情況報告是對某一特定情況或事件進行詳細描述和分析的一種書面材料，它可以提供清晰的信息和數據支持，幫助人們更好地了解當前的情況和問題。如需了解更多關于情況報告的內容和寫作技巧，請繼續閱讀下面為您提供的情況報告范文鏈接。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇一
20xx年8月29日，州十三屆^v^會第三十八次會議聽取和審議了州政府《關于20xx年度州級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加大審計監督力度提出了審議意見。對審計揭示的問題及整改，州委、州政府高度重視，張定超常務副州長于11月1日主持召開全州審計機關人財物管理改革推進暨全州20xx年審計發現問題督促整改視頻會議，專門部署了審計整改工作，要求各縣（市）、各有關部門高度重視審計發現的問題，不折不扣、堅決嚴肅地逐項整改，并通過建章立制的方式，著力構建長效機制切實提高政府工作整體管理水平。
xx審計局按照州^v^會審議意見和州委州政府的有關要求，切實加大對審計整改工作的監督力度，督促被審計單位提升審計整改效果。
有關部門和單位認真執行審計決定，積極采納審計意見和建議，及時執行審計整改工作方案，采取有效措施，推進審計整改工作取得實效。
（一）本級財政預算審計查出問題的整改情況。
州財政局高度重視審計查出的問題，多次召開黨組會和局務會進行專題研究，并部署了具體的工作措施落實審計整改情況。
1.對涉及部門上年結余未編入本年預算的問題，州財政承諾下一步將嚴格審核，嚴格結余資金使用管理，監督并配合部門做好部門預算編制工作，采取措施完善部門預算編制工作。
2.應繳未繳土地出讓收入和未及時上繳土地出讓收入的問題。州財政局將積極協商州國土局采取有效辦法，督促有關單位和土地受讓人繳納應繳未繳的土地出讓收入。
3.應繳未繳財政收入。已將資金繳入國庫。
4.其他財政管理方面。一是建安工程勞動保險費未按規定全部納入財政社會保障基金專戶管理，擬按規定全部納入財政社會保障基金專戶管理；二是未及時清理形成閑置資金的暫存款,已作為結余資金繳入國庫。
（二）州級部門預算執行審計查出問題的整改情況。
審計了州檢察院、州^v^、州食藥監局、州工商局4個部門20xx年預算執行情況，從審計情況看，上述部門預算執行情況良好，“三公”經費支出規模均有下降，降幅超30%以上。審計發現的主要問題及整改情況如下：
1.預算編報和執行還不夠嚴格。個別單位存在擠占項目經費，自行安排以前年度結余、改變會計科目核算以及項目未實施導致預算未執行問題。已制定整改措施，將擠占的項目經費歸還原資金渠道，按預算項目安排撥付資金給相關部門，同時對改變科目核算資金進行調賬處理。
2.往來款和結余資金未及時清理。相關單位進行了清理，上繳了結余資金，并撤銷長期未使用銀行賬戶1個。
3.固定資產管理不規范。主要是少列固定資產和未及時核銷已處置的固定資產。已將未入賬的固定資產全部入賬，已將未及時核銷的固定資產報州財政局作核銷處理。
根據省審計廳的統一部署，今年1至6月全州審計機關重點對財政扶貧資金、扶貧生態移民工程建設項目和個別縣以工代賑建設項目進行了跟蹤審計，審計查出主要問題整改情況如下：
（一）財政扶貧資金存在的問題及整改情況。
1.相關政策措施未能及時貫徹落實。一是個別縣扶貧產業發展基金用于公司注冊資金，已按要求轉作為農業產業扶貧貸款風險金。二是6個縣20xx年財政扶貧項目未按時立項，5個縣已按要求進行立項批復。三是部分項目實施未按要求實行利益聯結，已按要求與農戶簽訂利益聯結機制協議書。
2.財政扶貧項目實施進度較慢，大量資金結轉結余未能及時發揮效益。財政扶貧項目存在實施進度較慢、請款進度緩慢、未及時支付工程建設項目款等情況，未能及時有效發揮資金使用效益。涉及縣市正在采取措施，積極推進項目實施進度，按進度支付工程款。
3.項目實施過程中存在擅自調整項目實施規模、未按規定時限審批、未及時組織有關部門或專家對項目進行論證的情況等。相關縣市正在積極向上申報。
（二）扶貧生態移民工程項目存在的主要問題及整改情況。
1.項目實施進度較慢。3個縣20xx年扶貧生態移民工程項目實施進度較慢。涉及縣正在采取措施加快進度。
2.相關政策執行的標準不到位。個別縣20xx－20xx年度扶貧生態移民工程均按每戶每人萬元發放住房補助，未執行每戶每人萬元的標準，擬結合財政扶貧資金整合試點進行整改。
個縣20xx-20xx年扶貧生態移民工程住房閑置的問題。目前，2個縣已安排搬遷對象入住，6個縣正采取積極措施，加快安排入住。
4.個別縣扶貧生態移民住房銷售收入未納入預算管理。已繳入縣財政，納入預算管理。
（三）以工代賑項目存在的主要問題及整改情況。
個別縣存在資金計劃下達滯后，項目進展較慢，6個項目未按計劃開工建設，存在項目資金滯留，個別項目未按合同約定的內容施工的情況，目前正在加緊采取措施加快工程進度，并按工程進度撥付進度款。
20xx年州審計局對臺江和劍河兩縣20xx年度財政決算及其他財政收支情況進行了審計，從審計的情況來看，兩縣均組織完成了當年的財政收入任務，財政收入實現穩定增長，在財政支出方面統籌兼顧，確保了重點支出需要。審計發現的主要問題及整改情況如下：
（一）財政決算事項處理不夠規范。一是隨意調整預算支出科目，將按審計要求進一步加強財政支出預算管理，杜絕此類問題的再次發生；二是未計提被征地農民社會保障資金和農業土地開發資金，除臺江縣擬用3-5年時間，從土地出讓收入中逐年消化，補足少提的被征地農民就業和社會保障資金及農業土地開發資金外，劍河縣已在審計后全額計提以上專項資金。
（二）財政收入未及時足額收繳。一是應繳未繳財政收入的問題，已全額上繳；二是應收未收財政收入的問題，已收繳，剩余部分正在清理整改中；三是未按時上繳上級收入的問題，已上繳19%，其余正在督促整改中；四是少收政府性基金和建安工程勞動保險費問題，已清收，其余正在組織力量清收整改中。
20xx年，州審計局對10個縣（市）和州工業學校20xx年度教育資金的管理和使用情況進行了審計，審計發現的主要問題及整改情況如下：
1.教育資金投入不到位。一是2個縣（市）欠征教育費附加和地方教育費附加；二是4個縣（市）未按規定從土地收益金中提取教育經費；三是7個縣未落實地方配套資金等。
2.教育資金管理、使用不夠規范。一是9個縣及個別職校設立賬外賬；二是6個縣及個別職校公款私存；三是9個縣及個別職校違規發放教職工津補貼等。
3.工程建設管理方面存在的問題。工程建設項目未按規定進行政府采購或招標、未經批準超預算、超規模建設和擅自調整建設項目、不按合同約定支付工程款等管理不規范問題。
針對審計發現的問題，各涉及縣市正在積極籌措資金彌補教育資金投入，已將賬外賬資金納入單位賬內管理，同時加強財務監管，對公款私存資金進行了清理，對違規發放的津補貼已組織力量進行了清退。此外，對工程管理方面存在的問題，督促相關單位完善工程項目建設手續，對超預算、超規模建設和擅自調整建設項目向有關主管部門進行了申報，目前正在清理和追回多支付的工程款工作中。
（二）保障性安居工程跟蹤審計整改情況。
審計了全州20xx年城鎮保障性安居工程的投資、建設、分配、運營等情況，延伸審計了81個相關單位、1707戶家庭，對123個保障性安居工程項目的開工、工程建設和質量管理等情況進行了審計。審計發現的主要問題及整改情況如下：
1.安居工程目標任務未全面完成。
（1）14個縣（市）未按時完成上級下達的棚戶區改造開工建設任務，占上級下達任務總數的，目前正在積極加快開工進度。
（2）11個縣（市）未按時完成上級下達的農村危房改造任務，占上級下達任務總數的,目前正在積極加快工程進度。
（3）有關政策落實不到位。3個縣保障性住房安置點配套基礎設施建設進展較慢，正在積極加緊加快配套設施建設進度。
2.落實相關政策有偏差。22戶保障對象不符合住房保障待遇享受條件，未按規定退出，已停止發放租賃補貼。
3.資金管理和使用不夠規范。一是3個縣未按規定從土地出讓收入中計提保障性安居工程建設資金，已計提，剩余資金督促相關縣進行清算計提；二是3個縣投資建設的保障性住房租售收入等政府性非稅收入未按規定納入政府性基金預算，未實行“收支兩條線”管理，正在督促相關縣進行清算整改。
4.住房運營管理不規范。一是個別縣45套保障性住房被擠占臨時用于辦公用房，已騰退14套，其余正在整改中。二是個別縣已建成的保障性住房長期閑置未發揮效益，已分配完成，剩余的正在開展租賃工作。三是5個縣（市）保障性住房租金收繳困難，欠繳租金已收回30%萬元，其余正在督促整改追繳中。
5.安居工程質量管理方面存在的問題。個別縣職業技術學校公租房建設項目監理履職不到位，已督促監理公司認真履行工作職責。
綜上所述，全州審計工作得到了各級政府及部門的高度重視，進一步推動了審計監督職能的發揮，但仍存在一些一直存在卻未能徹底整改的問題，有的還在整改期限，有的還需要繼續加強管理，認真嚴格執行有關的規章制度。在下一步工作中，我們將會同有關部門進一步加大力度查處問題，繼續跟蹤整改落實，當好公共財政“衛士”，充分發揮保障我州經濟社會健康運行的“免疫系統”功能作用。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇二
省委巡視工作領導小組：
省委第四巡視組于20xx年4月14日至5月13日對我區進行了巡視，并于8月27日反饋了巡視意見，指出了巡視中發現的問題，對做好今后工作提出了意見建議。我區黨工委對巡視組的反饋意見高度重視，先后四次召開班子專題會議，研究制定整改方案，精心組織整改工作。通過全區上下共同努力，巡視組所反映的4個方面問題的整改工作已取得了階段性成效。現將整改情況匯報如下：
一、高度重視，確保整改工作落到實處。
端正態度，提高認識。收到巡視組反饋意見后，開發區黨工委立即召開專題會議，認真學習《省委第四巡視組關于向衡水經濟開發區黨工委領導班子的巡視反饋意見》，對巡視組反饋的4個方面問題虛心接受，開發區領導班子深刻反思問題存在的根源，主要是日常工作中對這些問題重視不夠，對政策研究得不深不透，對國家法律法規遵守不夠嚴格，導致這些問題的發生，教訓深刻。通過學習統一了思想，提高了認識，并對整改工作進行了全面安排部署。
迅速部署，立改立行。針對巡視組反饋的意見，開發區黨工委迅速研究出臺了《關于落實省委第四巡視組反饋意見的整改方案》，將巡視組反饋的4個方面問題細化為10個具體問題進行整改。按照“誰主管、誰負責”的原則，實行分類施治、明確專人、改進、定期督查。對復雜問題，開發區主要領導親自掛帥;對短期難以解決的問題，分期分批解決;對具備整改條件的問題，迅速整改，確保效果。
建章立制，注重長效。在抓好整改、解決問題的同時，我們將存在的問題分為個性和共性問題，按照上級要求并結合開發區實際，研究制定科學、管用、長效的工作機制，持之以恒地長期抓下去，鞏固好、堅持好整改成果，真正使整改成為促進工作思路完善的過程，促進干部作風轉變的過程，努力促使我區各項工作再上新臺階。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇三
遂昌縣審計局：
2019年10月28日至11月20日，縣審計局派出審計組對原土地和房屋征收工作辦公室主任巫法源任期期間履行經濟責任情況進行了審計。自收到《審計報告》后，征收指導中心主要領導對這次經濟責任審計高度重視，立即組織相關人員對存在的問題再次進行自審，以積極的態度對問題逐一進行整改。現將整改落實情況匯報如下：
在積極整改的同時，認真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇四
（一）領導重視,部門協調配合。為加強全面審計工作的領導,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協調，明確各科室職責,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優先決條件，確保了工作成效。
（二）突出監管環節，注重監管到位.要求監審人員積極參與各環節監督工作，檢查決策是否規范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業，力求內部監管到位。
我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7個方面的問題進行了自查：
1、基建工程項目投資管理問題。
2、基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。
3、職工入股問題。
4、工商之間不規范交易問題。
5、職工薪酬方面的問題。。
6、跨期收入問題。
7、假發票問題。
我局經自查未發現發問題，但在下步工作進一步加強管理，規范流程，全面落實嚴格規范要求。
（一）提高認識，進一步增強法律意識、規范意識和責任意識。對涉及生產經營管理環節的項目，嚴格執行法律法規，規范業務流程，強化環節控制。
（二）加強資產管理，確保國有資產保值增值。安排專人負責辦理我局的相關產權證件，日前我局的房屋產權證件已全部辦理完畢。
（三）加強費用管理，嚴格執行預算控制費用支出，特別是要加強費用報銷的審核，規范票據管理，做到業務真實、要素齊全、依據充分、報銷合規。對因當事人未驗證發票真偽，出現用假發票報銷的問題，一經查實將追究相關人員的責任。
（四）加強銷售管理，對銷售收入的確認問題，要執行國家有關規定，對已完成工商交接手續按權責發生制的原則及時辦理結算。
（五）完善制度，強化監督，努力提高制度的執行力。進一步完善制度，堵塞制度漏洞，做到流程合理，規范運行。
加強制度執行的過程指導，提高制度的執行力，加強制度執行的內部監督，將監督結果納入目標考核，確保制度規定落到實處、見到實效。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇五
xx主任、各位副主任、各位委員：
我受市政府委托，向市^v^會匯報市發展和改革局等10個部門20xx年度預算執行審計中發現問題的落實整改情況，請予審議。
預算執行審計監督是人大監督政府預算的必要方式和有力手段。根據市人大對發改局等10個政府部門預算執行情況進行跟蹤審計監督的要求，市政府高度重視審計發現問題的落實整改工作。市政府主要領導作出批示，要求由市政府分管領導研究，并要求市政府辦公室將整改任務落實到相關部門并督促整改。市政府辦公室也隨即召集市財政等10部門負責人進行了專題研究，將問題整改責任分別落實到各責任部門，并由市財政和審計等部門予以指導。市發改等10個部門在收到審計報告后，也專門召集局本級及下屬單位的財務人員進行專會研究，認真對照存在問題和不足抓好針對性地整改落實。通過審計問題的發現及交辦，促進了各部門單位理財觀念的轉變，增強了執行財政、財務制度及相關法律法規的自覺性，也推動了部門預算編制執行的規范化水平。
此次人大對10個部門20xx年度預算執行審計共指出三大類11個問題。通過前期的積極整改，目前都已得到了一定程度的落實。
1、關于部門預決算信息和財務收支情況推行公開力度不夠問題的整改。按照省委、省政府關于在全省縣以上行政機關全面推行政務公開制度的通知的相關規定，結合本次審計問題整改，目前市發改等10個部門已按季將財務報表予以公開，接受內部干部職工的監督。其中，市安監局還擴展了公開的內容，把財政預算、財政決算、公車支出、會議支出、電費支出、電話支出等內容進行公開，每季度在單位例會上公開各項指標執行進度。
3、關于行政事業單位的非稅收入管理有待完善及部分單位收入編制管理不夠完整問題的整改。對于上述問題，已由市財政部門根據“收入一個籠子，預算一個盤子，支出一個口子”的要求，將我市的行政事業單位的非稅收入和上級補助收入全部納入預算，實行了收支兩條線管理。同時，市財政部門根據省財政廳《關于將按預算外資金管理的收入納入預算管理的通知》的要求，對全市的預算外資金進行了分類管理，保證了我市預算外資金可用財力效應的最大化。在此基礎上，根據中央和省市的相關規定，我市還積極開展了“小金庫”全面清查工作，進一步嚴肅了財經紀律，對全面規范財政支出，推進我市的非稅收入管理起到了很好的推動作用。
4、關于部門預算安排“一個盤子”還不夠到位等系列問題的整改。審計報告中指出的“部門預算安排“一個盤子”還不夠到位；年中預算追加金額較大；公用經費存在普遍超預算執行；專項支出不規范；會計核算滯后于部門預算執行的要求。”等系列問題，主要是近年省、x市要求“實行一般性支出零增長，且公用經費預算壓縮5%”的要求與我市原部門預算編制執行相對不夠完善所造成的，加之近年來接待支出明顯增大等造成了公用經費不足。這些情況的出現有其特殊性，但為了有效的解決這些問題，已由市財政部門通過調整和增設相關科目，把相關支出經費列入年度部門預算安排，并實行年終清算，以此來控制一般性支出和專項資金的擠占現象。如農業局在項目支出問題整改中將項目前期費用從公用經費支出中調整計入項目支出，以此反映了項目支出的完整性，糾正了專項結余的虛假性；林業局為了加強項目專項資金管理，制定了較嚴格的項目可行性工作目標及可行的用款計劃，按時間進度、用款計劃安排撥款。10個部門整改措施中基本按照“量入為出，量力而行，收支平衡”的原則，明確了嚴控“三公經費”，厲行節約，杜絕不必要的費用支出，切實降低行政管理成本的措施。
5、關于部門預算編制和會計核算不夠細化，業務流程存在脫節問題的整改。這一問題主要是由于預算編制和會計核算管理的使用軟件不統一所致。20xx年我市爭取列入了全省國庫集中收付制度改革的試點單位，通過應用國庫集中收付軟件，實現了國庫資金直接撥付到提供商品和勞務的單位和個人，從而提高了國庫資金收付的效率，縮短了資金在途的時間，有效避免了審計報告中所指的“科技專項資金撥入市科技局的部門會計賬中，容易混淆專項資金和部門預算資金的使用”這些問題。會計核算與國庫支付軟件不相匹配問題，經過軟件升級，已于國庫集中支付相銜接。根據新《會計法》“單位負責人作為本單位會計行為的責任主體”這一法律責任主體的規定，近幾年我們已陸續將會計業務歸還到部門單位進行核算，截至今年5月31日，對全市納入會計核算中心核算的123家單位中的83家已退回到原單位進行會計核算，較好地解決了單位經濟業務不全面的問題和固定資產的核算管理問題。市財政部門則通過核算中心工作職能的調整和國有固定資產管理軟件的使用，使核算中心既能按相關法規的要求轉變職能，又能使財政加強對國有資產的統一監管。
6、關于部門預算管理制度有待健全和細化問題的整改。近幾年，我市相繼出臺了《x市財政專項資金管理辦法》、《x市市級財政國庫集中支付會計核算暫行辦法》、《x市財政支出績效評價實施辦法》、《x市行政事業單位差旅費管理辦法》、《x市非稅收入管理辦法》等多項制度，對于進一步規范財政收支管理，提高財政資金使用績效，提高預算編制執行的科學化、規范化水平等起到了積極的促進作用。但隨著經濟的快速發展和政策的調整變化，財政管理上也面臨許多新情況、新問題，對我市的財政管理工作提出了新的要求。因此，我市將根據中央和省、x市深化預算改革的要求，并結合我市部門預算管理實際工作中出現的新情況，不斷完善部門預算編制、執行的相關管理辦法，加大對我市的市本級基本支出和項目資金管理的調研，穩步推進兩者的制度建設。
根據我市經濟社會發展的形勢和要求，不斷改進和完善部門預算管理的方式方法是提升政府財稅管理水平的重要內容。在積極深化上述10個部門預算執行審計問題落實整改的同時，我們將從“生財、聚財、用財、理財、管財”五大職能入手，積極探索，不斷創新，不斷提高對部門財政資金的管理水平。一是不斷加強隊伍建設。一方面是積極推進財政系統“三位一體”組織機構改革，強化預算編制、執行和監督等職能，完善一體化運作機制，為有效的財政管理提供組織保障。同時，加強行政事業單位財務從業人員業務知識的教育培訓，不斷提高財務人員綜合業務素質。二是繼續強化財政監督機制建設。加強對重點資金、重點項目的監督和財政工作重要環節、關鍵崗位的監督，加快“金財工程”建設，提升信息數據分析和決策支持的保障水平。三是繼續深化財政體制改革。推進今年市人大對25個政府部門的預算跟蹤審計監督及部門內部財務公開工作。同時，進一步推進國庫集中支付制度的改革，推行“公務卡”，擴大資金直撥的覆蓋面，提高財政資金使用的效率；構建公共支出績效評價機制，建立健全財政監督管理體系。四是進一步嚴格預算執行。以“金財工程”推進為契機，嚴格按照《預算法》的規定編制部門綜合預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出，對專項資金，注重資金使用效益，確保專款專用，不擠占挪用。建立和完善支出管理的相關制度，嚴肅政府采購紀律，深挖節支潛力，從嚴控制“三公經費”，積極推進公務用車改革，堅決制止鋪張浪費。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇六
縣審計局：
2019年10月28日至11月20日，縣審計局派出審計組對原土地和房屋征收工作辦公室主任巫法源任期期間履行經濟責任情況進行了審計。自收到《審計報告》后，征收指導中心主要領導對這次經濟責任審計高度重視，立即組織相關人員對存在的問題再次進行自審，以積極的態度對問題逐一進行整改。現將整改落實情況匯報如下：
在積極整改的同時，認真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
遂昌縣土地和房屋征收工作指導中心。
2020年11月9日。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇七
自收到山亭區審計局對我鎮《某某同志任xx鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告》后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下：
針對存在的具體問題逐一整改。
一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目；擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位；通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付；對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足；對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。
二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶；對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回；對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支；固定資產已按照《行政事業單位財務規則》健全了固定資產帳簿，并把已有的固定資產登記入帳；加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支；應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。
三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。
四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。
在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：
一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習《財會基礎知識》，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。
二是加強預(決)算執行。嚴格按照《預算法》的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。
四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇八
麗水市審計局對我縣2020年度全民醫療保險政策執行情況進行了專項審計調查(麗審數調報〔2021〕2號)，指出了相關問題。針對問題，我局認真開展整改落實。
(一)11家企業違規多享受階段性減免醫療保險費4.69萬元,9家企業未獲或少獲階段性減免醫療保險費1.3萬元。
已整改到位。11家企業已全部完成補繳多享受階段性減免醫療保險費4.69萬元。9家企業未獲或少獲階段性減免醫療保險費1.3萬元已全部完成退費。
(二)定點醫療機構違反醫保支付限制用藥費用規定，導致醫保經辦機構向定點醫藥機構支付1.36萬元。
已整改到位。醫保部門已向定點醫藥機構收回1.36萬元。
(三)定點醫療機構以多收床位費、重復收費、超頻次等方式違規收取診療項目導致經辦機構向定點醫藥機構支付8.99萬元.
已整改到位。醫保部門已向定點醫藥機構收回8.99萬元。
(四)醫療機構藥品采購二次議價差額722.58萬元未上繳財政專戶。未開展藥品成本控制考核。
已整改到位。各醫療機構已將差價款722.58萬元上繳財政專戶;遂昌縣醫保局牽頭制定《遂昌縣公立醫療機構藥品采購新機制考核獎勵辦法(試行)》，并已開展考核，根據考核結果對醫療機構實行了獎勵。2021年開始將藥品、耗材集中采購相關工作納入年度醫保協議管理綜合考核。
二、整改措施。
(一)強化責任落實。認真落實整改方案，注重整改工作及時性，明確工作職責，對存在的具體問題認真細致研究，分類進行推進，確保工作成效。
(二)建立長效機制。進一步完善相關制度，加強內部管理。大力宣傳舉報投訴渠道、舉報獎勵辦法等相關內容，充分發揮社會各界監督作用，切實提高基金使用績效。
(三)加強監管力度。加強日常監管，加大懲處力度，對于違反協議約定的嚴格依約處理，對違反法律法規的依法實施行政處罰，對涉嫌違法犯罪的堅決移送司法機關依法追究責任。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇九
縣審計局：
20xx年10月28日至11月20日，縣審計局派出審計組對原土地和房屋征收工作辦公室主任巫法源任期期間履行經濟責任情況進行了審計。自收到《審計報告》后，征收指導中心主要領導對這次經濟責任審計高度重視，立即組織相關人員對存在的問題再次進行自審，以積極的態度對問題逐一進行整改。現將整改落實情況匯報如下：
在積極整改的同時，認真自我反省，在以后的工作中加強以下幾個方面工作：
遂昌縣土地和房屋征收工作指導中心。
20xx年11月9日。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十
按照縣委巡察工作的統一安排部署，2019年10月11日至11月15日，縣委第九輪第二巡察組對我局開展了為期一個月的巡察。2020年3月10日，縣委第九輪第二巡查組在我局召開巡察情況反饋會，實事求是、客觀公正地指出了我局在黨的政治建設、黨的思想建設、黨的組織建設、黨的作風建設以及奪取反腐敗斗爭壓倒性勝利方面存在的問題和不足。我局黨組高度重視，按照《中國共產黨巡視工作條例》、《中國共產黨黨內監督條例》等有關規定，及時召開專題會議研究，深入剖析原因，制定整改方案和整改措施，壓實工作責任，精心組織整改工作，現將整改情況報告如下：
一、巡察整改組織情況。
（一）提高思想認識，增強政治自覺。局黨組深入學習領會習近平總書記關于巡視工作的重要論述和中央、省、州、縣各級關于巡視巡察工作的重要決策部署，深刻的認識到巡察是對審計工作全面的“把脈會診”和“政治體檢”，也是對審計機關黨員干部政治教育和黨性淬煉的重要契機，高度重視巡察整改工作，不斷深化對巡察整改工作的思想認識，把整改工作作為一項重大的政治任務來抓，把講政治始終貫穿整改工作各方面和全過程，切實肩負起管黨治黨的政治責任，以堅決的態度、務實的作風全力抓好整改落實工作。
（二）強化組織領導，壓實整改責任。局黨組堅決擔負起巡察整改主體責任，成立了以局黨組書記、局長為組長，黨組成員、副局長為副組長，各股室負責人為成員的整改工作領導小組，切實推進整改工作。局黨組和班子成員堅持以身作則、主動認領、帶頭落實整改。同時研究制定了《中共鎮遠縣審計局黨組關于落實縣委第九輪第二巡察組反饋問題的整改方案》，逐項明確責任領導和責任人，針對性的制定整改措施，明確整改時限，層層傳導壓力、層層壓實整改責任。
（三）強化督促調度，推動整改落實。局黨組將巡察整改工作納入黨組工作計劃、黨建工作要點和黨風廉政建設工作要點，不斷加強對巡察整改落實情況的監督檢查、跟蹤督促，對不重視巡察整改工作、不配合巡察整改工作的嚴肅問責處理。深化標本兼治，強化建章立制，修改完善了《鎮遠縣審計局內部管理制度》，堅持立行立改和長期堅持相結合，著力在制度上防止反彈回潮。不定期聽取巡察整改工作推進情況，全過程跟蹤督促，扎實推動巡察整改工作落實。
（一）黨的政治建設方面。
1.黨組班子不健全，發揮作用不明顯。
整改落實情況：一是積極向上級黨委和上級審計機關黨組呼吁配齊配強黨組班子，并積極推動黨組班子隊伍建設。二是利用“兩學一做”學習活動和“不忘初心、牢記使命”主題教育等契機，著力創建學習型黨組，通過理論學習和實踐調研，不斷提升黨組總攬全局、協調各方領導能力。
2.黨組會議制度落實不規范，用局務會議、班子會議代替黨組會議。
二是修改和完善了《鎮遠縣審計局會議制度》，分別明確了黨組會議和行政會議議事程序和議事范疇，明確規定不得用行政會議代替黨組會議，同時強調了會議紀律，進一步規范各類會議召開，杜絕此類現象發生。
（二）黨的思想建設方面。
1.深入貫徹落實習近平總書記系列重要講話精神和中央、省、州重要會議精神不夠。
整改落實情況：一是進一步規范和完善黨組中心組學習制度，制定學習計劃，豐富學習內容，注重學習實效，著力建設學習型黨組，把黨組中心組學習作為深入貫徹落實習近平總書記系列重要講話精神和中央、省、州重要會議精神的主要陣地。二是以開展“不忘初心、牢記使命”為契機，扎實開展理論學習，堅持學原文、悟真理，注重學習實效，在學通弄懂上下功夫，真正做到入腦入心。同時，扎實鞏固主題教育成果，將主題教育要求作為開展政治理論學習的標準長期堅持。三是對應學未學的學習內容及時進行了補學。
2.干部職工思想教育工作還存在一定差距。
整改落實情況：一是繼續強化黨員干部職工政治理論學習，印發《鎮遠縣審計局學習制度》，要求干部職工必須自覺參加各項學習活動，認真做好學習筆記，寫好學習心得，每人每年必須有不少于5000字的學習筆記，確保學習不流于形式，真正做到入腦入心。二是以鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果為契機，強化黨員干部教育，弘揚社會主義核心價值觀，教育引導黨員干部牢固樹立“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，扎實開展理想信念教育，樹立黨員干部正確的價值觀，著力打造一支愛國、敬業、擔當的審計干部隊伍。三是針對對極個別干部，采取多種方式，重點開展了思想教育引導工作。
3.落實意識形態工作有差距。
整改落實情況：一是成立了局黨組書記任組長的意識形態工作領導小組，不斷強化對意識形態工作的領導。二是制定了《中共鎮遠縣審計局黨組意識形態責任制實施方案》，進一步明確責任，建立分工明確、責任清晰的意識形態責任落實機制，同時強化責任追究，對不按要求落實意識形態工作的進行嚴肅處理，確保工作落實。三是將意識形態工作納入黨組工作計劃和黨建工作要點，納入黨組會議研究重要內容，定期進行分析和研判，牢牢掌握意識形態工作主動權，確保意識形態領域不出問題。
（三）黨的組織建設方面。
1.黨內政治生活不夠嚴肅認真。
整改落實情況：一是認真學習貫徹《關于新形勢下黨內政治生活的若干準則》等黨內規章，進一步嚴肅黨內政治生活，按規定召開民主生活會和黨支部組織生活會，扎實開展批評與自我批評。開展批評與自我批評時，直截了當，不遮遮掩掩，杜絕用工作建議代替批評意見，提希望代替點問題。二是進一步規范了會議流程，明確專人負責會議記錄等工作，切實整改會議記錄不詳盡等問題。
2.局黨支部沒有按規定進行換屆。
整改落實情況：中共鎮遠縣審計局黨支部于2020年5月15日按規定進行了換屆選舉，并及時將選舉結果承報縣直機關工委，縣直機關工委于2020年5月28日批復同意選舉結果。
（四）黨的作風建設方面。
1.公務接待不規范。
整改落實情況：一是嚴格按照整改工作要求對公務接待不規范現象進行了自查自糾；
二是組織辦公室人員和財務人員認真學習了《中央八項規定》、《鎮遠縣黨政機關公務接待管理辦法（試行）》等文件以及規定，并嚴格按照公務接待規定開展公務接待活動。三是修改完善了《鎮遠縣審計局財務管理制度》，強化制度約束，嚴格按制度辦事，進一步規范公務接待的審批等程序，杜絕此類現象再發生。
2.差旅費報銷不規范。
整改落實情況：一是2017年初局班子換屆以來，局差旅費等填報已按規定執行交叉審核簽字。二是對報銷不規范的差旅費及時完成了清退。三是修訂完善了《鎮遠縣審計局財務管理制度》，進一步規范差旅費的報銷、審批等程序。同時嚴格執行《鎮遠縣黨政機關差旅費管理辦法》，堅決杜絕此類現象再發生。
3.單位食堂管理不規范。
整改落實情況：一是自2017年局班子換屆以來，我局已對局職工食堂進行了整頓，對管理不規范現象進行了自查自糾。二是制定了《鎮遠縣審計局食堂管理制度》，對食堂用途、職工就餐、餐費繳納等進行了明確規定，同時強化對食堂開支的管理和控制，厲行節約，反對鋪張浪費。
4.財務審核把關不嚴。
整改落實情況：一是對財務報銷不規范的及時進行了清理完善，補蓋了印章；
二是對多報銷6元就餐費及時完成了清退；
三是修訂完善了《鎮遠縣審計局財務管理制度》，進一步規范財務審核程序，嚴把財務審核關，杜絕此類現象發生。
5.公文處理不嚴謹，內部發文管理混亂。
二是強化對局辦公室人員的培訓，提高辦公室公文處理的水平。
6.審計工作完成時限過長。
三是不斷強化對審計干部的培訓，提高審計干部業務能力，打造素質過硬、業務精通的專業化審計干部隊伍，扎實提升審計質量和效果。
（五）奪取反腐敗斗爭壓倒性勝利方面。
1.監督執紀責任不到位。
整改落實情況：一是2017年局班子換屆以來，局黨組不斷壓實“從嚴治黨”主體責任，切實肩負起監督執紀政治責任，黨組書記嚴格落實管黨治黨第一責任，其他班子成員嚴格落實“一崗雙責”，全面夯實從嚴治黨主體責任和監督責任。二是將局黨風廉政建設工作納入黨組工作計劃，強化研究部署，堅持常念“廉政經”，推動廉政警示教育常態化，深化開展黨風廉政“森林管護區”建設，營造良好的廉政生態。
2.自查問題整改落實不徹底。
整改落實情況：進一步壓實整改責任，對自查問題整改不徹底的已督促完成整改。
三、
巡察整改成效鞏固。
經過整改，我局存在5個方面共15個問題已經全部整改落實。但我們清醒認識到，巡察整改既是一場攻堅戰，也是一場持久戰，不僅需要將發現問題整改落實到位，更要建立長效機制鞏固巡察成果。下一步，局黨組將在前期工作基礎上，堅持認識再深化、標準再提高，切實將巡察整改作為新的起點，著力推動整改工作向縱深發展，不斷強化黨的政治建設、思想建設、組織建設和作風建設。
對需要長期堅持的整改任務，壓實責任、緊盯不放，建立長效機制，不斷鞏固巡察成果。
（二）著力構建長效機制。在抓好整改工作的同時，要更加注重標本兼治、注重預防結合、注重制度建設。針對發現的問題，要舉一反三，有針對性的建立完善相關管理制度，進一步加強內部管理，不斷規范制度體系，著力構建長效機制體制。
（三）強化督促檢查。進一步嚴明黨的政治紀律和政治規矩，持之以恒抓好“中央八項規定”精神及其實施細則的的貫徹落實，堅持不懈推進“四風”問題整治，堅定不移的推進廉政體系建設，不斷強化對執行黨紀法規的督促檢查力度，加大對違法違紀現象的問責處理，維護好良好廉政生態體系。
中共鎮遠縣審計局黨組。
2021年1月13日。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十一
xxx人民政府:。
自收到山亭區審計局對我鎮**同志任**鎮黨委書記期間經濟責任審計的報告后，主要領導和財務人員認真檢討了我鎮在日常財務管理上存在的的問題。雖然我鎮在執行財經法規方面是嚴格的，但在“預(決)算執行、財務管理及內部控制制度、部門收費”方面還存在未按財經法規去做的現象。鎮主要領導和財政所對這次經濟責任審計非常重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以積極的態度加以整改，將整改情況匯報如下:。
一、對于在預(決)算執行存在的問題，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。虛列的財政收支、空轉稅收已經調整了有關預算科目;擠占截留的村級轉移支付已列明計劃，并逐步按計劃撥付到位;通過鎮經委向納稅人支付的扶持款，今后不在支付;對專項資金已單獨核算，今后不在擠占挪用或直接彌補經費的不足;對農業稅收的征繳，今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。
二、對于財務管理及內部控制制度存在的問題，也已作了全面的整改。已加強了現金和銀行存款的管理，把以私人名義的存款已轉入單位的銀行存款帳戶;對庫存白條進行了清理清查，公務借款，基本收回，并以做了帳務處理，個人借款以下了催款通知書，限期收回;對業務費已建立了開支制度，今后業務費嚴格執行開支制度，特別是從嚴掌握業務招待費的開支;固定資產已按照健全了固定資產帳簿，并把已有的固定資產登記入帳;加強完善了內部控制制度，杜絕不合理開支;應繳納的個人所得稅已足額補繳入庫。
三、對部門收費存在的問題，鎮民政辦已把違規收費所得全部上繳鎮財政，并加強了對部門收費的管理，堅決杜絕類似的情況再次發生。
四、對停收租金的水泥廠，我鎮經過調查核實，經黨委會研究決定，制定了租金征收辦法，保證了集體資產的增殖和收益，不斷增加鎮財力。
在積極整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作:。
一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。
二是加強預(決)算執行。嚴格按照的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。
三是加強財務管理。嚴格按照和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據規定，結合本鎮經濟發展的水平和現狀，建立內部審計制度、崗位責任制度;建立固定資產、債權、債務清理制度;審核、制單、復核、記賬等崗位交叉安排等有效的防范措施和治理對策。
四是加強對鎮直部門預算外資金的管理。鎮財政加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取算外資金時，必須使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，必須依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十二
縣審計局：自收到貴局對我單位《關于原合浦縣工業和信息化局局長吳震起同志經濟責任審計報告》后，主要領導和財務人員認真檢討了我局在日常財務管理上存在的的問題。雖然我局在執行財經法規方面是嚴格的，但在“財政財務收支的真實、合法、效益情況”等方面還存在未按財經法規去做的現象。局主要領導對這次經濟職責審計十分重視，立即組織相關人員針對存在的問題再次進行自審并以用心的態度加以整改，將整改情況匯報如下：一、加強領導，明確職責。縣審計局反饋意見后，我局及時召集各股室及二層機構負責人召開關于審計整改任務的工作布置會議，再次分析了問題產生的根源。局長龐興云同志進一步重申了審計整改工作的必要性和重要性，并提出了明確的整改措施和時限要求，把抓審計整改、促落實工作與工信局開展的“作風建設”結合起來。同時，為確保審計整改工作的成效，成立了由辦公室牽頭，企改的股室配合的整改工作督查組，具體督查審計整改落實的全部工作。二、強化措施，抓好整改。在縣政府作出專門安排部署后，各部門、各單位對審計整改工作十分重視，立即著手落實，并把“抓落實、促發展、干到位”的工作總原則融入審計整改工作的全過程。整改詳情如下:。
一、針對存在的具體問題逐一整改，我們做了認真細致的分析，存在的問題堅決予以糾正。
(一)關于少列收支、少列支出問題。我局已立即已經調整了有關預算科目，補錄了少記漏記科目，按要求完成了相關整改工作。
(二)關于未取得發票報銷問題。根據審計報告指出我局2012年3月至2016年11月前后有29筆共支付醫療保險、住房公積金、工會經費等款項支出未按規定取得發票報銷。我局立即組織人員核對，并溝通協調社保、住房公積金管理處等單位了解到，因以前相關管理制度執行不完善，沒有要求及時開具相關票據，目前已無法再補齊所缺發票。今后我局將嚴格按照有關政策規定及時索取發票，完善報銷手續。
(三)關于房租收入和勞務費收入未按規定申報納稅問題。根據要求我局需向稅務機關申報補繳2011年11月至2016年12月期間出租房屋租金收入及2012年至2015年間榨季勞務費等費用的納稅費。截止2018年7月，我局已向稅務局補繳5298.22元需補繳的房屋租金收入稅費。因榨季勞務費補稅所需資金數額較大，我局辦公經費緊缺，目前仍在努力籌集經費中，爭取盡快完成補繳工作。今后按稅法規定的科目，按時足額上繳。
(四)關于擠占挪用改制企業職工安置費的問題。根據要求我局已調整賬務，對庫存白條進行了清理清查，個人借款下達催款通知書，限期收回。對專項資金已單獨核算，今后不再擠占挪用或直接彌補經費的不足。
(五)關于處置資產收入未按規定上繳財政問題。合浦縣國有企業產權制度改革領導小組辦公室2013年至2014年期間處置資產未按規定上繳財政的收入所涉及的項目多、數額大。我局組織工作小組開展核算工作，已將原鑫豐公司廢舊資產收入60000.00元上繳財政國庫。剩余款項經核查，涉及的金花茶廠、鑫豐公司均已完成改制，企業主體不復存在，而2013年至2014年期間以上企業處置資產未按規定上繳財政的收入基本已用于安置職工、開展改制等工作支出，已無法追回。我局將完善財務管理工作制度，并計劃申請撤銷改制辦賬戶，將賬戶中所有款項一次性上繳縣財政局統一管理，杜絕類似的狀況再次發生。
三、下一步的工作措施在用心整改的同時，認真自我反省，吸取教訓，在今后的工作中著重加強以下幾個方面的工作：一是加強財務隊伍建設。組織財會人員學習《財會基礎知識》，學習相關專業技術，抓好業務技能培訓，強化思想訓練，提高財會人員的政策水平，思想素質和業務素質。二是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。
1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用，不擠占挪用;對轉移支付確保按時足額撥付到位。
2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。透過建章立制，從嚴控制購置費、車輛費用等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。
3、加強固定資產的管理。對固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。
4、健全完善內部控制制度。加強基礎管理和增強建立健全內部控制制度的認識，根據《會計法》規定，結合本單位實際，建立內部審計制度、崗位職責制度;建立固定資產、債權、債務清理制度。三是加強對部門預算外資金的管理。加強對預算外收費票證的管理，建立、健全預算外收費票證領、銷、存和登記、報告制度。收取預算外資金時，務必使用省級財政機關統一印制或監制的票據，收取的算外資金，務必依照法律、法規和有法律效力的規章制度所規定的項目、范圍、標準和程序執行，堅決禁止亂收費，同時也避免了預算外資金的體外循環。今后，我局將按照審計報告提出的整改要求，進一步落實整改措施，加強單位預算管理，做好預決算編制工作，建立健全經費管理制度，規范財政資金使用，杜絕經費支出中的漏洞。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十三
我代表市人民政府，向市四屆人大常委會第十二次會議報告20xx年審計工作報告中指出問題的整改情況。
市四屆人大常委會第九次會議審議了《關于20xx年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，并作出了《關于加強對審計工作報告中指出問題整改監督的決定》。市政府高度重視市人大常委會審議意見，召開專題會議，研究部署審計整改工作，要求各部門單位強化審計整改責任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時，要求突出長效機制建設，完善制度、強化措施、硬化手段、規范管理，防止類似問題再度發生。各相關責任單位高度重視審計整改工作，成立審計整改工作機構，制定審計整改工作方案，明確審計整改工作責任，落實審計整改工作措施，對審計查出的'問題，認真研究，深刻剖析，逐條整改，對暫時不能整改到位的，制定整改計劃，明確整改措施，限期整改到位。
截至10月底，《審計報告》中反映應整改的問題27個，已整改到位21個，涉及單位26個，正在整改的問題6個，涉及單位5個。家電摩托車補貼資金違規共立案調查23家，刑事拘留16人，取保候審12人，批捕1人。追回家電摩托車補貼資金733.27萬元，取得了較好的整改效果。
(一)關于年初預算編制不夠完整和細化問題。20xx年市本級已編制國有資本經營預算，實行全口徑預算管理，預算編制不夠完整問題已整改到位。
年初預算不夠細化問題，主要是預算編制時間與部分專項工作任務確定時間存在差異造成的。我市部門預算編制時間較早，一般于每年9月份開始編制下年預算，而一些專項資金如教育費附加和城市維護費等支出，具體安排項目在預算編制時無法確定，需要經過一定時間的調研論證，在次年5、6月份才能落實到項目，項目安排情況已單獨向人大匯報。今年將督促有關部門提前做好專項資金項目準備工作，爭取20xx年相關支出與部門預算同步向人大匯報。
(二)關于部分用地單位至今年5月拖欠國土出讓收入41593.94萬元問題。今年以來，市政府對國土出讓收入清欠工作抓得緊、謀劃早，多措并舉進行清繳。一是召開清欠動員大會和每月的工作調度會，研究部署清欠工作任務，調度清欠工作進展情況，督促清欠工作落實到位;二是加強職能部門協調配合，下達催繳通知書，組織人員上門催繳;三是強化清欠工作措施，對欠繳單位采取停辦一切手續、不準參加新的土地招拍掛等措施。對無任何理由長期拖欠國土出讓收入的單位，由國土部門提請仲裁，再通過司法程序進行強制收繳。在今年5月份以前收回4.11億元的基礎上，至10月20日，又收回國土出讓收入欠款2451.57萬元。
目前仍欠繳國土出讓收入39142.37萬元，其中：20xx年以前欠繳20294.37萬元，欠繳單位12個，20xx年度欠繳18848萬元，欠繳單位2個。14個欠繳單位中有兩個欠繳大戶：即小埠投資開發集團公司欠繳10200萬元，占欠繳總額的26%;湖南中寧置業有限公司欠繳16650萬元，占欠繳總額的43%。10月8日和10月17日，市政府分別專門召開國土出讓收入欠款清繳調度會，要求欠款單位盡快繳清所欠國土出讓收入，逾期未繳的收取一定滯納金，小埠投資開發集團公司和湖南中寧置業有限公司均已承諾11月底前繳清欠款。
(三)關于國土出讓收入133749.96萬元未及時清算繳入國庫作政府性基金收入，資金存放在市鄉鎮財政管理局和市非稅收入管理局問題。20xx年前，市級國土出讓收入由市鄉鎮財政管理局負責設立專戶統一征收，實行“收支兩條線管理、財政直接征收、專戶核算、收入分解、凈收入上繳國庫”征管模式。從20xx年起，市級國土出讓收入征收職能進行了調整，實行由市非稅收入征收管理局委托市鄉鎮財政管理局征收模式，國土出讓收入直接繳入市非稅收入匯繳結算戶，資金結算后由市非稅收入征收管理局繳入國庫納入基金預算管理。
至20xx年12月，存放在市鄉鎮財政管理局“暫存款”的108305.49萬元，主要是20xx年前發生的未結算支付的預付款和保證金，以及部分項目未及時辦理相關結算手續暫不宜確認為國土出讓收入的款項，因此未及時繳入國庫作政府性基金收入。今年以來，加大了這部分資金的清理力度，1-9月，已結算轉入政府性基金收入39274萬元，從20xx年10月起，市級國土出讓收入將納入市財政國庫管理局財政專戶管理，市鄉鎮財政管理局國土出讓收入賬戶將予以撤銷，今后類似問題將不會出現。
至20xx年12月，存放在市非稅收入征收管理局“待查收入”賬上余額36272萬元，主要是因開發商竟得地塊的土地出讓金未全額繳清，暫未辦理相關手續而未到市鄉鎮財政管理局開具一般繳款書，非稅收入征收管理系統無法進行收入確認而影響了及時上繳。以上“待查收入”已于20xx年6月底前完成收入確認并全額上繳國庫作政府性基金收入，已整改落實到位。
(四)關于國庫集中支付指標結余掛賬23856.9萬元問題。主要是特設專戶項目進度及上級指標下達過緩造成指標結余較大。這部分結余主要包括以下幾個方面：一是工程在建、項目未完工或已完工但未辦理結算形成的結余;二是特設專戶項目進度過慢形成的結余;三是零星指標未及時清理使用形成的結余;四是待付的往來資金或代管資金結余;五是非稅收入結余;六是項目完工結算后形成的專項凈結余;七是正常經費結余。
今年7至8月，按照市人大及市財經工作領導小組要求，市財政局多次召集會議、制訂方案，對市直集中支付單位指標結余情況進行了全面摸底清查，認真查找原因，提出了處理意見和建議。一是加強專項資金管理;二是及時清理零星指標;三是加強往來資金清算;四是加強財政監督檢查;五是統籌安排結余資金。同時，擬在編制20xx年部門預算時，將20xx年結余指標納入部門預算，部分結余資金由市財政收回統籌安排。對已完工結算項目產生的凈結余，由市財政收回，統籌安排用于下年度新增項目;對納入預算管理，實行以收定支方式撥付的行政事業性收費、罰沒收入、政府性基金收入，確定撥付比例時綜合考慮上年度指標結余情況，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回;有正常經費結余的單位，原則上不考慮追加工作經費，對撥付后至下一年度7月1日仍有結余的指標，由市財政收回。
(五)關于財政專戶歸口管理不徹底問題。近年來，我市認真貫徹落實《財政部關于清理整頓地方財政專戶的整改意見》、《國務院辦公廳轉發財政部關于進一步加強財政專戶管理意見的通知》和《財政部關于印發財政專戶管理辦法的通知》等文件精神，高度重視財政專戶管理工作。一是狠抓財政專戶清理整改;二是狠抓財政專戶歸并、撤銷;三是狠抓財政專戶歸口國庫管理。印發了相關文件，明確了工作職責，分工協作，逐步推進。同時，按照上級文件精神，建立健全財政專戶管理長效機制，結合上級審計和同級審計提出的整改意見，出臺相關管理制度，明確管理部門工作職責，強化內控機制建設，建立不相容崗位嚴格分離制度，完善財政專戶信息管理系統，確保財政專戶資金安全高效運行。至10月底止，除根據《湖南省非稅收入管理條例》第二章第十一條規定保留“郴州市非稅收入匯繳結算戶”，并更名為“郴州市財政局非稅收入專戶”，加蓋國庫部門印章外，審計報告中所指定期存單55張已按相關規定歸并到36張，9個非稅收入專戶已實現非稅與國庫共管，8個土地出讓收入支出賬戶撤并工作正在進行中，預計本月可完成，市本級財政專戶歸口管理已整改到位。
這項工作得到了上級財政部門的充分肯定，在今年9月全省財政專戶整改工作通報中，兩個市受到省廳的表揚，郴州市是其中之一。
(六)關于部分政府性基金支出安排不合理，低于規定用途的比例問題。一是根據有關政策精神和要求，從20xx年起，散裝水泥辦、墻改辦作為參公單位編制預算，所有工作經費將列入公共財政預算，不再從基金預算中列支;二是根據《湖南省財政廳關于取消部分非稅收入項目省級分成的通知》(湘財綜[201x]17號)規定，自20xx年7月1日起取消“兩項基金”上繳省級部分。今后將進一步規范項目申報程序，積極開展項目調研活動，加大對相關項目建設的支持力度，嚴格執行《郴州市本級財政專項資金使用管理辦法》的規定，努力提高資金的使用效益。
(一)進一步完善預算管理機制。一是推行預算績效管理。堅持績效優先理念，強化部門預算支出主體責任。從20xx年起凡是向市本級財政申報50萬元以上的項目，必須同步申報績效目標。預算批復時同步批復績效目標，預算執行時同步跟蹤績效目標。對沒有按時完成績效目標，工作不規范，評價結果差的，下年度不予安排或調減預算。二是建立資產配置預算審核制度，加強政府采購方式審批，實行基本建設計劃申報，促進預算編制與行政事業單位資產管理有機結合。三是完善政府采購預算編制。加強政府采購方式審批，在批復政府采購預算時一并批復政府采購方式。四是加強專項資金預算管理。合理設定專項資金，逐步淡化專項資金“基數”的觀念，加大資金整合力度，統籌安排，形成合力，集中財力辦大事，提高專項資金預算編制的科學化、規范化水平。
(二)進一步強化財政精細化管理。一是加強對宏觀經濟形勢的科學研判，密切關注財稅政策的調整，切實將研判結果及財稅政策變更對我市財政的影響納入到財政收入管理中。同時，積極跟蹤“營改增”改革后續政策，實時掌握該項改革對財稅、企業的影響及改革成效，確保財政收入全面、真實、合理，努力做到財政收入管理精細化、科學化。二是做好預算基礎業務管理，加強預算指標管理。依法按時批復年度市級部門預算，及時將部門預算指標導入指標管理系統，嚴把資金審核關，嚴格按資金支付審批程序撥款。三是強化專項資金監管，把專項資金使用情況作為財政監督和績效評價的重中之重，綜合運用國庫集中支付、政府采購、專項檢查等監管手段，對專項資金使用實行全過程控制監督，不斷提高專項資金使用效益。四是積極推進財政監督轉型，從20xx年起財政監督檢查機構全程參與部門預算編制執行，推動財政監督由注重事后監督向注重事前、事中、事后監督的全過程監督轉變，由突擊性、專項性檢查向日常性、常態化檢查轉變，建立起預算編制、執行、監督、評價相互制衡的管理機制。
(三)進一步加強政府投資監管。一是嚴格預算評審。嚴格執行財政、審計和建設三家聯合印發《關于加強市本級政府投資項目建設工程預算控制管理有關問題的通知》(郴財辦〔201x〕12號)，明確預算控制價的約束作用，對不執行預算控制價管理的政府投資項目建設工程，財政部門不撥付建設資金、招標主管部門不予招標備案，審計機關依據有關規定予以核減。二是加強重點環節監管。嚴把招投標關、變更關和監理關，明確投資概算調整的審批程序，嚴格控制項目設計變更和現場簽證，對重點項目實行審計全程跟蹤審計，控制建設成本。三是建立投資項目資金績效和風險評價制度。由市財政局牽頭，組織專家和中介機構成立資金績效和風險評價小組，對項目資金概算、預算執行、財務管理、債務風險等進行評審，為項目建設決策提供依據。四是建立投資項目資金監督檢查制度。由市審計局牽頭，抽調專家組成監督檢查小組，定期對項目建設進行跟蹤監督檢查，以便及時發現問題、及時處理違法違規事項。
(四)進一步健全審計整改長效機制。一是建立審計整改問責和責任追究制度。各單位主要負責人是審計整改的第一責任人，也是問責和責任追究的重點對象，問責的主要內容要在整改措施和整改效果等方面追究相關人員責任。二是建立審計整改結果報告制度。被審計單位要在一定時間內，向政府、人大報告整改落實情況，并逐步公告被審單位審計整改結果，對拒不整改或整改不力的予以曝光。三是建立審計整改跟蹤檢查機制。在一定時間范圍內，跟蹤檢查被審計單位執行審計決定、采用審計報告意見與建議以及處理審計移送事項的結果情況;進一步建立健全審計結論落實反饋制度和審計回訪制度，確保審計提出的意見和建議得以落實，發現的問題得以整改。
以上報告，請予審議。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十四
近日，海南省昌江縣召開20xx年度第一次經濟責任審計工作聯席會議，總結20xx-20xx年度經濟責任審計工作，研究部署20xx年工作任務。縣政府主要領導，縣紀委、組織部、監察局、人社局、審計局、國資委等縣經濟責任審計工作聯席會議領導小組成員單位主要負責人出席會議。
20xx-20xx年度該縣共開展領導干部經濟責任審計項目xx個，發現問題100個，提出審計建議56條。所發現的問題普遍存在財務管理不規范、公務支出不規范、固定資產管理不規范、往來款項清理不及時、部分項目資金預算執行率低、基礎建設程序執行不到位等六個較為突出的共性特點。
針對所發現的問題，會議要求，縣經濟責任審計工作聯席會議辦公室要加強對被審計單位整改過程中的指導，幫助被審計單位明確問題痛點，糾正根源偏差，精準預防、把控風險，從以下4方面積極抓好審計整改。
一是嚴格依照法律法規履行職責，積極發揮審計體檢診斷功能，保護國家經濟運行安全、促進領導干部依法履職。縣財政局組織對會計進行系統的培訓，從財務審批關口開始，從財政委派會計著手，統一財務管理標準，規范財務管理工作。
二是進一步加強紀檢監察、組織人事、審計、財政等部門的協作配合，資源共享，關口前移，加強干部監督管理，及時發揮警示作用，保護好干部的工作積極性。
三是把握審計重點，加大對黨政主要領導同步經濟責任審計，尤其是加大對權力集中、掌握大量資金(資產、資源)的領導干部的審計力度;以任中審計為主，將離任審計與任期內輪審有機結合起來，逐步實現有重點、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋。進一步提高經濟責任審計工作質量，促進領導干部依法履職、規范用權、科學決策。
四是注重提升審計人員專業素質，創新培養人才的渠道和方法，增強培訓的針對性;拓寬審計人員視野，彌補相關領域專業知識的不足，逐步完善知識結構和人才隊伍建設，以適應審計工作全覆蓋對審計人員的要求。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十五
20xx年3月，貴局對我街道20xx年度財政收支情況進行審計，我街道收到審計報告后，高度重視，進行了專題研究，對問題進行逐個分析并加以落實整改，現將整改落實情況報告如下：
1、對部分超限額項目未進入街道交易中心的問題：針對部分超限額項目未進入街道交易中心的狀況，街道進行了認真的研究，并對照上級文件規定，及時更新完善了街道公共資源交易管理辦法，針對不同類別、不同金額的項目，分別制定不同的審批、交易流程，確保項目開展有據可依。在此基礎上，邀請區招管辦、區財政等上級相關科室進行業務培訓，提高公共資源交易經辦人的業務水平，并開展不定期檢查，及時糾正存在的問題，對今年開展的送戲下鄉已著手準備公開招標。
2、對未按合同扣留工程保修款問題：街道已與原施工單位進行聯系并進行糾正，應扣留的保修款已從新上繳，并對相關部門及人員進行明確要求，確保今后不再發生類似情況。
1、對部分固定資產未入賬問題：街道對現有固定資產進行再次盤對，確保固定資產的完整性，在此基礎上，未入賬的固定資產做好了入賬工作，并明確要求加強固定資產核算，確保固定資產管理、核算規范。
2、對往來款未及時清理問題：
（1）、對結算中心大量往來款未清理問題：街道結算中心“其他應付款”科目中有46筆計23403560.83元收入性掛賬，已上繳街道財政作財政收入，今后街道將注重核算，及時清理相關的收入性掛賬，確保核算的正確性。
（2）、對資產經營公司掛賬長期未清理問題：街道資產經營公司202-年未掛賬24筆應收賬款計1203034.36元，15筆應付賬款計5996088.03元，尚在清理核實之中，目前，已收回8筆應收賬款計4243.28元，街道將繼續組織力量，對剩余的應收款應付款進行分析，對可以收回的落實催收，對因歷史原因確實無法收回支出處理，對不用支付的款項將作收入處理，盡快完成該項工作。
1、對重復購置監控設備，導致較多閑置問題：202-年初，因防控疫情需要，街道購置了一批室內監控；后因各安置回遷村分房和重點人員管控需要，又購置了一批監控，確實存在購置監控較多的情況。針對出現的問題，街道將嚴控監控設備的購置，定期對閑置監控設備進行盤點，在需要使用監控設備時，優先使用可使用的閑置監控，并加強對監控設備的管理，確保不再發生監控設備閑置的情況。
2、對部分合同要素不全或錯誤問題：街道已對相關合同進行補正，并對街道合同管理辦法進行了完善，明確合同簽訂時需完備簽約代表人、簽約日期等要素信息，并將加強合同審核管理工作。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十六
縣審計局：
我局于20xx年11月20日收到《xx縣審計局審計報告》（xx審報[20xx]12號）。收到《審計報告》后，我局主要負責人高度重視，立即召開局領導班子和財務人員專題會議。針對《審計報告》中反饋的問題第一時間作出指示，要求由局分管領導牽頭，一把手親自抓整改：
1、無預算支出；
2、超預算支出.6元；
3、有預算無支出元。由于財務人員不是專職工作人員,預算與執行預算有偏差，主要是編制預算是沒有全面詳細的.安排，預算執行過程不嚴格、財經紀律意識不強，20xx年務必按照預算執行。
1、購買電腦設備；
2、購買硬盤；今后一定要按照政府采購制度來執行。
1、購買電腦設備；
2、購買硬盤；已經補入固定資產賬。
由于檔案局長期沒有專職會計，多年來沒有對固定資產進行清理、核查，所以固定資產賬表不符的問題，比較復雜，目前還在進一步核對。
1、把其他收入先進個人獎金作為預算收入。
2、耕地占用稅列作“項目支出-設備設施費”
3、部分績效獎列“基本支出-日常公用支出”
4、津貼、退休費列入“基本工資”。這些問題已經整改了。
下一步，我局將加強對財務工作的領導，督促財務人員加強學習財務知識，也希望財政、審計部門加強財務人員業務培訓，進一步提高財務人員的工作技能，規范化處理財務業務。
審計整改落實情況報告范例（模板17篇）篇十七
文書編號：揭審行報〔2019〕21號注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。
2、本表一頁不夠，可以附頁。
報告日期:2019年9月17日序號
意見內容。
落實情況市財政追加項目支出數額較大，未將財政轉移支付資金納入年初預算，年初預算不完整，涉及金額9247.89萬元。市林業局2018年年初預算收入780.58萬元，年中追加609.81萬元，占年初預算收入的金額占78.12%。其中財政轉移支付資金247.89萬元，未納入年初預算。
根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定，市林業局今后應嚴格遵守《預算法》的規定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉移支付預計數編入本級預算，減少申請追加項目，確保預算編制與經濟社會發展水平相適應，與財政政策相銜接。
我局今后將嚴格遵守《預算法》的規定，做好年初預算編制工作，按照收支平衡的原則，統籌合理安排預算收入和支出，將上級政府提前下達的轉移支付預計數編入本級預算，減少申請追加項目，確保預算編制與經濟社會發展水平相適應，與財政政策相銜接。
文書編號：揭審行報〔2019〕21號注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。
2、本表一頁不夠，可以附頁。
報告日期:2019年9月17日序號
意見內容。
落實情況決算草案數據與會計數據總數和明細不一致，涉及金額3284.03萬元。市林業局2018年年末會計核算支出1258.63萬元，決算支出1252.58萬元。決算支出總數與會計核算支出總數少6.05萬元，差異明細科目13個，涉及金額284.03萬元。
根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定。市林業局今后應當加強決算審核和分析，規范決算管理工作，以真實會計數據為基礎，保證決算數據的完整、真實、準確。
我局今后將加強決算審核和分析，規范決算管理工作，以真實會計數據為基礎，保證決算數據的完整、真實、準確。
文書編號：揭審行報〔2019〕21號注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。
2、本表一頁不夠，可以附頁。
報告日期:2019年9月17日序號
意見內容。
落實情況預算編制不科學，個別無預算支出，涉及金額526.65萬元。市林業局2018年“辦公設備購置”無編列預算，會計核算支出26.65萬元。
根據《財政違法行為處罰處分條例》第七條的規定，市林業局今后應當嚴格執行《預算法》的規定，按照年初預算和經批準調整預算為依據，安排核算各項支出，如實反映預算執行情況。預算在執行中原則上不予調整。因特殊情況確需調整預算的，應當按照規定程序報送審批。
我局今后將嚴格執行《預算法》的規定，按照年初預算和經批準調整預算為依據，安排核算各項支出，如實反映預算執行情況。
文書編號：揭審行報〔2019〕21號注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。
2、本表一頁不夠，可以附頁。
報告日期:2019年9月17日序號
意見內容。
落實情況未嚴格執行公務卡強制結算制度，存在大額現金支付，涉及金額917229元。市林業局2018年現金支出583762.78元，占商品和服務支出18.50%。經抽查發現1000元以上現金支出，共3單17229元。
根據《現金管理暫行條例》第三條、第六條和《關于實施市級預算單位公務卡強制結算目錄的通知》的規定，市林業局今后應嚴格執行公務卡強制結算制度，規范支付管理。
我局認真落實審計意見的整改工作，目前正在為各科室和森林分局有關工作人員申辦公務卡。今后將嚴格執行公務卡強制結算制度，規范支付管理。
文書編號：揭審行報〔2019〕21號注：1、本表按審計報告提出的審計建議按順序逐項填寫。
2、本表一頁不夠，可以附頁。
報告日期:2019年9月17日序號
意見內容。
落實情況額會計科目使用不正確，涉及金額08734.40元。市林業局2018年7月13#會計憑證，在“辦公費”科目核算辦公室修繕費用8734.40元，會計科目使用不正確。
根據《行政單位會計制度》的規定，本應調整會計科目，考慮財務已決算，不再作賬務處理。市林業局今后應當根據業務內容性質，正確使用會計科目，規范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。
我局今后將根據業務內容性質，正確使用會計科目，規范會計核算管理，如實反映單位財務收支情況，保證會計信息真實可靠。
說
明
請被審計單位在審計文書規定期限內及時組織落實整改，在規定時間內將審計整改情況報告（包括審計決定的執行情況、采納落實審計意見情況、對有關責任人的處理情況、尚未能整改到位事項和原因等）及《審計決定執行情況報告表》、《審計意見整改落實情況表》發送至市審計局郵箱：jysjzgk@，或以u盤直接送揭陽市審計局整改監督科。同時將上述資料打印兩份，連同銀行繳款憑證、記賬憑證、會議記錄或紀要、文件、合同等其他相關佐證紙質資料每頁加蓋單位公章，送整改監督科（市審計局四樓402）收。請各相關單位組織、落實審計整改工作，并在收到審計報告之日起60日內整改完畢。請各相關單位在整改期限截止后依法向社會公告整改結果。
聯系電話：8224186。
聯系人：陳暉。