報(bào)告是指向上級(jí)機(jī)關(guān)匯報(bào)本單位、本部門、本地區(qū)工作情況、做法、經(jīng)驗(yàn)以及問題的報(bào)告，那么，報(bào)告到底怎么寫才合適呢？下面我給大家整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望能夠幫助到大家，我們一起來看一看吧。
推薦內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告范本一
水利工程的項(xiàng)目建設(shè)包括前期的規(guī)劃、勘測(cè)、設(shè)計(jì)和招投標(biāo)，隨后進(jìn)入項(xiàng)目的施工、監(jiān)理以及竣工驗(yàn)收，是一個(gè)系統(tǒng)性的組織管理過程。水利工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制主要包括這樣五個(gè)基本環(huán)節(jié)：項(xiàng)目決策過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制、勘測(cè)設(shè)計(jì)及資金的概預(yù)算控制、招投標(biāo)過程中的合同控制、施工過程控制以及竣工驗(yàn)收控制。財(cái)務(wù)控制貫穿于項(xiàng)目建設(shè)的全過程，在豐富了財(cái)務(wù)管理工作內(nèi)涵的同時(shí)也給工程的財(cái)務(wù)管理起到了積極作用。機(jī)構(gòu)在對(duì)工程的具體特點(diǎn)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，應(yīng)該選擇一個(gè)合理的方式來對(duì)施工資金預(yù)算進(jìn)行審核。這主要包括：工程定額使用的正確性、工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性、工程建設(shè)費(fèi)用的計(jì)取、匯總的合理性等。在施工管理控制過程中，控制的關(guān)鍵點(diǎn)在于項(xiàng)目施工合同的執(zhí)行、項(xiàng)目專項(xiàng)資金的使用、工程投資于進(jìn)度的控制、施工費(fèi)用的控制等。在整個(gè)施工過程中，會(huì)計(jì)人員或者是會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)都應(yīng)該參與進(jìn)來，對(duì)關(guān)鍵控制點(diǎn)予以重點(diǎn)把握。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與承包單位的溝通，準(zhǔn)確掌握工程進(jìn)度，根據(jù)合同約定，按照規(guī)定的審批權(quán)限和程序辦理工程價(jià)款結(jié)算，不得無故拖欠。因工程變更等原因造成價(jià)款支付方式及金額發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)提供完整的書面文件和其他相關(guān)資料，并經(jīng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)審核后方可付款。在工程的驗(yàn)收環(huán)節(jié)，會(huì)計(jì)人員或者是會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的主要工作是就項(xiàng)目收尾工作開展全方位的清理工作，對(duì)各個(gè)施工單位所提交的工程竣工決算書進(jìn)行審核；之后整理并編制出竣工決算初稿，報(bào)請(qǐng)相關(guān)管理層進(jìn)行決算審計(jì)；對(duì)項(xiàng)目的投入與收益進(jìn)行分析。在整個(gè)竣工驗(yàn)收階段，會(huì)計(jì)控制都應(yīng)該參與進(jìn)來。
由于水利工程建設(shè)是一個(gè)系統(tǒng)性的工程，其涉及的資金較多，而且牽扯進(jìn)來的單位較多，參與人員復(fù)雜，這給工程的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制增加了難度。因此，工程建設(shè)單位應(yīng)該根據(jù)水利工程的這些特點(diǎn)，以工程的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制為核心，通過找出內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的關(guān)鍵點(diǎn)，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行針對(duì)性的控制。這樣，不但可以提高內(nèi)部控制的效率和效果，同時(shí)還可以使得內(nèi)部控制制度精簡，增加內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的活力，不會(huì)由于制度過多而挫傷業(yè)務(wù)人員的工作積極性。在對(duì)各個(gè)部門及崗位進(jìn)行設(shè)立的過程中，應(yīng)該盡量將不相容的崗位獨(dú)立開來，同時(shí)采用相互制約及相互監(jiān)督的方式建立起對(duì)應(yīng)的崗位責(zé)任制。通常而言，崗位業(yè)務(wù)不相容的主要包括：項(xiàng)目的決策和項(xiàng)目可行性分析工作；資金的概預(yù)算與預(yù)算審核工作；資金的支付與項(xiàng)目實(shí)施的具體運(yùn)行；竣工審計(jì)與竣工決算。同時(shí)，還應(yīng)該根據(jù)項(xiàng)目的相關(guān)業(yè)務(wù)建立一個(gè)完善的授權(quán)和審批制度，對(duì)授權(quán)方式、程序以及具體的權(quán)力范圍等都要有明確的界定和控制，對(duì)授權(quán)人的職責(zé)范圍以及工作要求等進(jìn)行嚴(yán)格要求。再次，在確定崗位時(shí)，還應(yīng)該根據(jù)業(yè)務(wù)人員的具體工作特點(diǎn)，諸如工作經(jīng)驗(yàn)以及專業(yè)知識(shí)等來詳細(xì)考慮，確定其人事厲害關(guān)系。只有做到上面幾點(diǎn)，才能夠保證權(quán)力受到控制，有效的防止違紀(jì)行為的發(fā)生。
工程建設(shè)單位應(yīng)該建立起工程項(xiàng)目的監(jiān)督機(jī)制，在對(duì)執(zhí)行監(jiān)督檢查工作的人員以及機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限等加以明確，通過定期與不定期相結(jié)合的方式對(duì)之進(jìn)行檢查。作為水利工程項(xiàng)目控制中的一個(gè)重要方面，內(nèi)部審計(jì)要與工程具體的實(shí)際情況相結(jié)合，諸如工程投資規(guī)模的大小以及工程建設(shè)周期的長短等，設(shè)立一個(gè)具有獨(dú)立決策與執(zhí)行能力的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)整個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督。傳統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作的工作重點(diǎn)是對(duì)所使用的資金的合法性和使用效率進(jìn)行審計(jì)，而當(dāng)前的內(nèi)部審計(jì)工作則還將內(nèi)部會(huì)計(jì)控制工作的運(yùn)行情況等納入其中，形成了一個(gè)對(duì)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的再監(jiān)督。
總之，應(yīng)當(dāng)建立和完善水利工程項(xiàng)目各項(xiàng)管理制度，全面梳理各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，規(guī)范水利工程立項(xiàng)、招標(biāo)、造價(jià)、建設(shè)、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的工作流程，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，做到可行性研究與決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與審計(jì)等不相容職務(wù)相互分離，強(qiáng)化水利工程建設(shè)全過程的監(jiān)控，確保水利工程項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度和資金安全。
推薦內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告范本二
會(huì)議時(shí)間：201x年8月22日
會(huì)議地點(diǎn)：小會(huì)議室
主持人： 張丙龍 記錄人：徐國慶
會(huì)議議題：內(nèi)部控制工作分工及人員配備等工作
出席人員：張炳龍、劉永民、高樹播、馬艷玲、喬雅君、 張加潤、徐國慶、張二華 、郝媛媛 、戴 路 、李憲波 、 陳 磊 、郝文彥 、郝守娟 、李宏偉 、龔向偉 、吳志廣 、李 思、褚閱兵、何 偉、李 輝、劉慶芳、曹 巍、孫洪通、朱 彬、王文彬、張文龍 、王 南
缺席人員：無
會(huì)議內(nèi)容：行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)工作是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，為做好此項(xiàng)工作，市財(cái)政局成立了全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范工作領(lǐng)導(dǎo)小組。由局主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、局分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭實(shí)施，局內(nèi)相關(guān)科室共同參與實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室和技術(shù)支持小組。我單位也相應(yīng)成立工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)實(shí)施工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控規(guī)范責(zé)任人，擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，將其作為“一把手”工程，形成內(nèi)控實(shí)施組織框架，結(jié)合本部門、本系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)性質(zhì)，確定牽頭部門及相關(guān)人員，落實(shí)職責(zé)分工，研究制定切實(shí)可行的內(nèi)控規(guī)范實(shí)施方案并加以嚴(yán)格落實(shí)，認(rèn)真開展內(nèi)控規(guī)范宣傳、培訓(xùn)和實(shí)施工作。
推薦內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告范本三
根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部控制規(guī)范總體工作方案的進(jìn)度安排，公司內(nèi)部控制規(guī)范工作現(xiàn)已進(jìn)入內(nèi)控評(píng)價(jià)階段。為了配合國家監(jiān)管部門及集團(tuán)公司的要求，使內(nèi)控評(píng)價(jià)工作有序、有效的開展，我們依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引、評(píng)價(jià)指引及公司內(nèi)部控制制度，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本工作方案。
一、內(nèi)控評(píng)價(jià)工作的總體目標(biāo)
依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，結(jié)合公司自身結(jié)構(gòu)及經(jīng)營特點(diǎn)，圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素，全面評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)合理性及運(yùn)行有效性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各層面可能存在的缺陷或不足，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制建設(shè)工作，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
二、內(nèi)控評(píng)價(jià)工作機(jī)構(gòu)
本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作由集團(tuán)董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，審計(jì)部負(fù)責(zé)具體實(shí)施，組成領(lǐng)導(dǎo)小組和執(zhí)行小組：
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤三項(xiàng)指標(biāo)要同時(shí)占20__年合并財(cái)務(wù)報(bào)表相應(yīng)指標(biāo)的50%以上”這一要求，確定納入本次評(píng)價(jià)范圍的單位為集團(tuán)母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。
四、評(píng)價(jià)工作實(shí)施
1、評(píng)價(jià)原則：
本次內(nèi)控評(píng)價(jià)工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項(xiàng)原則。
全面性：內(nèi)控評(píng)價(jià)應(yīng)全面涵蓋納入評(píng)價(jià)范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)及執(zhí)行情況。
重要性：在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司自身特點(diǎn)，重點(diǎn)關(guān)注公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
客觀性：評(píng)價(jià)工作應(yīng)從獨(dú)立客觀的角度出發(fā)，如實(shí)反映公司內(nèi)部控制方面可能存在的不足之處，為內(nèi)部控制建設(shè)工作提供合理有效的幫助。
2、工作任務(wù)
以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù)，全面評(píng)價(jià)公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運(yùn)管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)報(bào)表及關(guān)賬流程。
評(píng)價(jià)工作將通過調(diào)查問卷、個(gè)別訪談、穿行測(cè)試、抽樣檢查等方式進(jìn)行，依據(jù)獲取到的證據(jù)，形成評(píng)價(jià)工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮下列因素：
（1）是否針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置了合理的細(xì)化控制目標(biāo)。
（2）是否針對(duì)細(xì)化控制目標(biāo)設(shè)置了對(duì)應(yīng)的控制活動(dòng)。
（3）相關(guān)控制活動(dòng)是如何運(yùn)行的。
（4）相關(guān)控制活動(dòng)是否得到了持續(xù)一致的運(yùn)行。
（5）實(shí)施相關(guān)控制活動(dòng)的人員是否具備必需的權(quán)限和能力。
綜合考慮以上因素后，對(duì)內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定，區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)及運(yùn)行是否有效。
3、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，由審計(jì)部負(fù)責(zé)匯總內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作結(jié)果，結(jié)合內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿等資料，起草內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，報(bào)經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審批后，會(huì)同年度財(cái)務(wù)報(bào)告一同對(duì)外報(bào)出。
推薦內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告范本四
出租方(以下簡稱甲方)
承租方(以下簡稱乙方)
1.甲方出租給乙方的房屋位于__________(省、市)_________(區(qū)、縣)，出租房屋面積共__________平方米，房屋現(xiàn)有裝修及設(shè)施、設(shè)備情況詳見合同附件。
2.甲方出租給乙方的房屋租賃期共_______個(gè)月。自________年_____月_____日起至________年____月_____日止。乙方向甲方承諾，租賃該房屋僅作為_______________使用。租賃期滿，甲方有權(quán)收回出租房屋，乙方應(yīng)如期交還。
3.經(jīng)雙方協(xié)商該房屋每月租金為___________元;于_____年_____月_____日乙方支付甲方_____個(gè)月的房租_____元以及_____元的押金共計(jì)為___________元(大寫______仟______佰______拾_____元整)
4.經(jīng)雙方協(xié)商乙方負(fù)責(zé)交納租賃期間因居住及營業(yè)所產(chǎn)生的一切費(fèi)用。
5.乙方在使用出租房屋期間，因影響其他居民生活而造成的糾紛及不良后果，由乙方承擔(dān)一切責(zé)任。
6.在租賃期內(nèi)，甲方應(yīng)保證出租房屋的使用安全。該房屋及所屬設(shè)施的維修均由甲方負(fù)責(zé)(乙方使用不當(dāng)除外);對(duì)乙方的裝修裝飾部分甲方不負(fù)有修繕的義務(wù)。乙方如因使用不當(dāng)造成房屋及設(shè)施損壞的，乙方應(yīng)立即負(fù)責(zé)修復(fù)或經(jīng)濟(jì)賠償。乙方如改變房屋的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、裝修或設(shè)置對(duì)房屋結(jié)構(gòu)有影響的設(shè)備，設(shè)計(jì)規(guī)模、范圍、工藝、用料等方案均須事先征得甲方的書面同意后方可施工。租賃期滿后或因乙方責(zé)任導(dǎo)致退租的，依附于房屋的裝修歸甲方所有。甲方有權(quán)選擇乙方恢復(fù)原狀。;有權(quán)向乙方收取恢復(fù)工程實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。
7.甲方有以下行為之一的，乙方有權(quán)解除合同：(1)不能提供房屋或所提供房屋不符合約定條件，嚴(yán)重影響居住。(2)甲方未盡房屋修繕義務(wù)，嚴(yán)重影響居住的。
8.乙方以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬的形式將房租按月支付給甲方，如果乙方不再繼續(xù)租賃房子，將于一個(gè)月之前通知甲方，甲方在三個(gè)工作之內(nèi)退還所有押金給乙方。
9.合同實(shí)施時(shí)，甲方應(yīng)保證租賃房屋本身及附屬設(shè)施、設(shè)備處于能夠正常使用狀態(tài)。乙方交還甲方房屋應(yīng)當(dāng)保持房屋及設(shè)施、設(shè)備的完好狀態(tài)，不得留存物品或影響房屋的正常使用。對(duì)未經(jīng)同意留存的物品，甲方有權(quán)處置。驗(yàn)收時(shí)雙方須共同參與，并簽字確認(rèn)。
10.房屋租賃期間。甲方因不能提供本合同約定的房屋或其他原因單方面提出解除合同的，應(yīng)支付乙方本合同租金總額50%的違約金，甲方應(yīng)照常退還押金給乙方。
11.因不可抗力原因致使本合同不能繼續(xù)履行或造成的損失，甲、乙雙方互不承擔(dān)責(zé)任;因國家政策需要拆除或改造已租賃的房屋，使甲、乙雙方造成損失的，互不承擔(dān)責(zé)任。因上述原因而終止合同的，租金按照實(shí)際使用時(shí)間計(jì)算，不足整月的按天數(shù)計(jì)算，多退少補(bǔ)。其中，不可抗力系指“不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況”.
12.本合同自雙方簽(章)后生效，由甲、乙雙方各執(zhí)______份，具有同等法律效力。其它未事宜，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商一致，可訂立補(bǔ)充條款。補(bǔ)充條款及附件均為本合同組成部分，與本合同具有同等法律效力。協(xié)商或調(diào)解解決不成的，依法向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。
甲方：乙方：
身份證號(hào)：身份證號(hào)：
電話：電話：
簽約日期：簽約日期：