最新調查報告如何寫 調查報告字體字號要求優秀

“報告”使用范圍很廣，按照上級部署或工作計劃，每完成一項任務，一般都要向上級寫報告，反映工作中的基本情況、工作中取得的經驗教訓、存在的問題以及今后工作設想等，以取得上級領導部門的指導。報告的格式和要求是什么樣的呢？下面我給大家整理了一些優秀的報告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。

調查報告如何寫調查報告字體字號要求篇一

調查報告如何寫調查報告字體字號要求篇二

調查報告是大學生利用課余時間進行的有意識、有目的地對于社會的許多新動態、新問題或新情況進行詳細的調查后，將所得的材料進行整理、歸納、分析并加以研究而寫成的書面報告。每年暑期，校團委都會要求各大一新生積極開展社會調查，撰寫調查報告。開學后，校團委將統一進行評優評獎，并對優秀報告予以表彰。為了進一步擴展學生開展社會調查的范圍，提高學生撰寫調查報告的能力，現就調查報告各環節實施要點作特別指導。

(教育)

一．選擇主題：

1、思想政治類

紅色主題歷來是大學生調研主題中的重中之重，該類主題政治性、理論性強，內容豐富，主要包括：以“三個代表”重要思想為基礎，加強黨風建設工作；認真學習“八榮八恥”，樹立社會主義榮辱觀；貫徹黨員監督條例，保持黨員先進性；研讀“十一五”規劃綱要文件，落實科學發展觀；堅持法治與德治相結合，構筑社會主義和諧社會等。思想政治類主題要求各撰稿人根據黨中央系列文件的精神，結合時政熱點，選取自己感興趣的內容，深入學習，開展調查研究。

范例：關于科學發展觀的內涵的探討

對社會主義榮辱觀-“八榮八恥”普及現狀的調研

2、環境保護類

自然環境是人類賴以生存和發展的必要物質條件，環境問題直接關系到未來人類命運的興衰福祉。環保類主題要求各撰稿人運用科學發展觀，放眼社會，發掘經濟發展所帶來的環境問題，可以是和諧生態的變異，也可以是市容環境的變遷，研究其產生原因，并提出有效對策，為實現人與自然的和諧共存獻計出力。

范例：黃浦江源頭及上海市內水質調查

拿什么拯救你，美麗的鳥兒——關于崇明鳥類自然保護區現狀的調研

3、“三農”問題類

中國十三億人口中有九億是農民，農民問題儼然成為了構建和諧社會的關鍵問題。以“三農”為主題的調研活動要求各撰稿人聚焦農村建設，深入基層，關注“三農”政策的執行及農民權益保護等情況，以求服務于農民的生產生活需求，服務于農村的兩個文明建設。

范例：閔西農村法治建設及其“三農”現狀調查

4、專業特長類

“發揚學術特長，展現華政特色”向來是專業特長類主題的基本特征，該類主題內容多豐富多彩，形式多生動活潑，深受老師和同學們的歡迎。專業特長類主題要求各撰稿人積極發揮學術特長，以專業知識為依托，把社會現象與所學知識相結合，經過調查研究，提出自己的觀點。為構建和諧社會增光添彩。

范例：關于滁州市全椒縣社會保障狀況和私營企業狀況的調研

5、校園文化類

大學生是未來社會的主流，對大學校園中出現的現象或問題進行調研能夠在一定程度上反映出當代大學生的思維方式和價值取向，有利于進一步規范大學生整體素質和思想意識。該類主題要求各撰稿人眼觀四方，耳聽八方，就校園生活中實際存在的問題進行分析探討，也可以針對校園中形形色色的現象予以評析研究。

范例：我爭我權，交流共進——關于被忽視的學生權益的高校調研團

1、典型調查法

典型調查法是指在研究對象中有意識地選出個別或少數的對象，進行深入、周密的調查研究。該種調查法較為細致，適用于對新情況、新問題的調研。適用典型調查法時須注意所選的對象要具有代表性，能夠集中地有力地體現問題和情況的主要方面。

2、抽樣調查法

抽樣調查法是指從研究對象中選取部分樣本進行調查，根據調查結果推斷出總體情況。抽樣調查法較普查法有方便、快捷的優點，適用于調查范圍較廣但又資源有限的情形。運用抽樣調查法時要保證一定的樣本數量，注意樣本的平均分配，防止以偏概全。

3、問卷調查法

問卷調查法是指根據調查內容設計調查問卷，對調查所得數據進行統計分析，最終得出結論。問卷調查法能使調查者更好地把握所需要了解的問題具有極強的針對性，是使用得最廣泛的一種調查法。

4、訪談法

訪談法是指用訪問或座談會的方式、獲取相關資料和數據的一種深入的、面對面的`互動式調研方法。訪談法適用于調查對象數量較少，需專門做深入調研的情況。此方法要求撰稿人事先需要作好充足準備，以應對各種可能出現的狀況。

5、其他

其他調研方法包括觀察法、實驗法和普查法等。觀察法指的是調查者到調查現場進行一段時間的實地觀察，記錄觀察對象的實際情況形成的調查，適用于對社會生活中的固定、靜止現象的調查。實驗法是以實驗的方式取得相關數據，從中認識事物的發展規律的調查方法。實驗法需要有客觀的科學依據，多用于學術上的研究。而普查法指的是對調查范圍內的每個樣本進行毫無遺漏的全面調查。由于其工程浩大，較少適用于大學生的調研活動。

獲取調查數據后，必須對所得到的調查數據進行全面整理概括，以詳實的數據材料來支持文章的觀點，使每一材料以一當十。對于得到的原始調查數據，不能簡單的就事論事，而要對數據進行具體化、深度化的分析。在報告中，作者可以多運用柱狀圖、餅圖、表格等數據統計方式，使數據更加清晰、直觀。此外，調查報告是在調查的基礎上完成的，所選擇的數據材料，絕對不能虛構或抄襲。

1、提綱的擬定

如果說主題是文章的靈魂，材料是文章的血肉，那么結構就是文章內部的骨架。結構是文章內部的組織構造，在著手寫報告之前需要把報告的大致結構成型與胸，事先要安排嚴謹妥當的結構。

2、文章的布局：

（1）標題，可以選擇單標題也可以是雙標題，標題寫法較為靈活，學生可以自主選擇。

（2）開頭，或稱總提、引言。主要敘述調查的意義和目的，調查對象和范圍，調查采取的方法及其大致過程等，該部分語言表達力求精練，內容簡明扼要。

（3）主體，是調查報告的正文部分。需要分章節陳述整個調查過程，并且有敘有議，具體展開整個活動。

（3）結尾，是對整個調查活動的總結，提出自己對調查主題的意見和建議，也可以歸納活動的社會意義所在。該部分可長可短，根據實際情況而定。

3、常用的結構方式有：

（1）縱式結構。主要是依照事物發生發展的順序，按次敘述，闡明觀點。

（2）橫式結構，根據基本經驗或突出幾個主要問題，分參層闡述。

（3）縱橫交錯結構，按內容部分之間的邏輯關系，層次分析說明，篇幅長的可以用小標題，以清眉目，突出重點。

4、語言特點

（1）要用事實說話，結論、觀點都要建立在客觀事實的基礎上，切忌脫離事實、空發議論。

（2）要合理篩選材料，并進行分析，切忌大量堆積材料。

（3）要結合記敘、描寫、議論、說明等多種表達方式，以夾敘夾議、層層深入、引人入勝者為優。

（4）用對比材料闡明觀點,能把問題說得具體深刻。

（5）用數據說明觀點，能增強調查報告的科學性和說服力.。

(教育)

1．結構審核：

查看前言、正文、結尾三大部分是否齊全。

2．內容審核：

（1）是否已經具備了社會調查的基本要素：明確的調查目的、具有社會意義的調查對象、科學的調查方法、實際的調查效果。

（2）是否全文語句通順、用詞貼切、分段合理。應對報告的主題、材料、結構、語言文字和標點符號進行仔細檢查。

調查報告如何寫調查報告字體字號要求篇三

一、研究報告的類型

*

研究報告是反映社會研究成果的一種書面報告。它以文字、圖表等形式將研究的過程、方法和結果表現出來。其目的是告訴有關讀者，對于所研究的問題是如何進行研究的，取得了哪些結果，這些結果對于認識和解決這一問題有哪些理論意義和實際意義等等。

1 描述性報告與解釋性報告

* 從女性的生理形象、職業形象、政治形象、知識形象、事跡形象描述了中國女性典型形象的特征及其變遷：五十年代單一的勞模型、七十年代末的勞模型、個人成就型、勇于斗爭型等并存，八十年代以個人成就型和女強人型為主的模式，討論了女性形象變遷與社會變遷的聯系。

《菊與刀》、《自殺論》

⑵學術性與應用性調查研究報告 ⑶綜合性調查報告與專題性調查報告

三、調查報告的撰寫步驟

1 確立主題

⑴主題的含義：

* 就是調查報告所要表達的中心問題。⑵主題確立的意義：

* 是整個調查報告的靈魂；

* 是整個調查報告撰寫過程順利開展的前提。⑶怎樣確立主題：

* 在一般情況下，調查報告的主題就是該項調查的主題，即調查報告所要反映的中心問題也就是整個調查的中心問題，二者往往是一致的。

* 但在有些時候，可能會由于某些原因，使得調查報告的主題不能與調查的主題統一起來。

* 還有的時候，由于某些因素的影響，使得調查所得的資料與調查最初的目標之間存在一定的差距，無法說明事先預定的調查主題，此時也要根據實際的資料和結果重新確立調查報告的主題。

2 擬定提綱 ⑴什么是提綱：

* 是對整個報告寫作的總體設想和規劃。⑵為什么要擬訂提綱：

* 清理思路，明確調查報告內容，安排好調查報告的總體結構，為實際寫作打下基礎。

⑶怎樣擬訂提綱：

* 對調查報告的主題進行分解，并將分解后的每一部分進一步具體化。

2 擬定提綱

例如：青年結婚消費問題調查

?°青年結婚消費中存在的主要問題?±；

?°正確引導青年結婚消費的建議?±等幾個大的部分。

然后將每一部分的內容具體化。比如，將第一部分內容具體化為：① 結婚消費的數量；② 結婚消費的內容和形式；③ 結婚消費費用的來源；④ 當事人的職業、文化程度等背景與消費形式間的關系等等。

3 選擇材料

⑴為什么要選材：

* 按照調查報告的?°骨架?±來進行；

* 使所用的材料具有最大的代表性和最強的說服力。

4 撰 寫

⑴什么是撰寫：

* 就是用適當的文字把選擇的材料流暢地組織在一起了。⑵撰寫的要求：

* 撰寫時通常要從頭到尾一氣呵成，而不要經常地在一些小的環節上停下來推敲修改，以免耽誤過多時間。

* 使整個調查報告緊緊圍繞所確立的主題來展開，使得調查報告在整體思想、體系結構、內容形式、行文風格等方面都前后一致，渾然一體。* 當調查報告全文寫完后，再反復地從頭閱讀、審查和推敲每一個部分，認真地修改好每一個細節，使得調查報告不斷豐富和完善。

第二節 調查報告的結構

* 標題 * 摘要 * 導言 * 方法 * 結果 * 討論

* 參考文獻及附錄

1、標 題 ⑴標題的類型

* 陳述式 中國企業社會責任調查報告

當代大學生的媒介素養調查 * 問題式

怎樣緩解女大學生的就業壓力？ * 結論式

中國青年最看重“發展空間”，五大原因最易跳槽 * 雙標題式

民心的力量——關于民心網的調查報告

標題的要求

*（1）它必須準確揭示調查報告的主題思想，做到題文相符。

*（2）高度概括，具有較強的吸引力。

二、摘要

* 摘要放在報告的最開頭，單獨作為一個部分與原報告隔開，是對全文做一個簡明扼要的小結，讓廣大讀者能很快地對這一個研究的主要內容、方法、結果和結論有一個總的了解，從而便于他們決定是否繼續閱讀整個報告的細節內容。

*

本文運用五次大規模調查所獲得的資料，以同齡非獨生子女為參照對象，以青少年問卷與家長問卷相互對比，從性格特征、生活技能、社會交往、社會規范、生活目標、成人角色、自我認識等方面，描述和分析了中國城市第一代獨生子女青少年的社會化過程及其結果。研究表明，城市獨生子女青少年的社會化發展是正常的，他們與同齡的非獨生子女之間在社會化各方面相同點遠多于相異點。

三、導言

* 研究的問題及其背景 * 文獻評論 * 自己的研究

1、研究的問題及其背景

*

* 不管怎樣，大量的雇主繼續在招工條件中說明性別條件，許多還在招工廣告中明確指出只招收某一種性別的人員。同時，許多報紙也繼續按需求性別把這些廣告分成某一性別的專欄。

*

這些廣告是否由于它們實際上阻止了某種性別的人對他們并不能很好勝任的那些工作的申請而扮演了幫助和支持就業歧視的角色呢？這篇論文中所報告的兩項研究希望在經驗層次上回答這一問題。

2、文獻評論

*

陳述了研究的問題及其背景后，接下來的工作就是對這一領域中已發表的研究結果和結論進行總結和評論。這就是被稱為“文獻評論”的工作。

*

3、介紹自己的研究

*

* 那么，現在的問題是：這種廣告是否的確起到了阻攔潛在的申請者申請工作的作用。本研究希望回答這一問題，它所采取的方式是讓中學高年級男生和女生閱讀幾份招工廣告，并根據他們自己的興趣給每一工作打分。對這些興趣的評分進行分析便可以知道，那些用非性別歧視的語言所寫的廣告是否增加男人和女人對那些在傳統觀念上被認為是“別的”性別所干的工作的興趣。

4、撰寫導言的原則 *(1)盡可能用常用的語言撰寫，而少用專業術語。

*(2)不要把毫無思想準備的讀者拉進你的問題或理論之中。要用必要的時間和空間，一步一步地把一般性的讀者引人到對特定問題的正式的或理論化的陳述中來。

*(3)用例子說明理論觀點，或者用例子來幫助介紹理論性的或技術性的術語。

四、方 法

*

1、有關研究方式、研究設計的介紹

* 針對導言部分所提出的問題，本項研究是采取哪一種方式進行探討的?研究的基本設計是什么?這是研究報告的方法部分首先應該說明的問題。研究采取的是實驗研究的方式,還是采取的實地研究或文獻研究的方式。

2、有關研究對象的介紹

* 在研究報告中，常常要對作為研究對象的人及其活動進行說明，尤其是在實驗研究或調查研究的研究報告中，更要專門介紹研究對象的選取及其樣本的構成情況。

3、有關資料收集方法的介紹

*

（1）對研究的主要變量的說明

*

即說明研究的主要變量是什么，變量的操作定義是什么，這些變量是用哪些指標來進行測量的。如果是采用問卷調查的方式，還應該對問卷中用來測量這些變量的特定問題進行分析說明。即使在研究報告的附錄中附有調查的問卷，也要這樣做。

（2）對資料收集過程進行說明

*

即如實地把研究者是如何進行實驗操作、實地觀察或問卷調查的過程告訴讀者。

（3）對所用的工具進行說明

* 無論是實驗所用的儀器、材料，還是測驗所用的量表，調查所用的問卷，都要對讀者進行一定程度的描述。

4、有關資料分析方法的介紹

5、對研究的質量及局限性的說明

五、結 果

*

在較短小的論文或較簡單的研究報告中，結果和討論部分常常結合在一起，作為“結果與討論”部分。在這種情形中，結果在表達時也同時被討論。這一部分結尾的兩三個段落通常陳述研究所得的結論、研究的實施或資料分析過程中所包含的問題或帶來的限制，以及對進一步研究的建議。在刊物所發的經驗研究報告常采用這種形式。

*(1)再次向讀者提示你在報告的導言部分所提出的概念性問題，即對所研究問題的概念性陳述。

*(2)進而向讀者提示你在研究中實際完成的操作或實際測量的行為。即對問題的操作性陳述。

*(3)緊接著馬上告訴讀者你的答案。

*(4)用數字、圖形、表格、材料來向讀者說話。即從這時開始，向讀者展示你的詳細的、具體的證據和結果，并對這些數字、圖形、表格進行必要的說明和解釋。*(5)在每一個分文結果的末尾部分，都應對該結果所處的位置做—簡要的小結。

*(1)優勢(strengths)*(2)弱點(weaknees)*(3)機會(opportunities)*(4)威脅(threats)

需要注意的事項：

* 結果與討論的關系。

* 關于數據、資料、圖表的處理問題。在這方面，初學者常犯的毛病主要有3 種。第一種是面對一大堆收集來的資料和統計數字不知該如何取舍。第二種是片面地認為統計數據和圖表越多越好。第三種是對圖表和數據的說明太膚淺。

大學生對“文革”的了解與評價研究報告

六、討 論

*

討論一般是從告訴讀者你從研究中掌握了什么開始。一開頭就以明確的敘述說明研究假設是否得到證實，或者明確地回答導言部分所提出的研究問題。但是，要注意，不要簡單地再次解釋和重復結果部分已經總結了的觀點。每一句新的陳述都應該為讀者理解這一問題帶來一些新的東西。

七、參考文獻及附錄

參考文獻

* 中文版著作的寫法如下：

附 錄 * 附錄部分是將一些可以幫助讀者更好地了解研究細節的資料編排在一起，作為正文的補充。這些資料主要有：收集數據資料所使用的調查表、問卷、心理測驗量表等；計算某些指標或數據的數學公式介紹；某些統計和測量指標的計算方法介紹；某些調查工具、測量儀器以及計算機軟件介紹等等。由于這些材料占有較大的篇幅，故在學術刊物發表時，常略去這一部分，而在以學位論文形式出現的研究報告中，則必須有附錄部分。

第三節、撰寫調查報告應注意的問題

1 行文原則

* 用簡單平實的語言寫作。

* 陳述事實力求客觀，避免使用主觀或感情色彩較濃的語句。* 應以一種向讀者報告的口氣撰寫，而不要表現出力圖說服讀者同意某種觀點或看法的傾向，更不能把自己的觀點強加于人。

2 引用與注釋

* 報告中凡是引用別人的資料，一定要注明來源，而不能將別人的工作和成果不加注明地在自己的報告中使用。

* 引用的具體方式主要有兩種：一是引用別人的原話、原文時，要用引號引起來，再作上記號注明；二是只援引別人的觀點、結論但并非別人的原話、原文時，則不用引號，只需在其后作上記號注明即可。

* 注釋的形式主要有3 種，即夾注、腳注和尾注：

?°使用某一特定的數學模型要以已達到的某一量度層次為前提。?±（布萊洛克，1960）

[ 美」布萊洛克，社會統計學．北京：中國社會科學出版社，1988.* 腳注即在所引的資料處只注明一注釋號，比如在該資料后的右上角用①、②、③ 等等來標明，然后在該頁的最下端，用小一號的字體分別說明引文的出處、時間等情況，或作出有關的解釋。

* 尾注則是在所有引用的資料處按順序注明注釋號，最后在文尾用小一號字體全部按注釋順序排出，分別說明引用資料的出處、時間等情況，或作出有關解釋，并冠以?°注釋?±的標題，而不是分別排在各頁之下。在目前學術刊物上所發表的研究報告中，3 種注釋形式都在使用中，不過不同的刊物要求往往不大一致。

1)口頭報告能用較短的時間說明所需研究的問題。

2)口頭報告生動，具有感染力，容易給對方留下深刻印象。* 3)口頭報告能與聽者直接交流，便于增強雙方的溝通。

* 4)口頭報告具有一定的靈活性，一般可根據具體情況對報告內容、時間做出必要的調整。

調研報告中容易出現的問題

* 1.篇幅不代表質量

* “ 報告越長，質量越高” ？ * “ 信息超載” 的噪音

* 2.解釋不充分

*

簡單重復圖表中的數字，而不進行解釋工作

* “在我們的全部議員中，女性議員的比例研究提高了50%！”在德國議會選舉后，媒體這樣報道。德國議會中的議員異常興奮，并為之喝彩。

* “嗯，是這樣的”，其中一個議員輕聲地說：“以前我們有4個議員，而現在增加到6個??”。

3.偏離目標與脫離現實

*

堆滿與調研目標無關的資料。

*

不現實的建議

4、忽視結論的適用范圍

例1 ：中國人比較聰明嗎？

* 一位加拿大教授注意到中國留學生通常比加拿大學生表現得更加聰明、好學、成績優秀。在他的課程中，他們沒有一個不及格的，然而當地的加拿大學生中有1/3的人沒有通過該門課程。因此，他一直堅持一個觀點，從統計學角度看，中國人也許比較聰明。

* 然而，他沒注意到這里面也有一個機制在起作用：通常只有聰明、有才智的中國學生才能到加拿大留學。用這樣優秀的群體與加拿大普通學生進行比較，結果可想而知。

調查報告如何寫調查報告字體字號要求篇四

專項審計調查報告應包括調查依據、實施的基本情況、被調查事項的基本情況及總體評價、調查發現的主要問題、原因分析以及建議。下面是編輯老師為大家準備的如何撰寫專項審計調查報告淺談。

第一部分：主要敘述審計調查的概況。在寫明審計調查報告的標題、日期、受文機關后，就要闡明審計調查概況。寫明根據什么可簡單的交代調查的緣由、內容、目的等。

第二部分：主要寫審計調查過程和結果。它是審計調查報告的主要內容。寫好這部分，是審計調查報告是否有說服力的關鍵所在。

基本情況主要說明與調查目標有關的被調查事項背景信息，總體評價主要是針對調查結果發表評價意見。評價要針對被調查單位財經工作和存在的問題，依據調查結論，進行評價，做到把握總體、客觀適當，充分體現整體性和宏觀性。為防止審計風險，盡量不要作出絕對肯定或絕對否定的評價。

從諸多的調查材料中，尋找帶有共性的問題，將其相對集中在一起，按順序單列起來。反映問題做到主次分明、重點突出，切忌單個羅列、輕重不分、分類錯誤等現象。每類問題的表述原則上要先總體、后列舉，要首先反映問題總量、占總體比率、發展規模、程度和趨勢、影響面及其后果。要分析問題產生的主觀原因和客觀原因、歷史原因和現實原因，分析問題要切中要害，要從大量的財務數據和非財務資料中歸納出規律性從中發現客觀實質，真正找到問題產生的原因。

調查報告如何寫調查報告字體字號要求篇五

銀行在給企業授信前會進行前期調查并撰寫調查報告；在授信過程中進行貸時審查報告的撰寫；放款后需要貸后檢查報告的撰寫，這三種報告共同構成了貸款“三查”報告體系，是由客戶經理在不同的信貸階段制作完成的文件。年薪40萬的高級客戶經理告訴我們：優秀的授信調查報告是客戶經理的內功，內功不足，薪水自然不翻倍。

1、實事求是

優秀的貸款三查報告應以事實為依據，實事求是地陳述調查情況，不出現與事實不符的表述語句，更不能未經核實就原文照錄借款人提供材料上的語句。特別對借款人經營情況的判斷，須提供相關的財務數據支持，切勿出現與事實情況不符的主觀判斷。

2、條理清晰

優秀的貸款三查報告應能根據貸款三查各個環節的側重點以及各類型授信客戶的特點，做到報告內容條理清晰，主次分明。

3、分析透徹

優秀的貸款三查報告必須是對問題分析透徹，觀點鮮明，論證充分。不能只是簡單羅列企業提供的各項數據，或陳述了企業的表面情況，而未進行深入的分析。

4、邏輯合理

優秀的貸款三查報告應是推理符合邏輯，謀篇符合規范。

優秀的貸款三查報告應是在實事求是的前提下注意內容前后照應，結構上下連貫，語句通順無語病。

貸前調查的根本目的是評價授信業務風險和收益，為信貸決策提供充分依據。貸前調查報告應符合以下幾項要求：一、調查組織和調查過程符合內部控制要求；二、調查內容和要點完整、重點突出；三、調查方式合理有效；四、信息得到有效核實，符合客觀公正原則；五、信息反映內容完整、數據準確、層次清晰；六、各項證據和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；七、調查責任可清晰劃分和認定；八、風險評估全面、化解措施適當。

根據以上八項要求，優秀貸前調查報告應涵蓋以下內容：

1.客戶背景分析

包括客戶所處行業、成立時間、注冊資本、經營范圍、股東情況、客戶實際控制者、主要管理者的經營管理能力、誠信情況分析等。對股東原則上應分析到終極控股股東。如客戶股東為跨國集團客戶時，應分析其境外公司的資信情況。如授信客戶為集團客戶，還應分析集團行業分類、集團組織結構、銀企關系等。

2.業務背景分析

分析客戶申請授信的用途、種類、金額、期限，要針對授信的具體業務進行分析，包括業務過程的具體描述、上下家情況、結算方式、業務周期、進展情況、配套資金等。

3.項目背景分析

對固定資產貸款，應分析項目的合規性、項目建設的基本內容作可行性分析。

4.產品及市場分析

項目產品供求現狀分析、產品供需預測和價格走勢分析、營銷能力評估、項目產品市場競爭能力評估。

項目總投資評估，包括固定資產投資評估與流動資金投資評估；項目融資方案評估，是通過分析項目建設和生產所需全部資金的來源、構成、按計劃到位的可能性及與項目投資計劃的匹配性，評估項目融資方案的合理性、可靠性及對建設銀行貸款的保障能力。

選取財務評價基礎數據與參數；計算銷售（營業）收入、各項稅費，進行利潤測評；編制財務效益評估報表；計算財務評估指標，進行盈利能力和償債能力分析。

包括盈虧平衡分析和敏感性分析。盈虧平衡分析是指在一定的市場和生產（營業）條件下對項目成本與收益的平衡關系進行的分析，以盈虧平衡點表示。敏感性分析是指通過定量測算項目財務效益指標隨項目建設運營期間各種敏感性因素變化而變化的幅度，判斷項目的抗風險能力。

在合理預測項目貸款收益的基礎上，就項目貸款對銀行相關效益大小進行評估；在分析項目自身存在的風險的基礎上分析和判斷銀行貸款潛在的風險，針對風險因素提出銀行分散、轉移、化解或減輕貸款風險的措施和建議。

在對項目情況進行逐項分析并分別得出分項結論的基礎上，對各分項論證結果進行全面的歸納總結，形成總體評估結論。總體評估結論應直接、明確地表明是否建議給予貸款支持及貸款的金額、期限、利率、擔保方式，并就需要引起注意的事項或建議作出專門說明。

貸款審查報告是根據審貸分離原則，由獨立的審查員在審查客戶經理提交的授信分析報告、授信資料的基礎上，出具的授信意見。授信審查報告應符合以下三項基本要求：一、框架清晰、要點突出、邏輯完整、計算準確，符合內外部管理要求；二、引用數據和材料出處清楚、采信依據充分、評審自身風險管理良好；三、評審結論合理，符合風險評估、方案涉及與市場拓展相結合的原則。四、主要風險點突出、化解措施適當。

根據以上四項要求，優秀貸時審查報告應涵蓋內容應包括：

分析客戶在本行的授信額度、目前占用額度、貸款狀態，在同業的授信額度、貸款狀態；本次前臺經營部門申報的授信方案基本情況，品種、金額、期限、擔保。

分析客戶所處行業當前走勢、監管要求，其行業地位、經營中面臨的主要風險、衡量風險化解能力、分析客戶近年經營發展趨勢、預判其未來經營發展趨勢，判別與我行行業授信策略是否相符。

通過對財務數據的確認、比較、分析，總結客戶資產財務狀況及特點，預判發展趨勢，考察到期償債能力；重點判別報表準確性、重要科目及附注說明的合理性、揭示風險點、衡量化解能力，可根據分析對影響決策的不合理數據進行調整。

通過對借款原因、還款能力的審查分析，判斷申報的授信額度是否過度、客戶能否按期償債；審查擔保合法性、有效性；對貿易融資業務，重點關注貿易類型、結算方式及比例、主要上下游客戶名單及基本情況、貨款回籠等；掌握客戶是否符合本行給予免擔保、優惠定價（如有）的條件。

復核評級結果；總結上述審查分析中發現的主要風險點及其解決方案、審查結論（同意/有條件同意/否決），對有條件同意/否決類結論須總結判斷依據。

明確授信方案，包括：授信額度（品種/金額/期限）；授信方式（一次性/循環）；擔保（擔保方式/擔保主體/擔保/額/評估/值/抵質押率）；定價；提款條件和授后管理要求，根據不同授信品種風險特點，將審查分析中揭示的主要風險點設置為提款條件或監控重點，具有必要性、明確性和可操作性。

授信后管理的方式、作業頻率和工作組織符合內外部管理要求；

授信后管理的內容完整、要點突出，符合內外部管理要求；

授信后管理報告內容完整、結構清晰、數據準確、語言簡練；

各項工作底稿制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整；

風險預警及時明晰、風險處置意見明確。

根據以上要求，優秀的貸后檢查報告應涵蓋以下內容：

應概括說明貸款審批后，授信客戶工商年檢、股東變更、法人代表變更、注冊資金增減、經營范圍、經營戰略等變化情況。如該項變化可能對客戶經營產生重大影響，則應詳細說明。如控股股東發生變化，應詳細說明變化原因，分析該變化對企業經營可能帶來的影響。

說明到目前為止授信發放的金額、資金用途、有否挪用、還本付息等情況。如有出款條件限制或授信條件要求的，須進行逐條說明。

說明授信審批后，企業所屬行業總體供應與需求變動、行業整體盈虧情況，分析預測行業發展趨勢。

從企業的供應、生產、銷售三方面，分析企業經營情況，判斷經營是否正常。要與授信審批時的預測進行比較，是在預測范圍之內，還是超出預測。結合行業發展趨勢，預測貸款到期前生產經營是繼續向好，還是進一步惡化。分析經營變化是否已危及或將危及到信貸資金的安全。

說明授信客戶審批后財務變化情況，包括資產負債變動、損益變動、現金流變動。各項重要財務指標要與授信審批時的預測進行比較，是在預測范圍之內，還是超出預測。預測貸款到期前是繼續向好，還是進一步惡化。

貸款種類如為固定資產或項目貸款，要檢查項目建議資金是否已按計劃到位，項目進度是否按計劃完成。如項目建設期過長，要定期對影響項目投產后經濟效益的主要因素市場供求、原料價格、產品價格等情況進行簡單了解，判斷其是否在原預測范圍之內。

如項目已投產，應對項目生產負荷、產品質量、原料消耗、生產成本、產品價格等進行全面了解，與原評估報告預測進行比較，分析企業盈利情況，判斷企業能否持續經營、能否產生還款現金流，從而對新建項目的目標達產作出評判。

對保證人的生產經營和財務變動情況進行分析，判斷擔保能力與授信審批時相比，是增強或減弱。對抵（質）物進行檢查，描述其是否滅失、損毀，變現價值增減情況及原因。

分析客戶在本行的存款、結算往來等情況，綜合收益是否達到授信時設定的目標。

分析客戶授信整體增減情況、擔保變動情況、利率變動情況、逾期欠息情況、評級變動情況，判斷他行對客戶的授信政策是否發生變化。如出現他行對客戶收縮貸款、提高利率、加固擔保等，甚至授信出現逾期欠息、評級為關注類以下，應詳細分析原因。

如客戶或客戶所處的行業被媒體公開披露不良信息，可能對客戶的生產經營帶來不利影響，并進一步對銀行授信帶來風險的，貸后檢查中應予以核實并作出判斷。

綜合分析客戶生產經營、財務變動、再融資等多種因素對還款能力的影響，判斷企業對到期的所有債務特別是對我行到期債務是否有足夠的還款來源。

根據客戶最新情況，審核客戶評級和授信業務評級是否需要變更。分析判斷授信業務所面臨的現時風險和未來風險，提出對授信額度增加、維持、減少建議。如現時風險已較授信審批時大為增加，已危及到信貸資金安全，或現時風險雖然不大，但繼續發展將危及到信貸資金安全，應提出風險控制和化解建議，是否需逐步減持退出，或需緊急退出，或加固擔保，或要求客戶停止危險行為等。