工作方案具有指導性和可操作性，能夠幫助我們實現工作目標和提高工作質量。在下面的范文中，您將看到一些不同領域的工作方案案例，涵蓋了各種不同的情況和需求。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇一
按照財政部印發的《行政事業單位內部控制規范（試行）》，以及長嶺縣貫徹實施《行政事業單位內部控制規范》工作方案的要求，為進一步提高我局內部管理水平，規范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，我局對本單位的內部控制進行了全面的梳理，并進行了適當的評價。現將有關貫徹實施情況報告如下：
繼三月中旬，縣財政局組織召開全縣貫徹實施行政事業單位內部控制規范動員大會，對全縣貫徹實施《內部控制規范》工作做動員部署后，我局制定了長嶺縣衛生局貫徹實施《行政事業單位內部控制規范》工作方案，成立了貫徹實施行政事業單位內部控制規范實施、協調領導小組，負責本局貫徹實施內部控制工作方案、協調解決重大事項、監督指導工作開展。
（一）內部控制的目標和原則。
內部控制是由行政事業單位的領導層和全體職工實施的、旨在提高行政事業單位管理服務水平和風險防范能力，促進單位可持續、健康發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，實現行政事業單位管理服務目標所制定的政策和程序。
我局內部控制的目標是：
（1）合法性――管理和服務活動的合法合規。
（2）安全性――資產安全。
（3）可靠性――財務報告及相關信息真實、完整。
（4）效率性――提高管理服務的效率和效果。
（5）風險防范――排除障礙實現單位發展戰略。
2、我局建立與實施內部控制應遵循的原則。
（1）全面性原則。
內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。因為，在內部控制程序的所有環節中，有一個環節沒有發揮作用，所有起作用的環節，也會變得無用。
（2）重要性原則。
內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。行業、規模、性質、所處地域、組織形式等不同，高風險領域不同。內部控制不能防范所有風險，但要關注重要業務事項和高風險領域，防范顛覆性風險。
（3）制衡性原則。
內部控制應當在治理結構、機構設z及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。內部控制的核心思想是權力平衡，制約對象是權力，權力分配合理，約束適當是內部控制的難點。內部控制過于復雜會影響效率，風險大的業務，首先是防范風險，其次才是兼顧運營效率。
（4）適應性原則。
內部控制應當與行政事業單位的規模、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。內部控制不能拷貝，也不能克隆。別人的成功經驗，拿過來不一定能用。行政事業單位發展的不同階段、外部環境的變化、戰略目標的調整等，內部控制要隨之變動。
（5）成本效益原則。
內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。內部控制的設計和運行受制于成本與效益原則。成本小于效益，是任何理性的管理活動都必須遵循的法則。
3、建立與實施內部控制應包括的要素：
（1）內部環境――是行政事業單位實施內部控制的基礎。
（2）風險評估――是行政事業單位及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（3）控制活動――是行政事業單位根據風險評估結果，采用相應的控制措施、政策和方法，將風險控制在可承受范圍之內。
（4）信息與溝通――是行政事業單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，并在行政事業單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。
（5）內部監督――是行政事業單位對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。
1.費用支出缺乏有效控制。
行政事業單位對于行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍缺乏嚴格的控制標準；即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
2.固定資產控制薄弱。
實行政府集中采購制度以后，行政事業單位固定資產的購z得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現象比較普遍。如未按規定建立起定期財產盤點制度，購z的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導致資產賬實不符及資產流失。
3.財務管理弱化。
財務部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業務控制脫節，對單位重要事項的決策、實施過程和結果均不了解，未能對業務部門實施必要的財務控制和監督。票據管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出現延期上繳收入，挪用公款問題；對使用后票據未能及時辦理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。
4.崗位設z不夠合理。
由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現象。記賬人員、保管人員、經濟業務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼復核、采購兼保管等現象，出現管理漏洞。
5.預算控制比較薄弱。
首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據當年財政狀況、上年收支、預算單位自身的特點和業務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內部控制意識不強，重發展、輕控制，對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制看成僅是財務部門的事。
財政部制定的《內部會計控制規范》主要是針對企業的，對行政事業單位的適用性較差；有的單位雖然制定了一系列內部控制制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發揮應有的作用。
3.信息與溝通銜接不夠。
行政事業單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業單位集中辦理會計核算和監督業務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資產管理現狀，造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位內部控制制度的有效實施。
4.管理人員業務素質不能適應內部控制工作的需要。
管理人員競爭意識差，缺乏創新精神，業務素質難以滿足實施內部控制和監督的要求。
5.外部監督對單位內部控制健全性和有效性的監督檢查不夠。
目前作為行政事業單位主要外部監督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規進行監督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有效執行加以實質性檢查。缺少有效的外部監督，使行政事業單位內部控制制度體系完善失去外部推動力和約束機制。
任何行政事業單位的控制活動都存在于一定的控制環境之中，控制環境的好壞直接影響到行政事業單位內部控制的貫徹和執行以及管理服務目標及整體戰略目標的實現。在coso報告《內部控制――整體框架》的內部控制五要素中，控制環境被放在了第一的位子上，它作為推動單位發展的動力，是所有其他內部控制組成部分的基礎和核心。它對行政事業單位內部控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業單位內部控制整體框架實施的效果。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇二
為切實貫徹落實財政部《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求，進一步指導和促進全省行政事業單位內部控制建設和實施工作，結合我省實際，特制訂本實施方案。
一、工作目標。
方面，旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2016年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業務性質、業務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。
三、組織領導。
部控制基礎性評價實施工作，督促檢查階段性工作開展情況，組織內控評價工作成果驗收等。領導小組下設辦公室設在省財政廳會計處，負責內控實施日常工作。
各市(州)、縣(市)、省直各部門、單位要切實加強對本地區、本部門及單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，參照省里模式，成立領導小組，制定實施方案，做好工作部署、宣傳培訓、督促落實、進度跟蹤、檢查指導、信息報送等工作，確保所轄地區、部門單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區、本部門單位內部控制建設和實施工作的整體提升。
四、工作步驟。
(一)部署落實。2016年8月31日前為部署任務階段。各市(州)、縣(市)、各部門各單位要盡快將國家和省廳關于行政事業單位內部控制基礎性評價工作要求，部署到基層單位。要結合實際，制定本地本部門的工作方案和評價要求，通過紙質和電子文檔兩種方式，把評價表和評價要求發給基層填報單位。同時，要加強培訓指導，讓基層單位熟悉掌握評價要求和填報要求，以保證評價工作順利開展。
(二)單位自我評價。2016年9月1日至10月31日為單位自我評價階段。各部門各單位要按照吉林省財政廳《轉發財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(吉財會〔2016〕189號)通知要求，按照內控建設新的目標、任務、要求，盡快健全完善單位內控制度建設工作，并以財政部《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)、《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)和《吉林省行政事業單位內部控制基礎性評價工作實施方案》為依據，在單位主要負責人的直接領導下，完成內部控制基礎性評價工作，同時對照填表說明(附件4)填報《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，并形成部門或單位的《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)。
開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作，要對各單位建立的內控手冊情況一并進行評價。我們根據財政部《行政事業單位內部控制規范》(財會〔2012〕21號)、《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號)、《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求，結合工作實際，整理了《2016年行政事業單位內控建設主要工作內容》，附帶列舉了《單位內控手冊》中應包含的主要內容，供各單位在內控建設時參考使用。《2016年行政事業單位內控建設主要工作內容》已經上掛《吉林省會計網》，可登錄下載參考使用。
各市(州)、縣(市)、各部門及單位也可根據自身性質及業務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為補充指標說明項在《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》(附件5)中單獨說明。
(三)財政指導完善。各級財政部門在本地各單位開展自我評價過程中，要全程加強指導工作，收到基層單位填報的`《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》后，要進行認真審核，對工作開展不到位的，評價報表填寫不認真不準確的，應指導單位進行重新填寫，重新上報。
(四)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發現本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各單位內部控制基礎性評價報告作為2016年決算報告的重要組成部分向同級財政部門報告。
(五)上報材料及時間。市(州)、縣(市)級單位要于2016年10月31日前將填報完成的《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)，《行政事業單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)及《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件5)，以紙質和電子文檔方式兩種方式上報本地財政部門，各單位在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
各地財政部門在收到基層單位上報材料后，要對本地評價工作進行匯總分析，并于2016年11月15日前向省財政廳報送本地內部控制基礎性評價工作總結報告及《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分匯總表(市縣匯總并報省)》(見附件6)，總結報告內容包括本地開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
省直各部門各單位應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對開展內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成部門或單位的內部控制基礎性評價報告(附件5)，并于2016年11月15日前以紙質和電子文檔方式兩種方式向省財政廳報送評價報告及填報的《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件2)及《行政事業單位內部控制手冊建立情況評價表》(附件3)，在上報時，要連同重新修訂完善的《單位內控手冊》電子文檔一并上報，便于財政部門考核評價工作使用。
(六)總結經驗。各地財政部門要注意發現內控制度建設典型案例，按照行業類別或者業務模塊建設案例庫，并于2016年11月15日前向省財政廳推薦至少三個典型案例。對具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，省財政廳將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入全省行政事業單位內部控制建設案例庫，供各地，各部門、各單位學習交流，并選至優秀案例推薦給財政部。
五、工作要求。
(一)高度重視，加強組織落實。開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作，有利于行政事業單位明確實施內部控制的重點內容和基本要求，發現內控建設存在的問題，全面推進行政事業單位內部控制建設。各地財政、各部門單位要充分認識開展內部控制基礎性評價工作的重要意義，要把這項工作做為下半年一項中心工作任務，認真組織，抓好抓實。省財政廳已經把這項工作納入全省會計管理工作績效考核內容，考核分值10分。
(二)檢查指導，及時改進完善。各地各部門單位應當按照本方案規定的格式和要求，認真開展內部控制建設和基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地財政部門應加強對本地單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的檢查指導，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協調解決。
(三)強化宣傳，推廣經驗成果。各市縣、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發揮先進單位的示范帶頭作用，以推動全省內部控制建設和實施工作的深入開展。
聯系人：省財政廳會計處1626室谷秀云。
通訊地址：長春市人民大街3646號。
電子郵箱：2320397166@。
聯系電話：043188550790。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇三
為貫徹落實省財政廳、省監察廳、省審計廳《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2016〕212號)文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據《宿州市財政局關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作實施方案》(財會〔2016〕1031號)要求，結合我局實際，制定本實施方案。
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，通過“以評促建”的方式，推動我局于2016年11底底前如期完成內部控制建立與實施工作。
二、基本原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據本單位實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業務性質、業務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。
三、實施步驟。
(一)動員部署階段。各科室、單位應當于2016年9月初，全面啟動單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織、積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各科室(含局直事業單位)應當于2016年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據，重點開展以下工作：根據本單位“三定”方案，進行組織及業務流程梳理、再造，編制流程圖;編制完成各崗位規章制度及崗位職責手冊;完成對本科室、單位權力結構的梳理，并構建決策科學、執行堅決、監督有力的權力運行機制，確保決策權、執行權、監督權既相互制約又相互協調;對本科室、單位的內部控制目標并結合自身業務特點開展內部控制風險評估，并建立定期進行風險評估的機制;建立與財務、紀檢監察等職能部門或崗位聯動的權力運行監督及考評機制，以定期督查決策權、執行權等權力行使的情況，及時發現權力運行過程中的問題，予以校正和改進。最后形成書面報告報局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室。
局屬各獨立核算事業單位，要在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。于10月15日前將內部控制基礎性評價總結報告報至局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室。
(三)評價報告及其使用。局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室根據各科室、單位所報的書面報告，對照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》進行評價，并將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2016年10月底前順利完成內部控制建立與實施工作。
(四)總結經驗階段。局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室應當于2016年11月15日前，向市財政局(行政審批服務科)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告。總結報告內容包括開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。
四、工作要求。
(一)加強組織領導。成立宿州市水利局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我局內部控制基礎性評價工作。各科室、單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地開展評價。
(二)加強協調聯動。各科室、單位要加強與局行政事業單位內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室會商和信息共享，協調聯動，建立聯合工作機制。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇四
根據《x局內部控制評價制度》規定，內部控制評價分為自我評價和獨立評價兩部分，2018年的內部控制評價工作依照此原則進行。
本次評價工作主要包括單位層面和業務層面兩個層面的評價工作。
在單位層面，對內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五個方面從內部控制的設計有效性和運行有效性兩方面進行全面系統評價。
在業務層面，對為確保工作目標、工作效率和效果、財務報告及相關信息真實完整目標、資產安全目標、合法合規目標等單個或整體控制目標實現所設置的內部控制活動進行評價。
對單位層面的控制是否有效為主線，包括內部環境、風險評估、信息與溝通、內部監督等；對主要業務活動控制的設計與執行的有效性進行評價。
評價工作重點關注以下內容：
1.被評價單位內部控制是否在風險評估的基礎上涵蓋了單位層面的風險和所有重要的業務流程層面的風險。
2.被評價單位內部控制設計的方法是否適當，內部控制建設的時間進度安排是否科學、階段性工作要求是否合理。
3.被評價單位內部控制設計和運行的組織是否有效，人員配備、職責分工和授權是否合理。
4.被評價單位是否開展內部控制自查并上報有關自查報告。
5.被評價單位是否建立有利于促進內部控制各項政策措施落實和問題整改的機制。
6.被評價單位在評價期間是否出現過重大風險事故等。
自我評價由所屬各單位按照局統一安排，自行開展。內控評價股室制定年度內部控制評價工作方案，提交局長辦公會審議，根據工作方案的時間安排啟動內部控制自我評價，下發內部控制自我評價表。各相關股室接到自我評價表后，按內部控制評價制度的相關要求，成立自我評價工作小組，制定工作實施方案，組織本部門進行自我評價工作。評價結果經部門負責人簽字確認后報內控工作小組匯總，內控評價工作組將對各單位的自我評價情況進行分析和審核，并報內部控制領導小組審閱。
內部控制獨立評價，由教體局內控評價工作組綜合運用訪談、測試和比較分析等方法，廣泛收集內部控制設計和運行是否有效的證據，研究分析內部控制缺陷，對各相關部門內部控制的有效性進行評價。局內控評價工作組對現場各小組初步認定的內部控制缺陷進行全面復核、分類匯總，初步確認綜合獨立評價結果，報經內部控制領導小組審閱。同時結合提出的內控缺陷整改建議，組織內部控制缺陷整改，跟蹤整改落實情況。
內控評價工作小組在協調各相關部門完成內部控制自我評價工作及內控評價工作組完成獨立測試工作后，結合內部控制評價工作底稿和內部控制缺陷匯總表，形成書面的《內部控制自我評價報告》，呈交內部控制領導小組審閱。
本次評價工作的前期準備階段從2018年10月23日至2018年11月10日，自我評價階段預計從2018年11月13日至2018年12月1日，獨立評價現場測試階段預計從2018年12月4日至2019年1月26日，自我評價結果的分析和審定預計從2019年1月29日至2019年2月14日；匯總評價階段預計從2019年2月22日至2019年3月2日，自我評價結果的匯報、審批、反饋和出具報告預計從2019年3月5日至2019年3月15日。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇五
為了確保財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作落到實處，通過“以評促建”方式推動學校內部控制建設，從而進一步提高學校管理水平。現根據陜西省教育廳轉發財政部關于印發《財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(陜教{2016}151號)的精神，結合我校實際，制定如下實施方案：
一、工作目標。
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的放矢、心中有數，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發現單位現有內部控制基礎的不足之處和薄弱環節，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，確保財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作落到實處。
二、指導原則。
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價要貫穿于我校各部門各院系，確保對單位層面和業務層面各類經濟業務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價要在全面評價的基礎上，重點關注重要業務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各部門在選取評價樣本時，應根據本部門實際情況，優先選取涉及金額較大、發生頻次較高的業務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價要針對我校內部管理薄弱環節和風險隱患，特別是已經發生的風險事件及其處理整改情況，明確我校內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價要立足于我校的實際情況，與我校的業務性質、業務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環境相適應，并采用以學校的基本事實作為主要依據的客觀性指標進行評價。
(一)組織動員。
1.10月20日學校黨政領導班子認真組織學習《財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會{2015}24號)文件，并成立榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組。
2.10月25日榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組研究貫徹《財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會{2015}24)的文件精神，同時討論《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》。
3.10月28日上午，榆林學院黨政領導班子研究《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》的可行性，并提出修改意見。
4.11月1日下午，召開貫徹落實《榆林學院深入內部控制基礎性評價工作實施方案》動員大會。榆林學院黨政領導班子，各院系、各部門主要負責人參加。
(二)開展評價。
1.11月2日至14日，各院系各部門自評，并形成自評報告。
2.11月15日上午，各院系、各部門據實填報相關自查情況報告表，要求各院系、各部門主要負責人簽字、蓋章。
3.11月16日至20日下午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組辦公室(財務處)，對院系、部門上報情況進行匯總，并撰寫自評報告。
4.11月22日上午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組集體審核財務處匯總的自評報告。
(三)形成報告。
11月28日上午，榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組辦公室(財務處)向省教育廳上報榆林學院內部控制基礎性評價報告。
四、工作保障。
為了確保本次內部控制基礎性評價工作取得實效，我校采取自評自查與重點檢查相結合的方式進行。榆林學院“內部控制基礎性評價工作”領導小組分設三個督察組，深入各院系、部門進行督察。具體分組如下：
黨政部門督察組：許靜洪、尚愛軍、楊存義。
教學(教輔)部門督察組：張曉、陳夢濤、韋隨才。
后勤保障督察組：李治山、劉葵、白根舉。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇六
為進一步推動學校開展內部控制建設工作，提高內部管理水平，根據《財政部關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會[2016]11號)和《教育部關于開展內部控制基礎性評價工作的通知》(教財司函[2016]451號)文件要求，結合我校實際，特制定本實施方案。
內部控制基礎性評價，是指單位以量化評價為導向，在開展內部控制建設過程中，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價，及時發現單位現有內部控制基礎工作存在的不足之處和薄弱環節，進一步明確單位內部控制的基本要求和重點內容，通過“以評促建”方式，有針對性地建立健全內部控制體系，推動各單位如期完成內部控制建立與實施工作。
本次開展內部控制基礎性評價工作的范圍為學校經濟活動相關的部處。
三、內部控制基礎性評價時間要求。
相關部處應于11月18日前完成本單位內部控制基礎性評價工作，評價表由單位主要負責人簽字并加蓋單位公章后報送內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室(行政辦公樓1103房間)。
內部控制基礎性評價工作嚴格遵照《中國石油大學(華東)內控評價辦法》(附件2)執行，由相關部處進行自評，再由內部控制基礎性評價工作領導小組辦公室開展檢查測試、匯總評價結果，編制評價報告。
五、內部控制基礎性評價自評要求。
相關部處嚴格按照評分表要求，對應本單位業務涉及的評分指標項，根據是否滿足要求的實際情況填寫《行政單位內部控制基礎性評價指標評分表》(附件3);有關評分填寫要求請參見《行政事業單位內部控制基礎性指標評分表》填報說明(附件4);相關部處需補充提供內控基礎性評價資料清單中本單位尚未提交的資料(紙質版，資料清單見附件5)。
六、學校內部控制評價工作負責部門為審計處，學校經濟活動相關部處配合開展有關工作。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇七
(二)今年底前請___采購管理人員來培訓或到___單位參觀學習。
(三)按《物資采購管理制度》逐步完善相關的資料、表單。
(四)上半年完善相關的供應商評價體系。
(五)今年底前按6s要求完成采購檔案規范化管理。
(六)按年度計劃完成相關制度的編寫和修改審核并申請公司發布施行。
(一)20__年1月份完善了各部門報送月度物資需求計劃流程。
(三)20__年4月對《采購物資招標流程》進行修訂。
(四)20__年4月到____企業進行對標學習。
(五)20__年4月___部內部進行內部物資采購專業知識培訓。
(六)按6s管理要求規范采購檔案規范化管理。
取得經驗：
(一)采購風險的控制，比如預付款都能控制在__%以下，減少企業承擔的風險。
(二)內控制度相對健全，所有物資采購都按照審批權限和程序。
(三)供應商選擇，建立健全的供應商管理體系，目前采購物資暫不出現質量或售后服務問題。
(四)對市場調查研究較為深入，對擬采購物資的行業都進行市場調查，寫出調查比選報告，為實施采購提供決策依據。
存在不足：
(一)需繼續完善__部各項規章制度，建立健全的制度體系。
(二)信息化手段利用率不高。信息技術給我們企業的管理提升提供了切實有效的手段。電子化采購的好處是顯而易見的，它能夠輕松實現信息共享、操作規范、實時監控、快捷高效。但從現階段我們采購管理工作的實際看，采購信息系統的建設相對滯后。
(三)采購人員專業不足。對于采購員專業能力不足，都是半路出家，人員素質不高，梯隊建設不足，這些都成為了制約采購工作效率提升的重要問題。
準確把握采購管理發展方向，建立集中、高效、透明的采購管理體系。
(一)針對不足需要有健全的制度，完善各項規章制度，為下一步工作做好基礎準備。
(二)充分利用信息化手段。采購管理發展的每一個階段都伴隨著信息技術的發展，或者說，信息技術的發展都促進了采購管理水平的提升。信息透明、高效了，我們的采購工作才能變得透明、高效。
(三)向供應鏈管理轉變。現代采購管理，不僅要對產品進行管理，也要對提供這些產品的供應商進行長期持續的管理，同時還要對物流、倉儲等供應鏈環節進行全面的管理。
(四)加強懲防體系建設。通過完善采購管理體制，建立多部門相互制約機制，實現陽光采購、透明采購，不僅能規范采購行為，降低采購成本，也能有效防止腐敗，避免采購干部走上歧途，確保制度上實現反腐倡廉。
(五)內部人員加強專業知識的學習，提升管理能力。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇八
為迎接全國內部專賣管理監督標準化會議，提高我市行業專賣全員流程和內部專賣管理監督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內部專賣管理監督管理監督工作現場觀摩會，為保證現場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。
一、組織機構及工作安排。
為加強對會議的組織領導，特成立會議領導小組組長：常務副組長：副組長：成員：
包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統一安排部署；
下設：辦公室主任：梁志強。
辦公設設在市局專賣監管理科、內部專賣監督管理科；
（一）資料組組長：
1、匯報材料組:負責人：負責匯報材料的起草，2月22日出命題及匯報框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。
2、痕跡化資料組:負責人：成員：
劉曉明薛艷紅冉文平。
要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；
（二）、工作圖版制作組：負責人：白小國成員：陳斌張新民。
負責全市行業工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統一色調、統一內容、高質量、高標準。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。
（三）ppt演示資料制作組：負責人:解麗君。
成員：白小國陳斌王高洪借助外力從2月21起著手收集ppt的影像資料、素材，3月3日前完成制作。
（四）、信息系統2.0版演示組負責人：解麗君。
成員：康小軍曹麗娟劉艷芳。
以上各種文字資料集。
三、相關單位（部門）工作。
為了保證各項工作齊頭并進，工作快速提升，保質保量完成，各相關單位（部門）近期內需完成以下事項：
1、建立卷煙經營內控自律體系。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇九
為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號)的有關精神，依據《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)和《行政事業單位內部控制報告管理制度(試行)》(財會計〔2017〕1號)的有關規定，塔城局高度重視，積極部署，采取三大工作舉措，務求通過“以評促建”的方式將本局內部控制建設與實施工作落到實處。
一、高度重視，全力推進內控評價工作。
塔城局成立了由王曉燕局長親自擔任組長的內控實施工作領導小組，負責對內控實施工作的領導、組織與協調、分解工作任務和責任，牽頭部門為局辦公室。確保單位內部控制體系建設有組織、有計劃、扎實有效地進行。
二、強化指標學習，夯實內控評價工作基礎。
廣泛學習內部控制規范，積極開展業務培訓，營造學內控，講內控，守規章的氛圍;局辦公室為各科室配備了內部控制規范的學習資料，要求各科室組織員工學習。通過學習和培訓，更新管理理念，培育內控文化，掌握內控方法，使內控評價指標更加清晰明確、貼近實際，為推動本次內控評價工作的順利實施奠定了堅實基礎。
三、結合預算開展，提高評價準確度。
為了進一步提高內控評價準確度，我局參考財政部要求各中央部門將內控評價報告作為決算報告的重要組成部分向財政部報告的做法，確定將我局內控評價工作與20各科室、各項目編制的內控指標相結合。以此為據，在內控細化評分表的指導下進行自評，并逐一檢查，驗證評分是否準確、評價證據是否有效，使評分盡可能貼近實際情況。
下一步，我局將把內部控制建設啟動、內部控制制度完備、內部控制管理信息系統功能覆蓋、預算業務管理控制等管理領域作為內部控制建立與實施的重點工作和改進方向，并采取措施進一步提高內部控制水平和效果。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇十
為認真貫徹執行集團公司“穩中精進、轉型升級、聚焦雙效、實干興企”工作總基調，提升經營管理水平，提高經濟運行質量，促進降低成本和提高效率效益，規范層級考核與結算，實現公正公開分配，確保完成年度經營目標，著力打造具有淮北礦業特色的“12555”全面市場化運作模式，結合公司實際，特制定本方案。
一、成立內部市場化建設領導小組
組 長：丘永桂
副組長：孫朔 許起和 路斌 高旭 馬進平 張巍 梁東風 王峰 鄔葦蕭
成員由副總師和經營管理部、黨群工作部、人力資源部、hse部、生產管理部、設備設施部、財務資產部、物資部等單位主要負責人組成。
經營管理部負責內部市場化建設和運作的具體策劃、指導、協調和監督。
二、內部市場化建設的目標
促進降本增效，確保實現年度經營目標；實現員工個人的日清日結和車間、班組的班清班結；實現公司經營績效的即時監控。
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三、內部市場化建設的實施步驟
第一階段（到2017年12月末）：在單純計件工資基礎上完成全部生產單位內部市場化建設，2017年12月份實施試運行，2017年1月1日起正式運作。
第二階段（到2017年2月末）：完成全部輔助、后勤單位的內部市場化建設和物資、銷售、安全、培訓、設備等專業市場化建設，并于2月份試運行，3月1日起正式運作。
第三階段（到2017年3月末）：完成全部機關部室的內部市場化建設，3月份試運行，4月份正式運作。
四、內部市場化工資及其分配
1、按照定員人數，將檔級工資的80%劃為內部市場化工資，其中培訓、安全、設備和經營績效各占10%、20%、20%和50%。
2、以集團公司月度工資考核所得，扣減員工20%固定
工資、加班工資和夜班津貼等其他固定部分，余額為月度內部市場化工資總額，據此按各二級市場主體內部市場化工資所得比例進行分配。
五、內部市場化建設實施要求
（一）高度重視，分工明確
丘永桂為市場化工作總負責人，孫朔分管內部市場化工作，邱學宏具體負責內部市場化建設。
王圣茂負責交易平臺建設（erp）；許起和負責職能部室 2
和培訓管理市場化推進工作；王峰、梁東風、馬進平、孫朔分別負責水泥分公司、機械動力廠、氯堿廠、無為華塑的市場化推進工作；張巍負責電石廠和安全管理市場化推進工作、高旭負責檢維修中心和熱電廠以及設備管理市場化推進工作；路斌負責銷售公司和物資部市場化推進工作；鄔葦蕭負責徐州設計院和計量與檢測中心市場化推進工作。
（二）做好全面預算，市場主體經營指標清晰
經營管理部要在年度生產經營預算的基礎上，將所有經營指標分解到公司領導和各個二級市場主體，二級市場主體要據此細化分解到各車間（科室）、班組，甚至崗位，包括產出量、質量、各項成本指標，確保所有市場主體經營指標是清晰的。
（三）明確定員，健全主體工資定額
黨群工作部和人力資源部要在寫實的基礎上規范定員，明確各個市場主體定員數，匯總成每個二級市場主體定員總數。在此基礎上，建立每個二級、三級、四級市場主體工資定額，定員數與現有人數不符的一律按照43-1工資標準的80%計入市場化工資定額，同時實行“增人不增資，減人不減資”原則。
（四）明確價格制定規則和責任
按照“收入-支出=工資”的原則，必須規范內部市場化價格管理：
1、價格制定依據：制定內部市場化價格要依據年度生產經營預算、市場主體經營指標和市場主體工資定額。
三、四級主體的結算價格由二級市場主體制定，每一級市場主體的每種價格要支撐上一級市場主體的價格。
3、價格制定責任：材料按照計劃價結算，物資部每年年末提出計劃價方案，經審定后發布；經營管理部負責制定 物料轉移的鏈式結算價格、成本支出的直接結算價格和產品收購價格。
（五）關鍵考核指標及收支確定
一級市場主體對二級市場主體關鍵考核指標：主要產品產量、質量、修理費、材料費、電費、外委費用等。
二級市場主體收入=主要產品收購收入+各項成本費用項目考核收入+服務收入。
二市場主體支出=各項成本費用項目考核支出+服務支出+各種處罰。
（六）建立健全市場化運作制度
經營管理部要結合內部市場化建設進程和運作需要建立健全市場化運作制度，包括價格管理辦法、市場主體收支結算辦法、結算糾紛仲裁辦法、賠付辦法、工資調控辦法等。
二級市場主體要建立本單位內部市場化運作辦法，內容
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行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇十一
按照財政部門關于做好行政事業單位內部控制工作的部署要求，我所高度重視，及時召開動員部署會議，明確內控目標、落實責任，加大宣傳培訓，內控制度貫徹執行初見成效。下面將我所20xx年以來內部控制工作總結如下。
一、工作成效
強化組織領導。按照區財政局、區住建局關于做好行政事業單位內部控制有關要求，建立內部控制領導小組，切實加強對內部控制規范實施的組織領導，精心組織，周密安排，確保了內控規范的實施到位。強化對干部職工的宣傳教育，組織學習行政事業單位內部控制規范工作的重要意義、程序管理和具體內容，營造了貫徹實施內控規范的良好氛圍。
狠抓制度建設。在堅持內控制度要全面性、重要性、制衡性、適應性、成本效益性等原則的基礎上進一步完善了我所內部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內控制度，大大提高了管理服務水平及風險防范能力。如：實行預算管理制度，逐步提高預算編制的科學性，強化對經濟活動的預算約束;實現資產歸口管理，定期盤點，賬實相符;實行合同歸口管理，規范了合同簽訂與監督履行;按照國家統一的會計制度編制財務報告;對單位的支出嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關規定執行;加強信息化建設，基本實現了單位的經濟活動與內控流程的信息化等等。
從嚴規范管理。結合我所實際制定了行政事業單位內部控制工作相關管理制度，將“三公經費”政府采購、固定資產、建設項目、預算決算和財務收支等各項需內控的項目歸類整理，并對風險點高的財政專項資金實施的重點崗位制定嚴格的風險防控責任制度和操作規程，并具體細化到責任人，確保內控工作有崗有責有人抓。
強化協調聯動。建立了向上與區財政等部門上下級之間、不同部門不同崗位之間、各種管理服務活動之間良好的溝通環境和條件的聯動協調工作機制，保證內部控制功能發揮的信息與溝通的需求。并定期召開協調聯系會議，研究解決具體實施過程中出現的問題和下一步內控工作部署。同時，節開支陪財源。嚴控“三公經費”和沒有必要的開支，對園林車輛進行嚴格管理。
二、存在問題與建議
盡管我所內部控制工作有取得初步成效，但還存在一些問題和不足，如：一是對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發展、輕控制，把內部控制看成僅是財務部門的事。二是內部控制制度不完善。雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執行，對制度的執行及效果缺乏必要的監督，內部控制制度未能發揮應有的作用。三是信息與溝通銜接不夠。業務股與辦公室、上級主管部門溝通協調還不夠等等。需要我們在今后工作中堅持問題導向，抓整改、強舉措、建機制。
內部控制建設是一項長期的、需要與時俱進的系統工程。建議上級主管部門定期對下屬單位分級分批進行培訓，加大內控培訓力度，推動內部控制體系的進一步完善，促進下屬各單位事業的健康、可持續發展。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇十二
為進一步加強單位內部控制建設工作，按照省財政廳《關于開展行政事業單位20xx年度內部控制報告監督檢查工作的通知》(川財會[20xx]27號)的要求，我單位已在9月份組織開展內控制度建設的自查工作，現將自查情況匯報如下:。
一、內控制度建設情況:。
自20xx年1月1日《行政事業單位內部控制規范(試行)》實施以來，我單位積極組織開展了貫徹實施《行政事業單位內控規范》的工作，在堅持內控制度要全面性、重要性、制衡性、適應性等原則的基礎上進一步完善了本單位的內部控制制度，使之成為符合實際、行之有效的一套內控制度，提高了單位的管理水平，規范了內部控制，加強了廉政風險防控機制建設。主要有以下幾點：
(一)對不相容崗位相互分離，由單位支部副書記(主持工作)胡紹友主持制定《內部控制工作方案》，成立內部控制領導小組、內控辦設在財務辦公室、內控監督檢查由行辦室負責，明確了領導小組、內控辦、財務室、行辦室等組成成員的職責及分工，形成相互制約、相互監督的工作機制。
(二)內部授權審批控制，對所長、副所長、水利辦公室、水政辦公室、財務辦公室、行政辦公室等分別授權簽定目標責任書，進一步明確各崗位工作職責、處理事項的權限范圍、審批程序等，建立重大事項集體決策和會簽制度。各辦公室工作人員在授權范圍內行使職權、辦理業務。
(三)根據單位情況實行歸口管理，成立聯合工作小組由財務室牽頭，行辦公室監督，對單位相關經濟事項進行統一管理。
(四)在業務層面的內部控制方面，完善了單位的預算管理辦法、收支管理辦法等，明確收支管理領域內部控制的決策、管理、執行等職責，嚴格按照審批、審核、支付、核算的相關規定執行。建立健全票據管理制度，對財政票據的申領、啟用、核銷、銷毀等進一步規范化，并建立票據臺賬由出納負責管理。
(五)在資產管理方面，完善了資產管理辦法，建立資產臺賬，尤其在20xx年對行政事業單位資產進行全面清查核實，進一步完善了資產信息系統，實現了對資產的動態管理。
(六)在會計控制方面，完善了單位的會計管理辦法，強化會計人員管理制度，加強會計檔案管理，明確會計憑證、會計賬簿等處理程序。
二、強化內控監督：
為保證資產安全和有效使用，財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。我單位對決策、執行、監督等進行分離，建立了崗位責任制、內部監督等機制。在此基礎上，還堅持內控與外審相結合，每年縣財政局都會對單位賬務進行相應的檢查或審計。
三、內部控制建設的不足。
(二)在內部控制文化建設方面還需要積極培育符合際情況的內部控制文化，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇十三
市局內管辦：
內管工作改革以來，我局認真貫徹落實省、市局工作要求，大力開展內管委派制工作，強化內管工作流程規范的學習，鞏固和完善內管長效機制建設，進一步加強日常監管和同級監管，全面規范行業內部卷煙經營行為。結合工作實際，現將內管改革以來工作匯報如下：
一、基本工作情況。
1、全省專賣內管機構改革試點工作啟動電視電話會議后，按照省、市局相關工作要求，成立了內管派駐組，配齊了內管人員，和工作設施。為加強部門聯絡，營銷配送煙葉部門指定了一名副主任為專賣內管工作聯絡員，配合專賣內管工作。
2、加強同級監管，規范卷煙經營。
（5）開展卷煙100%入網、100%落地、100%落戶專項排查工作。通過市場排查，轄區有效經營戶都已入網，定點取貨戶已經全部取消，卷煙配送能夠全部送貨到戶。對因特殊原因（如：經營戶關門不在店內）造成無法正常送貨到位的，都能按照規定程序做異常，同時將卷煙送到異常接受點處理，無不規范經營現象發生。
4、煙葉生產監管情況。
安遠縣局作為，為進一步加強煙葉監管工作，安遠縣局內管派駐組元月份繼續隨同縣局督察組到各煙站及育苗大棚，實地核查了育苗協議簽訂情況及實際育苗情況。今年是安遠煙葉種植的啟動年，也是對煙葉種植監管工作的第一年，切實有效的加強煙葉種植各環節監管，使我局煙葉工作步入規范化軌道，對我局內管工作的開展具有重要意義。我局煙葉移栽工作已經結束，我局內管派駐組與煙葉部、綜合部人員成立督察組，對我縣煙葉種植面積進行了實地核查。
為確保核查工作的順利開展，我局對督察組工作人員提出了三點要求：一是工作要求要嚴、工作作風要實，明確分工、責任到人，深入田間地頭核查煙株。二是抽查覆蓋面要廣、數據準確性要高，嚴格按照省、市局關于面積核實工作要求，確保所核查面積具有一定的代表性。三是反映問題要準、整改速度要快，要充分運用煙葉監管相關知識，分析比對核查數據，對檢查中出現的問題，特別是數量不足、質量不高的，嚴肅追究責任、限時整改。
5、規范內管工作流程。為使內部專賣管理監督工作真正形成制度化、規范化，緊密結合專賣內管機構改革工作變化的特點，我局對內管工作內容及規章制度進行了重新梳理、健全和完善，建立了聯絡員制度、聯席會議制度等。同時制定和完善了大戶管理、需求預測和資金回籠等8項內控制度，進一步加強內部監督管理。
6、加強學習培訓。為使內管人員和相關部門人員全面掌握和熟悉內管相關工作，每月組織1-2次專題培訓，參加培訓面達100%，針對每次培訓進行了效果測試，切實增強業務素質。
二、工作成效。
1、預警分析處理情況。
今年1-5月份，共處理預警信息1062起。其中客戶管理預警1233起、訂單預警1577起、供貨合理性預警16起、送貨異動預警43起。啟動異常調查12起，其中上級下發任務2起。通過調查，未發現有不規范經營行為。
2、案件查處情況。
截止到5月份，查處非法收購案件6起，查獲卷煙177條，查獲卷煙品牌以白沙（軟）、紅玫（硬精品）等為主。
3、市場監管情況。
通過對卷煙銷售各環節的內部監管，沒有發現卷煙銷售有違規操作現象，全部做到100%入網、100%落地、100%落戶銷售。
三、存在問題。
1、內管工作流于形式，各個容易出現不規范經營的環節都有監管流程和監管辦法，但大都流于形式,紙面的東西多過實際的內容。
2、內管工作存在某種程度的脫節，內管員與中隊長之間，內管派駐組與專賣、營銷配送部門之間未形成有效的監管體系，給內管工作的有效開展造成困難。
四、下一步工作打算。
1、繼續加強市場走訪工作。市場走訪是掌握第一手資料的有效途徑，能夠及時發現不規范經營、違法經營情況，但是要有針對性的開展，要結合專賣查處信息、預警信息、貨源投放信息對不同的零售戶做好市場走訪工作，為內部監管提供堅實的參考依據。
2、加強對真煙案件的分析處理，特別是針對易外流卷煙的分析把握。
3、加強學習培訓,按照計劃要求組織內管和相關人員開展學習培訓，切實提高規范經營意識，增強業務工作水平。同時注重培訓的效果，每次培訓都有培訓效果評估，培訓痕跡資料都要歸檔，保存完整。
二〇一二年五月三十一日。
行政事業單位內部實施工作方案（匯總14篇）篇十四
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
為深入貫徹落實全面從嚴治黨主體責任，著力加強教育系統內學校領導班子及其成員的有效監督，把巡察制度落實到最基層，實現全系統巡察全覆蓋，按照縣委“五人小組”暨縣委巡察工作領導小組會議要求，特制定本巡察工作方案。
一、目標要求。
堅持以***新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大及***二中、三中、四中、五中***精神，落實******紀委四次***、省紀委十屆五次***、市委五屆十次***和市紀委五屆******部署、縣委十三屆十九次***和縣紀委十三屆******要求，圍繞中心、服務大局，全面貫徹巡視工作方針，落實政治巡察要求，把“兩個維護”作為根本任務。巡察必須有針對性和明確目標，實事求是，突出重點，不求面面俱到，重點巡察和解決教育工作發展的重大問題。
二、巡察對象
教育系統各中小學、幼兒園領導班子及其成員（縣一中、二中、三中除外）。
三、時間安排
從4月初開始進駐，巡察總的時間約2個月左右。每個單位的巡察時間原則上為一周左右，具體巡察天數根據被巡察單位的大小做適當的調整。5月22日前完成巡察工作。
四、巡察內容
按照深化政治巡察、強化政治監督的要求，聚焦政治責任和職責使命，重點監督檢查2015年1月至2021年2月期間的以下3個方面的情況。
（一）聚焦黨組織貫徹落實黨的理論路線方針政策和黨***決策部署
一看學習貫徹***新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大、***二中、三中、四中***精神是否流于形式，停留在讀文件、簡單傳達的表面層次；是否深化學習“俊波精神”和“洋林精神”，開展“精業務、提能力，打贏教育翻身仗”活動。二看是否及時傳達學習******有關本系統工作的重要講話和指示批示精神，結合實際貫徹落實不緊密、不具體、不到位，把學了當做了，把做了當做好了等問題。三看對照意識形態工作責任制實施辦法和考核細則，對黨的十九大關于意識形態工作的決策部署是否重視，是否加強陣地建設和管理；是否存在對意識形態工作觀念淡薄、責任缺失、管控不力，黨員領導干部理想信念淡化，不信馬列信鬼神、參加宗教迷信活動等問題。
一 當前隱藏內容免費查看看對黨***、省委、市委、縣委關于本單位、本部門、本行業工作方面重要部署是否只做傳達，是否結合實際細化具體落實舉措，緊扣職能責任推動工作發展；二看是否重視與本單位、本行業相關的風險防控，認真梳理排查存在的風險隱患和薄弱環節，制定措施具體。三看履行職責是否到位，對本單位突出矛盾和復雜疑難問題擱置不解決，是否存在主管工作推動不力、處室職能履行不到位等問題。
（二）聚焦群眾身邊腐敗問題和不正之風方面
一看貫徹落實***精神和上級要求是否浮在面上，以會議貫徹會議、以文件落實文件，做表面文章、過度留痕，缺少實際行動和具體措施。二看學風文風會風是否務實，存在學習淺嘗輒止、蜻蜓點水，發文開會搞“拿來主義”、應付交差，不尚實干、不求實效、不解決實際等問題。
一看在民生實事、公共服務、社會保障、基礎設施建設等方面是否存在薄弱環節。二看是否漠視群眾利益和疾苦，對群眾反映強烈的問題無動于衷、消極應付，對群眾提出的合理訴求推諉扯皮、冷硬橫推，對群眾態度簡單粗暴、頤指氣使，激化群眾矛盾。三看黨務政務公開是否規范。
一看是否貫徹落實***八項規定精神方面的制度、舉措。二看是否收受禮品、禮金、消費卡等，接受宴請或者旅游、健身、娛樂等活動安排。三看公款吃喝是否令而不行、禁而不止，采取隱蔽手段變相公款吃喝；是否在節約糧食、制止浪費方面率先垂范，把勤儉節約理念貫穿到食堂就餐、公務用餐和辦公等各方面。四看是否以婚喪喜慶、喬遷、履新、就醫、出國等名義，收受禮金、財物等，造成不良影響。五看是否用公款支付或者報銷應由個人承擔的費用，超標準報銷差旅費、業務招待費等。六看是否違規占用住房，辦公用房超標，搞豪華裝修，或在辦公用房整改中搞不合理的變通。七看是否違規購置、配備公務用車，公車私用、私車公養等。八看是否巧立名目濫發津貼、補貼、獎金或其他費用，違規使用黨費發放補貼福利，超標準、超范圍使用工會會費發放慰問品、慰問金。九看是否違規使用公款旅游、借公務差旅之機旅游或以公務差旅、考察學習、培訓研討為名變相旅游。
一看是否利用職權或職務上影響，搞權力尋租，權權交易、權錢交易、權色交易等腐敗行為。二看是否與民爭利，在職稱評定、工資待遇、獲取各種榮譽等方面，侵害國家、集體和群眾利益。三看是否違規從事經商辦企業等營利性活動。四看資金管理是否混亂，虛列賬目，挪用截留財政資金，違規舉債，致使大額財政資金遭受損失，收支混亂，虛報工程套取國家補貼等問題。五看對工程項目建設和大宗物資采購監管是否有力，是否存在未經集體研究決策、隨意增加預算、擅改規劃，不搞招投標、拆分規避招投標、圍標串標、轉包分包，或者明招暗定、搞“量身定做”的虛假招投標，使“關系戶”中標，形成“關系工程”等現象。
（三）聚焦基層黨組織軟弱渙散、組織力欠缺問題方面
一看是否履行黨建主體責任，是否缺少研究、推動不力，黨建與業務工作“兩張皮”，黨建工作虛化弱化邊緣化。二看是否充分發揮黨組織戰斗堡壘作用，是否存在領導班子不團結，甚至嚴重失和問題。三看落實管黨治黨政治責任是否到位，是否存在黨員日常教育監督管理寬松軟等問題。四看黨組織是否軟弱渙散，是否存在班子不健全、不團結，黨的意識淡薄，黨建引領作用沒有發揮，黨員沒有歸屬感等問題。五看民主集中制是否落實到位，是否存在“一言堂”、班子成員黨內民主走形式等現象。六看是否存在黨內政治生活不嚴肅，民主生活會和組織生活會搞形式，缺少辣味，“三會一課”、談心談話、雙重組織生活會、黨員民主評議等制度落實不力、走過場，沒有實際效果等現象。七看對黨員監督管理是否到位，是否存在常年不召開支部會議，對黨員情況不聞不問，抓早抓小、約談提醒少，黨費收繳不規范，對流動黨員缺少管理措施等問題。八看黨員隊伍建設是否科學，是否存在發展黨員不嚴格、不規范，甚至長期不發展黨員等問題。九看是否充分發揮黨員先鋒模范作用，選樹先進典型工作是否缺失；是否存在“口袋”黨員和失聯黨員，是否存在黨員不履行義務，甚至帶頭違規違紀，群眾認可度不高等情況。
一看是否以黨政聯席會、行政辦公會研究干部工作。二看是否嚴格執行干部選拔任用制度規定；三看是否違反學校機構“三定”編制政策規定，違規設置機構、違規進人和超配中層職數，未按規定編外用工，瞞報、虛報、拒報機構編制統計資料等問題。
一看是否落實黨風廉政責任制，是否謀劃、研究、部署、推進，是否將相關工作納入考核內容；領導班子成員是否按照“一崗雙責”要求，領導、檢查、督促分管部門和單位全面從嚴治黨工作。二看對巡察、審計等監督檢查指出的問題整改是否有力，是否推諉拖延。三看對已處理的違規違紀問題是否公開、通報。
五、組織機構
領導小組下設辦公室（設在局黨政辦），雷賢培兼辦公室主任，負責全面協調巡察工作。領導小組下設三個巡察組，每組6人，設組長1名（由局黨組成員擔任），副組長1名，成員4名。
負責教育局的巡察指導組成員為黃慶旺（縣委巡察三組副組長）、鄧建平（縣委巡察辦副主任）、吳細心（縣紀委監委駐縣教育局紀檢監察組四級主任科員）。
六、巡察主要環節
（一）巡察準備
3月底前組建完成巡察組，制定組內巡察實施方案，明確工作任務、方法步驟、時間安排、人員分工、紀律要求等內容。巡察組實行組長負責制。
4月初召開巡察工作動員部署會議暨巡察進駐動員會，擬定個別談話提綱，協調進駐事宜，設置巡察舉報信箱、電子郵箱、舉報電話等。
（1）參會對象
局黨組（黨委）、行政領導班子成員，內設機構主要負責人，巡察組全體成員，各學校黨政主要領導。
（2）會議議程
會上由組長宣布巡察組成員名單和任務分工；黨組書記、局長作動員講話，明確工作任務、目標、要求。
會標：教育系統內部巡察工作動員部署會議暨巡察進駐動員會。
安排或協調主要新聞媒體、政府網站對會議作報道。
（1）各巡察組開通聯系電話和通信方式，設置巡察組信箱，被巡察單位設置巡察舉報信箱；（2）被巡察單位在單位公開欄或顯眼位置粘貼《巡察公告》，公告巡察有關事項，以及對巡察組的監督方式；（3）被巡察單位要以黨內文件形式將巡察動員會上黨組書記、局長的講話，在單位內部通報。可以要求被巡察單位利用短信群發、微信群等方式，發布巡察信息。
巡察組進駐后根據人員配備情況，成立組務會，成員一般為組長、副組長、聯絡員。組長為組務會召集人，主要對重要工作部署、發現的問題進行研究。聯絡員要參與巡察工作全過程，做好組務會會議記錄，巡察結束后歸檔。
（二）巡察了解
巡察進駐后，巡察組要聽取被巡察黨組織工作匯報。聽取匯報前，巡察組要提前與被巡察單位溝通，對匯報內容嚴格把關，突出問題導向，對照《方案》要求做好匯報準備，可根據需要召開會議聽取匯報。
工作匯報材料由三部分組成。第一部分（所占比例不超過20％）可簡要介紹本單位本部門概況和黨建工作總體情況，著重匯報黨組織落實黨的路線方針政策、黨***重大決策部署和省委、市委、縣委工作要求情況，落實全面從嚴治黨戰略部署情況，落實新時代黨的組織路線情況，落實全面從嚴治黨主體責任落實情況檢查、審計、主題教育整改情況，特別是在學習貫徹***新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神、加強黨的全面領導、推進黨的建設、全面從嚴治黨，執行政治紀律和政治規矩，糾正形式主義、官僚主義，落實各項檢查問題整改等方面采取的重要舉措和取得的工作成效。第二部分（所占比例不低于50％）著重匯報在上述“三個聚集”及巡察整改方面存在的突出問題，并深入剖析原因。第三部分著重匯報改進工作的措施和思路。需要進一步報告的有關情況，可以附件形式作補充說明。
巡察組可根據談話對象情況，制定有針對性的談話提綱。參加個別談話人員不少于2人。談話記錄要確保完整、原汁原味，原始記錄要歸檔備查。談話對象一般為單位領導班子成員和內設機構主要負責人，關鍵崗位工作人員等。巡察組可根據需要適當擴大談話范圍。
巡察期間，巡察組主要受理涉及被巡察單位問題反映的來信、來電、來訪。對反映干部的問題線索或信訪件，巡察組不作了解，將相關反映或信訪件交由巡察辦徑送縣委巡察工作領導小組組長。對反映其他問題的信訪舉報，按規定轉有關部門。
嚴格按照巡察組進駐時公布的巡察截止日期接收信訪舉報。巡察組聯系信箱、舉報電話撤銷時間為對外公布的巡察截止時間。接收來信以信件郵戳標注的發信日期為準，郵戳日期超過巡察截止日期的，由當地郵局正常辦理退件。
根據工作需要調閱被巡察單位文件資料，主要包括有關會議記錄、干部檔案、財務賬目、審批文件、案卷材料、各項檢查報告，以及巡察組需要調閱的其他材料。調閱資料堅持必要、從簡原則，突出針對性，帶著問題去調閱，有的可以先請被巡察單位提供目錄再按需調閱，有電子版的盡量調電子版，需要做底稿材料的可以調取紙質材料。要做到統一歸口，防止多頭重復要材料。調閱的材料應安排專人妥善保管，并履行簽收、清退手續。
根據工作需要，召開不同層面、范圍人員參加的座談會，了解情況、聽取意見。座談會要注重實效，選擇掌握情況的、善于思考的、敢于直言、有代表性的同志參會，不拘泥于職務、職級；提前發放座談會發言提綱，留出充分的準備時間。
認真研究制定具體工作方案，有重點地選擇到基層和下屬單位延伸了解情況。確有必要到被巡察單位以外了解情況的，通過巡察辦協調聯系。下沉了解要有針對性，并嚴格執行***八項規定精神，避免安排不當增加基層負擔。
（三）起草巡察報告等材料
巡察報告分為四個部分：第一部分是對被巡察單位履行職責使命情況的總體評價。第二部分是巡察發現的主要問題（按照“三個聚焦”模塊撰寫）。第三部分是反映重點人的問題線索（如發現的話）。第四部分是意見建議。
（1）巡察反映的主要問題，要有政治高度，用紀律的語言描述存在的問題，通過抽象歸納，透過現象看本質，把被巡察黨組織在“三個聚焦”及巡察整改落實方面存在的突出問題反映出來，既要有典型事例，還要有反映總體狀況的面上數據，對被巡察黨組織自查自糾發現且已整改到位的問題，原則上不寫入巡察報告。要提升政治站位，善于從政治上發現、分析、研判問題，提高巡察報告質量，防止巡察報告“同質化、淺表化、教條化”傾向。
（2）“意見建議”部分，包括向被巡察單位提出的意見建議，主要是針對巡察發現的主要問題，提出針對性強、務實具體的意見建議。
巡察組組長要按照底稿制度有關要求，加強組織領導和審核把關，確保底稿制作質量。底稿包括問題來源、概述、巡察了解情況和支撐材料。重大問題的定性判斷，既要有面上情況的總體分析，又要有典型事例和數據作為支撐，確保定性準確、論證有力、邏輯嚴密。巡察結束后7天內，巡察組要將巡察報告送巡察辦。
（四）巡察匯報
巡察辦對巡察組提交的巡察報告進行核稿，提出修改參考建議，巡察組根據審核意見修改完善，由巡察辦向局黨組匯報巡察綜合情況。
（五）巡察反饋
各巡察組分別起草向被巡察單位領導班子的反饋意見，按程序報局黨組主要負責人審核簽發。同時，巡察辦負責起草巡察綜合反饋意見。
由局黨組集中召開巡察反饋會議，向各被巡察單位主要領導統一進行反饋，移交巡察反饋意見。
（六）巡察整改
被巡察單位按照巡察反饋意見，制定整改方案，按照即知即改、立行立改、全面整改要求限期整改落實。集中整改2個月后，向巡察工作領導小組上報整改情況報告和主要負責人組織落實整改情況報告。教育局相關股室對整改情況進行監督檢查。
（七）資料歸檔
巡察反饋問題集中整改工作結束后，教育系統巡察工作領導小組將形成巡察工作總結上報縣委巡察工作領導小組。同時，整理巡察工作資料，形成巡察工作檔案，指定專人負責保管，任何個人不得以任何形式保留涉案文件和材料。
七、巡察工作要求
被巡察的各單位要統一思想，高度重視，把接受巡察作為全面從嚴治黨的重要契機，精心組織實施，如實反映工作情況，積極配合做好巡察工作。各巡察組要加強與巡察對象的溝通協調，在不影響巡察對象日常工作的前提下開展好巡察工作。
巡察組工作人員要認真履行職責，不斷改進和完善工作方法，提高巡察工作質量。要堅持原則，秉公辦事，對巡察對象作出實事求是、客觀公正的評價。要嚴格遵守保密規定，不泄露、不擴散巡察情況和有關談話內容，自覺遵守廉潔自律各項規定，不利用巡察工作便利謀取私利。
巡察對象要將巡察工作當作促進工作的有效手段，通過查找問題、整改落實、總結經驗、建章立制，推動主體責任的落實，確保巡察工作取得實效。巡察整改情況將作為領導干部評先評優和干部選拔任用的重要依據。