公司的成功與否往往與其管理層的能力和戰略規劃密切相關。接下來，我們請來幾位公司高管分享他們在公司管理中的心得和經驗。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇一
第一條為完善a(xx)置業有限公司(以下簡稱“集團公司”)的公司治理結構,強化對集團公司各分子公司的統一管理,達到集中決策與適當分權的合理平衡,以滿足公司全國化擴張戰略及國際化資本運作的需要,依據《中華人民共和國公司法》、集團公司股東協議、章程及相關董事會決議等的規定,制訂本制度。
第二條本制度所稱的授權,是指由a集團公司董事會代表集團公司向集團各分子公司授權,分子公司的總經理代表本分子公司接受授權,各分子公司必須在集團公司授權范圍內依法進行經營管理活動。
第三條集團各分子公司行使授權權限時,必須接受集團公司的統一領導,遵守集團公司的各項規章制度。
第二章授權的范圍、類別和形式
第四條集團公司授權分為基本授權及特別授權兩個類別:
(1)基本授權是指對各分子公司基本業務、財務管理及人事管理的授權,經基本授權產生被授權分子公司的基本權限。基本授權的期限為1年。
(2)特別授權是指對超出基本授權范圍的某一特定事項或某項特殊業務的臨時性授權。經特別授權產生被授權分子公司的特別權限。特別授權的期限在特別授權書中注明,也可為不定期,但無論定期與否最長不得超過1年。
第五條集團公司董事會根據經營需要向各分子公司進行基本授權,除非對該分子公司的授權管理規定有特殊規定,接受集團公司基本授權的分子公司不得再向其所轄機構或個人轉授權。
第六條集團公司董事會根據經營需要可向各分子公司進行特別授權,接受特別授權的分子公司不得再向其所轄機構或其他個人轉授權。
第七條授權的基本形式為:
(1)基本授權:由集團公司董事長向分子公司簽發《a(xx)置業有限公司對xxx公司授權管理規定》(“xxx”為被授權分子公司名稱,下同),被授權人為各分子公司總經理。
(2)特別授權:由集團公司董事長向分子公司簽發《a(xx)置業有限公司對xxx公司特別授權書》,被授權人為各分子公司總經理。
第三章基本授權的制訂、管理和變更程序
第八條集團公司基本授權的范圍包括:人事授權、財務授權和業務授權,分別產生被授權分子公司的人事權限、財務權限和業務權限。
第九條人事授權的具體內容包括:
(1)人事任免;
(2)人員考評、獎懲;
(3)組織架構及定崗定編;
(4)員工薪酬、福利的確定;
(5)人事管理制度的制訂。
第十條財務授權的具體內容包括:
(1)預算編制及調整;
(2)預算外支出的審批;
(3)利潤及收益的使用及分配;
(4)投融資業務;
(5)合同付款計劃的制訂及審批;
(6)財務管理制度的制訂。
第十一條業務授權的具體內容包括:
(1)主要經營業務相關經營決策的制訂;
(2)對外合同的簽訂。
第十二條集團基本授權須經集團公司董事會批準通過。
第十三條集團公司審計法務部應在每個授權期間開始前40天向集團公司董事會報送集團公司基本授權草案,集團公司董事會應在15日內審議定稿。
第十四條集團公司審計法務部應在基本授權定稿后5日內制作出《a(xx)置業有限公司對xxx公司授權管理規定》,經董事長簽字后加蓋公章,將授權書復印本下發被授權分子公司。被授權分子公司總經理應在授權書正本上簽字確認,授權書正本由集團公司行政人力資源中心負責存檔保管。
第十五條集團公司對各分子公司的基本授權應與集團公司各分子公司的定崗定編相一致。集團公司行政人力資源中心應制訂出明確的各分子公司崗位職責說明書,該職責說明作為對該分子公司基本授權書的附件。
第十六條集團公司行政人力資源中心應在每個授權期間開始前組織各分子公司總經理、財務負責人及其他高級管理人員學習本分子公司的授權。
第十七條當被授權分子公司發生下列情況時,集團公司可變更對該分子公司的基本授權:
(1)分子公司與授權有關的工作崗位設置發生變更;
(2)被授權人發生重大越權行為;
(3)因被授權人未能正確履行授權程序造成重大經營風險;
(4)其他需要變更的情況。
第十八條基本授權的變更程序是:由集團公司有關部門(工作崗位設置發生變更時為集團公司行政人力資源中心,其他情況下為集團公司審計法務部)根據具體情況提出對授權的變更方案,重大變更方案報集團公司董事會批準,一般變更方案報集團公司董事長批準。變更方案批準后由集團公司行政人力資源中心據此制作出《a集團公司授權變更通知書》,經董事長簽字后加蓋公章,將授權變更通知書復印本下發被授權分子公司。授權變更通知書作為原授權管理規定的附屬文件,與原授權管理規定具有同等效力,隨原授權管理規定的終止而終止。
第四章特別授權的制訂、管理和變更程序
第十九條當集團公司出現以下情況時,集團公司董事長可以向各分子公司簽發特別授權:
(1)根據公司經營需要,應由分子公司辦理超出基本授權范圍的特殊經營性業務的;
(3)其他需要特別授權的事項。
第二十條特別授權的制訂程序為:需要特別授權的分子公司總經理就特別授權事項向集團公司董事長提出書面申請,經批準后,由集團公司行政人力資源中心制作出《a集團公司特別授權書》,經董事長簽字后加蓋公章,將授權書復印本下發被授權分子公司。被授權分子公司總經理應在授權書正本上簽字確認,授權書正本由集團公司行政人力資源中心負責存檔保管。
第二十一條集團公司董事長有權根據情況變化變更已簽發的特別授權,由集團公司行政人力資源中心根據董事長的決定制作《a集團公司授權變更通知書》,經董事長簽字后加蓋公章,將授權變更通知書復印本下發被授權分子公司。授權變更通知書作為原授權書的附屬文件,與原授權書具有同等效力,隨原授權書的終止而終止。
第二十二條在特別授權相關事項處理結束后,被授權分子公司總經理應立即向集團公司董事長匯報授權的使用情況,并將授權書復印本交還集團公司行政人力資源中心,該特別授權即行終止。
第五章授權的終止
第二十三條授權因發生下列情況終止:
(2)授權被撤銷;
(3)被授權機構被撤銷;
(5)其他需要終止的情況。
第二十四條授權被終止后,被授權人應向集團公司行政人力資源中心匯報被授權期間的工作和授權使用狀況。
第六章授權制度的檢查與監督
第二十五條集團公司審計法務部應當定期或不定期對被授權分子公司行使授權權限的情況進行檢查和監督。被授權分子公司綜合事務部經理有責任定期向集團公司審計法務部匯報該分子公司管理人員行使授權權限的實際情況。
第二十六條集團公司審計法務部在審查中發現被授權分子公司有一般越權行為的,應督促該分子公司限期改正;有重大越權行為的,應提交集團公司董事長決定對其作出處分決定,該重大越權行為給集團公司造成嚴重損失的,集團公司有權追究其相應的經濟責任。
第二十七條前條所稱“一般越權行為”是指被授權人超越授權書中的授權權限但未造成嚴重后果的行為;“重大越權行為”指被授權人實施了授權書中授權人聲明禁止分支機構實施的權限,或超越授權權限造成嚴重后果的行為。
第七章附則
第二十八條集團公司之前所有規章制度中關于授權的規定與本制度相抵觸的,以本制度為準。
第二十九條本制度由集團公司董事會負責解釋。
第三十條本制度自頒布之日起開始實施。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇二
公司印章是企業合法存在的標志，是企業權力的象征。為了保證公司印章的合法性、可靠性和嚴肅性，有效地維護公司利益，杜絕違法違規行為的發生，特制定本管理制度。
(一)公司印章的刻制均須報公司總裁/董事長審批。(見附件：表1《印章刻制申請表》)。
(二)法人個人名章、行政章、財務章、合同章，由行政管理中心開具公司介紹信統一到指定的機關辦理雕刻手續，印章的形體、規格按國家有關規定執行，并經北京市局備案。
(三)公司各部門的專用章(人事章、生產章等)，由各部門根據工作需要自行決定其形體、規格。
(四)未經公司董事長、總裁批準，任何單位和個人不得擅自刻制本部門的印章。
(一)新印章要做好戳記，并統一在行政管理中心留樣保存，以便備查。(見附件：表2《印章保管登記表》)。
(二)新印章啟用前應由行政管理中心下發啟用通知，并注明啟用日期、發放單位和使用范圍。
(一)公司行政章的使用范圍主要為：
1、公司對外簽發的文件。
2、公司與相關單位聯合簽發的文件。
3、由公司出具的證明及有關材料。
4、公司對外提供的財務報告。
5、公司章程、協議。
6、員工調動。
7、員工的任免聘用。
8、協議(合同)資金擔保承諾書。
(二)公司合同專用章的使用范圍主要為：
1、對外投資、合資、合作協議。
2、各類經濟合同等。
(三)公司董事長(法人)個人名章，主要用于需加蓋私章的合同、財務及報表、人事任免等各類文件。
(四)財務專用章，主要用于貨幣結算等相關業務。
(五)公司各職能部門專用章僅限于公司內部工作聯系使用，不得對外。
(一)公司董事長、總裁負責行政章的使用審批工作。
(二)行政管理中心總監負責授權范圍內的印章使用審批工作。
(三)各部門負責人負責各職能部門專用章的審批工作。
1、負責印章的保管。
2、負責設立印章使用登記臺帳。
3、負責印章使用的審核工作。
4、負責制定所保管印章的使用程序。
(一)印章的管理。
1、公司行政章、合同專用章由行政管理中心專人負責管理。
2、專項業務章(財務章、人事章等)由各中心指定專人負責管理。
3、法人個人名章，由公司指定財務管理中心專人負責管理。
4、各部門須將印章管理員名單報行政管理中心備案。
5、印章管理員必須切實負責，不得將印章隨意放置或轉交他人。如因事離開崗位需移交他人的，可由部門負責人指定專人代替，但必須辦理移交手續，并填寫印章移交登記表。(見附件：表3《印章移交登記表》)。
6、為保證資金的絕對安全，財務專用章、法人個人名章等銀行預留印章由兩人以上分開保管、監督使用，做到一人無法簽發支票、匯票，一人無法提出現金。
(二)印章的使用。
1、印章的使用必須嚴格遵循印章使用審批程序，按照印章的使。
用范圍，經審批后方可用章。(見附件：表4《印章使用申請表》)。
2、印章的使用由各管理員設立使用登記臺帳，嚴格審批和登記制度。(見附件：表5《印章使用登記表》)。
3、公司法人個人名章或部門總監私章由法人或總監本人簽字或被授權人簽字后方可使用。
4、財務專用章、支票專用章、法人個人名章由財務部門按崗位職責權限使用。
5、嚴禁員工私自將公司印章帶出公司使用。若因工作需要，確需將印章帶出使用，需填寫攜帶印章外出申請表后，由分管領導及總裁/董事長簽批后方可帶出，印章外出期間，借用人只可將印章用于申請事由，并對印章的使用后果承擔一切責任。(見附件：表6《攜帶印章外出申請表》)。
6、以公司名義簽定的合同、協議、訂購單等，由專業人員審核，公司分管領導批準后方可蓋章。(對加蓋印章的材料，應注意落款單位必須與印章一致，用印位置恰當，要齊年蓋月，字跡端正，圖形清晰。)。
7、私人取物、取款、掛失、辦理好各種證明，需用單位介紹信時，由行政管理中心嚴格審批，符合要求后辦理并執行登記制度。
8、任何印章管理員不得在當事人或托人所持空白格式化文件上加蓋印章。用章材料必須已經填寫完畢，字跡須清晰、正確。
9、對已調出、解除、終止勞動關系人員要求出示相關證明的，必須持有效證件材料，經行政管理中心總監審批后，方可蓋章。
(三)印章的保管。
1、印章保管須有記錄，注明印章名稱、頒發部門、枚數、收到日期、啟用日期、領取人、保管人、批準人、圖樣等信息。
2、印章保管必須安全可靠，須加鎖保存，印章不可私自托他人代管。
3、印章管理員如因工作變動，應及時上繳印章，并與新印章管理員辦理接交印章手續，以免貽誤工作。
4、非印章保管人使用印章蓋章與印章保管人承擔相應的責任。
5、印章應及時維護、確保其清晰、端正。
6、印章保管有異常現象或遺失，應保護現場，管理員應及時向行政管理中心總監報告，并備案，配合查處。
(一)有下列情況，印章須停用：
1、公司名稱變動。
2、印章使用損壞。
3、印章遺失或被竊，聲明作廢。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇三
第一條為完善a(xx)置業有限公司(以下簡稱“集團公司”)的公司治理結構，強化對集團公司各分子公司的統一管理，達到集中決策與適當分權的合理平衡，以滿足公司全國化擴張戰略及國際化資本運作的需要，依據《中華人民共和國公司法》、集團公司股東協議、章程及相關董事會決議等的規定，制訂本制度。
第二條本制度所稱的授權，是指由a集團公司董事會代表集團公司向集團各分子公司授權，分子公司的總經理代表本分子公司接受授權，各分子公司必須在集團公司授權范圍內依法進行經營管理活動。
第三條集團各分子公司行使授權權限時，必須接受集團公司的統一領導，遵守集團公司的各項規章制度。
第四條集團公司授權分為基本授權及特別授權兩個類別：
(1)基本授權是指對各分子公司基本業務、財務管理及人事管理的授權，經基本授權產生被授權分子公司的基本權限。基本授權的期限為1年。
(2)特別授權是指對超出基本授權范圍的某一特定事項或某項特殊業務的臨時性授權。經特別授權產生被授權分子公司的特別權限。特別授權的期限在特別授權書中注明，也可為不定期，但無論定期與否最長不得超過1年。
第五條集團公司董事會根據經營需要向各分子公司進行基本授權，除非對該分子公司的授權管理規定有特殊規定，接受集團公司基本授權的分子公司不得再向其所轄機構或個人轉授權。
第六條集團公司董事會根據經營需要可向各分子公司進行特別授權，接受特別授權的分子公司不得再向其所轄機構或其他個人轉授權。
第七條授權的基本形式為：
(1)基本授權：由集團公司董事長向分子公司簽發《a(xx)置業有限公司對xxx公司授權管理規定》(“xxx”為被授權分子公司名稱，下同)，被授權人為各分子公司總經理。
(2)特別授權：由集團公司董事長向分子公司簽發《a(xx)置業有限公司對xxx公司特別授權書》，被授權人為各分子公司總經理。
第八條集團公司基本授權的范圍包括：人事授權、財務授權和業務授權，分別產生被授權分子公司的人事權限、財務權限和業務權限。
第九條人事授權的具體內容包括：
(1)人事任免；
(2)人員考評、獎懲；
(3)組織架構及定崗定編；
(4)員工薪酬、福利的確定；
第十條財務授權的具體內容包括：
(1)預算編制及調整；
(2)預算外支出的審批；
(3)利潤及收益的使用及分配；
(4)投融資業務；
(5)合同付款計劃的制訂及審批；
第十一條業務授權的具體內容包括：
(1)主要經營業務相關經營決策的制訂；
(2)對外合同的簽訂。
第十二條集團基本授權須經集團公司董事會批準通過。
第十三條集團公司審計法務部應在每個授權期間開始前40天向集團公司董事會報送集團公司基本授權草案，集團公司董事會應在15日內審議定稿。
第十四條集團公司審計法務部應在基本授權定稿后5日內制作出《a(xx)置業有限公司對xxx公司授權管理規定》，經董事長簽字后加蓋公章，將授權書復印本下發被授權分子公司。被授權分子公司總經理應在授權書正本上簽字確認，授權書正本由集團公司行政人力資源中心負責存檔保管。
第十五條集團公司對各分子公司的基本授權應與集團公司各分子公司的定崗定編相一致。集團公司行政人力資源中心應制訂出明確的'各分子公司崗位職責說明書，該職責說明作為對該分子公司基本授權書的附件。
第十六條集團公司行政人力資源中心應在每個授權期間開始前組織各分子公司總經理、財務負責人及其他高級管理人員學習本分子公司的授權。
第十七條當被授權分子公司發生下列情況時，集團公司可變更對該分子公司的基本授權：
(1)分子公司與授權有關的工作崗位設置發生變更；
(2)被授權人發生重大越權行為；
(3)因被授權人未能正確履行授權程序造成重大經營風險；
(4)其他需要變更的情況。
第十八條基本授權的變更程序是：由集團公司有關部門(工作崗位設置發生變更時為集團公司行政人力資源中心，其他情況下為集團公司審計法務部)根據具體情況提出對授權的變更方案，重大變更方案報集團公司董事會批準，一般變更方案報集團公司董事長批準。變更方案批準后由集團公司行政人力資源中心據此制作出《a集團公司授權變更通知書》，經董事長簽字后加蓋公章，將授權變更通知書復印本下發被授權分子公司。授權變更通知書作為原授權管理規定的附屬文件，與原授權管理規定具有同等效力，隨原授權管理規定的終止而終止。
第十九條當集團公司出現以下情況時，集團公司董事長可以向各分子公司簽發特別授權：
(1)根據公司經營需要，應由分子公司辦理超出基本授權范圍的特殊經營性業務的；
(3)其他需要特別授權的事項。
第二十條特別授權的制訂程序為：需要特別授權的分子公司總經理就特別授權事項向集團公司董事長提出書面申請，經批準后，由集團公司行政人力資源中心制作出《a集團公司特別授權書》，經董事長簽字后加蓋公章，將授權書復印本下發被授權分子公司。被授權分子公司總經理應在授權書正本上簽字確認，授權書正本由集團公司行政人力資源中心負責存檔保管。
第二十一條集團公司董事長有權根據情況變化變更已簽發的特別授權，由集團公司行政人力資源中心根據董事長的決定制作《a集團公司授權變更通知書》，經董事長簽字后加蓋公章，將授權變更通知書復印本下發被授權分子公司。授權變更通知書作為原授權書的附屬文件，與原授權書具有同等效力，隨原授權書的終止而終止。
第二十二條在特別授權相關事項處理結束后，被授權分子公司總經理應立即向集團公司董事長匯報授權的使用情況，并將授權書復印本交還集團公司行政人力資源中心，該特別授權即行終止。
第二十三條授權因發生下列情況終止：
(2)授權被撤銷；
(3)被授權機構被撤銷；
(5)其他需要終止的情況。
第二十四條授權被終止后，被授權人應向集團公司行政人力資源中心匯報被授權期間的工作和授權使用狀況。
第二十五條集團公司審計法務部應當定期或不定期對被授權分子公司行使授權權限的情況進行檢查和監督。被授權分子公司綜合事務部經理有責任定期向集團公司審計法務部匯報該分子公司管理人員行使授權權限的實際情況。
第二十六條集團公司審計法務部在審查中發現被授權分子公司有一般越權行為的，應督促該分子公司限期改正；有重大越權行為的，應提交集團公司董事長決定對其作出處分決定，該重大越權行為給集團公司造成嚴重損失的，集團公司有權追究其相應的經濟責任。
第二十七條前條所稱“一般越權行為”是指被授權人超越授權書中的授權權限但未造成嚴重后果的行為；“重大越權行為”指被授權人實施了授權書中授權人聲明禁止分支機構實施的權限，或超越授權權限造成嚴重后果的行為。
第二十八條集團公司之前所有規章制度中關于授權的規定與本制度相抵觸的，以本制度為準。
第二十九條本制度由集團公司董事會負責解釋。
第三十條本制度自頒布之日起開始實施。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇四
本制度規定了保障科研生產的順利完成，保證國家的財產和職工的生命安全，加強安全防火工作的管理內容和要求。
本制度適用公司各單位的安全防火管理。
1、防火工作，人人有責，必須提高防火意識，加強防火警惕性，自覺遵守國家消防法規和防火管理制度。
2、對易燃易爆的工作現場和工序，要嚴格遵守安全技術操作規程。
3、對消防器材，專用工具等設施，必須有專人負責，不得隨意作為他用，要妥善保管，定期檢查，要經常保持良好的狀態。消防器材四周不得亂放其他物品，以便能及時拿到消防工具滅火。
4、各生產單位要定期認真組織防火檢查，排除隱患。安排生產任務時，必須強調安全防火的管理工作，尤其是重點防火單位。
5、發生火災時，由當班領導或專人專人統一指揮，統一行動，防止混亂。對不同的起火物質，要采取正確的滅火工具和正確的方法，同時要做好人員的疏散和國家財產的搶救工作。
6、對火災事故，除積極搶救外，同時要及時的向有關安全管理部門報告。對火災事故的處理，一定要查明原因，分清責任，吸取教訓，并做好整改措施。
7、進行易燃易爆等有火災危險的工作準備，現場要有專人負責防火工作，消防器材要放在隨時便于取用的位置。
8、對違反防火制度，造成火災的責任者，視情節輕重給予處罰，構成火災犯罪的，要依法追究其刑事責任。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇五
2.本制度適用于________各分子公司;。
4.本制度的解釋權在________財務中心。
一、總原則。
1.公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關事業部總經理的書面授權，財務負責人監核即可辦理;屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。
2.嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二、財務工作崗位職責。
大區財務實行分級管理、分工負責的管理制度，各分公司財務人員接受本公司財務主管的領導，各財務主管對大區財務經理負責，財務經理對集團財務中心和大區總裁負責。財務人員設會計、出納崗位，實行崗位責任制，做到錢帳分開，各負其責。
(一)財務經理職責。
1.組建大區財務機構，對大區財務機構和崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2.貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度，同時負責對公司內部財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。
3.進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。
4.其他相關工作。
(二)財務主管職責。
1.負責管理公司的日常財務工作，直接對大區財務經理負責，由大區財務經理報集團財務中心及大區總裁任免。
2.負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3.負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4.負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5.嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
6.參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
7.組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行;協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
8.負責公司資產管理，監督其增減變化，負責盤盈盤虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理工作。做到手續完備、數據準確、賬目清楚、處理及時。
9.及時報送會計報表及相關信息資料，向大區財務經理及分公司總經理報告財務狀況及經營成果，并接受監督指導。
10.負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。
11.參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12.完成領導交辦的其他工作。
(三)會計職責。
3.會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作;。
4.完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
(四)出納職責。
1.建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。
2.嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
3.對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
4.每周末下班前報送資金周報表給大區財務經理、總經理及大區總裁。
1.所有現金收支由公司出納負責。
2.建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3.庫存現金超過3000元時必須存入銀行。
4.出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。
5.任何現金支出必須按相關程序報批(詳見支出審批制度)。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規定)。
6.收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。
四、支票管理。
1.支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2.建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額;每工作日結束后。
3.出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。
4.支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管(經理)、總經理(計劃外部分)簽字后出納方可開出。
5.所開出支票必須封填收款單位名稱。
6.所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
五、印鑒的保管。
1.銀行印鑒必須分人保管。
2.財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。
六、現金、銀行存款的盤查。
1.出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2.出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。
3.其它依據相關會計制度及法規執行。
一、目的。
1.為簡化支出審批手續，提高工作效率。
2.防止因私占用公司財產。
二、適用原則。
(一)使用商業單位制，各單位(專業網站、成本中心、職能部門)經理/負責人在該單位許可的經營范圍、經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。(經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責)。
(二)部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。
(三)授權方式可分為兩類：
1.固定授權。
1)授權書由授權者向大區總裁出具并同時抄送運營管理中心。
2)運營管理中心在認證此文件之有效性后，既兩個工作日之內，將已被運營中心確認的復制樣本交給財務部做相應執行。
3)財務部在接收此文件后應全面配合，及時針對財務之行政、內控、調碼等事宜做出探討，并在三個工作日之內，向該單位經理致函生效并明確列出相關的財務措施。如財務部發現疑問須在以上期限內向大區總裁匯報。
4)部門經理在接獲生效函后的五個工作日之內必須向人事部提供有關人事權限更動的詳細資料。
2.臨時授權。
1)一般適用于經理外地出差或休假期間的委托。在此情況下，經理須最遲在授權生效二十四小時之前向大區總裁出具授權書并同時抄送運營管理中心、人力資源部和財務部。
2)在授權書內說明授權方、被授權方，原因，權限和期限。如時間緊迫，發送電子郵件或傳真加口授亦可。(臨時授權于他人并非相應排除經理對授權期間的具體責任，由此，經理應認真避免在此期間授權、斷定非慣例性、金額龐大的交易。)。
三、審批程序。
1.計劃內報銷：經手人、證明人(持原始憑證)、分管經理(部門負責人)、財務部。
四、計劃審批內容。
1.購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由運營管理中心統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由運營管理中心向財務部提供有關方面的明細表(經各部門簽字確認)。
2.固定資產與辦公家具(包括機房與oa設備)：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，公司技術部、運營管理中心統一協調核準后，對協調或購買情況寫出需求報告，報公司總經理批準統一購買，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報大區總裁審批。
3.參展/會費：由經辦人隨借款單附上邀請函與蓋章完全的參展申請表復印件，由部門經理審批，財務部審核付款。本地展會原則上不得支付會務費;外地展會如在參展費中包含會務費用的，必須注明人數與明細并履行上述審批手續。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費;不住會的，報銷車票與差旅補助。
3.凡是參加境外展覽會，必須至少提前一個月向公司總經理(大區總裁)提交專項申請報告，注明參展必要性、參展人數、費用預算等。經批準后方可執行。
4.差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必要性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。(所有境外出差必須提前書面請示大區總裁經批準后方可執行)。
5.工資、獎金的支出：由公司人事部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發放。
6.業務費用：業務費用包括業務交通費(含油費、保養費、過路費、搬運費)、快遞費、禮品費及業務招待費。經總經理批準的計劃內業務費用由部門經理審批;計劃外業務費用報公司總經理審批。
一、原則。
1.嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽名、部門經理簽字、財務經理審核(按照有關規定辦理)、分計劃內和計劃外相關程序審批后，出納方可付款。(分公司20xx元以下支出由分公司總經理或常務副總經理審批，凡20xx元以上任何開支都必須由大區總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區總裁書面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據后，方可作為報銷憑證)。
2.加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3日。
3.為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。
二、支出相關部門審核。
對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。
三、財務部門審核。
財務部門對所有報銷票據，依據相關財經法規及內部財務制度對其合法性進行審核。
四、審核權限。
同審批權限。
五、費用報銷及借款時間一覽。
項目周一周二周三周四周五。
(分公司財務部可根據實際情況進行適當調整)。
六、報銷手續。
嚴格執行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發票(所有票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字)交給財務。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。計劃內報銷必須提供的原始憑證：
1.版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用(成本)報銷單，財務部對票具進行核實(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無誤后付款。
2.印刷費(出片費)：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用(成本)報銷單，財務審核無誤后付款。
3.辦公用品、低值易耗品：由運營管理中心統一購買的，運營管理中心保管人員根據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單后(低值易耗品還需有出庫單)，憑發票(附上驗收單及分攤明細)填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。
4.機房與oa設備：技術部保管人員根據發票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。憑發票(附上驗收單)填寫費用報銷單。
5.資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發票拿到資料管理部門(運營管理中心)進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票(附上驗收單)填寫費用報銷單。
6.差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。各單位經理報差旅費憑報銷單經大區總裁審批后到財務核銷借款。對3天內無故不及時報銷的，財務部應催辦一次，仍不辦理者，財務部有責任從其當月工資和獎金中扣除。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。
7.業務費用：所有業務費用票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各單位應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱;加班用餐費須有全體用餐人簽字;交通費須注明起始、地點及原因;禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量;快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。
8.超計劃報銷手續必須有審批報告，其它同計劃內報銷手續一樣。
為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定此規定，具體如下：
1.出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。
2.出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。
1)級別規定：總裁、分公司總經理等，出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。
2)特殊情況規定：
a.業務緊急，必須乘飛機;。
b.路途長，乘火車時間超過30小時;。
c.本身業務需要，并由對方出機票款;。
d.機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。
3)報批手續：一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經理審批同意，報公司總經理批準。
3.工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。
4.出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準)，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。
5.出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60%予以補助。
6.出差期間的交際應酬費，須事先請示總裁特批。
7.往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。
8.出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的，不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。
10.出差或外出學習、培訓、參加會議等，由集體統一安排食宿的，按其統一標準報銷，不享受任何補助。
11.出差補助天數的計算方法：
2)到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。
12.出差天數的計算方法：按照實有天數計算。
15.費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。
16.其它。
1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。
2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還。
附件：差旅費報銷標準。
職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)。
總裁280380。
事業部/職能部門總經理(主任)240320。
部門經理220280。
部門副經理/主管180230。
一般人員160200。
注：1.特殊地區指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;。
2.事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;。
3.經理助理、行政主管等享受主管待遇。
一、應收帳款管理。
(一)收款方針。
1.業務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。
2.收款時間：次月13日前。(注：數據入網要求一次收回合同所簽訂的金額)。
3.回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票;現金;抵實物，(所抵實物必須為公司需要或對方企業瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示)。嚴禁市場員墊付業務款，否則公司除追收客戶款，沒收市場員所墊款項，并通報批評。
4.部門人員調動或離職等，部門經理必須監督其業務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份(一份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執一份)，移交人、接受人、監交人及財務部相關統計人員均應簽字，并報財務備案。接受人應核對帳單金額及是否經過客戶確認。
(二)未回款考核辦法。
1.未回款處罰。
1)由于業務人員失職造成的未回款，扣全額;。
2)由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰;。
3)由于外部不可抗力(如客戶倒閉、破產等)造成的未回款，持相關部門證明，只扣業務成本。
2.未回款從個人收入中按比例核減，待回款后按以下方法返還：
1)未回款額分三個月核扣，當月扣10%，次月扣30%，第三個月扣60%;。
2)未回款扣款每月隨工資補發，三個月內全部收回，補發全部扣款額，提成按5%;。
3)若第3個月仍未回收該款項，該市場員停止業務,專職收款.在3個月之后回款,待回款后只補發扣款額，不予提成。
3.未回款項不計入業績。
4.3個月(含3個月)以上的未回款如申請壞帳，則扣除該業務員該筆應收款30%的印刷成本，并處以30%的罰款，其直接主管或經理督帳不利，同時處以5%的罰款。
5.若市場員連續兩個月無未回款且業績均在部門。
任務額(任務額低于8000元的以8000元計)以上，則酌情給予獎勵。由市場員申報，部門經理審批，財務部審核后在工資中發放。
6.財務部對部門未回款進行監督。對3個月以上部門未回款財務部上報公司總裁。
7.對預收款，按1%的比例對市場員給予獎勵。
(三)可疑客戶及可疑帳款的處理。
1.業務員在接洽客戶時，如發現客戶有異常情況，應填寫“可疑客戶報告單”，并建議采取措施。
2.業務人員對在兩個月內催收無效且金額較大的票款，應填寫“可疑客戶報告書”，并收集有關證據、資料等，報請公司領導批準后移送法律部門依法追訴。
3.催收或經訴訟案件，有部分或全部款項未能收回的，業務人員應取得相關法律機關證明、債權證明、破產宣告裁定等中的任何一種憑證，送財務部作沖帳準備。
4.對收款不報或積壓收款的業務員，一旦發現，公司將從重處罰。
二、應付帳款管理。
(一)付款時間：
1.業務款項由部門申請，經過審批后執行;。
2.印刷費、版面費等次月20日左右支付(每月出刊后第二日報財務);。
3.購置固定資產款項于固定資產驗收入庫后支付。
(二)付款方式：
1.轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票;。
2.現金;。
3.實物或廣告，要有公司總經理的批示。
(三)其他：非本公司人員領款時，必須由我公司相關人員帶領。
一、發票管理。
(一)申領。
1.由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號(右上角填寫)、企業全稱、廣告刊登媒體或網刊全稱、業務發生具體日期、開票金額、業務性質(廣告或信息)、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。
2.若零星開票通知單中企業名稱與合同中的企業名稱不相符，業務員需持有雙方企業蓋章認可的證明(特殊情況可由部門經理簽字認可)，財務方可開具發票。
3.杜絕開無企業名稱發票。
4.杜絕開企業名稱不全發票：任何人無權把企業名稱縮減至2-3個字。
5.若業務實際發生與合同不符，業務員需持有企業的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。
6.丟失發票一切后果由業務人員自負，在對方企業提供相關證明文件(標明發票號及金額并加蓋公章)后，我公司可提供加蓋公司發票專用章的發票存根聯復印件，業務人員因丟失發票或其他原因需要借出發票時，需有書面申請并由各部門經理人員簽字，財務人員對于借出發票應進行登記，并及時取回。
7.發票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總裁批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字。
8.開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發票。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇六
(20xx年 4月修訂)
第一章 總則
第一條 為加強上海風語筑展示股份有限公司(以下簡稱“公司”)內部控制促進公司規范運作和健康發展 保護投資者合法權益 加強對子公司的管理控制 規范子公司行為 保證子公司規范運作和依法經營 根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規和規范性文件 以及《上海風語筑展示股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的相關規定 并結合公司實際情況 制定本制度。
第二條 本制度所稱子公司是指納入公司合并報表范圍內的、被公司控股或實際控制的公司，具體包括全資子公司和控股子公司。“全資子公司”是指公司持有其 100%股權；“控股子公司”是指公司持有其 50%以上的股權 或者持股 50%以下但能夠決定其董事會半數以上成員的當選 或者通過協議或其他安排能夠實際控制的具有獨立法人資格的公司。
第三條 各子公司應遵循本制度 結合公司內部控制的相關規定 根據自身經營特點 可制定具體的實施細則 以保證本制度的貫徹和執行。公司各職能部門應按相關內控制度 及時對子公司做好服務、指導、監督等工作。
第四條 公司的子公司同時控股其他公司的 應參照本制度的要求逐層建立對其下屬子公司的管理制度 并接受公司的監督。
第二章 治理結構
第五條 公司作為出資人 依據法律法規、《公司章程》對公司規范運作和法人治理結構的要求 以股東或控制人的身份行使對子公司的重大事項監督管理對投資企業依法享有投資收益、重大事項決策的權力。各子公司必須遵循公司的相關規定。
第六條 公司對子公司進行統一管理 建立有效的管理流程制度 公司各職能部門應依照本制度及相關內控制度 及時、有效地對子公司做好管理、指導、監督工作 從而在財務、人力資源、企業經營管理等方面實施有效監督。
第七條 子公司是根據公司總體戰略規劃、業務發展的需要依法設立 具有獨立法人資格的主體 各自承擔具體的生產經營或其它任務 與公司是投資與被投資 管理與被管理關系。
第八條 子公司應依據公司的經營策略和風險管理政策 建立起相應的經營計劃、風險管理程序。
第九條 子公司應嚴格按照相關法律、法規完善自身的法人治理結構 確保其股東會、董事會、監事會能合法有效運作 并科學決策 具備風險防范意識培育適合企業良性發展的公司治理結構。
第十條 子公司應根據公司《重大信息內部報告制度》及時向公司報告重大業務事項、重大財務事項以及其他可能對公司產生重大影響的信息 并將重大事項報公司董事會秘書審核，并根據審批權限提交公司總經理辦公會、董事會或股東大會審議。
重大事項包括但不限于發展計劃及預算、重大投資、收購出售資產、提供財務資助、為他人提供擔保、關聯交易、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等。
第十一條 子公司章程由公司依據法律法規與子公司其他股東協商制定 其主要條款需由公司擬制或經公司確認。
第十二條 控股子公司的權力機構是股東會。子公司召開股東會時 由公司授權委托指定的人員作為股東代表參加會議 并依法行使表決權 股東代表在會議結束后將會議相關情況向公司董事長或總經理匯報。
全資子公司的權力機構為股東 即公司。公司根據相關法律法規和全資子公司章程依法行使股東重大事項決定權。
第十三條 子公司設董事會或執行董事 設監事會或者監事 設經營班子依照法律法規及子公司章程的規定任免并行使職權。
第十四條 公司通過委派董事、監事和總經理、副總經理、財務負責人等高級管理人員和信息報告等途徑實現對子公司的治理監控。
公司委派的董事、監事及高級管理人員根據公司干部任免程序提名推薦 由子公司股東會、董事會選舉或聘任 公司享有按出資比例向子公司委派董事、監事組建其董事會、監事會的權利。
子公司董事長或執行董事、總經理、財務負責人原則上應由公司推薦的人員擔任 并接受公司指導和監督。
派出的董事、監事和高級管理人員應是公司在職職工 其每屆任期由子公司章程規定。
第十五條 子公司召開董事會、股東會或其他重大會議的 會議通知和議題須在會議召開前 10 日報公司董事會秘書和董事長，由董事會秘書審核是否需經公司總經理辦公會、董事會或股東大會審議批準。
第十六條 派出董事、監事人員職責
公司向子公司派出的董事、監事應恪盡職守 對子公司股東會負責 維護公司利益 除行使法律法規、子公司章程賦予的職責外 其工作內容和要求如下:
(一) 掌握子公司生產經營情況 積極參與子公司經營管理；
(二) 親自出席子公司的董事會、監事會 確實不能參加時 必須就擬議事
項書面委托子公司其他董事、監事代為表決；
(四) 及時向公司報告子公司重大情況；
(六) 兼職董事、監事 不在子公司領取任何報酬 視年末工作情況和業績給予一定獎勵。兼職董事、監事因子公司需要發生的相關費用 由子公司實報實銷記入子公司成本。
第十七條 派出經理人員職責
(一) 代表公司參與子公司的經營決策和內部管理 行使在子公司任職崗位的職責；
(二) 執行所在子公司股東會、董事會制定的經營計劃、投資計劃；
(三) 向所在子公司董事會、監事會報告所在子公司的業務經營情況；
(四) 執行公司制定的規章制度；
(五) 定期向公司董事長進行述職。
第十八條 派出財務負責人職責委派的財務負責人進入子公司管理層 行使財務負責人的職能 業務上接受公司財務部管理、監督和指導。主要負責和參與以下工作:
(一) 協助董事長參與子公司的日常決策和管理；
(二) 貫徹執行公司財務目標、財務管理政策和制度；
(三) 對所在子公司的投資經營運作情況進行必要的監督和控制；
(四) 負責建立健全子公司的各項財務控制體系；
(六) 子公司財務部主管以上人員的聘任、提職及解聘 需上報公司財務部批準、備案。
第三章 經營管理
第十九條 子公司實際經營業務須嚴格按照批準的經營范圍開展 不得越權經營。
第二十條 子公司制定重要的規章制度應當不與公司相應規章制度規定矛盾
在審議規章制度之前 應當征求公司相關職能部門的意見 并在規章制度生效后 5 個工作日內報公司相關部門備案。
第二十一條 子公司應當及時向公司提供經營情況報告、財務報表、統計報表等書面形式的經營業績、財務狀況等信息 以便公司進行科學決策和監督協調。
第二十二條 子公司總經理、財務負責人、報表編制人應在提交的財務報表上簽字確認 對財務報表的真實性、準確性和完整性負責。
第二十三條 子公司沒有對外投資權 子公司可根據自身的經營業態、所處地域的市場環境 按照公司《投資決策管理制度》向公司主管部門提出投資計劃，由公司履行相關法定程序后方能進行。
第二十四條 子公司沒有對外擔保權 如因特殊情況需要為其他企業提供擔保 必須上報公司主管部門 由公司履行相關法定程序后方能進行。
第四章 財務管理
第二十五條 子公司與公司實行統一的會計制度。子公司財務管理實行統一協調、分級管理 由公司財務部對子公司的會計核算和財務管理等方面實施指導、監督。
第二十六條 子公司應于每月結束后十個工作日內向公司財務部報送當月月報 包括資產負債表、現金流量表、利潤表等; 于每季度結束十五個工作日內向公司報送季報。
第二十七條 子公司在建工程和實施中的對外投資項目 應當按季度、半年度、年度定期向公司財務部報告實施進度。項目投運后 應當按季度、半年度、年度統計運營情況 在會計期間結束后的十天內書面向公司財務部提交情況報告。
第二十八條 子公司應當按照公司編制合并會計報表和對外披露財務會計信息的要求 以及公司財務部對報送內容和時間的要求 及時報送財務報表和提供會計資料 其財務報表同時接受公司委托的注冊會計師的審計。
第二十九條 子公司在經營活動中不得隱瞞其收入和利潤 私自設立賬外賬和小金庫。
第五章 關聯交易制度
第三十條 子公司在發生任何交易時 應仔細查詢交易對方是否為公司關聯方 審慎判斷是否構成關聯交易。若構成關聯交易應及時報告公司財務部、董事會秘書 履行相應的審批、報告義務。
第三十一條 公司與子公司之間以及各子公司之間發生的經濟業務均應依法訂立合同。
第三十二條 對關聯交易中涉及的結算價格應以市場公允為前提 在平等互利、等價交換的基礎上合理確定 雙方不能因為存在母、子公司關系或者受同一母公司控制而要求某一方作出減讓或提高結算價格。
第六章 審計監督
第三十三條 公司定期或不定期對子公司的經營實施審計監督。
第三十四條 審計內容主要包括: 財務收支審計、經濟效益審計、工程項目審計、內部控制測試評價、重大經濟合同審計、制度審計及單位負責人任期經濟責任審計和離任經濟責任審計等。
第三十五條 子公司在接到審計通知后 應當做好接受審計的準備 并對所提供資料的真實性、準確性、完整性負責 在審計過程中給予主動配合。
第三十六條 經公司批準的審計意見書和審計決定送達子公司后 子公司必須認真執行。
第七章 考核與獎罰
第三十七條 公司根據子公司所占用的資產規模、實現的經濟效益 結合本制度的規定 并參照公司薪酬管理辦法進行考核 落實對子公司主要負責人的獎懲。
第三十八條 公司委派到子公司的董事、監事、高級管理人員應在每個會計年度結束后一個月內 向公司做出上一年度的履職報告。
第三十九條 子公司應在每個會計年度結束后 根據子公司年度經營目標的完成情況及董事、監事和高級管理人員的履職情況對董事、監事和高級管理人員進行考核 并根據考核結果實施獎懲。
第四十條 子公司可根據自身情況 結合公司的考核獎懲及薪酬管理制度建立適合子公司實際的考核獎懲及薪酬管理制度充分調動經營層和全體職工的積極性、創造性 形成公平合理的競爭機制。
第四十一條 子公司考核獎懲及薪酬管理制度經子公司董事長核準后報公司備案。
第四十二條 子公司的董事、監事和高級管理人員未能履行其相應的責任和義務 給公司或子公司經營活動和經濟利益造成不良影響或重大損失的 子公司應當按照規定給當事人予以相應的處罰。
第四十三條 對于非公司派出到子公司的高級管理人員 公司如認為其不勝任該職位的 可向子公司董事會提出撤換建議。
第八章 參股公司管理
第四十四條 參股公司：是指公司或子公司持有其股份在 50%以下，且不具備實際控制權的公司。
第四十五條 公司和子公司對參股公司的管理，主要通過股東代表及推薦人員擔任參股公司董事、監事、高級管理人員并依法行使職權等方式加以實現。公司和子公司對股東代表及推薦人員的選派及職責參照本制度關于子公司董事、監事、高級管理人員的相關規定執行。
第四十六條 公司和子公司股東代表及推薦人員應密切關注參股公司的重大事項決策，并按照參股公司章程的規定依據公司的指示在授權范圍內行使表決權，同時應按照公司有關信息披露管理制度的規定及時履行信息報告義務。
第四十七條 公司和子公司股東代表及推薦人員應督促參股公司及時向公司財務部提供財務報表和年度財務報告(或審計報告)。
第九章 附則
第四十八條 本制度所稱“以上”都含本數 “超過”不含本數。
第四十九條 本制度自董事會審議通過后生效。
第五十條 本制度未盡事宜 按國家有關法律、法規和規范性文件及《公司章程》的規定執行; 本制度如與日后頒布的法律、法規和規范性文件或經合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時 按有關法律、法規和規范性文件以及《公司章程》的規定執行 并據以修訂 報董事會審議批準。
第五十一條 本制度由公司董事會負責制定并解釋。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇七
法》”）及本公司公司章程等相關法律法規的規定，特制定以下管理制度。
（2）公司的控股子公司是指，公司持有其50%以上股份，或者能決定其董事會半數以上成員組成，或者通過協議或者其它安排能實際控制的公司。
（3）公司與控股子公司之間是平等的法人關系。母公司以其持有的股權份額，依法對控股子公司享有資產受益、重大決策、選擇管理者、股份處置等股東權利。
（4）控股子公司依法享有法人財產權，以其法人財產自主經營，自負盈虧，對母公司和其他出資者投入的資本承擔保值增值的責任。
（5）公司對控股子公司主要從章程制定、人事、財務、經營決策、信息管理、檢查與考核等方面進行管理。
（1）母公司通過控股子公司股東會行使股東權利制定控股子公司章程，并依據控股子公司章程規定推選董事、股東代表監事及高級管理人員。
（2）母公司向控股子公司委派或推薦的董事、監事及高級管理人員候選人員由母公司董事會確定或提名。
（3）控股子公司的董事、股東代表監事、高級管理人員具有以下職責：
3.保證母公司發展戰略、股東會及董事會決議的貫徹執行；
4.忠實、勤勉、盡職盡責，切實維護母公司在控股子公司中的利益不受損害；
集團子公司管理制度（專業18篇）篇八
第一條依據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)及有關法律、法規的規定，特制定本章程。
第二條本章程中各項條款與法律、法規、規章不符的，以法律、法規、規章的規定為準。
第三條公司名稱：
第四條住所：
第五條公司經營范圍：
第六條公司注冊資本：萬元人民幣。
第七條公司由投資設立，出資方式為：貨幣。
出資時間為：已記載驗資報告。
第八條公司不設股東會，股東作出下列決定時，應當采用書面形式，
并由股東簽字后置備于公司：
(一)決定公司的經營方針和投資計劃；
(三)審議批準執行董事的報告；
(四)審議批準監事的報告；
(五)審議批準公司的年度財務預算方案，結算方案；
(六)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案；
(七)對公司增加或者減少注冊資本作出決議；
(八)對發行公司債券作出決議；
(九)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；
(十)修改公司章程；
第九條公司設執行董事，由股東任命產生。執行董事任期三年，任期屆滿，看連任。
第十條執行董事使下列職權：
(一)決定公司的經營計劃和投資方案；
(二)制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；
(三)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損的方案；
(四)制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行佛女粉絲債券的方案；
(五)制訂公司合并、分立、變更公司形式、解散的方案；
(七)根據經理的提名決定聘任或者解聘公司副經理、財務負責人及其報酬事項；
第十一條公司設經理，由股東任命產生。經理行使下列職權：
(一)主持公司的生產經營管理工作；
(二)組織實施公司年度經營計劃和投資方案；
(三)擬訂公司內部管理機構設置方案。
(五)制定公司的具體規章；
(六)提請聘任或者解聘公司副經理、財務負責人；
(七)決定聘任后者解聘除應由股東決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；
(八)股東授予的其他職權。
第十二條公司設監事一人，由股東聘任產生，監事的任期每屆為三年，任期屆滿，可連任。
第十三條監事行使下列職權：
(一)檢查公司財務；
(二)對執行董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督；
(四)依照《公司法》第一百五十二條的規定，對執行董事、高級管理人員提起訴訟；
第十四條執行董事為公司的法定代表人，任期三年，由股東任命產生，任期屆滿，可連任。
第十五條股東可以對外轉讓其部分或全部出資。
第十六條公司的營業期限年，子公司營業執照簽發之日起計算。
(一)公司被依法宣告破產；
(三)股東決議解散；
(四)依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；
(五)人民法院依法予以解散；
(六)法律、行政法規規定的其他解散情形。
第十八條公司登記事項以公司登記機關核定的為準。
第十九條公司章程的解釋權屬于股東。
第二十條本章程一式二份，并報公司登記機關一份。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇九
第一條為加強對xxxx集團有限公司(以下簡稱集團公司)子公司的管理和控制,確保子公司業務符合集團公司的總體戰略發展方向,有效控制經營風險,保護投資者合法權益,根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》)、《企業內部控制基本規范》等法律、法規、規范性文件以及《xxxx集團有限公司章程》(以下簡稱公司章程)規定,結合公司實際,制定本制度。
第二條本制度所稱“子公司”系指xxxx集團有限公司的全資、控股子公司及相對控股子公司，包括:。
一)全資子公司,即公司持有100%股權的子公司；
(二)控股子公司分為絕對控股的子公司和相對控股的子公司；
2、相對控股的子公司,即公司在該子公司中所占股權(直接或間接)份額低于50%,但因股權分散或其他原因,公司對其具有實質控制性。按照企業會計準則和公司財務會計制度,其財務報表應合并到公司財務報表之中。
3、參股子公司按《公司法》及該企業《公司章程》等相關規章制度履行程序，也可參照本制度執行。
第三條子公司的組織管理架構設置最少為二級結構，機構設置必須完善，董事長（含副職）、總經理（含副職）、總監為高級管理人員，總經理助理、各部門經理（含副職）為中級管理人員。
第死條集團公司委派至子公司的高級管理人員、經營管理層，以及集團公司各職能部門須對本辦法的有效執行負責,并按照本制度規定,有效地做好管理、指導、監督等工作。
第五條子公司在集團公司總體方針目標框架下,獨立經營和自主管理,合法有效地運作企業財產,同時應當執行集團公司對子公司的各項制度規定。
第六條子公司設經營管理委員會（以下簡稱經理會），子公司經理會成員由。
集團公司直接任命。集團公司向子公司委派或推薦高級管理人員,并根據需要對任期內委派或推薦的高級管理人員作適當調整。
第七條子公司應按時召開經營管理會議，會議應當有記錄,會議記錄和會議決議須有到會經理會成員和會議記錄人簽字。
第八條經理會形成決議后,應當在2個工作日內將其相關會議決議及會議紀要報集團公司存檔。
第九條由集團公司派出的高級管理人員在其被授權范圍內行使職權,并承擔相應的責任,對集團公司負責。集團公司派出的高級管理人員負責集團公司經營計劃在子公司的具體落實,同時將子公司經營、財務及其他情況及時向集團公司反饋。
第十條集團公司各職能部門根據集團公司內部控制的各項管理制度或辦法,對子公司的經營、財務、重大投資及人力資源等方面進行指導、管理及監督。
第一條子公司人事由集團公司人力資源部歸口管理。
第二條子公司應嚴格執行國家《勞動法》及有關法律和行政法規,并根據企業實際情況制訂勞動合同管理制度,本著合理合法原則，規范用工行為。
第三條非經集團公司委派的控股子公司部門主管以上管理人員,子公司應在其任命后的2個工作日內報集團公司備案。
第四條子公司應結合企業經濟效益,參照本地區、本行業的市場薪酬水平,制訂有一定競爭性的薪酬激勵制度,并報集團公司備案。
第五條子公司應按照集團公司要求,及時將以下信息上報集團公司備案:。
(一)年度勞動力使用計劃及上年執行情況；
(二)年度人工成本、工資總額計劃及上年執行情況；
(三)部門主管人員年度薪資實際發放情況；
(四)在公司定員范圍內,子公司的機構設置和人員編制情況；
(五)子公司應制定員工招聘錄用、辭退及日常管理辦法；
(六)其他需要報備的人力資源管理相關信息。
第六條集團公司委派到子公司的高級管理人員應維護集團公司利益,忠誠。
地貫徹執行集團公司對子公司作出的各項決議和決策。
第七條集團公司向子公司派出的高級管理人員,在經營管理中出現重大問題,給集團公司造成損失的,應承擔賠償責任和法律責任。
第八條集團公司對子公司高層管理人員執行績效考核機制，子公司高層管理人員每年須向集團公司人力資源部填報績效考核表，以企業當年設定的戰略經營目標為績效考核標準。
第一條子公司財務由集團公司財務部歸口管理，財務管理制度與集團公司并軌。
第二條子公司應健全會計機構設置,并配備相應的會計人員。
第三條集團公司對子公司的財務管理,實行集團公司財務部歸口管理制度。上述歸口管理的內容包括但不限于以下條款:。
(一)財務會計人員招聘與使用；
(三)財務會計崗位設置；
(四)對財務會計人員的監督與考評；
(五)融資行為；
(六)集團公司規定的其他要求。
第四條集團公司對子公司的財務主管(會計機構負責人)實行委派制,被派往控股子公司的財務主管(會計機構負責人)由集團公司財務部負責管理。控股子公司不得違反程序更換財務主管；如確需更換的,應向集團公司報告,經集團公司同意后按程序另行委派。
第五條子公司在銀行開設賬戶由集團財務部統一管制。原則上一正三輔,即一個基本結算賬戶,三個輔助結算賬戶。確因經營需要增設輔助賬戶的,必須書面申請報集團財務部批準后方可開設。
與會計年度相同。子公司財務部門應按照全面預算管理規定,做好全面預算管理工作,對經營業務進行核算、監督和控制,加強成本、費用、資金管理。子公司超年度預算的費用支出,要嚴格履行追加預算手續,報集團公司經理會議審批。
第八條子公司日常會計核算和財務管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等,應遵循集團公司財務會計制度及其有關規定。
第九條子公司應根據自身經營特征,按照集團公司編制合并會計報表和對外披露會計信息要求,定期報送會計報表、會計報告以及提供會計資料。其會計報表同時接受集團公司委托的注冊會計師審計。財務報告分為月報、季度報告、半年度報告和年度報告。
(一)每月(季度)結束后10日內向集團公司財務部報送月度(季度)財務報表及分析(包括資產負債表、損益表、財務分析報告及其他內部管理報表等)。
(二)每半年度結束后15日內向集團公司財務部報送半年度財務報告(除前述財務報表、財務分析之外還應當包括現金流量表、會計報表附注等)。
(三)每年度結束后30日內(即每年1月30日前),向集團公司財務部報送上年度財務報告。
第十條子公司應嚴格控制與關聯方之間資金、資產及其它資源往來,避免發生任何非經營占用情況。因上述原因給公司造成損失的,集團公司有權依法追究相關人員的責任。
本制度所述關聯方為:。
2、集團公司及子公司的關系密切的家庭成員(包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母)。
3、前述。
1、2項人員直接或間接控制的,或擔任董事、監事、高級管理人員的,除集團公司及集團公司的控股子公司以外的法人或其他組織。
第十一條子公司應根據公司章程和財務管理制度規定,科學安排使用資金。子公司負責人不得違反規定對外投資、對外借款或挪作私用,不得越權進行費用簽批。否則,子公司財務人員有權制止并拒絕付款,制止無效的,可以直接向集團公司財務部報告。
第十二條未經集團公司批準,子公司不得提供對外擔保,也不得進行互相擔。
保。集團公司為子公司提供借款擔保的,控股子公司應按集團公司規定程序申辦,并履行債務人職責,不得給集團公司造成損失。
第十三條子公司不具有獨立的重大資產處置權、年度預算外的對外籌資權、對外投資權和對外捐贈權。
經營管理。
第二條子公司的各項經營活動必須遵守國家各項法律和法規,并根據集團公司總體發展規劃、經營計劃,制訂自身經營管理目標,建立以市場為導向的計劃管理體系,確保有計劃地完成年度經營目標。
第三條子公司要按現代企業制度要求,建立健全各項管理制度,明確內部管理和經營部門職責。根據集團公司相關規定和國家有關法律規定,健全和完善內部管理工作,制定系統而全面的內部管理制度,并上報集團公司審查備案。
第四條子公司應定期組織編制生產經營情況報告上報集團公司。報告主要包括月報、季報、半年度報告及年度報告,月報上報時間為月度結束后10日內,季報上報時間為季度結束后10日內,半年度報告上報時間為每年7月15日前,年度報告上報時間為年度結束后一個月內。
第五條子公司的經營情況報告必須能真實反映其生產、經營及管理狀況。報告內容除公司日常的經營情況外,還應包括市場變化情況,有關協議的履行情況、重點項目的建設情況、重大訴訟及仲裁事件的發展情況,以及其他重大事項的相關情況。子公司主要負責人應在報告上簽字,對報告所載內容的真實性、準確性和完整性負責。
第六條子公司應于每年度結束前由總經理組織編制本年度工作報告及下一年度的經營計劃。由集團公司審核批準后實施。子公司年度工作報告及下一年度經營計劃主要包括以下內容:。
(一)主要經濟指標計劃總表,包括當年執行情況及下一年度計劃指標；
(三)當年經營成本費用的實際支出情況及下一年度計劃；
(四)當年資金使用及投資項目進展情況,下一年度資金使用和投資計劃；
(五)集團公司要求說明或者子公司認為有必要列明的其他事項。
第七條子公司應依據集團公司的經營策略和風險管理制度,接受集團公司督導,建立起相應的經營計劃、風險管理程序。
第八條在經營投資活動中,未按照集團公司相關規定和要求,給集團公司和子公司造成損失的,對子公司主要負責人給予批評、警告、直至解除職務的處分,并且可以要求其承擔賠償責任。
第一條子公司行政事務由集團公司行政辦公室歸口管理。
第二條子公司的重大合同、重要文件、重要資料等,應及時向集團公司報備、歸檔。
第三條子公司公務文件需加蓋集團公司印章時,應根據用印文件涉及的權限,按照集團公司《公章使用管理制度》規定的審批程序審批后,方可蓋章。
第四條子公司的企業視覺識別系統和企業文化,應與集團公司保持協調一致。在總體精神和風格不相悖的前提下,可以具有自身的特點。
第五條集團公司相關部門協助子公司辦理工商注冊、年審等工作,子公司年審的營業執照等復印件,應及時交集團公司存檔。
第一條子公司內部審計監督由集團公司財務部歸口管理。
第二條集團公司定期或不定期實施對子公司的審計監督。由集團公司各職能部門按審計事項組織內部審計工作。
第三條子公司除應配合集團公司完成因合并報表需要的各項外部審計工作外,還應接受集團公司根據管理工作需要,對子公司進行的財務狀況、制度執行情況等內部或外聘審計。
第四條內部審計主要包括:經濟效益審計、財務收支審計、工程項目審計、重大經濟合同審計、制度執行審計及單位負責人任期經濟責任審計和離任經濟責任審計等。
第五條子公司在接到審計通知后,應當做好接受審計的準備。子公司必須配合對其進行的審計工作,全面提供審計所需資料,不得敷衍和阻撓。
第六條經集團公司批準的審計意見書和審計決定送達子公司后,子公司必須認真執行。
第一條子公司重大事項報告由集團公司投資部歸口管理。
第二條子公司有義務及時向集團公司報告重大業務事項、重大財務事項、重大合同以及其它可能對集團品牌形象產生重大影響的信息(以下統稱重大事項),由集團公司履行相關信息披露義務。在重大事項尚未公開披露前,相關當事人負有保密義務。所有重大事項由集團公司統一對外發布。
第三條子公司所提供信息必須以書面形式,由子公司領導簽字、加蓋公章,并要確保所提供的信息內容真實、準確、完整。
第四條子公司以下重大事項應當及時如實報告集團公司:。
2、重大訴訟、仲裁事項；
4、大額銀行退票；
5、重大經營性或非經營性虧損；
6、遭受重大損失(包括施工質量,施工安全事故等)；
7、重大行政處罰；
8、債權、債務重組；
9、簽訂許可使用協議；
10、監管部門和公司章程規定的其他事項。
第五條上述子公司需報告集團公司的重大事項,由集團公司行政辦公室另行制訂辦法,進行具體規定。
第一條子公司績效考核和激勵約束由集團公司投資部歸口管理。第二條為更好地貫徹落實集團公司發展戰略,逐步完善子公司的激勵約束機制,有效調動子公司高層管理人員的積極性,促進公司可持續發展,集團公司建立對子公司的績效考核和激勵約束制度。
第三條集團公司對子公司實行經營目標責任制考核辦法。經營目標考核責任人為子公司的負責人。
第四條集團公司每年根據經營計劃與子公司簽訂經營目標責任書,并建立健全目標指標考核體系,對高層管理人員實施綜合考評,依據目標完成的情況兌現獎懲。
第五條子公司中層及以下員工的激勵考核和獎懲方案,由子公司自行制訂,并報集團公司相關部門備案。
第二條公司未經集團公司批準不得開展任何形式的對外投資活動。經集團公司批準的子公司投資項目應遵循合法、合規、審慎、安全、有效的原則,嚴格控制投資風險,注重投資效率。投資決策必須制度化、程序化。
第三條本制度內所稱的投資，是指子公司用現金、實物、有價證券或無形資產等實施投資的行為，包括對外投資（含設立下一級全資子企業或全資、控股、參股子企業；受讓股份；收購兼并；合資合作；對出資企業追加投入等）；固定資產投資（含基本建設、技術改造、）；金融投資（含股票投資、證券投資、期貨投資、委托理財等）；對外擔保；經營資產出租、委托經營或與他人共同經營。
第四條子公司在報批投資項目前,應當對項目進行前期考察和可行性論證,在確定符合集團公司發展戰略和經營方向的前提下，向集團公司投資部提交以下材料:。
(一)項目建議書或投資方案；
(二)項目論證意見書或項目審查報告；
(三)投資事項基本情況說明；
(四)項目的可行性研究報告；
(五)合作方的基本情況說明和相關證明文件；
(六)擬簽訂的相關協議文本；
(七)項目投資概算；
(八)財務意見書和法律意見書；
(九)項目涉及的其他專業報告（如審計報告、評估報告）；
(十)集團公司認為需要提供的其他相關材料。
第五條子公司投資項目的申報審批程序為:。
(一)子公司對擬投資項目進行可行性論證；
(二)子公司經理會討論、研究，子公司董事會審批通過；
(三)將子公司經理會決議、董事會決議會同書面報告及集團公司所需材料報送集團公司投資部。
(四)集團公司投資部認為必要時可要求子公司聘請審計、評估及法律服務機構出具專業報告,費用由子公司支付。
(四)集團公司投資部認為可行的,提交集團公司按《xxxx集團有限公司對外投資管理制度》履行相關決策程序得到批準后,由子公司負責實施。
第六條子公司應確保投資項目資產保值增值,對獲得批準的投資項目,申報項目的子公司應在每季度結束后10日內，對投資項目的進度、投資預算的執行和使用、合作各方情況、經營狀況、資金使用狀況、存在問題和建議等每季度匯制報表報送集團公司投資部。
第七條子公司在具體實施投資項目過程中，必須按批準的投資額進行控制,因項目實施需要，項目預算超過集團公司批準投資概算，子公司必須上報集團公司投資部，由集團公司投資部分析審核后上報集團公司經理會審批。
第八條子公司應在完成該投資項目全部投資工作后三十個工作日內，將實施結果報集團公司備案。
第九條投資形成的產權或固定資產，由產權持有單位按法律、法規及集團公司相關管理制度進行管理，并將相關文本證件正本報集團公司投資部留存備案。
第十條子公司未經集團公司董事會批準不得進行委托理財、股票、利率、
匯率和商品為基礎的期貨、期權、權證等衍生產品的投資。
第十一條經集團公司董事會批準的股票、證券投資項目，必須執行嚴格的聯合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財務管理人員分離，相互制約，不得一人單獨接觸投資資產，對任何的投資資產的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯名簽字。
第十二條出現或發生下列情況之一時，集團公司可以經清算程序后收回對外投資或轉讓對外投資：
(一)該投資項目經營期滿；
(二)由于發生不可抗力事件而使項目無法繼續經營；
(三)合同規定投資終止的其他情況出現或發生時；
(四)投資項目已經明顯有悖于集團公司經營方向的；
(五)投資項目出現連續虧損且扭虧無望沒有市場前景的；
(七)轉讓投資符合集團公司的經濟利益的；(八)集團公司認為有必要的其他情形。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十
為妥善使用車輛，確保車輛安全運行，提升公司形象，結合公司實際情況，特制定本制度。
二.車輛管理。
1.所有車輛及材料（包括車輛鑰匙、行駛證、加油卡、保險單等）由行政部統一負責管理，包括車輛調派，維修保養，費用預算、核準、車輛年檢及證照管理，投保、續保。
2.所有公車需由公司內部持有駕照人員駕駛。公司車輛公出前需提前半天到行政部進行申請，由行政部進行統籌安排后，決定是否可使用。
3.員工如需用車需至行政部填寫《用車申請單》，出車前需要填寫用車人、部門、目的地、用車事由、用車時間（起始時間）、開車人、乘車人、預計里程數，方可領取車輛鑰匙及行駛證（注意：行駛證需隨身攜帶及時歸還，內含車輛油卡，謹防丟失）。需要私車公用時，需填寫《私車公用申請單》由部門領導、行政部領導及總經理簽字確認，私車公用按照每公里x元計算。公車/私車的始末行程數必須手機拍照作為原始憑證并由行政專員簽字確認。
駕駛員在上、下車前需要對車輛的里程數進行拍照記錄，歸還車輛時駕駛員需將車鑰匙及行駛證、加油卡一并歸還至行政部（不允許將行駛證及加油卡放置在車上），同時對《用車申請單》的用車時間（歸還時間）、里程數、油表進行補充完全。（油表刻度低于x/x時，需及時加油）。行政部會每月不定期抽查《用車申請單》，如發現記載不清、不全或者未記載的情況將通報車輛使用人并對相關責任人予以年度累計第一次提醒，第二次批評，第三次將以不愛護公物，不遵守公司制度為由扣罰當月績效x—x分，屢教不改者將予以經濟處罰。
4.所有人員在乘車期間務必系好安全帶，如有乘車人員在車輛行駛過程中未系安全帶，一經發現將處以公開通報批評處罰。如因未按規定系好安全帶而產生不良后果，公司將不承擔責任。
5.車輛每日使用完畢、或節假日應停放在公司指定場所，任何時候離開，車上都不得放置貴重物品！
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十一
(1)忽視薪酬體系中的“內在薪酬”。目前，中小企業對員工的報酬一般采用基本薪酬加績效薪酬或基本薪酬加提成的辦法。根據赫茨伯格的雙因素理論，經濟性薪酬這種“外在薪酬”主要屬于一種保健因素而非激勵因素。企業忽視非經濟性報酬即個人發展機會、成就感等“內在薪酬”。
(2)薪酬結構中可變比例太低。當今大部分中小企業薪酬戰略的最重要特征之一，就是除了組織的高層管理人員和銷售部門的人有資格獲得不確定的獎金或參與年度獎金計劃之外，大多數其他人都只能拿基本工資，再加上績效加薪和生活成本加薪，薪酬結構中可變比例太低。
(3)薪酬體系缺乏激勵作用。很多中小企業工資普遍偏低、福利少，很多中小企業的員工除了每月的工資，很難享受到諸如養老保險、醫療保險、失業保險、住房補貼或其他福利待遇。大部分中小企業沒有實行對核心員工的長期激勵，企業缺乏吸引力和凝聚力。
(4)高管人員與普通員工之間的薪酬待遇差距過大。近幾年來，國內中小型企業在薪酬管理方面存在的另一個問題就是企業的高層管理人員的薪酬待遇與普通員工之間差距較大，易引起普通員工的不滿。
1.制度缺陷。目前，我國中小企業主要由民營企業構成。一般是有血緣關系相連的家族作為大股東控制企業經營，單個業主集所有權與經營權一身，形成了家族制的企業治理結構，不重視企業制度建設，缺乏對決策層的有效約束機制，企業內外的大小事務都由企業主一人當家作主，這在創業初期能夠發揮較好的作用。當企業走上了發展之路，規模逐漸擴大時，家長式的管理模式便會誘發一系列的問題。
2.薪酬的不合理。
（1）定額不合理。部分采用計件付酬的企業，由于定額的制定缺少科學性，任務飽滿時造成員工收入過高，于是便降低定額，減少工資支出，導致員工收入下降;而任務不飽滿時，又將導致員工收入過低。
（2）薪酬的不公平。現階段，我國中小企業規模普遍較小，資金力量薄弱，有限的資金主要投向了產品研發和市場開拓，很難再有力量開出高額的薪資。由于我國中小企業普遍缺少合理、規范的`薪酬體系，缺少崗位分析，不同崗位的相對職能價值體現不出來，導致重要崗位的薪資與一般普通崗位的薪資無明顯差距，造成事實不公平。一些中小企業的薪酬體系不能體現員工的個人貢獻。而另一些實行績效考核的中小企業，其薪酬體系雖與績效直接相關，但由于考核不規范，缺乏客觀的依據和科學的方法，考核流于形式，績效薪酬的發放主要還是依據主管人員的判斷，與員工的業績掛鉤少，導致員工工作“干多干少一個樣”。
（3）薪酬管理理念滯后。不少中小企業對廠房、設備方面投資熱情頗高，對于員工的薪酬水平提高卻心有不甘。將薪酬視為企業的純支出，薪酬管理理念相當滯后，方法與技術導入不足。在企業創業階段，那時企業初創，規模孝人員少、結構簡單、薪酬單一，作為企業家的業主可以事必躬親、游刃有余地監控企業運作，掌握每個員工的思想動態，劃分員工績效等級，對于員工的薪酬發放也在“隨意”中合情合理。
薪酬結構要適應中小企業各階段的戰略目標。企業有其生命周期，分為創業期、成長期、成熟期、衰退期。每個時期，企業都會有不同的戰略目標，所以薪酬結構設計應該根據其自身情況，選擇適應企業各個階段戰略目標的薪酬結構，這樣才能很好地促進中小企業發展。企業選擇薪酬戰略在依據其經營戰略的同時，還需結合企業所處的不同階段，實行不同的薪酬戰略。對于那些處于迅速成長的企業，經營戰略是以投資促進企業成長。為了與這個經營戰略保持一致，薪酬戰略應該具有較強的激勵性，形成一個有魄力的、企業型的領導班子。要做到這一點，企業應該著重將高額報酬與中高程度的獎勵相結合。雖然這種做法風險較大，但是，企業可以迅速成長，回報率也高。
對于處于成熟階段的企業，其經營戰略基本上以保持利潤和保護市場為目標。與此相應，薪酬戰略應以獎勵市場開拓和新技術開發及管理技巧為主。要做到這一點，須以平均水平的報酬與中等的獎勵相結合。對于處在衰退階段的企業，恰當的經營戰略是收獲利潤并轉移目標，轉向新的投資點。與這種戰略目標相適應，薪酬戰略則應實行低于中等水平的基本工資、標準的福利水平，同時采用適當的刺激與鼓勵措施并直接與成本控制相聯系，避免提供過高的薪酬。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十二
第一條為加強上海風語筑展示股份有限公司(以下簡稱“公司”)內部控制促進公司規范運作和健康發展保護投資者合法權益加強對子公司的管理控制規范子公司行為保證子公司規范運作和依法經營根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規和規范性文件以及《上海風語筑展示股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的相關規定并結合公司實際情況制定本制度。
第二條本制度所稱子公司是指納入公司合并報表范圍內的、被公司控股或實際控制的公司，具體包括全資子公司和控股子公司。“全資子公司”是指公司持有其100%股權；“控股子公司”是指公司持有其50%以上的股權或者持股50%以下但能夠決定其董事會半數以上成員的當選或者通過協議或其他安排能夠實際控制的具有獨立法人資格的公司。
第三條各子公司應遵循本制度結合公司內部控制的相關規定根據自身經營特點可制定具體的實施細則以保證本制度的貫徹和執行。公司各職能部門應按相關內控制度及時對子公司做好服務、指導、監督等工作。
第四條公司的子公司同時控股其他公司的應參照本制度的要求逐層建立對其下屬子公司的管理制度并接受公司的監督。
第五條公司作為出資人依據法律法規、《公司章程》對公司規范運作和法人治理結構的要求以股東或控制人的身份行使對子公司的重大事項監督管理對投資企業依法享有投資收益、重大事項決策的權力。各子公司必須遵循公司的相關規定。
第六條公司對子公司進行統一管理建立有效的管理流程制度公司各職能部門應依照本制度及相關內控制度及時、有效地對子公司做好管理、指導、監督工作從而在財務、人力資源、企業經營管理等方面實施有效監督。
第七條子公司是根據公司總體戰略規劃、業務發展的需要依法設立具有獨立法人資格的主體各自承擔具體的生產經營或其它任務與公司是投資與被投資管理與被管理關系。
第八條子公司應依據公司的經營策略和風險管理政策建立起相應的經營計劃、風險管理程序。
第九條子公司應嚴格按照相關法律、法規完善自身的法人治理結構確保其股東會、董事會、監事會能合法有效運作并科學決策具備風險防范意識培育適合企業良性發展的公司治理結構。
第十條子公司應根據公司《重大信息內部報告制度》及時向公司報告重大業務事項、重大財務事項以及其他可能對公司產生重大影響的信息并將重大事項報公司董事會秘書審核，并根據審批權限提交公司總經理辦公會、董事會或股東大會審議。
重大事項包括但不限于發展計劃及預算、重大投資、收購出售資產、提供財務資助、為他人提供擔保、關聯交易、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等。
第十一條子公司章程由公司依據法律法規與子公司其他股東協商制定其主要條款需由公司擬制或經公司確認。
第十二條控股子公司的權力機構是股東會。子公司召開股東會時由公司授權委托指定的人員作為股東代表參加會議并依法行使表決權股東代表在會議結束后將會議相關情況向公司董事長或總經理匯報。
全資子公司的權力機構為股東即公司。公司根據相關法律法規和全資子公司章程依法行使股東重大事項決定權。
第十三條子公司設董事會或執行董事設監事會或者監事設經營班子依照法律法規及子公司章程的規定任免并行使職權。
第十四條公司通過委派董事、監事和總經理、副總經理、財務負責人等高級管理人員和信息報告等途徑實現對子公司的治理監控。
公司委派的董事、監事及高級管理人員根據公司干部任免程序提名推薦由子公司股東會、董事會選舉或聘任公司享有按出資比例向子公司委派董事、監事組建其董事會、監事會的權利。
子公司董事長或執行董事、總經理、財務負責人原則上應由公司推薦的人員擔任并接受公司指導和監督。
派出的董事、監事和高級管理人員應是公司在職職工其每屆任期由子公司章程規定。
第十五條子公司召開董事會、股東會或其他重大會議的會議通知和議題須在會議召開前10日報公司董事會秘書和董事長，由董事會秘書審核是否需經公司總經理辦公會、董事會或股東大會審議批準。
第十六條派出董事、監事人員職責。
公司向子公司派出的董事、監事應恪盡職守對子公司股東會負責維護公司利益除行使法律法規、子公司章程賦予的職責外其工作內容和要求如下：
(一)掌握子公司生產經營情況積極參與子公司經營管理；
(二)親自出席子公司的董事會、監事會確實不能參加時必須就擬議事。
項書面委托子公司其他董事、監事代為表決；
(三)通過子公司董事會、監事會行使公司關于子公司的重大經營決策、人事任免等權利；
(四)及時向公司報告子公司重大情況；
(六)兼職董事、監事不在子公司領取任何報酬視年末工作情況和業績給予一定獎勵。兼職董事、監事因子公司需要發生的相關費用由子公司實報實銷記入子公司成本。
第十七條派出經理人員職責。
(一)代表公司參與子公司的經營決策和內部管理行使在子公司任職崗位的職責；
(二)執行所在子公司股東會、董事會制定的經營計劃、投資計劃；
(三)向所在子公司董事會、監事會報告所在子公司的業務經營情況；
(五)定期向公司董事長進行述職。
第十八條派出財務負責人職責委派的財務負責人進入子公司管理層行使財務負責人的職能業務上接受公司財務部管理、監督和指導。主要負責和參與以下工作：
(一)協助董事長參與子公司的日常決策和管理；
(三)對所在子公司的投資經營運作情況進行必要的監督和控制；
(四)負責建立健全子公司的各項財務控制體系；
(六)子公司財務部主管以上人員的聘任、提職及解聘需上報公司財務部批準、備案。
第十九條子公司實際經營業務須嚴格按照批準的經營范圍開展不得越權經營。
第二十條子公司制定重要的規章制度應當不與公司相應規章制度規定矛盾。
在審議規章制度之前應當征求公司相關職能部門的意見并在規章制度生效后5個工作日內報公司相關部門備案。
第二十一條子公司應當及時向公司提供經營情況報告、財務報表、統計報表等書面形式的經營業績、財務狀況等信息以便公司進行科學決策和監督協調。
第二十二條子公司總經理、財務負責人、報表編制人應在提交的財務報表上簽字確認對財務報表的真實性、準確性和完整性負責。
第二十三條子公司沒有對外投資權子公司可根據自身的經營業態、所處地域的市場環境按照公司《投資決策管理制度》向公司主管部門提出投資計劃，由公司履行相關法定程序后方能進行。
第二十四條子公司沒有對外擔保權如因特殊情況需要為其他企業提供擔保必須上報公司主管部門由公司履行相關法定程序后方能進行。
第二十五條子公司與公司實行統一的會計制度。子公司財務管理實行統一協調、分級管理由公司財務部對子公司的會計核算和財務管理等方面實施指導、監督。
第二十六條子公司應于每月結束后十個工作日內向公司財務部報送當月月報包括資產負債表、現金流量表、利潤表等；于每季度結束十五個工作日內向公司報送季報。
第二十七條子公司在建工程和實施中的對外投資項目應當按季度、半年度、年度定期向公司財務部報告實施進度。項目投運后應當按季度、半年度、年度統計運營情況在會計期間結束后的十天內書面向公司財務部提交情況報告。
第二十八條子公司應當按照公司編制合并會計報表和對外披露財務會計信息的要求以及公司財務部對報送內容和時間的要求及時報送財務報表和提供會計資料其財務報表同時接受公司委托的注冊會計師的審計。
第二十九條子公司在經營活動中不得隱瞞其收入和利潤私自設立賬外賬和小金庫。
第五章關聯交易制度。
第三十條子公司在發生任何交易時應仔細查詢交易對方是否為公司關聯方審慎判斷是否構成關聯交易。若構成關聯交易應及時報告公司財務部、董事會秘書履行相應的審批、報告義務。
第三十一條公司與子公司之間以及各子公司之間發生的經濟業務均應依法訂立合同。
第三十二條對關聯交易中涉及的結算價格應以市場公允為前提在平等互利、等價交換的基礎上合理確定雙方不能因為存在母、子公司關系或者受同一母公司控制而要求某一方作出減讓或提高結算價格。
第三十三條公司定期或不定期對子公司的經營實施審計監督。
第三十四條審計內容主要包括：財務收支審計、經濟效益審計、工程項目審計、內部控制測試評價、重大經濟合同審計、制度審計及單位負責人任期經濟責任審計和離任經濟責任審計等。
第三十五條子公司在接到審計通知后應當做好接受審計的準備并對所提供資料的真實性、準確性、完整性負責在審計過程中給予主動配合。
第三十六條經公司批準的審計意見書和審計決定送達子公司后子公司必須認真執行。
第三十七條公司根據子公司所占用的資產規模、實現的經濟效益結合本制度的規定并參照公司薪酬管理辦法進行考核落實對子公司主要負責人的獎懲。
第三十八條公司委派到子公司的董事、監事、高級管理人員應在每個會計年度結束后一個月內向公司做出上一年度的'履職報告。
第三十九條子公司應在每個會計年度結束后根據子公司年度經營目標的完成情況及董事、監事和高級管理人員的履職情況對董事、監事和高級管理人員進行考核并根據考核結果實施獎懲。
第四十條子公司可根據自身情況結合公司的考核獎懲及薪酬管理制度建立適合子公司實際的考核獎懲及薪酬管理制度充分調動經營層和全體職工的積極性、創造性形成公平合理的競爭機制。
第四十一條子公司考核獎懲及薪酬管理制度經子公司董事長核準后報公司備案。
第四十二條子公司的董事、監事和高級管理人員未能履行其相應的責任和義務給公司或子公司經營活動和經濟利益造成不良影響或重大損失的子公司應當按照規定給當事人予以相應的處罰。
第四十三條對于非公司派出到子公司的高級管理人員公司如認為其不勝任該職位的可向子公司董事會提出撤換建議。
第四十四條參股公司：是指公司或子公司持有其股份在50%以下，且不具備實際控制權的公司。
第四十五條公司和子公司對參股公司的管理，主要通過股東代表及推薦人員擔任參股公司董事、監事、高級管理人員并依法行使職權等方式加以實現。公司和子公司對股東代表及推薦人員的選派及職責參照本制度關于子公司董事、監事、高級管理人員的相關規定執行。
第四十六條公司和子公司股東代表及推薦人員應密切關注參股公司的重大事項決策，并按照參股公司章程的規定依據公司的指示在授權范圍內行使表決權，同時應按照公司有關信息披露管理制度的規定及時履行信息報告義務。
第四十七條公司和子公司股東代表及推薦人員應督促參股公司及時向公司財務部提供財務報表和年度財務報告(或審計報告)。
第四十八條本制度所稱“以上”都含本數“超過”不含本數。
第四十九條本制度自董事會審議通過后生效。
第五十條本制度未盡事宜按國家有關法律、法規和規范性文件及《公司章程》的規定執行；本制度如與日后頒布的法律、法規和規范性文件或經合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時按有關法律、法規和規范性文件以及《公司章程》的規定執行并據以修訂報董事會審議批準。
第五十一條本制度由公司董事會負責制定并解釋。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十三
第一條 為加強海南海汽運輸集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）對分、子公司的管理，建立有效的管控與整合機制，促進分、子公司規范運作、有序健康發展，提高公司整體運作效率和抗風險能力，切實維護公司和投資者利益，根據《中華人民共和國公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律、行政法規、規范性文件以及《公司章程》的規定，結合公司實際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱子公司是指根據公司總體發展戰略規劃及業務發展需要而投資設立的具有獨立法人資格主體的公司，包括：
（一）全資子公司，是指公司直接或間接投資且在該子公司中持股比例為 100%。
（二）控股子公司：是指公司持股50%及以上，或未達到50%但能夠決定其董事會半數以上成員的組成，或者通過協議或其他安排能夠實際控制的子公司。包括全資子公司的控股子公司、控股子公司的全資子公司和控股子公司。
本制度所稱分公司是指由公司或子公司投資注冊但不具有法人資格的分支機構。
第三條 各分、子公司應遵守證券監管部門對上市公司的各項管理規定，遵守公司關于公司治理、關聯交易、信息披露、財務管理等方面的各項管理制度，做到誠信、公開、透明。
第四條 作為子公司的股東，公司以其持有的股權份額，依法對子公司享有資產收益權、重大事項的決策權、高級管理人員（含董事、監事和經理層）的選擇權和財務審計監督權等，并負有對子公司指導、監督、服務等義務。
分公司作為公司的下屬分支機構，公司對其具有全面的管理權。
第五條 公司對分、子公司實行集權和分權相結合的管理原則。 對高級管理人員的任免、重大投資決策（包括股權投資、債權投資、重大固定資產投資、重大項目投資等）、年度經營預算及考核等將充分行使管理和表決權利，同時將賦予各分、子公司經營者日常經營管理工作的充分自主權，確保各分、子公司有序、規范、健康發展。
第六條 子公司依法享有法人財產權，以其法人財產自主經營、自負盈虧，對公司和其他出資者投入的資本承擔保值增值的責任。
第七條 分、子公司應遵循本制度規定，結合公司的其他內部控制制度，根據自身經營特點和環境條件，制定具體管理制度，以保證本制度的貫徹和執行。公司子公司同時控股其他公司的，應參照本制度的要求逐層建立對其下屬子公司的管理控制制度，并接受公司的監督。
第二章 組織管理
第八條 在公司總體目標框架下，子公司應當依據《公司法》及有關法律法規和子公司章程的有關規定，結合自身特點，建立健全法人治理結構和內部管理制度。
第九條 子公司應根據自身實際情況依法設立董事會或執行董
事、監事會或 1 至 2 名監事。
第十條 子公司應按照其章程規定召開股東會、董事會或監事會。會議記錄和會議決議須有到會股東或授權代表、董事、監事簽字。
第十一條 各分、子公司應當及時、完整、準確地向公司董事會提供有關分、子公司經營業績、財務狀況和經營前景等信息。
第十二條 子公司召開董事會、股東會或其他重大會議時，會議通知和議題須在會議召開 5 日前報公司董事會辦公室，并由董事會辦公室轉報董事會秘書審核判斷所議事項是否須經公司總經理、董事長、董事會或股東大會批準，以及審核是否屬于應披露的信息。
第十三條 如子公司召開股東會、董事會或其他重大會議所議事項須經公司總經理、董事長、董事會或股東大會批準的，參加子公司股東會、董事會或其他重大會議的代表應依照公司有權決策機構的決策結果進行表決或發表意見。如決策機構無法在子公司相關會議召開前作出決策的，公司或其委派的代表應要求子公司延期召開相關會議。
第十四條 除前條規定的情況外，公司委派的董事應征求公司相關部門的意見后，方可在子公司的董事會或其他重要會議上對有關議題發表意見、行使表決權。
第十五條 子公司召開股東會時由公司董事長或其授權委托的人員作為股東代表參加會議。股東代表應依據董事長的指示，在授權范圍內行使表決權。
第十六條 子公司所作出的股東會、董事會（執行董事）、監事會
（監事）、其他重要會議決議及形成的會議紀要，應當在 1 個工作日內向公司辦公室報備，同時應報送各種審議通過后的相關方案進行備案存檔。
第十七條 分、子公司報送公司的行政類、業務類等文件由分、子公司的經理簽發，子公司報送公司的人事類文件由子公司的法定代表人簽發。
第十八條 子公司應依照公司檔案管理規定建立嚴格的檔案管理制度。子公司章程、股東會決議、董事會（執行董事）決議、監事會（監事）決議、營業執照、印章、政府部門有關批文、各類重大合同等重要文本，應按照有關規定妥善保管，保管期 10 年。
第十九條 子公司法定代表人對印章的使用擁有決定權。子公司所有印章（不含財務印章）應在公司辦公室備案，并應由子公司行政部門專人妥善保管，未經其法定代表人書面批準，不得隨意攜帶外出。
第三章 經營管理
第二十條 分、子公司的經營活動、會計核算、財務管理、人事管理、合同管理等內部管理均應接受本公司有關部門的'指導、管理和監督；公司辦公室為分、子公司日常經營事務的管理協調機構。
第二十一條 分、子公司應依法經營，規范日常經營行為，不得違背國家法律、法規和本公司規定從事經營工作。
評、警告、解除職務等處分，根據損失情況，可要求主要責任人承擔賠償責任。
第二十三條 分、子公司應健全和完善內部管理，明確內部各部門的職責，制定內部管理制度，并上報公司審查備案。
第二十四條 分、子公司應按照公司經營管理相關要求，按時提交報表、報告等材料，提交的內容須真實反映其經營及管理狀況，分、子公司負責人對報告所載內容的真實性、準確性和完整性負責。
第二十五條 非經公司或子公司章程規定的決策程序，各分、子公司不具有獨立的股權處置權、資產處置權、對外籌資權、對外擔保權和各種形式的對外投資權以及對外捐贈權。如為經營活動需要，確需增加籌資、對外投資和自身經營項目開發投資及重大固定資產投資的，必須在事先完成投資可行性分析論證后上報公司，經相應決策機構批準后方可實施。
第二十六條 分、子公司原則上不得進行委托理財、股票、期貨、期權、權證等方面的投資，如確有需要必須經子公司股東會及公司批準，未經批準子公司不得從事此類投資活動。
第二十七條 子公司擬簽訂涉及金額超過子公司最近一期經審計的凈資產 50%的重大合同的，子公司需由公司批準后方可進行。
第二十八條 子公司發生的關聯交易，應遵照公司《關聯交易公允決策制度》的規定，履行相應的決策程序。
公司財務部，并按照公司《關聯交易管理辦法》履行相應的審批、報告義務。
第四章 薪酬與考核管理
第三十條 在公司定員范圍內，各分、子公司的機構設置和人員編制需報公司審查備案。
第三十一條 分、子公司員工日常管理工作應遵照公司員工的招聘、錄用、辭退及日常管理辦法執行，并報公司備案。
第三十二條 分、子公司向公司相關部門實行定期匯報制度。分、子公司的經理至少每半年向公司總經理辦公會進行一次全面詳實的經營情況報告。
第三十三條 分、子公司薪酬管理體系需報公司審核備案，分、子公司的薪酬、績效及考核等由公司統一管理。
第五章 財務管理
第三十四條 子公司應遵守公司的財務管理制度，實行統一的會計政策。子公司財務部門接受公司財務部的業務指導和監督。子公司日常會計核算和財務管理中所采用的會計政策及會計估計，應遵循《企業會計準則》等國家政策、法規的要求和公司的財務會計有關規定，并制定適應子公司實際情況的財務管理制度，報備公司財部。
第三十五條 子公司預算全部納入公司預算管理范疇，并根據公司的統一安排完成預算編制。子公司經理層對預算內涉及的項目負責，超預算及預算外項目必須根據子公司的預算批準機構對預算調整的審批授權，在履行相應的審批程序后執行。
第三十六條 各分、子公司必須按月編報會計報表、按季編報完整的財務報告（包括會計報表及報表說明）并按時報送公司。分、子公司向公司報送的會計報表和財務報告必須經分、子公司財務負責人和經理審查確認后上報。
分、子公司的財務負責人和經理要對子公司報送的會計報表和財務報告的真實性負責。
第三十七條 子公司應嚴格控制與公司關聯方之間資金、資產及其他資源往來，避免發生任何非經營占用的情況。因上述原因給公司造成損失的，公司有權要求子公司董事會、監事會等有權機構根據事態發生的情況依法追究相關人員的責任。
第三十八條 子公司因其經營發展和資金統籌安排的需要，需實施對外借款時，應充分考慮對貸款利息的承受能力和償債能力，應事先對貸款項目進行可行性論證，提交可行性報告，報公司審核后，子公司按其章程規定履行批準程序后執行。
第三十九條 子公司根據其章程和財務管理制度的規定安排使用資金，不得違反規定對外投資、對外借款或挪作私用。子公司負責人不得越權進行費用簽批，對于上述行為，子公司財務人員有權制止并拒絕付款，制止無效的可以直接向公司財務部報告。
第四十條 未經公司批準，分、子公司不得向其他企業和個人借支資金以及提供任何形式的擔保（包括抵押、質押、保證等）。
第六章 信息披露管理
第四十一條 各分、子公司應按照公司《信息披露及內部信息報
告制度》的要求，及時向公司報告重大業務事項、重大財務事項、重大合同以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生重大影響的信息，由公司履行相關信息披露義務。在信息尚未公開披露前，相關當事人負有保密義務。
第四十二條 各分、子公司經理為負責信息報告的第一責任人，分、子公司應指定專人為信息報告的聯絡人，并報公司董事會秘書辦公室備案。
第四十三條 分、子公司對以下重大事項應當及時報告公司董事會：
（一）重大訴訟、仲裁事項；
（三）大額銀行退票；
（四）重大經營性或非經營性虧損；
（五）遭受重大損失（包括對外服務、項目實施）；
（六）重大行政處罰；
（七）關聯交易；
（八）其他重大事項。
第四十四條 各分、子公司的負責人應當督促所在公司嚴格執行信息披露及內部信息報告制度，確保所在公司發生的應予披露的重大信息及時以書面形式報告公司董事會秘書及董事會秘書辦公室。
第四十五條 內幕知情人員對公司及分、子公司未公開信息負有
保密責任，不得以任何方式向任何單位或個人泄露尚未公開披露的信息。
第七章 內部審計
第四十六條 公司審計部、監察法務部是分、子公司內部審計工作的管理機構，審計部、監察法務部定期或不定期實施對分、子公司的審計監督工作。
第四十七條 公司對分、子公司的內部審計工作內容包括但不限于：對國家相關法律、法規的執行情況；對公司的各項管理制度的執行情況；子公司內控制度建設和執行情況；子公司的經營業績、經營管理、財務收支情況；重大合同審計；任期經濟責任及其他工作監督。
第四十八條 分、子公司在接到公司內部審計通知后，應當做好接受內部審計的準備，積極配合內部審計工作的開展，及時提供內部審計所需資料，不得敷衍和阻撓。
第四十九條 分、子公司董事長或執行董事、經理調離分、子公司時，必須依照公司相關規定接受離任審計，并在規定的時間內對審計報告進行書面回復或確認。
第五十條 經公司批準的內部審計意見書和決定送達分、子公司后，分、子公司應認真執行。
第八章 附 則
第五十一條 本制度未盡事宜，按國家有關法律法規和《公司章程》的規定執行。
第五十二條 本制度由公司董事會負責制定、修改和解釋。
第五十三條 本制度自董事會審議通過之日起執行。
為提高分部員工的組織性、紀律性，加強各分公司/部的管理，特制定本制度。
一、 環境衛生管理
1、 個人工作區域隨時保持整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時處理者，罰款十元。
2、 衣物、包等非辦公用品應放入柜內，掃帚及拖把應放置于指定位置。
3、 各項辦公設備須每日擦拭干凈（須用專業清潔劑的應用專業清潔劑）。
4、 不參加值日者，一次罰款二十元，值日情況不好者罰款二十元。
二、 安全管理
1、 辦公場所禁止吸煙。
2、 隨時檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。
3、 清理垃圾時，應確定其中無火種等易燃物。
4、 全體人員皆應知道總電源開關及滅火器之位置及使用方法。
三、 設備管理
1、 操作設備應按公司統一規定進行，沒有統一規定的，按設備廠商規定方式操作。操作有誤者，按公司相關規定予以處罰。
2、 常用物品（圖板、尺、釘書器等）存于固定位置，以便其他人使用。
四、 展品管理
相冊、飾面板由專人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應制度予以處罰。
五、 出勤管理
1、 員工應認真遵守部門值班安排，客戶服務等事項應避開值班日。
2、 分部負責人應協助公司人力資源部嚴格執行公司考勤制度。
六、 著裝規定
1、 上班時間內必須在左胸前適當位置佩戴胸卡。
2、 工作時間，員工應著職業裝，不得穿運動服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。
3、 員工上班應注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著淡妝，金銀或其他飾物的佩戴應得當。
4、 員工違反本規定的，除通報批評外，每次罰款20元：一個月連續違反三次以上的，給予留職停薪處罰。
員工禮儀行為規范
一、 公司各級員工必須尊重客戶，對待客戶熱情周到誠懇禮貌不卑不亢，不得怠慢甚至刁難客戶。
二、 各分公司人員來總部辦事，總部相關部門或相關人員不能置之不理、無故拖延，或提出無理要求，更不能態度生硬，應積極配合各分公司人員辦事，遇有問題協商解決。
三、 公司總部員工當月無獎金時，客戶投訴時，每次罰款100元，設計師、部門經理或主管投訴的，依據情節輕重每次罰款50至100元。
四、 員工對待本職工作必須積極努力，認真負責，不得草率敷衍，消極怠工。
五、 員工必須遵守公司的保密制度，不得向外界泄露或提供有關公司經營戰略、人員、財務以及技術設計等資料。
六、 員工不得利用公司的業務關系、設備、技術等從事與公司業務無關的經濟活動，嚴禁利用公司業務之便獲取個人利益。
七、 員工在公司工作期間不得在其他單位從事兼職活動。
八、 員工在工作時間內不得從事任何與工作無關的活動，不得擅自離崗，不得嘻笑打鬧，不得看報閑聊。
九、 客戶到公司洽談，接待人員要主動讓座，并為客戶倒上飲用水后再商談，嚴禁對客戶置之不理。
十、 與客人交談時，要面帶微笑，說話要簡明、扼要、清楚、明白，要臉面向客人，目光停在客人臉部，但不能直視對方，更不能斜視、側身或背對客人說話；說話音量、語速要適度。
十一、 除設計室主管或客戶指定外，設計師接待客戶不得互相推諉，要主動與客戶洽談。 十二、 公司各級員工在工作中不得收客戶禮，不吃客戶飯，如遇上述情況應婉言謝絕。
辦公用品管理制度
一、 辦公用品領用需先寫申請，統一由行政部購買.
二、 如各分公司負責人遇到特殊情況經總經理批示后自行購買的辦公用品,需在三日內報行政部建檔備案,如不及時申報的將給予嚴重過失單處罰。
三、 行政部每月統計辦公用品的領用情況及申購時結存情況報部門經理
四、 各分公司/部領用的拉桿夾每單只可領用一個,檔案袋每單只可領用兩個。
五、 電腦相關配件的購買更換經總經理批示后由行政部購買,電腦維護管-理-員做好相關物品的及時記錄(時間.物品名稱.單價)并讓相關人員簽字后方可進行維修更換,如電腦物品記錄不清將給予電腦維護管-理-員過失單處罰。
六、 辦公用品各部門、各分公司/部負責人統一領用管理,并記錄好辦公用品明細帳,以備員工離職時的交接工作。
七、 一旦員工離職,離職員工必須持部門負責人對其辦公用品交接情況的簽署意見前往人力部及行政部,待核實清楚后準許離開并領取工資,如沒有部門負責人的簽字則一律不予辦理。
八、 調職員工,在調往其它部門或崗位前須交接好辦公用品。由負責人簽字待行政部核實后方可調職,如交接部門人員雙方在未交接清便已調職,一旦發現交接不清情況責任由交接雙方及部門負責人共同負責。
九、 辦公用品的報銷手續為報銷人拿著辦公用品申請批示單(或確切使用去向),購買的發票上附支出憑證,且支出憑證上備注清楚后報銷,報銷時間為每周三、周四。
十、 行政部將不定期對辦公用品的使用,保管情況進行抽查,如發現部門管理較好為公司節省辦公用品費用的,由行政部報總經理將給予部門獎勵,反之管理不善.浪費現象嚴重造成公司辦公用品費用增加的,由行政部報總經理將給予部門相應處罰。
印章、證書管理規定
為加強公司印章、證書的規范化管理，特制定本規定：
一、 公司印章、各類證書由行政主管負責保管。每日行政主管負責安排公司印章、證書保管，確保上班時間正常使用。如因安排不當而影響正常工作，給予行政主管一般或嚴重過失單處罰；如因保管人臨時外出而未轉交其他人保管的，給予保管人一般或嚴重過失單處罰。
二、 各部門需使用公章時應向保管人說明用途，經保管人審核同意并登記后方可使用。
三、 開工證明由項目經理憑開工單領取。其他情況需使用各類證書、證明的，須經總經理批準并在保管人員處登記后方可使用。
四、 對違反上述規定的員工，將視情節給予一般或嚴重過失單，并承擔公司的一切損失
計算機安全管理制度
一、 由于電腦已成為我公司工作中不可缺少的重要工具，為了加強對公司總部、分公司、設計分部的所有電腦及配套設備的管理， 特制定本制度。
二、 各部門經理、電腦負責人應確保所使用的電腦及外用設備始終處于整潔和良好的狀態。
三、 對關鍵電腦設備，應配備必要的斷電保護設施。
四、 公司指定專人使用的電腦未經本人同意，他人不得擅自使用。
五、 公司所有電腦不得安裝游戲軟件。
六、 打開電腦時應按步驟開機，首先接通顯示器電源，接通打印機等配套設備電源，最后再接通主機電源。
七、 外來軟盤在使用前，必須確保無病毒。
八、 使用人在工作完成后或下班時應按步驟退出系統或關機，首先按系統提示關掉主機，后關掉打印機等配套設備電源，最后關掉顯示器電源不得非正常關機。
九、 當天工作完成后、下班前應將電腦及配套設備的一切電源關掉。
十、 c盤作為系統盤不能存放任何個人文檔。
十一、 電腦使用人不能刪除c盤的系統文件和應用程序文件，以及
更改電腦的各種設置。
十二、 任何人不能使用公司電腦光驅播放各種vcd 、cd 光盤。
十三、 電腦需安裝程序軟件時必須由公司電腦維護人員許可后再安裝。
十四、 除公司電腦維護人員負責硬件維護外，任何人不得擅自拆卸所使用的電腦或相關的電腦設備。
十五、 公司電腦維護人員拆卸電腦硬件時，必須采取必要的防靜電措施。
十六、 公司電腦維護人員在作業完成后準備離去時，必須將所拆卸的設備
復原。
十七、 所有帶鎖的電腦，在維護工作完畢后或離去前必須上鎖。
十八、 公司電腦維護人員必須每兩周檢查一次所管轄的電腦及外設的工作狀況，及時發現和解決問題。
十九、 公司總部、分公司及各部門的電腦須指定專人負責管轄。
二十、 各部門所轄的電腦設備（及后加設備）必須有配置清單，一式兩份，一份由行政部備案存檔，一份由使用部門保管。使用者離職時需按配置清單交接辦理離職手續。
二十一、 另需配置軟硬件的，須寫出書面申請上報總經理，由總經理批準后方可購置、安裝。
二十二、 部門電腦主機箱上的封條必須保持完好，未經行政部允許，不得私自開封。 二十三、 凡有下列行為之一的，直接責任人給予嚴重過失單處分罰款200元，電腦負責人罰款50元。
（一） 私自安裝和使用未經許可軟件的（含游戲軟件）
（二） 專人使用的電腦未使用密碼功能的。
（三） 關機未按程序關機而造成系統程序文件損壞的。
（四） 下班后沒有關機，切斷電源的。
（五） 擅自使用個人專用電腦的。
（六） 在系統c盤存儲個人文檔的。
（七） 隨便刪除系統c盤上的系統文件和應用程序文件而造成計算機不能使用的。
（八） 更改電腦設置，而造成電腦和網絡不能使用的。
（九） 沒有及時檢查或清潔電腦及配套設備的。
（十） 月底前沒有將電腦的使用、現狀情況上報公司計算機維護員的。
（十一） 使用不當造成硬件損壞的。
二十四、 凡有下列行為之一的扣除當事人當月獎金，公司并根據實際情況追究當事人及其直接領導的責任如數賠償損失。
（一）擅自開啟機箱拆卸硬件的。
（二）保管不當造成硬件丟失的。
（三）違章作業造成系統崩潰或硬件損壞的。
（四）使用外來盤沒有查毒使電腦感染病毒而造成系統損壞的。
二十五、 公司將根據檢查的結果，按年度對認真執行本制度的部門電腦負責人給予200元的獎勵。
辦公家具管理制度
一、 辦公家具購買須先寫申請，經總經理批示后統一由行政部購置。
二、 各部門、分公司/部所保管的辦公家具，負責人須在行政部建立的家具清單上簽字。
三、 如有辦公家具增加、損壞、更換等情況須在三日內報行政部建檔，如不及時報行政部，造成清查時與所建檔案不符，則由部門、分公司/部負責人承擔相應的責任并給予嚴重過失單一張。
四、 行政部將定期（三個月）或不定期進行檢查核對辦公家具情況報總經理，對辦公家具
管理較好的部門并給公司節省辦公家具費用的部門、分公司/部，由行政部報總經理將給予部門獎勵；對管理不善損壞率高、造成辦公家具費用增加的，由行政部報總經理將給予部門處罰。
五、 如部門、分公司/部負責人調換、離職，前任負責人須與接任的負責人按辦公家具清單交接清楚后方可調職或辦理離職手續，如交接不清的由交接雙方責任人共同承擔。
第一部分：行政管理制度
考勤制度
1、作息時間：
上午 8:00--12:00 下午 14:00—18:00
一個月休息2天任選兩個周日.
五一與十一均放假3天.如有變動會提前另行通知.
2、在職員工考勤一律用考勤機.
3、病事假應提前報相關區域經理或總公司批準，否則視為曠工，特殊情況另行處理。
室內環境衛生管理
1、保持辦公室內整潔、干凈，創造良好的工作環境。
辦公室形象
1、接聽電話人員必須標準化用語。
2、注重個人衣著整潔，上班時間不得打赤膊、穿拖鞋、架腳等不雅行為。
3、上班時間不得在辦公室打牌、下棋、及做與工作無關的事情。
4、加強團隊間協作。
5、公司所訂閱的各類報刊、雜志不得帶出公司，閱讀完畢須放回原處。
6、公司無關人員不得進出辦公室，特殊情況另行申請，批準后即可。
7、公司辦公地點不準住宿及煮飯。
電話管理
1、以業務電話為主，公司不鼓勵打私人電話。
業務流程管理
1、業務人員在與新客戶簽約后，應及時、詳細填寫《客戶檔案表》與協議書一起上交財務部備案。
崗位職責
1、分公司總負責人的職責：
(1)直接對本區域市場進行宏觀調控;
(2)確定產品發展目標及戰略；
(3)配合總公司做好新產品的推廣工作；
(4)負責制定產品年度營銷計劃；
(5)收集及處理市場信息，為相關政策提供依據；
(6)做好有關產品的宣傳，對宣傳效果進行跟蹤；
(7)制定各時間營業推廣的目標及方案，確定營業推廣的費用，并進行效果評定；
(8)定期走訪區域市場，及時發現并解決問題；
的向心力.
2、分公司經理的職責：
(1)貫徹落實總部下達的營銷目標，公司每月業績定量總額另看副
件。
(2)對所轄區域市場銷售及市場推廣工作的全面管理；
(3)制訂所轄區域市場整體銷售計劃與實施方案；
(4)配合財務部門制訂各項財務計劃與相關銷售數據的提供；
(5)負責貨款的及時回籠及防范呆帳的產生；
(6)在公司工作禁止兜攬公司外部生意；
(7)積壓貨款不報(交)或轉售圖利，一經查實，調離銷售隊伍，情節
嚴重將追究刑事責任。
(8)保守公司秘密；
(9)對下屬崗位人員的監督、管理。
3、業務主管的職責：
(1)全面服從并支持直接上級的工作安排
(2)對本通路日常銷售工作的管理；
(3)銷售及促銷計劃的制定與實施；
(4)執行公司制定的各項決議；
(5)積壓貨款不報(交)或轉售圖利，一經查實，調離銷售隊伍，情節
嚴重將追究刑事責任。
(6)保守公司秘密；
(7)對促銷員日常工作的管理。
第三部分：財務管理制度
物流及配送
2、倉管員收到要貨單后應及時、準確的配發貨物，并附上發貨單(特殊情況除外)；分公司在收到貨物后，由分公司負責人簽字確認后于次日將收貨單傳真至總公司，如有破損應取得物流部門證明。
3、退貨：各分公司符合下列條件之一方可退貨：(1)質量問題；（2）公司統一安排退貨。所退貨物一律由分公司處經理以書面形式提出，并說明退貨的原因（見分公司退貨單）。
4、 運輸方式：公司送貨由分公司相關負責人安排。市內或跨地市發貨憑運費發票報支(報支運費必須注明所運貨物目的地及相關數量)。
分公司財務制度
1、倉管員每月最后一個工作日盤點，并于當月4號前作出盤點表并上繳財務人員。
2、財務人員每次月5號前出上個月報表，報表內容：當月銷售一覽表、現金流水賬。
3、報表、盤點表、銷售單（按發票號整理好）、費用單（按日期整理好）6號前寄出至總部財務部。
4、報銷時間統一定為每日15點后。
崗位職責
2
財務會計職責：
(6)對其他各部門工作的監督； (7)監督倉庫及貨物的管理。 分公司倉庫保管員職責：
(1)保證貨物的安全性、準確性；
(2)核對入、出庫發貨單，保證帳實一致，如有差異必須說明造成差異的原因；
(3)審核相關發貨單上的簽名，發貨單如有涂改則倉庫有權不發貨。 (4)每月最后一個工作日盤點實物，并將當月發貨單裝訂成冊，上繳財務。 (5)每月按日期編制發貨數量，連同盤點表一同上交財務(格式見附表)。 (6)接受上級安排的臨時工作。
分公司崗位負責人調配另看副本。
第四部分：費用報銷標準及規定
注：1、交通工具：火車、汽車、輪船。火車連續乘坐6小時以上可以選擇硬臥，連續乘坐24小時以上可以選擇軟臥。
2報銷流程：所有費用報支由經手人交直接主管簽字后至財務部經理審核并由分公司經理(或由分公司經理書面授權人員)簽字確認后方可報銷。
3、住宿費、交通費、電話費在標準范圍內憑合法有效票據據實報支。 2、 以上標準建立在外出出差的基礎之上。
工資標準及待遇（另見附表）
第五部分：附則
1、本規程自發布之日起生效。
2、本規程解釋權歸 xx-xx有限公司。
3、以上如有變動，屆時將以補充條款形式出現，并具有同等效力。
3
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十四
第一條 規范公司的人事管理，特制定本規定。
第二條 本公司員工的聘用、試用、報到、調遷、服務、給假、出差、考核、獎懲、退休、撫恤等事項除國家有關規定外，皆按本規定辦理。
第三條 本公司自董事長、總經理以下工作人員，均稱為本公司職員。
第四條 本公司各級員工，均應遵守本規定各項制度。
第二章 人力資源
第五條 人事聘用管理規定
1、 本公司所有員工均實行競聘上崗。
2、 集團公司各級員工均以學識、品德、能力、經驗、體能適合于職務或工作崗位為原則，但特殊需要時不在此限。
3、 員工的聘用，根據業務需要，由總經理授權人事主管部門統籌計劃，上報總經理批準。
4、 對競聘管理崗位人員，由組織部門、人力資源部對其進行資格審核。
5、 副總經理以上職位，心須具備大專以上學歷，中級以上職稱，具有5年以上的生產、經營、技術管理工作的經驗。
6、 中層管理者，必須具備大專以上文化水平或中級以上技術職務，年齡在45周歲以下，身體健康，具有三年以上的生產、經營、技術管理工作的經驗。（其它按中層管理都管理暫行條例執行）
7、 一般職員，其學歷、年齡、專業技術職務等條件，符合職務要求。
第六條 員工調配管理制度
1、 員工的調入，必須有董事長、總經理的簽批，方可辦理調入手續。
2、 員工的調入須按國家人事調動的有關規定辦理。
3、 員工在集團公司各獨立核算單位之間調動，必須遵循以生產工作需要為前提，經雙方單位領導同意，主管領導簽字，總經理許可后辦理調動手續。
4、 調出人員應向本單位、部門提出申請，請調申請報告獲準后，請調人到人力資源部填寫員工調移交手續會簽表。
……（新文秘網http://省略1322字，正式會員可完整閱讀）……
會計（除物品搬運等力工工作外）不得聘用。
3、 人力資源部招聘臨時員工，應填寫“臨時員工聘用核定表”，呈總經理核準后錄用。
4、 臨時員在公司工作期間，其待遇和其他事項按公司條款執行。
5、 臨時人員的考勤、出差比照正式員工辦理。
6、 臨時人員聘用期滿，如因工作未完成，須繼續聘用時，應由聘用單位和部門重新申請，敘明理由呈總經理核準后始得聘用，并將核準的申請書一份報總經理備查。
7、 因工作性質和需要須聘用長期臨時工的，可一年核準一次簽定一年合同，報總經理備查。
第十一條 職工內退管理規定
1、 根據國家有關規定，結合我公司實際情況，不能從事生產、經營、管理崗位的員工可以實行內退。
2、 對于達下到內退年齡的職工胡因身體有病，不能從事體力勞動，需拿市級以上的醫院診斷證明，申請內退。
3、 對因工致殘的職工要經州勞動局專家小組做勞動鑒定，評出傷殘等級的最終審批或鑒定方為有效，其它任何部門、單位和企業辦理的勞動鑒定一律無效。根據傷殘等級，四級以下傷殘可以提前八年內退，提前三年辦正式退休。
4、 對弄虛作假，擅自改動年齡病例的要立即糾正，予以嚴肅處理，并追究有關人員的責任。 第十二條第十二條第十二條第十二條內退待遇內退待遇內退待遇內退待遇：
：：
1、 內退工資執行國家規定的退休時的工資基數，以1996年12月31日截止的工資做為工資基數，加上各種補貼59元。
2、 工作年限滿20年以上的按70%開基本工資（內退的最高比例不超過70%），工作年限滿20—10年的`按65%開基本工資，10年以下（不含10年）的開60%的基本工資。
3、 工傷四級以下的享受1--%的基本工資，待辦好退休后轉入社會統籌，五級傷殘的享受70%基本工資，可以提前三年辦退休，六級以上和基它享受同樣待遇。
4、 辦理內退的職工，一律按《吉林省統一企業職工基本養老保險制定實施辦法》辦理社會保險統籌，繳納比列、例和在職職工享受同樣待遇。
第十三條 內退程序1、 由本人先提出內退申請書。
2、 不到內退年齡的要有醫院的診斷或州勞動局的勞動鑒定審批表。
3、 經主管經理批準，各分公司主管領導批準。
4、 由人力資源部研究后批準。
5、 凡公司有重大改革特殊情況下，涉及到內退事宜并和上述規定相抵觸的，可按重大改革的有關規定執行。
6、 凡是工傷鑒定后，要求內退的，均按國家規定執行，特殊情況除外。
第十四條 營銷人員聘用管理規定
1、 營銷人員的聘用，原則上以聘用公司內部正式員工為主，以職工子女和外單位人員為輔。
2、 應聘人員要有固定的住所，通迅地址，應聘時要攜帶本人身份證、工作證、畢業證、職稱證等有關證件，和原工作單位個人財務往來證明。
（2） 在原工作單位有欠款的人員；
（3） 被司法機關采取強制措施的人員；
（4） 沒有經濟實力抵押和擔保人的人員；
（5） 與他人和單位有經濟糾紛被司法機關裁決，沒有結案的人員；
4、 對被聘用的人員，根據崗位的性質試用期規定為一年，試用期滿合格者可以繼續留用，不合格者清理完貨款后可予以辭退。
5、 錄用期間 如有違法違紀現象由此造成后果，其本人承擔全部責任。
6、 其他事項按營銷政策執行。
第三章 勞動紀律第十五條 員工出入管理規定1、 所有員工進入廠區（辦公區、生產區）一律禁止攜帶危險品和行業規定禁止的物品。
2、 員工出入廠區限在上班時間內，節假日或下班后禁止員工進出廠區和辦公區。
3、 本公司辦公樓和廠區大門每天自晚6：00點以后至次日清晨7：00點以前關閉。由保安和更夫分別守衛，除特殊情況經核準后方可出入，否則一律禁止出入。
4、 員工夜間加班或節假日加班時，須經分管領導同意并辦理登記手續后，方可入內。
5、 員工陪同親友進入廠區或辦公區，須辦理入廠登記手續后方準進入。
6、 員工出入有攜帶物品者，警衛要嚴格。
第十六條 來賓進入管理規定‘
1、 凡是來賓訪客（包括協作廠商，其他單位人員、員工親友等）進入廠區時，一律在警衛室辦妥來賓出入登記手續，并查明來訪事由，經過受訪人同意及填寫“會客登記單”后，方可進入廠區。
2、 團體來賓參觀時，須由有關單位、部門領導及主管領導陪同才準進入。 3、 員工親友來訪時，除特殊緊急情況，經由主管領導核準外，不得在上班時間會客，不得于會客室等候，在下班時會見。
4、 外協廠商出入廠區頻繁者，由有關部門申請識別證，憑識別證出入廠區，保衛人員須檢查隨身攜帶物品，嚴禁危險品進入。
5、 嚴禁外界推銷人員或小商販進入廠區。
第十七條 出差管理規定
1、 員工出差的審核決定權限：7日內由部門領導核準，7日以上的由主客領導核準，15日以上由總經理核準；部室長出差15日內由主管領導核準，15日以上由總經理核準；國外出差，一律由總經理核準。
2、 員工出差前應填寫：“出差申請單”。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定。
3、 出差人憑核準的“現狀申請單”向財務部暫支相當數額的差旅費，返回后填寫“出差旅費報銷單”，并結清暫支款，未于一周內報銷者，財務部門應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核對。
4、 出差途中因病或遇意外災害，或因工作實際需要按期不能返回的，必須電話聯系，除去批準延時外，不得因私事或借故延長出差期間，否則除不予報銷旅費外，并依情節輕重論處。
5、 出差不得報支加班費。
6、 員工出差的各項費用標準按集團公司差旅費管理標準辦法執行。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十五
1、公司的各類規劃、年度計劃、統計資料、財務審計資料、員工工資資料、經營狀況資料、人事檔案資料、宣傳策劃資料及公司各類公文,有參考價值的'文件,均列入檔案管理范圍。
2、各部門需存檔的資料:。
2.1財務部:各類財務報表、記帳憑證、帳冊、部門崗位職責等;。
2.2人事行政部:各類重要文件及人事、勞資、行政、物資管理資料;。
2.3策劃部:各類營銷活動方案、策劃思路、平面設計廣告、相關媒體資料;。
2.5商場。
2.6招商部:。
3、各部門須設兼職檔案管理員負責本部門檔案管理工作,明確責任,保證原始資料及單據的齊全完整及秘密檔案的安全性。
4、各部門資料建檔、歸檔,應按資料類別、性質、檔案管理要求分檔歸存并接受人事行政部隨時抽查。
5、各部門檔案管理員須定期(每月5日前)將部門資料歸檔情況上報人事行政部,人事行政部專人定期(每月)整理公司文檔歸存情況,制作報表上報主管領導,對于公司各部門重要機密資料,將由人事行政部專人復制、收集后統一管理。
第二條借閱。
1、公司各部門主管級以上干部需查閱部門檔案資料,可直接由檔案管理員登記、辦理查閱手續。其他人員須報分管領導批準后方可辦理查閱手續。
2、除決策層領導外,公司各級員工需借閱公司檔案、資料,須報分管領導批準后方可辦理借閱手續。
3、借閱檔案,嚴禁隨意涂改、翻抄、轉借、遺失;如因工作需要摘錄或復制,須報分管領導批準。
4、檔案借閱人須在規定時間內歸還檔案。
第三條銷毀。
1、任何部門、個人未經公司許可,不得銷毀公司檔案資料。
2、若按規定需銷毀文件,凡屬密級的重要資料須呈總經理批準后方可銷毀;一般性文件資料,須經部門領導批準。
3、凡經批準銷毀的檔案資料,銷毀前須由經辦人、監銷人共同對所銷文檔資料進行清理、登記,并將登記表定期(每月)交人事行政部歸存;經辦人、監銷人應保證所要求銷毀的文件、資料全部銷毀、無遺失、漏銷。
第四條其它。
1、本制度由人事行政部制定,經總經理批準后執行。
2、本制度的解答權歸人事行政部。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十六
第二條本制度適用于xx實業集團公司及所管轄各部門、各分子公司及項目部。
第三條網絡設備操作規定。
(一)非it人員或未經it處許可,任何人不得進入機房動用服務器或更改其配置。
(二)未經it處許可,任何人不得動用網絡連接設備,包括關閉設備、移動設備,不得在設備上堆放雜物。
(三)非it處人員或未經it處許可,任何人不得移動或剪斷網線。
(四)未經it處許可,任何人不得在集線器、交換機上另外接線或接其他設備。
(五)各使用部門如需增加網線,應提前在it處備案申請,由it處統一安排布線。
(六)被it處確定為核心網絡設備的設備,必須由專業技術人員進行配置,其他人員不得動用或更改配置。
(七)不得將網絡設備及相關的配件占為私有,否則一經發現,將視為盜竊公司財產。
第四條局域網管理規定。
(一)非it處人員,任何人未經計算機責任人許可,不得使用局域網帳號登錄他人計算機。
(二)用戶盡量不共享文件,如因工作需要通過網絡共享的文件或資料須設置權限并加密(公眾性的文件除外)。
(三)任何人不得使用網絡嗅探、網絡管理等軟件對他人計算機進行攻擊和嘗試連接。
(四)任何人不得在局域網內發布有損公司利益與形象的信息。
(五)任何人不得在局域網內發布或傳送電影等與工作無關的資料。
第五條互聯網管理規定。
(一)未經許可,不得將計算機通過電話或無線網卡上互連網(指不經過公司服務器)。
(二)不得在上班時間利用網絡做與工作無關的事。一經發現,立即辭退。
(三)任何時間不得登陸不健康、不合法的網站。
(四)不得利用公司計算機與網絡從事任何違法活動。
(五)任何在網上發布的有關公司的信息必須經相關責任部門審批。
(六)不得在網上發布公司機密,或通過網絡將公司機密泄漏給他人。
(七)不得在網上以公司名義宣傳個人或做有損公司利益與形象的事。
(八)不得在公司內使用bt、電驢等下載工具,不得下載與工作無關的資料。
(九)不得安裝代理軟件使自己的計算機成為二級代理,讓未審批過的人員上外網。
(十)it處有權對上外網的所有用戶進行監控,并對違反以上規定的行為進行通報。
第六條msn、qq、等一些即時通信軟件的使用規定。
(一)因工作需要,確需要長期使用qq、msn等軟件的人員,需向部門負責人提出申請,并限定使用qq、msn等軟件的時間,經部門負責人審批再報總經辦和it處審批后方可使用此類軟件,同時接受it處監控。
(二)對于因工作需要,臨時使用qq、msn等軟件的人員,須提交申請至總經辦與it處備案方可上qq、msn等軟件,同時接受it處監控。
(三)不得利用即時通信軟件傳輸一些大容量非工作資料。
(四)it處代表公司有權對用戶的聊天內容進行時行監控。
第七條處罰規定。
(一)如有以下行為,根據情節輕重將扣除責任人相應績效分數。
1.違反網絡設備操作規定;。
2.違反局域網管理規定;。
3.違反互聯網管理規定;。
4.違反msn、qq、等一些即時通信軟件的使用規定;。
5.造成公司網絡中斷或癱瘓的。
(二)違反互聯網管理規定達三次以上者,將取消上外網資格。
(三)人為原因造成網線、集線器損壞者,由責任人照價賠償。
第八條本制度解釋權歸行政部it處,執行監督權歸總經辦與行政部it處。
第九條本制度自頒布之日起正式執行。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十七
對原有的月度考核、勞動態度評價等考核形式進行系統整合，再加以專業化、形式較為科學的人事考核體系。
1．勞動態度評定：
根據退休金發放制度進行季度勞動態度評定，日常考核中不評議勞動態度。勞動態度評定實質上是考核員工是否達到公司要求的基本工作標準，這個標準是文化標準，包括基本行為規范、責任心、敬業精神、奉獻精神和團隊精神五個方面。
2．工作績效考核：
工作績效考核是對日常業務工作表現的考核，是由各級行政主管去實施完成的績效管理與評價過程。
此項考核由原有的月考核制度轉化而來，考核期中一個月改為一個季度。這是一種以成果為導向的考核制度，強調的是實際工作表現，考核內容包括工作直接表現成果及與工作有關的實際能力體現。
3．任職資格能力考察：
由各系統干部部門負責考察各級干部和員工的任職資格能力狀況，是一項日常性的工作，每半年有一個系統性考察。主要是考察、評價干部和員工的任職資格水平，為干部選拔提供后備人才庫，也為培訓、開發與使用員工提供動態、豐富的檔案庫。
第二條 工作績效考核制度：
工作績效考核制度是對原有的月考核制度進行深化和優化，吸收其理念和框架上的優點，同時提出新的內容和改進要求。對高中級干部的績效考核將另行制訂相應的工作述職與評價制度，以下內容只適用于中基層員工。
1．考核對象。中基層員工相對于高中級干部而言，指大系統三級部門及其他二級部門副經理以下正式員工（不包括鐘點工、臨時工和計量制人員）。
2．考核形式。根據職位的主要職責和工作內容制定考核要素。通過量化表的.形式，以實際的工作表現（事實或數據）對照考核標準進行評價。量化表力求實用性和操作性，并保留較大空間供考核者填寫評價意見。
3．考核內容。核心是工作績效，這里面包含了工作能力或崗位技能的轉化部分，即表現出來的能力部分。主要包括兩方面內容，一是直接的可量化的績效成果，二是反映能力的可衡量的績效特征。
4．考核要素。按分類的原則確定相應的考核要素，開發類重點考核項目進度與質量，營銷類重點考核銷售額及市場潛力，專業類重點考核工作目標的達成情況，事務類則重點考核日常工作的數量和質量等等。要素力求簡化，以點帶面，而且考核要素必須具有較高的可衡量性，易于評價。
5，考核基準。指公司內通用的考核標尺，尺度的掌握原則是：s（“杰出”）指實際工作遠遠超過目標要求；a（“很好”）指實際工作超過目標要求或某些方面在遠遠超過目標要求且其他方面達到要求；b（“好”）指達到目標要求；c（“需改進”）指有些方面未達到目標要求；d（“差”）指主要方面未達到目標要求。
6．考核標準。指對具體考核要素進行評價的績效標準，通常表現為可衡量的工作目標數量、比率等或可檢測的品質標準，前者在考核期初由考核雙方確認，后者則由相關職能部門提出規范。
7．考核依據。指能夠反映員工工作績效水平的依據。工作中表現出來的客觀、準確的事實或數據，數據主要在業務活動中采集，事實主要由考核者從工作過程中記錄和收集。相關協作部門的評價意見也作為績效考核的參考依據，可應用規范的表格通過正式渠道獲得。
8．考核結果。根據考核要素對員工工作績效進行評價，再對照考核基準確定績效考核的等級，即得出考核結果。在制度設計時必須充分考慮到考核結果應具有較高的效度和信度，效度指結果確實能夠準確反映工作績效的真實水平，信度指不同的考核者對同一工作績效的考核結果能夠保持一致性。考核結果不只是一個等級概念，而且包括考核者所作的規范性評價意見。
第三條 任職資格能力考察制度。
任職資格能力考察建立在職位描述的基礎上，以職位所需的任職資格條件為標準，對員工的工作適應性、能力傾向、潛能與職業品質等內容進行評估，以確定員工所在職位的勝任程度，提出員工能力資格上的優勢與不足，并逐步明確員工的事業成長與發展通道，其中包括干部培養方向等。
1．考察形式。上級考察下級，主要依據員工在工作中表現出的穩定的能力特征和職業品質特征。考察下級是上級的日常性工作，也是管理者的重要責任，考察下級的過程就是一個關心、指導、培養下級的過程。員工對任職適應性也可向上級提出。
不斷提高績效水平。
3．季度績效考核更應重視過程管理與控制：
可以將工作績效考核的周期改為季度后，逐步導人目標管理的思想和方法，注重期初目標的制訂與期末的考核評價，但同時更應重視過程管理與控制。可以設計月度工作計劃與檢查制度、月溝通制度、月度工作例會制度、工作周記制度等，注重對員工工作過程的階段性成果記錄和工作指導。
4．強化考核者培訓并引人資格審核制；不少考核者在執行考核制度時角色不到位，致使出現了相當多的問題。因此，在實施并不斷完善新的績效考核制度的過程中，必須對考核者進行相關培訓。并引人考核資格審核制，考核者培訓后經考試合格持證執考，同時對其考核活動進行監管，對其考核資格實施定期審查。
5．各部門應在“繼承”中開展改進工作：
在總體改進思想的指導下，各部門應堅持吸納原有制度和方法中的積極因素，并結合部門業務特點開展改進工作。
6．以各干部、干部處為改進工作的主要推行者。人力資源管理部在思想、制度、方法的層面上提出指導，并與各干部、干部處達成共識。在此前提下，各干部、干部處應擔負起此次改進工作的組織責任，人力資源管理部會及時提供有關支持。
7．改進工作與工資改革工作相輔相成。
人事考核與工資制度的關系其本質是價值評價與價值分配的關系，兩者之間是非常緊密的。考核改進與工資改革工作看似獨立的兩件事，實際上是相輔相成；互為一體的。應統籌安排、互促互進，爭取高質量完成任務。
第一條：為使本人事作業規范化、制度化和統一化，使公司員工的管理有章可循，提高工作效率和嗣責任感、歸屬感，特制定本制度。
第二第：適用范圍。
一、本公司員工的管理，除遵照國家和地方有關法令外，都應依據本制度辦理。
二、本制度所稱員工，系指本公司聘用的全體從業人員。
三、本公司如有臨時性、短期性、季節性或特定性工作，可聘用臨時員工，臨時員工的管理依照合同或其它相應規定，或參照本規定辦理。
四、關于試用、實習人員，新進員工的管理參照本規定辦理或訂之。
第二章錄用
第三條：本公司各部門如因工作需要，必須增加人員時，應先依據人員甄選流程提出申請，經本系統總經理或主管副總裁批準后，由人事部門統一納入聘計劃并辦理甄選事宜。
第四條：本公司員工的甄選，以學識、能力、品德、體格及適合工作所需要條件為準。采用考試和面試兩種，依實際需要任擇其中一種實施或兩種并用。
第五條：新進人員經考試或面試合格和審查批準后，由人事部門辦理試用手續。原則上員工試用期三個月，期滿合格后，方得正式錄用；但成績優秀者，可適當縮短其試用時間。
第六條：試用人員報到時，應向人事部送交以下證件：
一、畢業證書、學位證書原件及復印件。
二、技術職務任職資格證書原件及復印件。
三、身份證原件及復印件。
四、一寸半身免冠照片二張。
五、試用同意書。
六、其它必要的證件。
第七條：凡有下列情形者，不得錄用。
一、剝奪政治權利尚未恢復者。
二、被判有期徒刑或被通緝，尚未結案者。
三、吸食毒品或有其它嚴重不良嗜好者。
四、貪污、拖欠公-款，有記錄在案者。
五、患有精神病或傳染病者。
六、因品行亞劣，曾被政府行政機關懲罰者。
七、體格檢查不合格者。經總裁特許者不在此列。
八、其它經本公司認定不適合者。
第八條：員工如系臨時性、短期性、季節性或特定性工作，視情況與本公司簽訂“定期工作協議書”，雙方共同遵守。
第九條：試用人員如因品行不良，工作欠佳或無故曠職者，可隨時停止試用，予以辭退。第十條：員工錄用分派工作后，應立即赴所分配的單位工作，不得無故拖延推諉。
集團子公司管理制度（專業18篇）篇十八
在日常生活和工作中，需要使用制度的場合越來越多，制度是指在特定社會范圍內統一的、調節人與人之間社會關系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。那么什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編收集整理的集團法務管理制度，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
1、為規范集團法務工作管理,根據集團現有組織架構狀況,并結合現代集團企業規范化管理的一般要求,制訂本制度。
2、法務部門管理原則:集中決策,統一規劃,分層管理,有效控制。
3、法務部功能定位:法律風險事前預防、事中控制、事后處置部門,提供
法律支持的服務性部門。
3、修訂和完善合同管理制度,指導下屬公司及其他業務部門制訂合同管理實施辦法;制訂公司自用合同的格式文本;會同相關部門對重大、重要合同進行評審并出具審查意見;監督、檢查各部門合同簽訂、履行、管理情況;參與合同糾紛的調查處理,制定解決方案。
4、參加項目談判,提供法律意見,審核或準備談判所需的各類法律文件;
5、就生產、經營、管理等業務方面提供法律建議和法律風險提示;
6、參與合同及糾紛的調查處理,制定解決方案;代理訴訟和仲裁;
7、負責辦理企業工商登記以及商標、專利、商業秘密保護、知識產權保護等有關法律事務。
8、集團內部文件、制度的合規性審核;法律培訓;
9、聯系外聘法律顧問;
10、集團指定的其他法律事務。
1、合同、內部制度合規審核權;
2、用印審核權;
3、對外法律事務聯絡處理權;
4、法律風險提示權;
5、法律事務籌劃、制度完善建議權;
6、對各部門、子公司合規檢查權;
7、集團批準賦予的其他權限。
1、法務部門設置:根據集團的法務管理模式和集團組織架構實際,結合法務管理工作的性質、側重點,在集團總部設置集團法務部,實行在集團分管副總裁領導下的經理負責制;法務部根據各子集團/子公司實際情況,統一管理調配法務人員分工負責相對應的子集團/子公司法務;各子公司設置合同管理員(可由各子公司辦公室人員兼職)。
2、法務管理組織框架如下:
3、法務崗位簡要說明:
法務主管:根據部門職責分工,協助法務經理主管地產/紡織集團法律事務,同時指導/協助子公司的法務專員工作。
法務助理:根據部門職責分工,協助法務經理/主管/專員工作。
合同管理員:負責合同臺賬的登記、合同文本的歸檔整理、合同文本的審核流轉。
(注:法務人員的具體分工和崗位設置、工作內容根據集團的組織架構、工作側重、業務范圍等另行規定。)
4、法務人員的隸屬管理:根據“集團化管理、集團化運作、集團化控制”要求,采用自上而下的垂直化管理。
法務人員由集團法務部管理和考核。
經常性在子集團/子公司辦公的法務人員,日常行政管理由子集團/子公司代為考核;績效考核由法務部會同子集團/子公司總經理共同進行,其中法務部的權重為80%。
(注:此處法務人員所指不包括子集團/子公司兼職合同管理員。)
5、法律事務管理:垂直化管理.
集團/子集團/子公司法律事務均由法務部扎口處理、統一協調,包括但不限于訴訟,外聘法律顧問的聯系,選聘顧問律師,具體案件處理等。
kpi指標:公司法律糾紛次數、法律糾紛解決質量、合同法律審核重大紕漏次數、應收帳款降低率、呆壞帳降低率、重要任務完成情況。
邊際指標:下屬行為管理、部門合作滿意度。
能力指標:領導能力、判斷與決策能力、人際能力、溝通能力、影響力、計劃與執行能力、專業知識及技能。
1、本制度由集團法務部制定;自集團總裁核準之日起生效執行,修訂時亦同。
2、集團法務部依據本制度制定相應的具體管理規定。
3、本制度適用于集團公司法務部門及合同管理員。
4、本制度由集團法務部負責解釋。