)費用附件數(shù)據(jù)不規(guī)范、不符合。比如20xx日代理手續(xù)中信用社收取的收貸款費用沒有收貸款清單，附件是勞務(wù)發(fā)票。
10、會計核算不規(guī)范。
第一，1392年和2622年，轄區(qū)內(nèi)幾個信用社等協(xié)會的聯(lián)合借貸被委托在資產(chǎn)負債兩個科目下核算，金額為人民幣萬元，營業(yè)部在兩個科目下同時反復反映資產(chǎn)負債人民幣萬元。二是歷年利潤分配中提取的勞動分紅，并未計入應(yīng)付賬款進行核算，而是長期放置在2621賬戶中。銷售部一萬，協(xié)會一萬。
11.當年實際利潤:協(xié)會當年賬面利潤為人民幣萬元。
增加的項目金額為萬元:網(wǎng)絡(luò)攤銷費萬元，計算機中心運營費萬元，壞賬額外撥備萬元，月末工會發(fā)放銀團貸款萬元，壞賬撥備萬元視同利潤，信用社抵貸資產(chǎn)租金收入萬元，職工教育經(jīng)費萬元以上，職工養(yǎng)老保險萬元以上，職工住房公積金萬元以上，待核銷的超額應(yīng)收利息萬元。
減免項目金額為人民幣萬元:減征2%營業(yè)稅及附加稅人民幣萬元，專用票據(jù)應(yīng)收利息人民幣萬元，當年支付的安全保衛(wèi)費用人民幣萬元，協(xié)會歷年應(yīng)撥付的材料款人民幣萬元未攤銷計入當年損益。實際考核利潤10000.00元，扣除33%所得稅10000.00元，應(yīng)給予效益獎勵[(329.6-108.8)&倍；30]66.2萬，實際籌集5萬，少籌集1萬。
(二)信用管理中存在的問題。
1.償債資產(chǎn)管理不規(guī)范。一是協(xié)會償債資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不到位，臺賬建立不規(guī)范。比如美聯(lián)社資產(chǎn)保險科管理的抵債資產(chǎn)賬戶不完整，不能完全反映抵債資產(chǎn)處置的進度。第二，在接收和處置償債資產(chǎn)時，存在反映不真實的現(xiàn)象。主要表現(xiàn):收到抵債資產(chǎn)時，利息不計入待變現(xiàn)利息。比如收款公司只列示本金1萬元，而不包括待變現(xiàn)利息中相應(yīng)的利息；未經(jīng)代理機構(gòu)批準，代理機構(gòu)在與代理機構(gòu)合并時，將增加其償債資產(chǎn)1萬元。第三，償債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為壞賬。例如，信用社將1萬元的償債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為壞賬，并于1月1日由中央銀行的專用票據(jù)代替。
2.投資業(yè)務(wù)風險大，難以收回。截至20xx年12月，協(xié)會債券投資總額10000.00元，經(jīng)銀監(jiān)會審核確認，風險較大，難以收回。
3.貸款程序不符合要求。這次抽查了協(xié)會營業(yè)部和信用社的34筆1萬元的大額貸款，發(fā)現(xiàn)了一些違規(guī)情況:。
(1)借款人主體資格不符。如6月1日，美聯(lián)社營業(yè)部借款人向本公司第二分公司轉(zhuǎn)貸人民幣1萬元，貸款由本公司承擔，但貸款信息中沒有總行的貸款授權(quán)書。
(2)貸款抵押物存在違規(guī)行為。第一，抵押物折價偏高。比如美聯(lián)社銷售部6月份貸款給公司1萬元，用貨船做沖抵。折現(xiàn)率為%，超過國發(fā)〔20xx〕212號文件規(guī)定的%。第二，抵押物不符合。如信用社借款人所在學校(月)借款1萬元，以幼兒園教學樓為抵押。
(3)貸款協(xié)議不明確。第一，貸款合同不明確。如借款人當天與經(jīng)辦機構(gòu)簽訂了1萬元的借款合同，然后在次月支付了1萬元，但合同中沒有約定貸款支付期限；二是對貸款抵押物的補充要素約定不明確。如社會借款公司于年月日借款人民幣1萬元辦理保險，但未將保險受益人變更為信用社。
(4)擔保貸款的擔保單位不符合規(guī)定的現(xiàn)象。營業(yè)部借款公司在年月日借款人民幣1萬元的，擔保人公司不具備aaa級資質(zhì)。
(5)項目貸款不符合。如重慶公司注冊資金萬元，先后貸款萬元，其中7月份貸款萬元，該戶貸款沒有詳細的項目貸款論證資料和土地使用規(guī)劃許可證。
(6)抵押貸款操作違規(guī)。營業(yè)部辦理1萬元抵押貸款，未按規(guī)定審核借款人并設(shè)定擔保金。
(7)銀團貸款借據(jù)要素不全，盟營業(yè)部所有1億元銀團貸款借據(jù)均不同程度缺少董事、貸款員印章。
4.少量社會貸款沒有拆分，形式不真實。經(jīng)協(xié)會自查，仍有5家合作社發(fā)放貸款人民幣萬元(到期日、、、、、、、、、)，尚未拆分，故未調(diào)整形式。原因是，第一，現(xiàn)在在訴訟；第二，如果調(diào)整，會影響到專用票據(jù)的支付。
5.大額貸款審批操作流程有待進一步完善。首先，批準成員的簽名不完整。這次對協(xié)會貸款評審委員會批準的1萬元大額貸款和1萬元展期貸款進行了逐一核對，參與審批成員簽名均有不同程度的缺失；二是沒有調(diào)研員的定論和批準后的結(jié)論，主要是前一個月批準的一筆5萬的貸款；三是3月前審批的貸款沒有會議紀要。
6.信用檔案管理不規(guī)范。一、經(jīng)檢查，聯(lián)社信貸部保存的營業(yè)部所有銀團貸款、貸款檔案均無數(shù)據(jù)目錄，數(shù)據(jù)存儲混亂。二、營業(yè)部1月份發(fā)放的1萬元銀團貸款沒有相關(guān)檔案資料，只有銀團貸款邀請函、貸款批復、調(diào)查報告、市協(xié)會咨詢文件、退出通知，沒有銀團貸款協(xié)議、貸款合同、抵押合同、協(xié)會貸款評審委員會審批記錄、表決等。
7.壞賬核銷未如實調(diào)整賬戶。據(jù)調(diào)查，在過去的4年里，工會已逐級審批核銷不良貸款，包括個人戶和企業(yè)戶。今年工會調(diào)賬兩次，第三季度調(diào)賬一萬，第四季度調(diào)賬一萬，余額還是元。同時辦理歷年審批后未調(diào)整的壞賬，共計元未調(diào)整(盟內(nèi)個別機構(gòu)財力不足，其余明年調(diào)整)。同時在檢查主要信用社時，發(fā)現(xiàn)有人少報了貸款余額，且在門店申報核銷壞賬時對賬與核定壞賬不符。如貸款1萬報審批1萬，只核銷1萬。
8、“信用工程”發(fā)展還是有差距的。在這次抽查中，不同程度地存在一些不足。一是農(nóng)民經(jīng)濟檔案要素參差不齊，社會村寨更加突出；第二，沒有分戶評級表；第三，沒有認證登記表；第四個是none“信用工程”進行總賬監(jiān)控；第五，貸款范圍比較低，社會村分別只有%和23.9%。
9.貸款賬戶歸屬不正確。經(jīng)美聯(lián)社檢查自查，發(fā)現(xiàn)美聯(lián)社營業(yè)部歷年貸款科目有誤，現(xiàn)有貸款余額1萬元中有1萬元，其中1萬元(今年發(fā)放)非農(nóng)業(yè)貸款列入農(nóng)業(yè)貸款科目。
(一)嚴格按照市協(xié)會精神，進一步規(guī)范協(xié)會貸款審查會議工作規(guī)則，加強貸款合規(guī)性和合法性審查，提高決策質(zhì)量，將貸款風險控制在最低限度。
(2)加強信用檔案管理，盟相關(guān)職能部門對全區(qū)信用檔案進行全面清理。不符合要求的，要嚴格按照市聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定補充完善相關(guān)材料，并專戶保存，以使全區(qū)信用檔案盡快走上制度化、規(guī)范化、標準化的軌道。
(3)進一步深化；信用工程”創(chuàng)建工作，完善相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，增加農(nóng)民小額貸款，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍作用，鞏固農(nóng)村陣地。
(4)加大不良貸款的歸集和處置力度，努力提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高自身經(jīng)濟效益。
(5)加強抵債資產(chǎn)管理，規(guī)范接收處置程序，加大責任落實力度，最大限度減少抵債資產(chǎn)損失。
(六)加強員工培訓，增強會計意識，提高業(yè)務(wù)技能，正確核算各種財務(wù)活動，及時處理各種賬目，減少差錯，不斷提高會計質(zhì)量。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇二十二
20xx年畢業(yè)于東北財經(jīng)大學財務(wù)會計專業(yè)，20xx年通過全國會計師職稱資格考試并取得了相應(yīng)的職稱證書，xx年通過國際acca資格認證考試，xx年通過x省財經(jīng)類職稱外語考試，xx年9月至今在東北大學工商管理學院攻讀mba。
20xx年5月調(diào)至x市xxxx開發(fā)中心做財務(wù)工作，同年8月成立xxxxx公司，擔任財務(wù)部經(jīng)理。當時新紀公司的財務(wù)人員在三好街辦公，而生產(chǎn)基地在外地，工作溝通相當不方便，為了保證公司的生產(chǎn)正常進行，公司領(lǐng)導決定將財務(wù)部搬到生產(chǎn)基地辦公，于20xx年8月10日搬到生產(chǎn)基地辦公。
本人業(yè)務(wù)能力的提高與xxxxx公司的成長是同步的。公司成立伊始，財務(wù)人員少、資金嚴重不足，整個生產(chǎn)車間正在進行改良，產(chǎn)品在進行試生產(chǎn)階段，項目不能適應(yīng)規(guī)模生產(chǎn)，限制了企業(yè)的發(fā)展，當時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位，幫助企業(yè)運作起來，在領(lǐng)導的多方努力下，終于在xx99年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當時領(lǐng)導的一句話我至今仍記憶如初“領(lǐng)導說：趙會計，這可是一千萬哪，我說，就是一個億，支出也要按照財務(wù)的規(guī)定去支出。”這說明我們借款的錢來之不易，在支出方面一定要花得得當，盡可能的減少支出，給領(lǐng)導做一個好參謀。
建廠初期，財務(wù)規(guī)模很小，雖然注冊資金1000萬元，但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更，直至到xx年12月份，通過會計師事務(wù)所的驗資及評估，確認了股東單位的出資額及所占比例，這使財務(wù)工作的管理得到了進一步的規(guī)范，6年來公司從小規(guī)模企業(yè)發(fā)展到總資產(chǎn)達6797萬元中型企業(yè)。從籌集資金到項目開發(fā)；從固定資產(chǎn)改良到購買土地、新建廠房；從運營資本管理到產(chǎn)品生產(chǎn)、市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、回收資金；從審計檢查到財務(wù)決算；從對外報表到國家大企業(yè)工委的企業(yè)基礎(chǔ)材料的編制，在本人的帶領(lǐng)下，財務(wù)做了大量的工作，特別是，xxxxx公司被x市國家稅務(wù)局評選為“xx年度優(yōu)秀a級納稅戶”的284家企業(yè)之一。
本人自20xx年開始從事財務(wù)工作，擔任過出納員、記帳員、成本核算員，從事的會計行業(yè)有商業(yè)，建筑業(yè)，科研事業(yè)，工業(yè)企業(yè)的核算，擔任財務(wù)部門主管會計20xx年，擔任財務(wù)部門經(jīng)理6年。本人完全利用業(yè)余時間參加學習會計知識和考試的，目的是不能影響單位的工作，也為了和本部門人員在業(yè)務(wù)方面共同提高，以最高的業(yè)務(wù)水平指導本部門人員的工作，無論是審核原始憑證、制單、記帳、報表、預算、決算上都指導在先，特別是財務(wù)軟件，erp系統(tǒng)更要實行規(guī)范化，是為了更好地做好公司的財務(wù)工作，為公司的經(jīng)營決策提供及時，準確的經(jīng)濟信息。
自從擔任財務(wù)部經(jīng)理以來，服從領(lǐng)導的安排，聽從領(lǐng)導的指揮，縱向責任明晰，橫向積極努力協(xié)調(diào)，按照公司的規(guī)章制度辦事。在資金的管理上：工程項目按計劃、合同列支生產(chǎn)經(jīng)營按生產(chǎn)計劃列支；日常零星開資按領(lǐng)導在erp系統(tǒng)審批計劃列支。總之，我從事20多年的財務(wù)工作，我認為xxxxx公司在財務(wù)管理方面的制度很規(guī)范，主管領(lǐng)導指導很及時，這都是我學習的地方。多年來，會計職業(yè)時刻提醒我，一定要恪守會計人員的職業(yè)道德，按照《會計法》和《稅法》的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本公司的實際情況，積極參加并做好會計人員的繼續(xù)教育工作，共同提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，做好公司的財務(wù)管理工作，以最優(yōu)的方案為領(lǐng)導的經(jīng)營決策提供及時、準確的經(jīng)濟信息，當好領(lǐng)導的參謀。
財務(wù)對一個公司來講，是一個核心部門，日常工作比較繁瑣，涉及部門比較廣，在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人，我作為部門經(jīng)理：從我做起，嚴格要求財務(wù)人員按照公司的規(guī)章制度辦事，微笑服務(wù)，對不符合手續(xù)的業(yè)務(wù)一定做好解釋，這是我們一貫要求的工作作風和服務(wù)宗旨，在月末報表過程中，需要對各部門的上報信息進行核對，這就更要求我做好配合、協(xié)調(diào)工作，這也是我的重要工作內(nèi)容之一。
在近x年財務(wù)經(jīng)理的實踐工作中，我深深感受到企業(yè)制度規(guī)范化的重要性，除了發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督，服務(wù)職能外，工作的責任心，事業(yè)心業(yè)務(wù)能力也是非常重要的。按公司目前的發(fā)展步伐，停留在目前的水平上是遠遠不夠的，要有一個跨越式的飛躍，不能我一個人提高，要全體財務(wù)人員共同提高。我想：通過mba的學習，要在管理、預算、項目投資方面進一步加強，要把學到的知識真正運用到公司今后的發(fā)展中，做好公司的`各項財務(wù)工作。我相信：在不久的將來，財務(wù)部門將成為優(yōu)秀人才向往的地方。
事業(yè)財務(wù)自查報告（模板23篇）篇二十三
(一)根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署:。
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進一步提高。
2、公司財務(wù)負責人組織相關(guān)人員認真學習深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(深證局發(fā)[20xx]109號)(以下簡稱《專項活動通知》)、《關(guān)于填報深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷(以下簡稱《調(diào)查問卷》)、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》(以下簡稱《常見問題通報》)和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。
3、公司財務(wù)負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
(二)根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下:。
2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負責人審核。
3、財務(wù)負責人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳證監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施。
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實:。
(一)關(guān)于財務(wù)人員專業(yè)培訓方面存在問題:會計人員的專業(yè)培訓需要進一步加強。整改措施:財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計專業(yè)知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對性培訓計劃，同時安排財務(wù)人員積極參加各政府職能部門與銀行舉行的專項培訓。整改期限:20xx年9月30日前，并長期堅持。
(二)關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題:(1)公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負責人管理制度，未對財務(wù)負責人和會計機構(gòu)負責人的任職條件、職責、權(quán)限、考核等作出規(guī)定;(2)《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;(3)未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債制定標準與程序;(4)《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則性的責任追究條款，缺乏可操作性。整改措施:根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，擬定《公司財務(wù)負責人管理制度》，提交公司董事會審議批準;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定;根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債核算要求，制訂出可操作性的標準與程序;擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責任追究條款，對責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責任追究與財務(wù)負責人的績效考核掛鉤。
(三)關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題:財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3-v10.4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分操作技能不熟練的情況。整改措施:財務(wù)負責人組織財務(wù)人員進行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與操作技巧的專門培訓，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導和支持。
(四)關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題:財務(wù)部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位。整改措施:財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認核對結(jié)果。整改期限:20xx年7月31日前整改責任人:財務(wù)總監(jiān)梁新輝、審計室負責人王秀玲通過專項活動的自查階段工作，進一步提高了財務(wù)人員對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作重要性的認識，加強了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作系統(tǒng)性學習。對查找到不足之處，公司將嚴格按照整改措施認真加以落實。開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告。