2023年審計工作反思總結（優秀15篇）

審計的目標是保證財務報告的可靠性和準確性，以及企業的合規性。以下是一些成功的審計案例，可以幫助你更好地理解審計的重要性和作用。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇一

20xx年對重點業務領域全面開展了成本控制審計，主要從外包管理、采購管理、銷售管理、重點監控成本費用、合同履行等方面進行了審計并對生產流程配置及成本影響進行了審計調查，審計時能夠立足于公司發展的全局來分析和考慮問題并提出控制中存在的不足和問題，從而督促被審計部門改進管理水平。共形成審計報告10份，發現基礎管理方面問題共計40項，提出審計建議40條。

（一）審計人員參與全部采購業務，在采購業務的事前、事中嚴格審核把關，發現問題要求即時整改在采購業務談判、采購招標過程中嚴格審核各項資質及授權，監督談判過程及中標結果按規定制度流程操作等。共參加各類采購會x項，在防范采購風險方面發揮了重大作用。

（二）加大設備外委維修竣工結算審計力度，節約維修成本并促進業務部門外委維修管理不斷探索改進。完成維修工程竣工結算審計工作，送審金額共#萬元,審減金額x萬元,審減率x%。

（三）加強合同審計。共審核經濟合同x份，審計過程中發現資料不完備、簽批手續不全、合同條款有誤等問題已及時與業務部門溝通解決，通過合同審核工作，有效降低了合同履行風險。

共完成竣工結算審計工作x項，送審金額共計x萬元,審減金額x萬元,審減率x%。另外，在審計過程中嚴格執行合同約定，扣施工單位審核費及罰款x萬元。

通過工程審計工作，消除了高估冒算、排除不正當提高工程預算造價等現象，為企業節約了資金，創造經濟效益。

20xx年審計緊緊圍繞重點工作任務，突出“重發現，更重整改”的思路，強化“通過問題整改，轉化審計成果，有效促進管理提升”。20xx年通過對20xx年-20xx年審計檢查發現的問題不斷進行跟蹤落實，使審計整改見實效，審計檢查發現的x項問題已整改完成x項，正在整改2項，整改率98%。

通過審計跟蹤有效地督促了被審計部門落實審計意見，確保審計問題得到了落實和糾正，充分發揮了審計的監督管理職能。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇二

20__年，我加強學習，注重創新，工作作風務實，工作態度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業業，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務。現將本年度個人工作情況總結如下：

一、加強學習，培養提高自身綜合素質。

加強學習，加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規章制度;尊敬領導、團結同事，為人真誠、人際關系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規范自己的言行，毫不松懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的新時代審計人員。

二、強化業務技能，創造業務佳績。

在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈復雜的經濟結構與審計環境、愈來愈高的審計執法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業務本領。做為一名基層的審計人員，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法。

我在加強自身學習、提高自身綜合素質的同時，與工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動“精品工程”主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論知識與解決問題緊密結合、統籌安排、交叉進行，不斷提高業務技能;其次，加強自身修養，提高綜合素質，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業知識，還要有嫻熟的業務技能和良好的心理素質，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創優秀的工作業績。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。

工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執行各項審計規范和準則，嚴格根據法律法規進行處理。在確保程序、規避風險的基礎上，創新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機聯網審計，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的執行落實等都再三把關，并定期向上級領導匯報審計進展情況，并與上級及同事實現信息資源共享，確保高效率、高質量的完成審計任務。

平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內勝任各種工作環境和內容。對工作積極主動，嚴格把關，一絲不茍，努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質、按量完成任務，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。

四、存在的問題及明年發展方向。

通過近一年工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。回顧幾年來的工作成績，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。

在今后的工作中，我會誠懇的接受領導和同志們對我提出的批評和建議，恪盡職守。同時，發揚成績、克服不足，提高工作效率，使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇三

時光過得飛快，年公司的工作已經結束了，可以說，在年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好!

年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

(一)財務方面的工作

1、增強財務服務意識

年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了物流公司、運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予物流公司、運輸公司減免年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及年度物流公司、運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理

根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

6、加強資金管理的作用

為了規范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

(二)審計方面的工作

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的要求。

(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。

2、全面迎接國家審計

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位

我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是需要加大制度建設的力度;

2、是加強對分、子公司的財務管理;

3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

年我司股本結構將發生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創工作，為公司財務管理服好務。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇四

各位領導、同志們：

20xx年即將過去,新的一年即將開啟,在這里首先預祝大家新年好!

20xx年注定是一個不平凡的一年，金融風暴的席卷，反傾銷的壓力，市場的內憂外患，一切的一切都考驗著我們，也再次向世人證明了適者生存的道理;為此在公司領導的英明指導下：公司審計部本著節約開支，降低成本，規范各項規章制度，查缺堵漏，懲前毖后的目的，全方位的展開了各項審計工作，在多個方面都取得了突破性的成績，實現了質的飛躍。

通過審計全年減少各種成本支出15660.9多萬元，查出違規資金5443萬元，總計金額達21103.9多萬元。其中：

1、全年進行了大小13次專項審計工作(包括各子公司)，通過審計減少各種成本3070.2萬元，查出違規資金5443萬元。

2、全年大小工程審計項目29項，審減金額達8787.5萬元，特別是新疆巴州工程跟蹤審計，初步審減金額5682.5萬元，還有進一步審減的余地。

3、全年各種監標工作(包括工程招標、設備采購招標、審計服務咨詢招標等方面的監標)31次，通過審計減少各種成本支出3803.2萬元。

20xx年度共發現問題150多起，針對有關問題提出各種建議154余條，我們的發現與建議為公司管理層進行經營決策、制度制定與規范、流程合理化、科學化等提供了有力的依據,可以說字字千金.大大提高了公司的管理效益和間接的經濟效益.

當然在審計工作中，也遇到這樣那樣的問題和困難，為使審計結果更加真實、有效、合規、可信。審計部加大了審計范圍，全面細致，一絲不茍的進行核實、查證。如剛剛結束的油品類專項審計工作，我們采用了內外結合的審計方法,其范圍從訂單查起，逐步擴展到采購環節、送貨入庫環節、出庫領料環節、財務入賬環節、付款環節、外圍調查環節等等，原始單據堆積如山，審計人員經常性地加班加點，星期天照常工作。一張一張查看輸入，一本一本的翻查統計，唯恐遺漏和缺失。

全面細致的工作對審計人員知識和素質的要求也越來越高。審計部在董總的'領導和指導下：為適應各項審計工作，積極組織審計人員參加多種形式的教育和培訓，不斷提高審計人員的思想素質和業務工作能力，同事之間互相交流分享經驗，拓寬視野，提高業務能力，審計部現已經形成一支愛崗敬業、業務精良、恪盡職守的審計團隊。

是審計部的重中之重，面對集團公司的長遠目標，工程項目的建設基本全面開展，其建設工期緊、任務重、情況復雜、建設資金投入大的實際情況。為確保工程建設順利推進，審計部在工作中正確處理進度與程序、質量與成本、監督與效率的關系，對工程建設項目，實施全過程跟蹤審計，全力監查工程的招投標、施工現場的監理簽證、工程量的丈量等方面可能出現的弊端，嚴肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費等問題，對施工現場工程量簽證真實性進行了嚴格核對，實施一系列干預措施，控制工程造價。

20xx年新疆巴州項目，專門派駐工程審計跟蹤人員，進行全程跟蹤審計，再結合委外審計單位的初步審核，取得了顯著的成效，核減了5682.5萬元。約占投資項目總額的5%,數據驚人。

審計部亦投入了大量的人力物力，針對薩班斯的各項要求，在普華事務所的指導下，進行了監督、跟蹤、協調、整改的雙項循環，從總公司到各個子公司，循環地進行三輪測試，完善了集團公司的各項制度和業務流程,促使公司方方面面有章可循，以制度規范企業，治理企業，向管理要效益。

企業經營活動中產生的各類經濟合同是企業經營管理的一項重要內容。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。為此提出了全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的建議，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以達到簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執行情況進行全過程跟蹤監督，但由于各種原因，合同的評審重點僅側重于合規性的審計工作。

在20xx年，合同評審達195余份，減少各種成本446.7萬元。同時子公司資產類超30萬付款審計達172余份，資產類尾款支付審計37余份等，合同的嚴格評審為合同的付款提供了有力的保證。

總之審計部作為企業發展的衛士，作為公司內部管理的重要組成部分，明年的工作依然是艱巨的。堅信20xx年是必然審計部的第二春，我們將與公司一道將秉承調整、鞏固、充實、提高原則爭取實現更大的飛躍。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇五

(一)圍繞中心工作，突出稽核重點，有效開展各類審計稽核工作。

(1)全年扎實開展序時稽核xxxx次，做到定期監控各項業務風險狀況。

序時稽核是稽核檢查中定期對信用社各項業務經營情況檢查的有效方法，一年來，我部把序時稽核作為摸清底數，掌握實情，規范操作，防控風險的基礎性工作，并根據各網點實際風險狀況采用靈活多樣的稽核方式，重點對部分網點新增貸款的合規性、制度執行情況、結算業務合規性、重要空白憑證管理、現金管理和合規性操作等方面進行重點檢查，并對涉及內部管理及操作風險的各個環節開展了較為細致、全面的稽核檢查。全年審計稽核部共計開展序時稽核xxxx次，下發稽核糾正通知書x份，深入查找了各項業務運行過程中存在的問題，極大地促進了各項業務的規范辦理。

(2)根據業務運行狀況，全年扎實開展具有針對性的專項檢查xxxx次。為了有效防范操作風險，做到依法合規經營，審計稽核部全年根據業務運行狀況，及時開展各類專項檢查，全年共計開展專項檢查xxxx次，深入查找了聯社各項業務中存在的問題。

一是年初對20xx年度財務收支年終決算情況進行了專項檢查，并對檢查存在的問題督促落實整改;二是對xxxx年5月1日以后聯社新增貸款質量情況進行了一次非現場檢查，通過對新增貸款質量的有效監控，進一步摸清了新增貸款的質量和風險狀況，為領導決策提供了可靠依據;三是為推動全轄信貸資產和非信貸資產五級分類工作扎實、有序開展，20xx年五月份審計稽核部門開展了一次五級分類專項檢查工作，通過加強風險管理，促進聯社樹立審慎經營、風險為本的管理理念;四是針對上年度按揭貸款檢查中存在的風險點，及時開展了住房按揭貸款后續跟蹤專項檢查，及時查看了按揭貸款風險是否控制到位，各項措施是否得到有效建立，進一步促進了聯社按揭貸款的規范辦理;五是為了及時查找上年度新開辦的授信貸款業務工作存在的問題和困難，對授信業務適時開展了一次專項檢查，通過檢查準確掌握了授信貸款業務的運行情況，達到了促進聯社審慎經營，完善授信工作機制，規范授信管理的目的，極大的促進了授信業務的健康發展;六是為進一步規范貸款利率執行，確保貸款利率按規定執行到位，20xx年5月份審計稽核部對全轄利率執行情況進行了一次非現場專項檢查，及時糾正了部分貸款利率執行中存在的問題;七是對銀行承兌匯票開展專項檢查，對開辦的銀行承兌匯票業務無真實貿易背景、逆程序操作等現象進行了糾正，促進了承兌匯票業務的健康持續發展;八是按照銀監部門監管要求，開展了對聯社員工及其近親屬貸款情況的專項檢查，有效規避了隱藏風險;九是按照聯社安排對上半年大額貸款資金流及土地抵押貸款進行了專項審計;十是為加強財務費用管理，提高成本核算水平，審計稽核部對上半年財務收支情況進行了專項檢查，并對其中存在的問題進行了糾正;另外審計稽核部在全年共對張xx、xxx、xxx三名貸款經辦人員經辦貸款分別進行了xxx8次專項審計，通過采取與貸戶見面、采用電話核實、內部查閱相關資料等方式，共計核對600多筆，摸清了經辦責任貸款中發放違規冒名貸款以及壘大戶貸款等，對違規經辦的貸款進行了取證，并及時對檢查發現的違規問題及時移送紀檢監察部門依規處理。

(3)審計稽核部全年及時開展了xxxx名離任主任的經濟責任審計工作。按照審計工作要求，審計稽核部全年共對全轄xxxxx名離繼任網點主任的資產移交工作進行了監交，對離任網點主任任期內經營管理及履職情況進行現場稽核，本著“客觀公正、實事求是”的原則對離任主任任期內的工作業績做出客觀公正的評價，共形成離任審計報告xxxx份，并針對檢查中發現的問題提出了整改建議。通過資產交接工作，使離、繼人主任責任進一步明確，資產質量狀況進一步明晰，為聯社各項業務健康持續發展起到了良好地促進作用。

(4)與其他相關職能部門聯合開展檢查xxx次。一是聯合安全保衛部、財務會計部對春節期間現金、重要空白憑證、業務印章、安全保衛開展檢查，及時消除各種安全隱患;二是與信貸管理部、理事會工作部、紀檢監察室及各市場部在5至10月份開展了不良貸款風險排查、清收工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯社;三是在11月份聯合財務、信貸、辦公室組成檢查組認真開展了“規范化管理年”驗收階段檢查工作，并在排查結束后形成匯總報告上報聯社。

(二)扎實開展“內控和案防制度執行年”活動，促進聯社安全運營。為貫徹落實銀監會20xx年“內控和案防制度執行年”活動得到有效貫徹落實，審計稽核部全年負責了全轄“執行年”活動的安排、協調、督導、檢查、考核、問責工作。一是通過制訂《“內控和案防制度執行年”活動實施方案》，明確了工作步驟、方法和要求，做到有的放矢，有序開展;二是通過層層簽訂責任書，將案件防控責任落實到每一個崗位、每一位職工。明確了“執行年”工作目標及任務，為鞏固xx聯社案件防控治理成果，構建案件防控長效機制提供了保障;三是通過督導營業網點及聯社各職能部門認真開展自查和檢查工作，確保風險排查和整改到位;四是通過總結“執行年”活動開展情況、取得的效果及存在問題，不斷提高案防水平。

(三)按照《xxxx縣農村信用合作聯社呆帳認定核銷操作規程(試行)》規定，對呆賬核銷資料進行嚴格審核。全年審計稽核部共完成對筆核銷資料的審核工作，并對不符合核銷條件的筆資料提出明確理由不予認定，促進了呆賬核銷的規范運作。

(一)是嚴格按照《審計工作程序》開展各項審計工作，規范審計行為。

今年以來，我部始終堅持按照上年末制定的《審計工作程序》規范開展各項審計工作，不斷實現審計工作的標準化。一是在開展審計前，嚴格遵循重要性原則和謹慎性原則編制審計方案，在評估審計風險的基礎上，圍繞審計目標確定審計的對象、范圍、內容、方法和工作步驟;二是在審計實施過程中與被審計單位舉行審前會談，了解被審計單位整體運作情況、經營管理狀況、存在的主要問題和風險等。

審計實施過程中對發現問題及審計工作結果現場反饋被審計部門并要求被審計單位簽字確認，確保審計工作質量;三是項目結束后要求審計人員認真進行分析研究和加工提煉，有針對性地提出審計建議，并及時將審計發現中的重要事項向有關業務管理部門及全轄通報，確保審計報告所提出的審計結論和建議得到有效實施;四是按照審計工作程序，在一定時間后及時開展審計追蹤檢查，確保風險化解到位，各項措施落實到位。

(二)是嚴格按照《稽核處罰辦法》處罰各類違規事項，不斷加大嚴重違規事項的移送力度。今年以來，稽核部對本年度檢查出的屢查屢犯、屢禁不止的問題，加大了處罰和問責力度。針對檢查中發現的問題我部采取批評教育與經濟處罰相結合的辦法，全年共發出整改通知書xxxxx份，并對違規的相關責任人，嚴格按照《xx聯社稽核處罰辦法(修訂)》進行了處罰，全年共開具罰款通知書xxxx份，處罰違規人員xxxxx人次，處罰金額xxxxxx萬元，大力糾正各類違規事項。

針對檢查發現嚴重違規的事項及時移交紀檢監察部門依規處理，全年共計向監事會提交內部監督檢查移送函xxxxxx份，對存在嚴重違規的xxxxx人移交紀檢監察部門依規處理。移送充分發揮了審計稽核查錯糾弊的作用，有效地遏制了經營管理工作中的違規行為。

(三)是不斷提升部門自身監督檢查水平，完善稽核監督工作機制。

只有對業務學懂、弄懂，融會貫通，才能在稽核工作中發現問題、提出問題、解決問題，為了實現稽核工作職能的正常發揮，真正起到查隱患、堵漏洞、建制度、強管理的目的，一年來我部始終把提升部門自身監督檢查水平作為一項重要工作來抓，一是定期組織部門人員進行培訓，通過購買相關書籍進行學習，不斷增強部門稽核相關知識，通過對上級監管部門檢查方法不斷借鑒，不斷增強稽核人員的事業心、責任感和法紀觀;二是積極選派人員參加上級聯社稽核工作，學習他們的稽核經驗和方法，達到取長補短，為我所用的目的;三是隨時與毗鄰兄弟聯社稽核工作人員保持溝通交流，對出現的新問題、新情況做到心中有數，做到有效識別、規避風險的目的;四是部門依據年初制定的《審計稽核部工作分工》對部門人員的分工進行了明確，，并在審計檢查工作中按照誰檢查、誰簽字、誰負責的原則，明確檢查責任，為提高審計工作質量打下了堅實基礎。

(四)是創新審計方法，提高工作質量。20xx年審計稽核進一步由合規性審計向風險管理審計轉變，通過優化審計流程，在確保整體工作質量的前提下，對審計項目的風險點按照風險程度實行分類管理，提高工作效率。通過提高對系統數據的分析、利用率，實現審計進一步向電子化邁進。通過采用搜集資料、走訪調查、與被審計單位談話，提取數據進行抽樣檢查等手段確定審計項目的重點、范圍和方法，實現了審計方法由過去對會計資料的全面檢查轉變為以重點評價內部風險控制為基礎的抽樣方法，逐步提高了審計工作質量。

一年來，審計稽核部按照聯社上級主管部門的安排部署，圓滿完成了各項工作任務，充分發揮了審計稽核的監督作用。但在肯定成績的同時，也存在一些問題。

(一)是學習、認識不夠，對發現問題的敏感度不強，監督管理理念創新力度不夠，方法簡單，對風險隱患查出不夠深入，風險防范的前瞻性有待于進一步提高。

(二)因綜合業務網絡系統中部分業務控制環節的漏洞未能及時被發現，造成存在風險不能在第一時間得到解決，存在監管缺失現象。

(三)是對部分發現問題的督促落實整改措施單一，部分問題未得到有效整改。部分網點仍存在重經營輕管理的思想，特別是在防范和化解風險上的認識不到位，違規操作的現象時有發生。

20xx年審計稽核工作將繼續圍繞縣聯社確立的總體工作思路，以“安全經營、依法合規、風險為本”作為稽核審計理念，進一步完善稽核審計制度，加大稽核審計處罰力度，不斷推進稽核審計制度化、稽核檢查程序化、稽核文檔格式化、稽核手段電子化、稽核責任明晰化、稽核處罰標準化，擴大稽核審計范圍和深度，大力提升內部管理水平，全面提升稽核審計能力，積極探索以風險為導向的內部控制稽核審計方法，推動內部稽核審計由合規性稽核審計向風險管理稽核審計轉變，進一步促進我縣農村信用社依法合規經營，穩健發展。一是繼續深入開展序時稽核。以風險控制為切入點，加強內控系統及業務流程的審計，查找內控的薄弱環節，通過對重點環節、重點崗位、重點人員的檢查，以及對業務經營合規合法性等方面的檢查，實現檢查業務全覆蓋。二是繼續針對上年度存在問題較多、容易發生問題的業務和環節開展各類專項檢查，深入查找被審計對象存在的問題。三是繼續做好離任主任的資產監交工作，使離繼任主任之間責任進一步明，資產質量進一步明晰。四是扎實做好20xx年案件防控治理的各項工作。確保聯社安全運營。五是進一步加強對各項檢查的后續跟蹤檢查力度，確保措施得到落實、風險得到充分化解。六是進一步加強稽核審計隊伍建設，提高稽核審計工作質量和效率，最大限度發揮稽核審計職能作用，最大限度地為縣聯社健康發展保駕護航。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇六

20xx年，我堅持“依法審計、服務大局、突出重點、求真務實”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，積極履行審計監督職能，全面完成了各項審計工作任務，取得了較好成績。現將今年審計工作情況具體總結如下：

我局和下屬人員團結一致，齊心協力，攻堅克難，圍繞工作目標和工作重點，以認真、細致、負責的態度做好各項行政事業審計工作，按時完成各項審計任務，取得良好成績。審計中發現所存在的擠占挪用專項資金、漏交稅費、應繳未繳財政收入、違規使用專項資金、應繳未繳財政專戶、漏記固定資產、支出不合規、會計核算不規范等問題，分別依據法律法規規定，對被審計單位在財務管理，資產管理，專項資金使用等方面存在的問題進行了處理處罰，并提出了切實可靠的整改建議。被審計單位已按審計報告要求，對存在的問題部分進行了糾正，部分單位已執行完畢，部分單位正在執行中。

我局和xx加強學習，提高認識，切實按照上級領導部門的要求，發奮努力，認真細致做好審計工作，查處違法違規與經濟犯罪線索，維護國家和廣大人民群眾的切身利益。通過加強學習，我局和xx深刻認識到：隨著財政改革力度的加大，財政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預算、國庫集中支付、會計集中核算、政府采購制度的改革和上級轉移資金的管理使用、行政性經營收入與非經營性收入在部門實行綜合預算后的管理方式、專項資金使用情況、部門對行業的管理，這些改革措施的到位與行政事業單位的執行密切相關。

學習不夠重視。存在重任務輕學習的現象，用學習指導工作不夠，需要進一步加強學習，提高素質。運用審計成果不夠。審計信息披露不及時不完善，成功經驗少。工作創新不夠。如何適應財政支出改革，深化行政事業審計工作方面創新不夠，審計工作能力有待加強。

我局和xx雖然在行政事業審計工作中取得了較好的成績，但是與迅速發展的形勢相比，還是需要繼續努力與提高，要按照科學發展觀的要求，求真務實，創新發展，切實完成各項行政事業審計工作。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇七

瑞華會計師事務所(特殊普通合伙)是由原中瑞岳華和原國富浩華在平等協商基礎上于聯合成立的一家專業化、規模化、國際化的大型會計師事務所。業務涉及股票發行與上市、公司改制、企業重組、資本運作、財務咨詢、管理咨詢、稅務咨詢等領域。瑞華所擁有豐富的戰略伙伴資源，包括國家電網、航天科工、中遠集團、東風汽車、國旅集團、國家核電等40多家國務院國資委直屬中央企業。

本次我們在原中瑞岳華會計事務所實訓，我所在的項目組接的項目是年報審計，被審計的單位是國家電網下屬的集體企業，分別為：湖北省送變電工程公司、湖北電力勞保用品廠、湖北輸變電鐵塔廠以及他的全資子公司(湖北才力建筑測試有限公司、湖北華中輸變電建設有限公司、武漢楚能物業管理有限公司)。

我被分配到一個在武漢的項目組，項目經理聯系我進組的時候，由于學校的期末考試，我并沒有在年報審計初審的一開始就進入項目組，項目經理非常通情達理，讓我結束了學校的考試之后再進組開始真正的實訓。

第一次見面，我并沒有想到她那么年輕，通過后來的了解之后，我很佩服她業務能力，佩服她之前考注冊會計師時的聰明與堅持，佩服她的處事能力，也佩服她那超強的專業勝任能力。鄭經理在成為一名執業的注冊會計師之前，大學專業是國際貿易，與會計審計完全沒關系，但是她全憑自己的努力，在5年內順利通過了注冊會計師的考試。她告訴我，審計這個工作就是靠實踐積累經驗的，告訴我跟著項目組學習，絕對可以學到很多學校里面學不到但是卻受用的知識。我也帶著這份堅信，開始了我審計助理實訓的生活。

在進組工作之前，鄭經理曾將以前年度的審計工作底稿發給我看過，我也認真學習他們以前審計時留下的工作底稿。以前學習審計工作底稿那一章的時候覺得很難記住審計工作底稿中具體應包括哪些內容。但是在看了他們做的底稿之后，一下子就把內容記住了。到現在，我總算是體會到了理論與實踐相結合所能產生的巨大的正效應。審計工作底稿，首先是要有一個關于底稿中的符號說明，還有索引號之類的。接著就是要有審計業務約定書、管理層聲明書、審計后出具的報告以及審計過后的財務報表。關于被審計單位的營業執照、納稅登記表、基本情況說明一類的也應該整理于審計工作底稿中。如果被審計單位屬于特殊行業，還應該提供相關的文件資料。最后就是實施審計程序的過程中所產生的一些工作底稿、各會計科目審定表和一些憑證抽查記錄。實施了盤點程序的，還要有相應的盤點表。實施了函證程序的，函證也應該包括在其中。而我們的工作就是在經理助理的協助下完成公司的整套審計工作底稿。

工作底稿主要有五個部分，在出外勤去被審計單位的時候我們主要完成第四部分審計執行階段工作底稿里面的4000—6000實質性程序工作底稿。這類工作底稿在初審的時候，主要也就是通過對1—11月的憑證清單進行抽憑，審核記賬是否正確、附件是否齊全并且記錄下附件的種類。然后在終審的時候對12月的憑證清單進行截止性測試，記錄相關附件種類、發票單號、進貨單號等。

之后的一半時間我們都是在事務所里面填寫審計工作底稿。我記得最令我頭疼的是實質性程序工作底稿里面的往來科目的賬齡分析，以及跟稅有關的科目。雖然固定資產的測算什么也有些復雜，但是這個工作經歷助理已經在出外勤的現場完成并與被審計單位核對過了，所以我并不需要在做這行工作了。

對于賬齡分析，首先我要根據被審單位賬務資料的專項明細賬填出往來單位以及期初余額、借貸方發生額和期末余額。然后根據往年的賬齡分析表，本期發生額判斷本期期末余額所屬賬齡。賬齡分析，需要注意的地方是，底稿里面的勾稽關系絕對不能錯。當然，這個工作對于業務往來很簡單的單位來說，并不是一個難事，但是如果業務比較復雜，再加上也許往年的賬齡分析有錯誤，就是一件很頭疼的事情。但是當遇到一家需要進行很復雜的賬齡分析的公司時，項目經理給了我一個e_cel的公式，然后就輕易解決了這個難題，并且工作效率大大的`提高了。這個時候我也發現了e_cel的強大，雖然我們在學校學習過e_cel的財務應用，但是真正遇到實際問題的時候，我并不能夠活學活用，其實那個公式也并不是很那的編程語言，在知道了整個賬齡分析步驟之后我是可以獨立編寫出來的，但是我并沒有想到用這個公式。這也從側面說明了，理論和實踐的聯系果然需要大量的實訓工作來鞏固。

對于各種稅務，往往一天我只能完成一家公司的稅務底稿，真的很復雜。相關科目主要有應交稅費、營業稅金及附加、所得稅費用。首先對于所得稅費用這個科目，當鄭經理完成了公司的報表的試算平衡之后，其實并不是很難，但是在填寫表格的時候，我發現問題是應稅金額和其稅率的填寫。我以為所有公司的稅率都是25%，但是我并沒有意識到有的被審計單位是中小型企業，他們可以獲得所得稅的減免，所以他們的所得稅率應該是2%。這也讓我意識到，填寫工作底稿的是基于被審單位的，我并不能忽略該單位的特殊性。還有在填寫應稅金額的時候，我也應該根據公司情況，結合公司提供給我們的納稅申報表，填寫納稅調整的檢查表。然后，對于應交稅費和營業稅金及附加這兩個科目來看，需要對應填寫。對相關的計稅基礎和各種稅率也要很清楚，由于學習稅法的時間有點遙遠，所以在做這兩個科目的時候，我百度了一下相關資料，回憶了一下相關稅費的計算方式。但是很多時候還是要結合公司的實際情況。例如，報表上面的營業收入并不是應稅基礎，有一家公司的某些收入并不用繳稅，屬于非應稅收入。而且在填寫底稿的時候，我也發現每個公司的會計科目的設計并不是統一的，所以有時候我們需要搞清楚他們公司的會計系統的科目設計。例如有家公司將印花稅計入了營業稅金及附加，但是這個稅應該計入管理費用。有家公司的1—11月的印花稅轉到了管理費用，但是12月的卻還沒有轉入，這個時候我往往先是發現總數不對，然后再一一對照找到他們的錯誤原因，這是一個需要耐心和細心的過程。

三、實訓體會。

實訓是一個人從青澀走向成熟的第一個驛站，是通向實際工作的第一個人生轉折點。為了更好的完成學校規定的實訓計劃，也為了鍛煉自己和提高自己的實踐操作能力，而畢業實訓作為大學里的最后一次時間機會，也是邁入社會前的最后一次演練，它是告別學生時代步入工作階段的過渡。但是同時，實訓是殘酷的，它又代表著希望，我們都必須緊緊的牢記自己的目標和理想，在自己的實訓崗位上盡職盡責，不辭辛苦，勇于奉獻，辛勤勞動，最終實現自己的預定目標，不給學校丟臉，不給自己摸黑，用自己的能力證明，我們是一個強者，不論從工作還是學習，我們都可以做得很好，并為真正踏入社會，奠定牢固的基礎。因此這次實訓機會對我來說是非常重要的。

結束了實訓工作后，總結自己這段時間所學習的知識其實不少，但需要學習的還有更多，尤其社會經驗。雖然工作很累很苦，但也能體會工作里面的成就感。在實訓過程中找到了自己的定位，知道了自己適合做什么工作，這是一筆很寶貴的財富。同時也要特別感謝事務所的前輩們我對的教導。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇八

20xx年審計處在校黨政的領導與支持下，圍繞學校中心工作，以學校黨委提出的“主動、獨立、前移、過程”的審計要求作為全處改革發展的指導思想，認真落實學校20xx年黨政工作部署，履行內部審計職責，按照年初制定的審計計劃穩步推進審計工作，求真務實、開拓創新，為學校領導及時提供決策依據和保障教學、科研和各項事業的健康發展做出了積極努力。

今年，審計處緊緊圍繞資金運行這條主線，以基建工程造價全過程跟蹤審計為重點，以經濟責任審計和財務收支審計為基礎，以提高審計質量為保證，繼續加強審計制度建設，全年共參與各種審計62項，審結59項，在審3項，審計總金額18766萬元。其中：基建工程審計4項，修繕工程審計28項，經濟責任審計4項，財務收支審計4項，專項資金審計11項，審簽科研經費11項，出具審計報告39份。此外審計處積極參加學校組織的各種招投標活動、提供多項審計咨詢服務、參與基建和修繕工程完工驗收，與財務處聯合完成各開戶行銀行對賬單雙簽等工作，為學校持續健康發展提供了有力保障。

今年審計處工作重點仍然是基建工程審計，同時開展了專項資金審計和繼續探索開展管理審計工作。

（一）按照《北京林業大學建設工程和修繕工程全過程審計實施辦法》的要求，20xx年審計處仍然將學校的基本建設工程全過程跟蹤審計做為今年工作重點來抓，對標本館、教工住宅、學研中心和征地拆遷項目實施全過程跟蹤審計，重點加大對工程前期、施工過程和竣工結算等環節的審核力度。具體實施情況如下：

1、標本館布展工程。在今年上半年我處已全部完成標本館工程的審計工作任務，并出具竣工結算審計報告，該工程送審金額544萬元，審定金額501萬元，審減43萬元。標本館工程的全過程審計工作的有效開展，為我處在住宅、學研等其它基建工程中更好地開展全過程審計工作積累了豐富經驗。

2、教工住宅工程。審計處在20xx年對工程造價前期進行審核的基礎上，從今年3月份開始進駐施工現場，對該工程實施現場跟蹤審計，主要參與完成每月進度款和洽商變更審核，對各種專業分包項目招投標文件、設計文件、合同、清單及標底進行審核，參與設計加層施工預算審核和各種材料的詢價工作，定期參加基建審計溝通會和工程監理例會，隨時了解影響工程造價的各種因素，尋找解決問題的方法，提出合理化建議和意見，為合理控制工程造價把好關，為促進和提供基建造價管理服好務。

3、學研中心工程。今年5月，我處通過學校維修服務招標小組公開招標，確定了該工程全過程跟蹤審計造價咨詢服務的中介機構。為保證學研中心工程年底開工的建設目標，從今年9月開始，我處與基建房產處一道投入大量工作精力，開始了施工前期招投標的準備工作。審計處以認真負責的態度，從學校大局出發，依法依規，突出重點，狠抓影響該工程造價以及工程管理的各重點環節，努力將審計關口前移，參與并完成了工程施工前期的設計概算、總包招標代理機構、總包施工單位及監理單位的招投標文件的審核，編制并審核工程量清單和工程標底及投標文件的清標工作，為我校與施工單位簽訂施工合同和施工過程管理提供建設性意見，使基建工程造價管理從“事后糾弊”向“事前預防、事中控制、事后問責”轉變，有效發揮審計“免疫系統”功能。目前，該工程總包和監理單位的招投標工作基本結束，下一步即將對總包施工合同進行審核。

4、征地拆遷工程。為保證學研中心工程的順利開展，我校對學校周邊30余畝土地進行了征地拆遷工作。為更好地監督和控制征地拆遷工程造價，保證征地拆遷工作的合法、合規性，學校決定對征地拆遷項目進行全過程跟蹤審計。20xx年9月28日，學校招標確定審計中介機構。審計處主要任務是負責審查與本項目相關的各種招投標文件和合同等資料，參與各個控制環節和工作流程，審查拆遷政策法的執行和補償標準的制定情況，負責該項目的財務決算審計和造價審核工作，以保證該項目能夠在合規、合法的前提下控制工程造價，最終順利完成。

（二）實施專項資金審計工作

今年7月，審計處為了配合學校三期“211”建設項目的中期檢查工作，對我校“211”工程三期建設項目資金的預算執行情況進行了審計。我校三期“211”工程建設項目共計投資6230萬元，共包括重點學科建設和師資隊伍及人才培養兩大項目11個子課題。審計處按照相關法規政策，對該項目資金收入、支出、預算執行進度和結果等情況進行審核，對該資金預算執行的真實性、合法性、效益性進行客觀評價。通過審計向管理部門提出多條建議，督促“211”工程各參管單位和各子項目負責人，能夠按照國家和學校有關規定管理和使用資金，提高資金效益意識，為迎接明年“211”工程三期建設項目的總體驗收順利通過做好基礎準備工作。

（三）挖掘審計工作潛力，積極開展審計咨詢工作

我處堅持將審計工作前移的工作思路，將事后監督轉變為事前控制，嘗試對一些項目進行事前控制，對有關部門的招標文件、工程預算、合同等重要文件進行審核，提供合理化建議，今年除了基本建設項目外，我處還為科研基地建設項目、校內維修改造等項目提供審計咨詢，對主動加強投資控制，促進各項目科學規范管理，防范經濟風險起到積極的建設性作用。

（一）繼續加強審計規范化建設

在近兩年起草出臺的多項審計制度的基礎上，審計處根據學校儀器設備采購的實際情況，又制定了《北京林業大學儀器設備采購審計辦法》，并計劃將已出臺的部分規章制度整理成冊，通過網絡等媒體宣傳審計制度，促進有關審計制度落實和執行，進一步推動審計工作程序化、制度化、規范化的進程。目前，該工作正在進行過程中。

（二）完成日常維修審計工作

今年我們完成了學校大量的維修工程項目，包括校園綠化及道路改造、部分樓房屋面防水和粉刷、供暖節能改造、北林賓館裝修、東辦公樓及留學生公寓樓等各種維修項目28項，審計總金額2280萬元。重點對各項目審批手續健全性、維修資金使用的真實性、合法性，以及項目招標、合同、協議的執行情況進行審核。

（三）穩步推進經濟責任審計和財務收支審計

今年上半年，按照學校黨委和組織部的要求，我們對校期刊編輯部主任顏帥同志、經濟管理學院院長劉俊昌同志、生物科學與技術學院院長張志翔同志、研究生院常務副院長馬履一同志進行了任中經濟責任審計。同時，我們還對這四個單位的財務收支情況進行了審計，重點審查被審計單位的國家財經政策執行及內部控制制度情況、財務收支及專項經費等的使用情況，審計總金額4771萬元，出具審計報告8份。

（四）加強科研經費審計和審簽

為加強對科研專項資金的監督，提高資金的使用效益，有效促進科研工作發展，20xx年共審簽科研經費11項，審簽總金額170萬元，保證了科研項目的順利驗收。

（五）參與重大工程與設備采購招投標工作

為了前移審計關口，避免事后審計發現管理漏洞難以彌補的問題，我處按照學校《采購大宗貨物、工程和服務招投標管理辦法》的要求，全面參與各類項目的招標工作。今年共參加招投標工作25項，招標總金額4、26億。

（六）繼續加強網站建設，強化對外宣傳

今年審計處繼續完善和更新網站內容，加強與外校的經驗交流和宣傳，充分利用網絡資源，推動審計工作的進一步發展。

（七）加強培訓學習，提高工作水平

審計處定期召開處務會研討工作，經常性的開展內部學習交流，積極參加高校預算收支財務審計、工程管理審計及內部控制等審計專業知識的培訓和學習，為開拓審計思路，更新審計觀念，提高審計工作質量提供理論基礎。

今年審計處在學校黨政領導的重視支持和主管書記的直接領導下，為維護學校財經秩序、加強管理做出了努力，取得了一定成績，但是我們還存在一些問題和不足：由于今年學校兩個重點基建項目同時開工，任務重、內容新，審計處雖然增加了一名基建工程審計人員，但仍然存在著人手不足，能力欠缺、缺乏工作經驗等問題。今后我們仍要加強業務學習，加強工作的統籌安排，保證工作質量和效果。另外，由于一些新制度出臺后宣傳學習不夠，在實際執行操作過程中效果不很明顯，今后還需加大宣傳力度，加強與相關部門的協調溝通，確保各項制度的貫徹落實。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇九

20xx年，我單位內部審計工作，在上級業務部門具體指導和管委會黨組的統一領導下，認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求，不斷加大內部審計力度，在財務收支、基本建設和專項資金審計中發揮了良好的作用，發揮了內部審計的職能作用，起到了為管委會黨組當好參謀助手的作用，有力促進了管委會黨組的廉政建設。我們的主要做法由如下幾點：

(一)建立組織，強化領導。管委會黨組始終站在講政治的高度認識審計工作的重要性，不斷增強監督意識，注重在總體上把關、具體上支持、關鍵時撐腰。在黨組領導下履行審計職能，即時組織領導原則，又是做好審計工作的基礎。加強領導，黨組堅持把審計工作列入重要議事日程，成立了內部審計工作領導小組，由一把手擔任組長，紀檢組長擔任副組長，形成了主要領導親自抓，分管領導具體抓工作格局。

為加大處理審計力度，黨組形成制度，重要問題納入黨組進行討論研究，做出處理決定。在日常審計過程中，由于監督工作的特殊性，審計人員難免遇到阻力，每逢此時，單組態度堅定、立場明確地為審計人員撐腰，做審計工作的后盾。幾年來，由于黨組重視與支持，一種抓監督、嚴法紀、促廉政的審計氛圍在全單位上下已經形成，為圓滿完成各項審計任務創造了條件。

(二)強化學習，提高素質。審計人員作為審計工作的組織者和實施者，其素質的高低，在很大程度上決定著審計工作的進程、層次和質量，我單位注重從以下兩個方面加強審計人員素質培養。

1、加強政治理論學習，確保審計人員政治強。組織審計人員參與黨的政治理論的學習，提高審計人員的政治理論素養，確保審計人員政治上的堅定性和思想上的純潔性。另一方面，主要強化審計人員的職業道德教育，增強審計人員的執法意識、求實意識和自律意識，提高審計人員責任感和使命感。

2、加強業務素質培養，確保審計干部業務精。我們始終把人員素質培養作為審計工作一項重要內容賴抓，制定了詳細的審計工作計劃，每年派部分審計人員參加上級業務培訓。一年來，自行組織舉辦審計培訓班2期，培訓審計人員12人(次)，有效地提高了審計人員的業務素質。

具體審計工作：

一是基建審計，

二是收費方面的審計，

三是各項開支報銷上的審計，要有具體數據。

我們通過內部審計，較好地、有效地規范了單位財務制度，開源節流，并在一定程度上提高了資金使用率，但由于內部審計屬行業內部審計，其獨立性相對缺乏，因此，還存在著審計性低等問題。為盡快解決上述問題，提高內審的性，更有效發揮內審的監督工作。

我們將從以下幾個方面改進工作：

一是認真履行《審計署關于內部審計工作的規定》賦予我們的工作職責，正確行使權力，加大審計力度，加強業務素質培訓，提高業務水平，使內部審計工作充分發揮作用。

二是積極爭取領導支持內審工作，經常性向單位主要領導匯報審計工作情況，把內部審計工作列入單位重要的議事日程，提高內審機構和內審人員的。

四是在抓好內部審計規范化建設的同時，積極開展各項審計項目，突出重點，切實解決內審工作中的難點、疑點問題。

五是亞提高內部審計人員專業水平和政治素質，加強政策、經濟、業務的學習和研究，注重實踐和探討，勇于挑戰和創新。

六是樹立牢固的服務意識，堅持以審計法規、審計制度為準繩，秉公辦事，積極為單位加強財務管理獻計獻策。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十

看著一頁又一頁的日歷，感嘆時間過得真快。轉眼間，我在工程審計部工作的第六年已經不知不覺的走到了總結的尾聲。在這個時候，我會對我這一年的工作做一個認真的總結。總的來說，我的20xx年是成長中充滿巨大挑戰和突破的一年！豐富而富有挑戰性的工作大大提高了我的專業知識和操作技能，良好的工作氛圍也讓我把工作和快樂結合在了一起。遇到困難的時候不再手足無措，而是學會接受和適應，想辦法解決問題。我漸漸發現，感同身受是如此簡單而神奇的一件事。當你感到快樂的時候，工作自然會成為你生活的一部分。當你熱愛一份工作時，你會全身心地投入，工作的激情會讓你更高效地完成整個計劃。我很慶幸自己的小改變，但也更熱愛自己的工作。

在過去的一年里，我參與了xx煤炭公司的離任審計，xx信用社、xx武威公司、xx長灘的專項審計，20xx年報審計，xx公司的合并審計。企業范圍主要涉及煤炭行業、電力行業和彩票行業。這些項目記錄了我一步步成長的軌跡，每個項目都讓我積累了一些獨立審計的經驗。和前一年相比，雖然工作中還是會有問題，但不同的是我對它們的態度。我始終相信，保持向上進取的心態，任何問題都是可以解決的。

在工作中，我嚴格按照審計準則的規定和本所制定的審計手冊的要求，保持認真嚴謹的工作作風和虛心的態度。同時，我也注重與客戶的溝通，把握自己應有的細心和責任心，努力為客戶提供優質的`服務。隨著經濟的發展，社會公眾對審計質量的要求越來越高，新的理論知識不斷變化和完善，社會競爭日益激烈。我深深意識到，作為一名優秀的審核員，我必須不斷提高自己的專業水平，提高自己的專業分析判斷能力，培養自己與各類客戶溝通的交際能力，才能融入進步的社會潮流。所以我在日常工作中注重積累，工作之余更注重自身素質的提升，豐富自己的專業知識，為以后的工作打下更加堅實的基礎。

總的來說，我從事審計的時間比較短，經驗也不足。雖然在同事的幫助下做了一些工作，但是理論和實踐都有所欠缺，不足以成為一名比較專業的項目運營審計人員。

所以，在以后的工作中，我會更加努力，爭取成為一名更好的審核員。

希望能在20xx年鞏固原有業務，我會爭取項目負責人的機會。吸收新業務，想投資咨詢行業內控審計，更新思路，拓展新方向。同時接受領導和項目經理的建議，學習更多的基礎知識，扎根自己的理論，豐富自己的經驗。

總之，在這一年的工作中，有成績，有喜悅，但也有不足，但以后我會繼續努力，不斷提高。我確信我們部門是一個團結高效的團隊，每個成員都能站在自己的立場上，共同取得輝煌的進步。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十一

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十二

20xx年以來，在市教委領導下，在市教委審計處和市內審協會的具體業務指導下，我校監察審計工作認真落實中央、市委市政府的有關文件精神，以及《教育系統內部審計工作規定》的各項工作要求，根據我校整體工作安排，圓滿完成了上級和學校下達的各項審計工作任務，現將有關工作總結如下：

全年實施教學綜合樓全過程跟蹤審計1項，完成固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結算審計3項。

一年來，我們認真落實市教委《關于進一步加強教育系統建設工程和修繕工程項目審計工作的意見》（京教審〔20xx〕3號），在教學綜合樓項目施工的不同建設階段，委托社會審計機構對工程量清單、施工進度等進行了全過程跟蹤審計，工作中重視對受托中介機構的質量管控，嚴格要求現場勘查、精準核算，杜絕“單純抄數字”、“簡單套公式”現象的發生，實現了工程審計“量”和“質”的雙提升。

根據學校安排，對固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進行了結算審計，全年送審金額304.06萬元，審減金額20.00萬元。審計工作中，注重加強與社會審計中介機構的溝通協調，及時發現問題、反饋問題，維護學校合法權益。

進一步落實《北京市屬高等學校領導干部經濟責任審計實施辦法》（京教工〔20xx〕74號），不斷加強和規范領導干部經濟責任審計。根據學校安排，全年對14名處級領導干部進行離任經濟責任審計，重點對“三公”經費使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經營管理中可能存在的風險開展了針對性審計，就固定資產管理、內部制度建設等提出了針對性意見，達到了糾正問題、規范學校財務管理，增強領導干部經濟責任、科學理財及廉潔自律的效果。

繼續做好招投標監督工作，對學校全部招標采取備案制度，對全部院內招標及部分委托校外中介機構招標采取現場監督，在監督過程中，主要從開標程序的規范性和合法性、評標是否堅持公平公正的原則方面進行審計監督，以保證學校采購項目的真實性、合法性、合規性和效益性。

按照北京市治理教育亂收費局際聯席會議辦公室《關于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》（京局際辦通[20xx]2號）的工作要求，積極配合專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案，召開協調會，組織財務處等各相關部門對照檢查清單，認真開展自查，準備備查資料，迎檢工作順利完成，得到督查組領導的肯定。

學校內部控制制度建設工作20xx年5月完成，下半年為貫徹落實《北京市財政局關于組織開展行政事業單位內部控制報告檢查和內部控制自我評價工作的通知》（京財會〔20xx〕1450號）要求，我校以風險為導向，協調重點部門開展內部控制自評和抽查，圍繞內控建設、落實內控執行、強化內控監督、加強組織領導等方面，查找薄弱環節，對內部控制進行梳理。同時，對照《北京市行政事業單位內部控制評價指標體系》，從單位層面“內部控制建設啟動”等七大指標體系和業務層面“預算業務管理控制情況”等六大指標體系，對內部控制設計及運行情況進行了對照分析和打分，并撰寫了自評報告。

今年我校將推進審計整改和結果運用作為一項重要工作來抓，多措并舉，積極落實。繼續執行所有審計報告均向院長匯報通過后，方可正式發文的工作程序。重視審計整改工作，審計發現問題及時向院長匯報，經院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結果，形成整改任務分工明細表，協調組織各責任部門、協辦部門按照本部門工作職責，進一步制定整改工作方案，逐一落實整改工作任務。加大審計整改跟蹤力度，注重聯動共促整改，及時了解被審計單位整改情況，同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進行自查。

1.審計監督的領域還需進一步擴展；

2.審計信息化系統建設滯后；

3.審計隊伍建設需要進一步加強。

工作的內容和工作制度；強化了業務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，根據學校經濟活動特點，今年我校內部審計的主要內容有：

1、對學校的各項收入進行了審核，內審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況，經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續；固定資產做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計，學校從xx年后沒有產生新債，更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計，未發現亂收費現象，學校收費合理，只按規定收取了相應的生活費，且按月收取，用規定收據一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十三

我所在的實習單位為b區第18組——實發電子產品生產有限公司。該公司為一家虛擬電子產品生產公司，已運營七年。截止第七年年末，本地區電子行業的增加值已經占本地區工業增加值的30%。該公司擁有比較先進的生產設施，擁有自己的廠房和生產設備，有p1生產線，目前設備運行良好，生產能力尚未充分利用，具有一定挖掘潛力。該公司目前已研發并取得p1產品的生產許可證，在本地市場具有一定知名度，占有一定市場份額。該公司的財務狀況較好，盈利能力較強。

我在實發電子產品生產有限公司擔任審計主管，負責編制公司年度審計計劃、審計方案并對相關經營業務進行項目審計或其他審計。我們部門以更好地替企業盈利、防弊和增值為目標，通過對公司日常業務進行審計以發現公司運營中存在的問題，并據此提出相關的改進建議和意見，達到促進公司改善經營管理，提高工作效率的目的。

二、實習詳細情況。

(一)實習項目。

我負責的實習項目主要為實發電子產品生產有限公司第八、第九年度的內部審計項目。詳細內容將在實習內容中反映。

(二)實習內容。

以第八年為例具體來說，我們審計部在第八年度對公司進行了財務審計，主要包括對公司的籌資業務、投資業務、市場研發業務、生產準備業務、生產業務、銷售業務、人力資源業務和貨幣資金業務進行審計。我們在第九年度對公司進行了經營審計，主要包括風險管理審計、內部控制審計、經濟性審計、效果性審計和效率性審計。

在對其籌資業務進行審計時，我們重點關注公司的財務狀況是否有籌資的必要，公司籌資采取的方式是否符合企業自身的實際情況，公司籌資業務是否得到適當的授權比準。我們對其籌資業務的內部控制進行測試，并選擇在籌資業務中比較具代表性的科目——短期借款進行實質性。

在實質性測試中，我們主要通過獲取短期借款明細表，復核其加計數，并與明細賬、總賬、報表核對是否相符;檢查借款合同和授權批準，了解借款數額、借款條件、借款日期、還款期限、借款利率，并與相關會計記錄進行核對;復核已計借款利息是否正確，有無存在未計利息的借款;檢查企業抵押長期借款的抵押資產的所有權是否屬于企業，其價值和實際狀況是否與抵押契約中的規定相一致等方法進行。

在對其投資業務進行審計時，我們重點關注公司以前年度的投資情況以及本年度其投資狀況所面臨的變化，以分析其投資業務是否合理。但本公司在第八年度并為發生任何投資業務，其于第七年度12月31日的資產負債表上的長期債券投資余額為1200萬人民幣。此長期債券投資為第六年年末購入的三年期的國庫券，票面利率為5%，到期一次還本付息。

在對其市場研發業務進行審計時，我們重點關注公司現有的產品和準備開發的產品市場接受率、淘汰率及毛利率，并結合公司現有的生產設備的最大產能來分析其市場策略是否合理。通過對市場部的內部控制、研發策略、研發預算和研發成果等方面的了解，我們發現其市場策略符合公司的實際情況，其果斷決定拋棄即將被淘汰的p1產品轉而重點推廣新產品p2和p3的策略既及時又富有眼光。

同時，我們還對其無形資產進行實質性測試，此過程我們主要通過獲取其無形資產明細表，復核其加計數是否準確，并與明細賬、總賬、報表余額核對是否相符。

在對其生產準備業務進行審計時，我們重點關注公司的原材料采購流程是否有嚴格內部控制規定，包括授權批準控制、職務分離控制、質量驗收控制、憑證和記錄控制、資產接觸和記錄使用控制等。同時對其存貨科目、固定資產科目進行實質性測試。其中，在測試其內部控制是否運行有效是，最重要的是觀察是否有不相容職務混合的情況出現。而在對存貨和固定資產進行實質性測試時，基本程序和之前的業務大同小異，但有些不同的是，我們還需要對其存貨進行盤查，并作適當抽點，以檢查存貨是否真實存在并與相關記錄相符。

而檢查材料采購賬戶，追查自訂貨至到貨驗收、入庫全過程的合同、憑證、賬簿記錄，以確定其是否完整、正確，抽查有無購貨折讓、購貨退回等事項，并復核采購成本的正確性，這一點也比較重要。對于固定資產，我們則需要進行實地性抽點或者突擊檢查，同時要通過檢查固定資產的所有權文件來辨別該資產是否為公司所有，防止借用別人的固定資產冒充自己資產，隱瞞自身資產的真實狀況的現象發生。

在對生產業務進行審計時，我們重點關注公司生產業務的內部控制情況，并對其生產業務以及生產成本科目進行實質性測試。在測試內部控制時，生產指令的授權批準、領料單的授權批準、工資的授權批準等是否經過恰當授權;適當的成本核算方法且前后一致，適當的費用分配方法且前后一致，恰當的成本核算流程和賬務處理流程;生產通知單均事先編號并已經登記入賬等方面是我們審查的重點。而對生產成本進行的實質性測試，則主要圍繞直接材料費用、直接人工費用和制造費用的分配是否合理來完成。

基本上，每種費用的分配檢查程序都相同，均需要抽查產品成本計算單，對比本期成本與上期成本，分析本年度各月份的費用發生額、審查應付工資等。

在對其銷售業務進行審計時，我們主要關注公司本年度的銷售收入是否真實發生，有沒有虛構銷售的情況，其銷售收入與銷售成本是否相配比，本期收入情況與上期對比是否出現異常波動。我們通過對其銷售業務進行內部控制測試，主營業務收入和應收賬款進行實質性測試來完成此業務審計。

對于內部控制的測試，依然是重點檢查是否存在不相容職務混合的情況，尤其是銷售合同的簽訂以及相關價格規定是否經授權批準。在對主營業務收入進行實質性測試時，我們主要采取獲取主營業務收入、成本項目明細表，以復核加計正確并核對與總賬、明細賬、報表發生額是否相符;運用分析性復核方法，分析與收入相關的重要比率，尋找本期重要變動和異常變動;抽取本期一定數量的銷售發票，檢查開票、記賬、發貨日期是否相符，品名、數量、單價、金額等是否與發運憑證、銷售合同一致等程序進行。

在對應收賬款進行實質性測試時，我們主要采取核對應收賬款明細賬與總賬、報表余額是否相符;分析應收賬款的賬齡及余額構成，選擇賬齡長、金額大的應收賬款向債務人進行函證;檢查壞賬損失的確認和核算、壞賬準備計提的范圍和標準是否符合規定等程序來進行。

在對其人力資源進行審計時，我們重點關注公司是否按時支付薪水，其支付的薪酬是否合理。我們通過對公司的人力資源進行內部控制測試以及其應付職工薪酬科目進行審計來完成此業務審計。在檢查其內控情況時，我們要注意獲取其檢查人事檔案、工時卡的有關核準說明、工資分配表、工資匯總表、工資結算表，并核對員工手冊、員工工資手冊等相關資料，并注意其授權是否合理。在對應付職工薪酬科目進行實質性測試時，我們主要采用分析性復核，抽查了應付職工薪酬的支付憑證，檢查該單位的工會經費和職工教育經費的集體標準等方法來認定公司有關此科目的會計資料是否真實可信。

在對其貨幣資金進行審計時，我們通過了解貨幣資金的內部控制、對庫存現金以及對銀行存款進行實質性測試等三個方面開展工作。在測試內部控制時，我們尤其關注公司的會計是否不兼任出納，出納是否不兼任稽核、會計檔案保管、兼管收入、費用、債券債務賬目的登記工作以及現金是否沒有坐支。對于庫存現金，我們還要進行盤點，并檢查是否充抵庫存現金的借條、未提現支票、未報銷的原始憑證。對于銀行存款，我們要考慮是否編制銀行存款余額調節表。其他方面和之前的程序都比較相似。

(三)存在問題及改進措施。

通過對公司進行的種種業務審計來看，發現公司主要存在以下問題：

1、通過內控測試，各部門其內部控制相對比較完善。但仍存在部分內部控制漏洞，如生產準備業務和銷售業務中有些重要不相容職務沒有分離;物資采購授權審批程序不嚴格;借款合同沒有專人保管。

2、憑證單據傳遞不及時;會計記賬不及時;有些明細賬和總賬由同一人負責登記。

3、沒有與員工簽訂勞動合同。

改進措施：

1、重要不相容職務應相分離，制定物資采購計劃與執行物資采購由不同部門承擔;物資的保管和運輸由不同人員負責;銷售業務中應由不同的人員分別與客戶談判和訂立合同。

2、完善物資采購授權審批程序。

3、借款合同等重要資料應由專人保管。

4、各部門的憑證單據應及時交給財務部，財務部應對發生的業務及時登記入賬。

5、所有的明細賬和總賬都應由不同的人分別負責。

6、應根據法定程序與公司員工簽訂勞動合同。

7、財務部門盡可能準確記錄和核對生產及領料方面的數據，以實施對采購、生產部門的后檢，提高工作效率。

8、針對生產計劃過程的不足，我們建議其與生產、銷售部門多溝通，以更好地考慮資金及市場開拓的協調，保證公司的正常運作。

三、心得體會。

在進行epr仿真實習的這短短五周時間，我學到了許多教材上完全學不到的知識，感覺的確是受益匪淺。erp仿真模擬實習給了我一個將理論運用于實際的平臺。根據實習指導方案和審計專業實習教程，結合公司實際情況采用“隸屬于董事會下審計委員會的內部審計機構”模式設立內部審計機構，制定內部審計制度。

主要實施的內部審計項目有：生產準備業務審計、市場開發業務審計、籌資業務審計、投資業務審計、人力資源審計、生產業務審計、銷售業務審計、貨幣資金審計等財務報表具體審計項目，風險管理審計、內部控制審計、經濟性審計、效果性審計、效率性審計等經營管理審計項目。根據每一年度的審計項目安排，編制年度內部審計計劃和具體的審計項目方案、審計通知書，收集審計證據，形成審計底稿，出具審計報告，提出審計建議，并在每一年度末進行年度審計總結，總結審計工作存在的問題，以更好地開展下一年度的內部審計工作。實習過程中讓我學到很多，也讓我發現了自己的專業知識掌握的不足。

實發電子產品生產有限公司——我們的erp團隊!!一個來自不同專業，有不同性格同學組建起來的團隊，雖然開始相互都不認識，但慢慢的我們在合作交流中熟悉起來。在全隊同學的共同努力下，我們公司取得了不錯的成就!

由于之前沒有學習過關于erp的課程，剛開始接觸時，感覺不知從何入手，有點迷茫。在老師的耐心指導、以及同學的共同努力下，我眼中的erp慢慢清晰起來，我開始知道自己該做什么，怎么去著手。

對于還沒有學習內部審計實務這門課程的我們審計專業的不專業審計人員在實習過程中發現自己的專業知識真是相當的低，在這樣的大環境之下，我們只能一邊做項目審計一邊看書學習內審知識，雖然算不上任務完滿完成，但還能能夠做好結合實習內容來學習并擴展自己的專業知識的。

erp模擬實習給我提供了一個很好的實踐平臺，讓我在實踐中發現自己的不足，從而進一步提高自己。雖然我真的感覺erp很煩，但是其實一個月下來之后，發現付出總有收獲的。

這是一段讓我難忘的經歷，一個難忘的虛擬環境，有一個難忘的真實團隊!

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十四

按照《國務院關于加快發展循環經濟的若干意見》要求，區環保局把工業園區的東龍拉鏈廠確定為循環經濟的試點之一。8月初，單位正式啟動了對東龍拉鏈廠廠內循環經濟的審計，成立了專門的審計小組。審計小組通過宣傳使得企業領導層和員工對循環經濟審計工作有了較清晰的認識，取得了企業領導層的認可和支持，在企業領導層和員工的積極配合和協助下完成的對東龍拉鏈廠廠內循環經濟的審計工作，提出和篩選了多項循環經濟方案，并且對各個已篩選出的方案的可行性做出了完整的分析。

較為突出，排放廢水達到國家綜合廢水排放一級標準。監測結果表明，公司排放污水水質較好，回用潛力大。能耗分析顯示，公司在節能降耗方面亦有較好的發展潛力。

東龍公司擁有國際上先進的生產設備，生產”ycc”牌尼龍、塑鋼、金屬等高品質拉鏈系列產品，擁有英國ukas國際質量體系認證和iso91質量體系認證的ycc品牌拉鏈，產品的各項性能指標均大大超出規定標準，并處于穩定狀態，是同行業中首家通過iso92質量認證和英國ukas國際質量體系認證的企業，嚴格的質量檢測確保了東龍產品的信譽，由此，公司獲得了上海市質量技術監督局頒發的上海市計量合格確認證書（―），現在正全面推行iso14環境管理體系。以公司發展為契機，該廠在循環經濟方面已實施并取得顯著成效的主要成果簡述如下：

l原料煤分區集中貯存，管理有序，基本無流失和混雜現象；

l污染治理設施較齊全，運行良好，廢氣和廢渣均可達標排放；

l車間各工序操作規章制度齊全，員工持證上崗，并嚴格按照規準進行生產操作；

l全廠實行“無泄漏崗位”管理和工藝指標考核制度，同時進行清潔生產評比活動；

l實行嚴格的產品質量管理體系，產品的各項性能指標均大大超出規定標準；

l將生產過程中產生的大量廢鐵屑用于漂染廢水的處理，實現了固體廢棄物的再利用，在開展以廢治廢方面做了大量工作。

公司生產工藝非常復雜，開展循環經濟的潛力非常巨大。循環經濟工作的深入開展，將取得極大的環境效益與經濟效益。企業一直將節能降耗作為降低生產成本的頭等大事考慮，目前正醞釀鍋爐的改造與污水回用方案的制定。本次審計工作的實施，為企業在該方面的努力提供了理論與技術支持，極大地推動了企業在節能降耗工作方面的開展進程，利于企業持續開展循環經濟工作。具體體現在以下幾個方面：

l污水回用方案已基本成形，深度處理工藝已確立；

l鍋爐改造方案已經經過論證，篩選出了最佳改造方案；

l企業計劃開展排放污水回用工藝用水的研究，實現生產廢水的零排放。

l企業計劃開展應用爐渣進行煙氣脫硫的研究，進一步提高爐渣的利用效率；

總之，東龍公司已節能降耗方面已經做了相關的努力，并取得了喜人的成果。在鞏固己取得的成果基礎上，公司以本次審計工作為契機，保證按計劃繼續實施本輪審計提出的方案；以節能降耗為核心，以新工藝、新技術、新設備為手段，開展污水的回用與鍋爐的改造工作，為進一步提高企業生產水平，降低生產成本而努力。

本次審計工作的順利開展，確立了東龍公司作為開展循環經濟的試點模范作用。節能降耗減污的核心思想決定了開展循環經濟審計工作的重點應集中在能源消耗與污水排放兩方面。東龍公司是一家既燃煤又排放污水的大企業，這使得本次審計工作具有廣泛的代表性。因此審計工作取得的成果利于向其它企事業推廣，利于循環經濟從企業內部的“小循環”層次向工業園區內部各企業之間的“中循環”以及工業園區之間的大循環層次的漸進式開展。

2023年審計工作反思總結（優秀15篇）篇十五

審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動，那么你怎么寫一份審計工作總結呢？下面是小編為大家收集有關于審計工作總結，希望你喜歡。

今年以來，__市審計局將加強審計法制建設作為規范審計行為、提高審計工作質量、提升審計執行力和影響力的關鍵環節抓實抓好，通過加大審計法制宣傳力度、建立健全規章制度、加強法制隊伍建設等一系列有效的措施，推動了審計法制建設的進一步發展，促進了審計工作的規范化和科學化。

一是加大審計法制宣傳力度，營造審計執法的良好氛圍。為使社會公眾了解審計工作流程、審計處理處罰依據等內容，連續一個半月在當地主流媒體連載審計法律法規知識問答，對《審計法》、《審計法實施條例》等主要審計法律進行了集中宣傳，提高了群眾對審計工作的認知度。印制了審計法律法規宣傳冊，對審計機關的職責、權限和應履行的法律責任以及被審計單位的責任、義務、權利等進行了詳盡說明。舉辦了全市審計法律法規知識競賽活動，調動了社會公眾學法用法的積極性，擴大了審計工作的社會影響力。

二是建立完善制度體系，提升規范化水平。加強審計機關內部管理，實行千分考核法，出臺了《__市審計局目標管理考核暫行辦法》，從審計實施、教育培訓到工作紀律、科研宣傳，層層賦分，實現了對干部業績的量化考核，形成了科學的管理機制。努力提高審計業務的規范化程度，出臺和完善了《__市審計局審計項目審理工作暫行辦法》、《審計統計工作考核辦法》、《加大重點審計項目實施力度提高審計質量和水平的意見》、《違反財經法規行為審計定性和處理處罰向導》、《審計業務流程規范及模板》等審計業務制度13項，為審計規范化建設提供了保障。

三是加強審計法制隊伍建設，提供堅實人才保障。在審計力量緊張的情況下調整充實了審計法制隊伍，為推進法制建設奠定了基礎。成立了一支24人的審計普法志愿者服務隊，定期開展審計法律法規咨詢和宣傳工作。加強法律教育培訓，今年以來，先后組織審計法律知識培訓班6期，培訓230余人次，提高了審計隊伍的法律理論水平。

一、基礎建設。

20__年是我校各項改革迅速發展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規章制度若干項。規范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。

2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。

3.調整人員的知識和年齡結構，新增專業審計人員____(均為應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計_資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。

二、學習及培訓。

強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為"思想、業務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。

1.派一名同志隨同教育廳考察_赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。

三、參與后勤改革。

隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集_已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集_每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發展起到了應有的作用。

時光過的飛快，__年公司的工作已經結束了，可以說，在__年的工作中，我們全公司的工作人員都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財務審計部門的工作當然也是在發展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發展的成果，相信我們一定能夠做好!

__年是集團公司推進行業改革、拓展市場、持續發展的關鍵年，也是財務審計部創新思路，規范管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心”的行業發展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領導交辦的任務，取得一定的成績。為了總結經驗教訓，更好的完成__年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結如下：

(一)財務方面的工作。

1、增強財務服務意識。

__年，我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則，加強財務管理，優化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

為了適應新形勢下的發展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變，要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度，結合集團公司的實際情況，組織匯編了集團的財務制度。

為了更好的發揮財務職能，我們加強了對會計基礎工作的規范力度，提高會計信息質量，保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

2、預算管理得到穩步推進。

三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況，不定期的向預算委員會反饋情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調整的事項，需經過專門的論證分析后，按規定的程序批準后執行。

一年以來，預算的總體執行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好__年全面預算工作積累了經驗。

3、充分利用稅收政策。

充分利用國家對企業的各項稅收優惠政策，我部積極辦理了_物流公司、_運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務局準予_物流公司、_運輸公司減免__年度企業所得稅合計177.29萬元、營業稅29.48萬元的稅收優惠政策的批復以及__年度_物流公司、_運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司取得了實質性經濟收益。

4、切實加強財務管理。

根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求，財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制，并采用按“統一管理，分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務，充分發揮財務審計部的職能作用。

5、強力整頓財經秩序。

根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“規范行業經營行為，促進煙草行業的健康發展，為國家創造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想，嚴格按照市局(公司)的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查，并實施強化經濟責任審計與加強財經秩序整頓相結合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據時間、性質等分門別類，從中查找經營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實加強了國有資產的監管力度。

6、加強資金管理的作用。

為了規范集團經濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，提高資金使用效率，促進集團健康發展。集團公司從__年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心，按照市局(公司)結算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經濟運行。

1、根據市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求。

(1)繼續鞏固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業管理，每周必須下各核算的公司了解業務運行情況，發揮主觀能動性，多為經營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為__年目標考核的主要指標來考核。

(2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力提高自身素質，適應新形勢下財務工作的`要求。

(3)加強內部審計工作力度，發揮專項審計工作的作用，從而降低經營風險。隨著集團公司快速發展，企業的資產越來越大，效益和權益的積累也越來越多，內控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內部管理失控，就會造成企業資產浪費，嚴格遵守國家和集團的規章制度，確保國有資產的保值和不流失;通過加強內部管理，降低成本費用，提高資產運行質量，從資產監管中要效益，實現集團內涵式、集約化發展。

2、全面迎接國家審計。

為了迎接國家審計署的全面檢查，根據市局(公司)審計重點，我部門__年12月31日的財務收支進行了復查，并結合內審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發揮財務的監督和服務職能，及時為集團公司領導提供決策依據，并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

3、財務的審計、監督崗位。

我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經驗豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法，為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》。

為了更好地履行總經理賦予的職責，加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度，規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》，通過大家認真地學習和討論，積極思考，并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

二、存在的問題。

__年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現在：

1、是需要加大制度建設的力度;。

2、是加強對分、子公司的財務管理;。

3、是財會人員的整體業務水平仍有待提高;。

4、是財會人員政治素質和工作作風尚需改進。

在這即將過去的一年中，經過全部門同志的共同努力，雖然我們取得了一定經濟效益和社會效益，財務審計部的工作也是受到領導的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務審計制度有待進一步完善，財務審計方法需要進一步改進，財務審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將在市局(公司)的指導下，按照公司領導的總體部署，結合公司實際，開創性工作，努力使財務審計工作再上新臺階。

__年我司股本結構將發生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調整，在成本管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司領導的正確領導下，充分發揮全部員工的主觀能動性，不斷轉變工作作風，調整工作思路，根據實際，開創工作，為公司財務管理服好務。

這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴格要求自己，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”、“謹慎”、“律己”的態度，在領導的關心和同事們的幫助支持下，勤奮學習，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責，得到了領導和前輩們的肯定。現將一年來的學習、工作情況作如下簡要個人工作總結：

一、強化理論和業務學習，不斷提高自身綜合素質。作為不是審計專業畢業，對審計相關法律法規和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強學習，積累充實自己，才能更好的進入角色，做好工作。

一是加強思想政治學習，認真學習和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務的念。

二是認真學習業務知識，虛心向前輩學習，一年來，在領導和同事的幫助下，我對工銀行個人總結程審計有了更深層的認識。

二、創新思維，不斷改善工作方式。本人主要負責審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后，充分利用計算機維護檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進一步規范了審計檔案管理和建立了審計臺賬，為后續審計提供了充分的依據。

三、拓寬工作領域，積極參加流程銀行建設。今年初，很榮幸被部門選派參加聯社的流程銀行改革籌備小組。在相關領導的指導下，能迅速調整傳統銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，患未然。

在今后的內審工作中要不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。對于目前的審計工作，我覺得我們仍然停留在稽查的階段，還未真正做到內審的需要，隨著我們銀行的不斷發展，我想由稽查向內審的轉變這是歷史發展得必然，同時我們面臨的挑戰也會愈來愈巨大，對我們自身素質的要求也會越來越高。信貸審計系統、員工違規積分系統的陸續上線，現在又即將推出一個全新的審計系統，工作方式在不斷的改變，所學習的知識不只停留在制度上，對于新系統的運用，新工作方法的實應等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰，不斷的學習，才能適應。

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變，內部審計已成為企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃推薦，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用狀況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。透過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作用心性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理潛力開展審計工作。透過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險為導向的審計計劃體系管理。透過風險評估和內控，優化資源配置，透過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式，并打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。

一、加強過程管控提升內審質量。

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設為抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員用心學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，透過系統設置，構成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在理解審計任務時，迅速帶給相關支撐資料。在日常管理中，能夠結合風險管理工作準確修正審計計劃，并為管理決策帶給系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改狀況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和推薦的整改善展、措施落實、整改成效、推薦采納等狀況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改狀況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負責人業績職責考核掛鉤。

透過增強內部審計規范化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和推薦120余條，促進企業增收節支1796。32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

二、創新管理手段實現持續發展。

合肥供電公司透過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。透過理順管理體制，整合相關資源，建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一向是合肥供電公司關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，透過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作潛力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改善措施中，促進了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防范經營風險具有重要好處。

合肥供電公司還個性重視將工作實踐提煉轉化為理論成果，透過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了必須的成效。