自查報告可以起到自我管理和自律的作用,讓我們時刻保持對工作的高度責任心和敬業精神。以下是一些優秀的自查報告樣本,可以作為寫作的參考和借鑒。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇一
我們學校歷來十分重視財務管理工作,專門制訂了《三家子學校財務管理制度》,按照教育局的要求,嚴格執行財經紀律,在財務結算中心指導和監督下工作,現作自查報告如下:
學校所有預算外收入金額能入財政專戶,嚴格執行“收支兩條線”,每學期按照教育局核準的收費項目和標準收取各類費用,沒有擅自設立收費項目,擴大收費范圍或提高收費標準,各類收費使用財政部門統一印制的財政票據,沒有亂收費現象。
學校各項支出按實際發生數列支,沒有虛列虛報和白條抵庫等現象,學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料實行政府采購,學校財務支出嚴格實行校長“一支筆”,2019元以上支出經學校校務會議討論決定,學校財務監理小組審議后執行,學校實行校務公開制度,重大事項進行公示,建立健全了財務管理內部控制制度,記賬人員與審批、出納人員、經辦人員、財物保管人員崗位分離、各有其人、職責明確,沒有“小金庫”,公款公存、賬外賬、坐收坐支等現象。
學校資產的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等,經校務委集體決定并按國有資產處置管理的有關規定報批,學校建立健全了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度,建立了校產臺帳,每年組織資產清查,做到賬賬相等、賬卡相符、賬實相符,學校國有資產出租、出借經學校校務會集體決定后報上級相關部門審批后實行,沒有存在將學校資產用于抵押和擔保,或以貨幣資金投資企業、購買股票基金、企業債券等風險性投資活動。
我校從事財會工作的報賬員具有會計從業資格證書,他能正確行使會計監督職權,對違反法律規定的會計事項,拒絕辦理,并提醒督促有關人員予以糾正,以確保會計信息的真實性、合法性和完整性,學校大力支持報賬員每年一次的會計繼續教育和有關的法律知識培訓,提高職業素質。
我公司從*月上旬起,結合本膠廠的實際情況,對本膠廠會計基礎工作情況進行了認真的自查,現就自查情況報告如下:
在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規,所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算,確保數據真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規和重點支出需要,既體現了實際工作需要,又考慮財力可能,根據各部門和各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統籌安排,合理支出。
根據本單位工作實際,在建立并實施內部監督和控制制度過程中,制定了《現金管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些。
規章制度。
有效地實施了內部監督和控制保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全加強了對本膠廠財產物資的監督和管理杜絕了各種漏洞的發生:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現象的發生。
為了加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,結合本工廠的實際情況報云南公司,經批準,按采購程序進行采購,并根據有關規定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規問題。四、存在問題通過自查,我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內部監督制度和內部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇二
根據xx市食品藥品監督管理局,xx市教育委員會“關于迅速開展幼兒園食堂食品安全整治的緊急通知”和xx區教育局的要求,為了確保幼兒園師生的食品衛生安全,我園開展了食堂食品衛生安全自查。
我園是一所公辦幼兒園,現有學生xx人,教職工xx人,食堂有儲儲藏室、餐廳、備餐間、操作間、清洗區、更衣室等,其建筑面積165平方米。
為了加強幼兒園食堂管理,幼兒園組成了由xx園長為第一責任人,xx副園長為分管及總務主任和衛生老師共同負責的食堂衛生安全領導小組,加強了平時對食堂衛生的監管和檢查力度,確保食堂衛生安全工作做到位。
我園的設施設備布局合理,有獨立的食品原料存放點,食品加工操作間,食品發放及用餐場所,通過上學期的校安工程的修繕,食堂各個操作間的布置基本達到規定的標準,墻面、地面均使用符合規定的材料建造,達到防火、防潮,可清洗的要求,配備足夠的照明、通風、排煙裝置和有效的防蠅、防塵、防鼠、污水排放和基本符合衛生要求的存放廢棄物品的設施和設備。配有專用冷藏、洗滌、消毒設施。
我園食堂內外環境比較整潔,衛生情況良好。多年來幼兒園領導、食堂負責人都把食堂的清潔衛生當成最重要的一項工作來抓。
一是對環境、餐具的衛生有明確要求,實行衛生包干,專人負責,做到餐廳環境清潔整齊,所有餐具清潔消毒。
二是嚴格按照衛生法的要求,不采購、不加工、不發放變質食物。
三是定期與不定期檢查相結合,由總務處和衛生室每天定期檢查,校長室進行不定期抽查,對于不足之處限期改正。四是嚴格按照幼兒園的食堂衛生管理制度執行各項工作,由食堂管理員監督執行,確保食品的衛生安全,杜絕各項有損教師、學生的事件發生。
1、食品采購工作。嚴格按照采購要求,由總支統一配送師生的各種食品及原材料、調味料,同時嚴格把關質量,對于每天送來的物品進行檢查,做好驗收、驗發記錄,同時在食品加工好以后做好每天的樣本留存。
2、儲存加工工作。對于食品的儲存我們要求分類、分架、隔墻、離地存放,做到及時處理變質或超過保質期的食品或調料。用于原料和食品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其它工具做到定位存放。炊事用具擺放整齊有序,每天消毒。
1、我園食堂工作人員每年進行健康檢查,全部持健康證上崗,同時經常參加衛生防疫培訓,掌握了有關食品衛生的基本要求。
2、食堂工作人員嚴格按照“三白”要求進入工作地點,期間有外出也能做好個人衛生消毒工作。
3、食堂工作人員有良好的衛生習慣,形成了明確的衛生保潔責任區,分工明確,能將幼兒園的食堂衛生工作按要求做好每天的清潔消毒工作。
1、建立健全了食堂的各項制度,組成以校長為首的領導小組,加強了檢查與監督。
2、能主動接受衛生行政部門的監督與檢查,發現問題及時整改。
3、建立了突發事件的應急預案和上報流程,進一步完善了處理機制。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇三
我委根據文件精神,從12月上旬起,結合本單位的實際情況,對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查,現就自查情況報告如下:
在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告,范文之整改報告:財務工作自查報告。嚴格執行國家有關財務法規,所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算,確保數據真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規和重點支出需要,既體現實際工作需要,又考慮財力可能,根據辦公室各項工作任務,在財力可能的情況下,有保有壓,確保重點,統籌安排,合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情況。
根據本單位工作實際,在建立并實施內部監督和控制制度過程中,制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實施了內部監督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對本單位財產物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發生,達到了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
文檔為doc格式。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇四
根據《中華人民共和國會計法》、《醫院財務制度》、《醫院會計制度》和《行政事業單位內部控制規范》的有關規定,并參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》要求,結合醫院內部審計及外部審計檢查實際情況,對本單位的財務情況進行了認真的自查,現就自查情況報告如下:
為確保此次自查工作順利進行,20xx年5月5日收到xxx財政局通知后,醫院及時成立了以總會計師為組長的自查自糾清查小組,積極開展自查自糾工作。
20xx年5月5日至5月15日。
自查小組成員參照財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》逐條對照,采取賬簿報表查閱和單據抽查等方式。
按照州財政局《關于開展20xx年度會計監督檢查工作的通知》的要求,醫院對本單位年度財務會計報告質量、財務收支、財務管理、預算執行情況進行核查,對本單位執行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執行情況進行了自查。
(一)財務收支和財務管理方面。
1、醫院所有財政資金均按預算用途使用,支出真實合規。無違規以虛假·發票報銷獲取費用。
2、嚴格專項資金管理,做到??顚S茫瑹o截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規,無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認真執行收支兩條線的政策,無以支抵收和坐收坐支的現象。
5、認真執行規范津補貼政策,無在政策規定之外發放獎金、補貼的行為。
6、國有資產帳實相符,核算規范,無違規處臵國有資產、截留處臵收入的行為。
7、醫院資金全部集中統一管理和核算,無“賬外賬”和“小金庫”。
(二)會計核算和會計報告方面我單位依法建立賬簿,不存在賬外賬,不存在私設小金庫行為,一直以來按照適用統一的醫院會計制度進行核算。會計憑證的編制符合《會計基礎工作規范》的要求,簽字齊全,定期裝訂,專人保管,原始單據完整合法,不存在造假行為;發生經濟業務時及時入賬,做到日清月結;由專人負責編制會計報表,財務報告符合要求,做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。
(三)內部控制和檔案管理方面財務人員具有明確的崗位職責,崗位職責清晰,授權明確合理,不相容職務相互分離,相互制約。會計檔案的保管由專人保管,有專門的會計檔案柜,會計檔案按年度,分別存放在不同的文件柜當中,并加鎖確保安全。
(四)單位內部控制制度建立和執行情況根據本單位工作實際,在建立并實施內部監督和控制制度過程中,制定了《xxxx醫院內部控制制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實施了內部監督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對本單位財產物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發生,達到了以下四點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確責任,防止舞弊,各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現象的發生。
4.明確賬務處理程序,根據醫院會計制度的規定,確定單位會計科目和明細科目的設臵和使用范圍;確定本單位會計憑證格式、填制要求、審核要求、傳遞程序、保管要求等;確定本單位的總賬、明細賬、現金日記賬、銀行存款日記賬、各種輔助賬等的設臵、格式、登記、對賬、結算、改錯等要求,確保會計核算準確無誤。
(五)固定資產管理和使用情況為了加強固定資產管理和使用,在固定資產購臵時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,通過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規問題。
(六)存在問題。通過自查,醫院在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內部監督制度和內部控制制度時,還未能完全達到《會計法》所規定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
xxxxx醫院。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇五
根據xx市食品藥品監督管理局,xx市教育委員會“迅速開展幼兒園食堂食品安全整治的緊急通知”和xx區教育局的要求,為了確保幼兒園師生的食品衛生安全,我園開展了食堂食品衛生安全自查。
我園是一所公辦幼兒園,現有學生xx人,教職工xx人,食堂有儲儲藏室、餐廳、備餐間、操作間、清洗區、更衣室等,其建筑面積165平方米。
為了加強幼兒園食堂管理,幼兒園組成了由xx園長為第一責任人,xx副園長為分管及總務主任和衛生老師共同負責的食堂衛生安全領導小組,加強了平時對食堂衛生的監管和檢查力度,確保食堂衛生安全工作做到位。
我園的設施設備布局合理,有獨立的食品原料存放點,食品加工操作間,食品發放及用餐場所,通過上學期的校安工程的修繕,食堂各個操作間的布置基本達到規定的標準,墻面、地面均使用符合規定的材料建造,達到防火、防潮,可清洗的要求,配備足夠的照明、通風、排煙裝置和有效的防蠅、防塵、防鼠、污水排放和基本符合衛生要求的存放廢棄物品的設施和設備。配有專用冷藏、洗滌、消毒設施。
我園食堂內外環境比較整潔,衛生情況良好。多年來幼兒園領導、食堂負責人都把食堂的清潔衛生當成最重要的一項工作來抓。
一是對環境、餐具的衛生有明確要求,實行衛生包干,專人負責,做到餐廳環境清潔整齊,所有餐具清潔消毒。
二是嚴格按照衛生法的要求,不采購、不加工、不發放變質食物。
三是定期與不定期檢查相結合,由總務處和衛生室每天定期檢查,校長室進行不定期抽查,對于不足之處限期改正。四是嚴格按照幼兒園的食堂衛生管理制度執行各項工作,由食堂管理員監督執行,確保食品的衛生安全,杜絕各項有損教師、學生的事件發生。
1、食品采購工作。嚴格按照采購要求,由總支統一配送師生的各種食品及原材料、調味料,同時嚴格把關質量,對于每天送來的物品進行檢查,做好驗收、驗發記錄,同時在食品加工好以后做好每天的樣本留存。
2、儲存加工工作。對于食品的儲存我們要求分類、分架、隔墻、離地存放,做到及時處理變質或超過保質期的食品或調料。用于原料和食品的刀、墩、板、桶、盆、筐、抹布以及其它工具做到定位存放。炊事用具擺放整齊有序,每天消毒。
1、我園食堂工作人員每年進行健康檢查,全部持健康證上崗,同時經常參加衛生防疫培訓,掌握了有關食品衛生的基本要求。
2、食堂工作人員嚴格按照“三白”要求進入工作地點,期間有外出也能做好個人衛生消毒工作。
3、食堂工作人員有良好的衛生習慣,形成了明確的衛生保潔責任區,分工明確,能將幼兒園的食堂衛生工作按要求做好每天的清潔消毒工作。
1、建立健全了食堂的各項制度,組成以校長為首的領導小組,加強了檢查與監督。
2、能主動接受衛生行政部門的監督與檢查,發現問題及時整改。
3、建立了突發事件的應急預案和上報流程,進一步完善了處理機制。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇六
為了進一步加強幼兒園食堂財務管理,仔細貫徹落實區教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設和管理工作。為了協作區教育局開展食堂財務管理專項檢查活動,我園馬上對食堂財務管理狀況進行了仔細的自檢、自查,現將自查狀況報告如下:
1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組,制定各項財務管理制度,明確職責和詳細分工操作。
2、食堂財務建立了總賬、明細賬,現金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結。會計科目報表做的規范準時,同時開設了存折賬戶。
3、食堂管理規范,食堂為自主經營,做到菜譜價公示,每月收支公示。
1、伙食收費按月按標準,包餐……..元/生·天,伙食收據登記到人,數據清楚。
2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費,……..元/人·月,按月入賬。
從不克扣同學伙食,也從不在食堂中列支業務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。全部支出有經手人、驗收人、審批人,支動身票審核把關。
幼兒園食堂財務制度健全,做到??顚S?,沒有發生違規使用經費的狀況,伙食費的.確定是依據本地的物價水平、幼兒養分攝取量(養分分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費狀況,食堂虧盈基本平衡。
明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限,做到不相容崗位實行分別管理。嚴格食品出入庫制度,進出庫物資開三聯出入庫單,帳物相符。嚴格執行選購、驗收、保管、領用等環節的相關手續并做好具體的驗收記錄、匯總。
1、每月都要對食堂的結余進行核算,平衡食堂財務收支管理。
2、食堂財務收支狀況:
文檔為doc格式。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇七
在上半年的工作中,財務部嚴格執行了公司建立的與資金管理相關的財務管理制度,齊備的手續流程和規范的內容,使財務部的工作取得了較好的成果。
根據公司要求,財務部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結和梳理,現將自檢自查情況報告如下:
在庫存現金管理方面,各公司積極響應國家推行的管理制度,嚴格執行公司規定的手續流程,以下是執行情況。
(一)限額管理。
為了加強現金管理,減少閑置的現金,公司積極響應國家推行的“零現金”管理制度,實行限額管理。
目前,京西燃氣實行“零庫存”管理,日常報銷根據手續齊全的付款單據,采用pos機進行支付業務,將資金打到銀行卡上;財務人員對業務逐筆登記,每天將pos卡余額與手工帳進行核對。同時,京西發電將賬戶的日常現金限額在一萬元左右(個別大額現金支出情況除外),如有大額資金業務需求,則通過開現金支票的方式提取現金,完成支付業務。
(二)現金用款申請及盤點。
在現金用款的申請方面,公司擁有完備的手續流程。在日常工作中,部門人員嚴格按照流程審查,并及時進行盤點核對,確保賬實相符。每月月初,申請者根據現金用款量由出納填寫現金用款申請單,經會計、財務經理、總會計師簽字同意后方可提取,且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外,部門在每天工作結束后進行現金盤點,并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對,確保賬實相符。對于現金,本部門實行收支兩條線規定,收取的現金按規定的程序存入銀行,沒有坐支情況發生。
(三)現金收款業務。
對于收到的現金,結算中心在手工記錄本上按照“收款單位”,“交辦人”,“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記,并做好備查,同時核對交款人填寫的現金存款憑條上的賬戶名稱,賬號,金額等信息,于當天存入銀行。
(四)資金支付制度。
在資金支付過程中,部門對付款單據進行嚴格審核:對于符合要求的單據及時報銷,每報出一筆現金都要逐筆進行登記,留作以后備查;對于不符合要求的單據,部門嚴格按照財務制度辦事。
本部門嚴格按照公司對票據管理的相關規范對相關票據進行審核管理,確保每筆賬目有源可循。
(一)支票管理。
對于支票的管理,部門按照確切的領購、簽發、領用流程執行管理和審核。
在進行支票領購時,首先由領購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買,并將購買回的支票放入保險柜保管。
支票的簽發則須憑借經審核無誤的會計憑證,上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關人員根據被嚴格審核過的付款單據,對于符合要求的單據及時開支票,每開出一張支票都逐筆進行登記;同時要求領用人在支票使用簿上簽字,登記銀行支票號碼、用途、領用日期,留作以后備查。
在支票領用后,因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的,及時的將支票交回,與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章,在“支票領用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。
由于部門內部按照手續流程辦事,自查中無簽發空白支票、空頭支票的情況發生。
(二)發票管理。
在發票管理方面,公司設置專人負責發票的購買、開具、保管等業務。同時,使其按照時間的先后順序,對發票的領購及開具分別編制了臺賬,詳細記載發票的購買時間、購進張數、庫存張數、開具時間、開具單位、開具金額等內容。
北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發票,從公司正式運營至現在,共購進10次發票,開具增值稅專用發票618張,累計金額達到66.7億元。
(一)銀行賬戶管理。
在自查中,我們核對了各公司的銀行賬戶,其央行賬戶管理系統《已開立銀行結算賬戶清單》中列示的`銀行賬戶與賬簿內銀行明細科目均一一對應。
其中,京西發電共計有3個賬戶。其中工行開戶2個,基本存款賬戶賬號:0200022209003401615,專用存款賬戶(收入戶)賬號:0200022229200011572,交行開立賬戶1個,一般存款賬戶賬號:110061450018010018919。另外,公司在工行龍泉支行開立賬戶,賬號:0200002019200098585,由于常年沒有業務,已于20xx年2月2日撤銷。由于京西發電開立賬戶比較早,未找到集團相關批復文件。京西熱電共計有7個賬戶,其中工行開戶1個,基本存款賬戶賬號:0200022209200022489,交行開立賬戶2個,一般存款賬戶1賬號:110061450018010021248,一般存款賬戶2賬號:
110061450018010028813,農商銀行開立賬戶1個,一般存款賬戶賬號:0101000103000013717,郵儲銀行開立賬戶1個,一般存款賬戶賬號:911007010000162164,中國銀行開立賬戶2個,專用存款(借款)賬戶賬號:324661222290,一般存款賬戶賬號:336361856252。在此期間共撤銷3個賬戶,分別為于20xx年8月20日撤銷的郵儲銀行賬戶,20xx年10月14日撤銷的中信銀行賬戶,20xx年撤銷的浙商銀行賬戶。此外,京西熱電開立賬戶,均有集團相關批復文件。
(二)銀行存款管理。
在銀行存款管理方面,各公司的銀行存款余額調節表均按月進行編制,后均附銀行日記賬及銀行對賬單,資料齊全,部門按年分賬戶進行裝訂。
銀行存款余額調節表由審核會計師編制,在20xx年3月之前的銀行存款余額調節表,沒有財務經理和主管財務領導簽字,已裝訂;從20xx年4月起整改后,所有賬戶銀行存款余額調節表,均有財務經理和主管財務領導簽字,方可存檔。
1、對于京西發電公司的銀行存款自查結果如下:截至到20xx年3月31日,未達賬項共計46筆,目前已處理23筆,未處理23筆。其中電話費4筆,電費6筆,食品1筆,加油款1筆,售房款及維修基金3筆,收房款及房租3筆,收租擺費2筆。
2、對于京西熱電公司銀行存款自查結果如下:截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆,目前已處理14筆,未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續費等。
此外,公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內部財務制度執行,資金支付手續齊備。
在財務印鑒及密鑰管理方面,負責人員嚴格按照公司規定程序進行管理:財務專用章、財務結算章、發票專用章及人名章由財務部保管;財務專用章、財務結算章、發票專用章則由審核會計師保管,放在獨立的保險柜中,密鑰有審核會計師保管;人名章由出納保管,放在獨立的保險柜中,密鑰由出納保管。
在工作交接時,部門各負責人員逐項移交,確保資料齊備方可完成交接。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇八
依據《x分行20xx年一季度會計檢查看法書》要求,我行由財會部部牽頭,組織x分行營業部、b支行、b支行對看法書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現將相關情景匯報如下:。
2月中旬財會部總經理組織召開了2月份會計主管例會,x營業部、a支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參與了會議,會議對整改工作進行了具體布置,要求各機構于2月22日將檢查發覺問題整改完畢,提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。
(一)加強會計業務培訓,提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規范?!钡那榫?,我行加強了會計人員風險意識、合規意識培訓,利用晨會、營業結束后組織集中培訓。會計管理部門依據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓,更新學問,準時把握新政策、新規定,限度削減因制度理解偏差所帶來的誤操作,從而提高會計核算質量。
財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習,參與人員為各級會計管理人員、x行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對比制度解讀,訂正我行做業務中的偏差,進一步加強了票據業務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情景,財會部依據報送的記錄抽查錄像,跟蹤員工學習的動態,經過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等,落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設,做好會計人員的梯隊培育。
針對“會計人員不足,存在風險隱患”的情景,我行進行了一系列的會計人員調整,充實一線會計員工隊伍,加強后備會計人員儲備。詳細是,第一步,由b行二級主辦c接替zx擔當b支行會計主管。zx調回x分行工作,主要負責票據管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔當會計經辦工作。其次步,新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學習,將現金區工作滿3年的老柜員逐步支配到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實x營業部會計人員隊伍,由老員工帶好新兵,并加強柜面票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監督崗位人員的聘請,估計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位職責制,明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題,我行分析緣由是由于柜員間職責不清,操作不規范導致的。整改措施是,對營業室人員進行明確分工,進一步健全會計崗位職責制。會計人員要根據崗位標準對所做的每項業務進行自查和改善,發覺問題,準時解決。詳細為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位,結合本行的實際情景重新擬定崗位職責,加強各崗位的協調性,和操作的連貫性,尤其將許多的會計后臺業務做明細劃分,避開一人兼職過多,無法履職的情景。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部,財會部對職責表進行把關,提出看法提議,并照此分工進行會計監督檢查。
(四)優化改革柜面流程,強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理,柜員操作存在逆流程的現象。對此問題我行實行的'措施是,依據《興業銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業務核算操作規程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則,本著保證會計工作有序進行,科學合理,便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會計工作。僅有制定了先進合理的實施細則和操作流程,會計工作才能避開消失紕漏和風險。
近期財會部下發了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監測信息回復要求、會計管理、業務操作提出了要求。修訂了《現金管理實施細則》對現金管理、查庫管理執行操作按上級行制度做出了新的規定。營業室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》,對印鑒卡使用管理流程進行了規范,(五)提高會計管理人員素養,加強會計業務檢查監督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴峻”、“大額及對賬業務不規范”等問題,我行分析了存在問題的緣由。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監督的職責,審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點,就是要集中力氣深化檢查,重點突破,避開做表面文章,避開查而不處、不了了之。違法必究,是檢查工作的關鍵環節。檢查工作的落實,關鍵在于要嚴格執行:對于問題職責人,一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自我,緊跟制度規章更新的步伐,做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督,避開以罰代管的工作方式,將監督重心前移。
(六)整改完成情景。
本次檢查中發覺的大多數問題都已按要求整改完畢,一戶專用賬戶“x”由于需要客戶協作重開財政五聯單,正在進取整改中。對于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情景,已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯系,目前還有20個賬戶沒有供應機構信用代碼證。
x分行賜予相關人員懲罰如下:各罰款100元。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇九
作為一名財會人員下社區的掛職干部,我近期就此問題進行了深入的調研。調研采用召開座談會、個別交談、查閱財務檔案等的方式進行,現調研結束,經梳理歸納,有關情況報告如下:
在街道等上級部門的正確領導下,社區財務管理得到不斷提高,主要表現為社區領導對財務管理工作比較重視,制定了財務管理制度,設立了會計與出納,建立了財務管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度,一般由社區主任或社區書記審批,報銷單據做到有經辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區黨總支研究決定,超過1000元的報街道辦事處財務領導小組研究決定,2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區財務管理雖然有所提高,但是與不斷發展的形勢和上級部門的要求及社區群眾的期望相比,仍然存在一定問題和差距,需要采取有效措施加以改進和提高。
1、社區領導對財務管理工作重視不夠。社區領導忙于其他事務工作,對財務管理工作不夠重視,放松財務管理,產生了一系列問題。一是部分領導不懂或不熟悉財務法規和財務制度,無法有效管理財務,出現財務管理不規范和不嚴密問題。二是個別領導不聽財會人員的意見和建議,使得不斷發生財務管理不規范和不嚴密問題。三是一些領導對對財務工作缺少檢查和監督,以致存在系列財務管理問題。
2、會計基礎工作薄弱。一是社區財務管理制度不健全,致使財務管理存在不規范和不完善的情況。二是經費開支審批手續簡單,沒有嚴格按照制度規定實行經費開支審批。三是報賬單據不規范,存在白條支出現象,支出單據手續不全,支出單據無明細附單。四是該建的帳沒有建立,會計科目使用不夠規范,不按月結賬,有的一季度結賬,有的半年結賬,給財務管理帶來極大不便。
3、財務人員業務素質不夠高。社區財務人員即會計出納存在年齡老化、學歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經驗等的情況,以致業務素質不夠高,造成執行財務制度不夠嚴格,核算不夠規范,憑證賬簿無摘要,賬簿記錄發生錯誤,影響了財務工作質量。
4、財務公開工作做得不夠。社區沒有及時公開財務收支情況,即使有時公開了,但公開內容特別是三公支出情況不夠具體詳細,以致社區群眾對社區財務管理存在較大意見,時有發生上訪現象,影響社區的和諧穩定。
1、社區領導要重視和加強財務管理工作。社區領導要認真學習國家財經法律法規和政策文件精神,提高自己的財務管理水平,在自己帶頭執行國家財經法律法規和政策文件精神的同時,督促和檢查財務人員認真做好財務工作,使財務工作規范化,符合國家財經法律法規和政策文件精神的要求,避免出現系列財務管理不規范、不嚴密問題。
2、大力強化會計基礎工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規,使財務人員充分認識會計基礎工作的重要性,掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求,進一步強化內部控制和會計基礎工作規范,全面提升會計基礎工作水平。二是要制定完善的財務管理制度,使社區財務管理工作有章可循,有據可依,切實做到以制度管理財務,促進財務管理制度化和規范化,實施有效的財務監督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經紀律行為的發生。三是營造崇尚誠實守信、規范會計核算、強化內部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎工作規范》的要求,使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度,規范報賬單據,嚴禁白條入帳,做到按月結賬,全面提高會計信息質量。
3、大力提高財務人員的業務素質。社區領導要鼓勵財務人員認真自學,認真學習國家財經法律法規和政策文件精神,認真學習《會計準則-基本準則》,認真學習會計實務知識,提高政策理論水平和會計業務技能,具備從事財務工作的崗位能力和技能,能夠獨立、全面完成財務工作任務,提高財務工作的質量。社區領導要創造條件,讓財務人員參加上級部門舉辦的學習培訓,參觀先進社區的財務工作管理經驗,有效提高財務人員的綜合素質,從而能夠規范財務工作秩序,促進財務工作質量的提高。
4、定期公開財務收支情況。社區要定期公開財務收支情況,凡是應當公開的財務收支情況,都要及時在社區公務欄上公開。公開內容特別是三公支出情況要具體詳細,廣泛接受社區群眾的監督。社區在公開財務收支情況的同時,要成立由社區領導和財務人員組成的領導小組,接受社區群眾的責詢,對社區群眾提出的問題要詳細解答,做好解疑釋惑工作,使社區群眾相信社區財務管理規范,各項支出合理,避免出現社區群眾因財務問題引起的上訪問題,切實維護社區的和諧穩定。
5、加強對社區財務管理的檢查監督。作為社區的上級部門街道要加強對社區財務管理的檢查監督,每年至少檢查一次,對取得的成績要予以肯定表揚,對存在的問題要限期整改,發現的違紀違規情況要嚴肅處理,以此提高社區財務管理水平,獲得社區群眾的滿意,消除社區群眾因財務問題而上訪,促進和諧社區建設。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十
為了進一步加強幼兒園食堂財務管理,仔細貫徹落實區教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設和管理工作。為了協作區教育局開展食堂財務管理專項檢查活動,我園馬上對食堂財務管理狀況進行了仔細的自檢、自查,現將自查狀況報告如下:
1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組,制定各項財務管理制度,明確職責和詳細分工操作。
2、食堂財務建立了總賬、明細賬,現金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結。會計科目報表做的'規范準時,同時開設了存折賬戶。
3、食堂管理規范,食堂為自主經營,做到菜譜價公示,每月收支公示。
1、伙食收費按月按標準,包餐……..元/生·天,伙食收據登記到人,數據清楚。
2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費,……..元/人·月,按月入賬。
從不克扣同學伙食,也從不在食堂中列支業務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。全部支出有經手人、驗收人、審批人,支動身票審核把關。
幼兒園食堂財務制度健全,做到??顚S茫瑳]有發生違規使用經費的狀況,伙食費的確定是依據本地的物價水平、幼兒養分攝取量(養分分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費狀況,食堂虧盈基本平衡。
明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限,做到不相容崗位實行分別管理。嚴格食品出入庫制度,進出庫物資開三聯出入庫單,帳物相符。嚴格執行選購、驗收、保管、領用等環節的相關手續并做好具體的驗收記錄、匯總。
1、每月都要對食堂的結余進行核算,平衡食堂財務收支管理。
2、食堂財務收支狀況:
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十一
為貫徹縣文教育局《關于開展學校財務自查的通知》精神,我校立即對財務管理情況,進行了認真的專項檢查,現將檢查情況報告如下:
1、學校配有專門的`財務辦公室,配有兼職財務人員2人。
2、校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調整財務支出。
3、財務人員嚴格按照《事業單位會計制度》的有關財經規定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數據真實。
4、財務人員能對當天發生的業務,當天登記入賬,現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質,嚴格做到專款專用。
2、認真落實貧困住宿生的生活補助金發放工作,20xx年至今,我校每學期都將寄宿生生活補助打入學生飯卡中,六年級畢業時將飯卡余額退還學生。做到公平,公正,公開。實行兩簽字一蓋章。
1、每學期開學初將編制預算,實行現支現取。
2、每學期開學初制定財務工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數,堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節余?!?/p>
3、學校成立了理財小組,定期檢驗監督財務運行情況,大項支出經行政會議研究決定。上報學區,經學區同意簽字后方可支取。
1、制定了健全的固定資產管理制度,對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。
2、所有固定資產全部按要求建檔建冊,登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成固定資產流失。
此次自查工作中學校領導高度重視,進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規范基礎管理,強化經費監督,深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
附:20xx-20xx年7月底公用經費收入統計表。
20xx-20xx年7月底公用經費收入支出統計表。
20xx-20xx年7月底家庭經濟困難寄宿生生活補助資金統計表。
20xx-20xx年7月底學生資助資金統計表。
20xx—20xx年7月底農村義務教育營養改善計劃實施情況統計表。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十二
為貫徹縣文教育局《關于開展學校財務自查的通知》精神,我校立即對財務管理情況,進行了認真的專項檢查,現將檢查情況報告如下:
1、學校配有專門的財務辦公室,配有兼職財務人員2人。
2、校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調整財務支出。
3、財務人員嚴格按照《事業單位會計制度》的有關財經規定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數據真實。
4、財務人員能對當天發生的業務,當天登記入賬,現金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據各項資金的性質,嚴格做到??顚S?。
認真落實貧困住宿生的生活補助金發放工作,20xx年至今,我校每學期都將寄宿生生活補助打入學生飯卡中,六年級畢業時將飯卡余額退還學生。做到公平,公正,公開。實行兩簽字一蓋章。
1、每學期開學初將編制預算,實行現支現取。
2、每學期開學初制定財務工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數,堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節余?!?/p>
3、學校成立了理財小組,定期檢驗監督財務運行情況,大項支出經行政會議研究決定。上報學區,經學區同意簽字后方可支取。
1、制定了健全的固定資產管理制度,對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。
2、所有固定資產全部按要求建檔建冊,登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成固定資產流失。
此次自查工作中學校領導高度重視,進行全面自查,通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要規范基礎管理,強化經費監督,深化服務內涵,扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十三
(三)公務接待費用;xxxx的公務接待采取事前。
xxxxxxx法院。
根據xxxx文件精神,為切實嚴肅財經紀律,維護財經秩序,xxxx高度重視,認真組織學習文件精神,并按照文件要求對“三公”經費、財經紀律、財經秩序、資產管理進行了全面自查整改,現將具體情況匯報如下:
(一)公款出國(境)費。
xxxx沒有出國(境)事項發生,此項費用不存在。
(二)公務用車經費。
xxxx對公務用車實行定點維修、定點加油、統一管理。申請公務用必須填寫派車單,經xxxx審批后,由辦公室根據出差里程核定油量并開具加油單到指定地點加油,通過以上制度,有效的控制了車輛油耗,降低了運行成本,并且定期對公務用車經費進行公示,接受監督。
節假日嚴格執行公務車輛統一停放在單位院內的規定,不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行為,不存在公車私用行為。xxxx現有車輛xxxx輛,其中:執法執勤用車xxxx輛,一般公務用車xxxx輛。xxxx年xxxx月至xxxx月公務用車費為xxxx萬元。
(三)公務接待費用。
xxxx的公務接待采取事前審批制度,凡公務來客由牽頭部門主要負責人,對照《xxxx管理制度》規定,符合招待條件的在報告分管xxxx后填寫招待申請單,說明招待的理由、來客人數、確定參陪人員名單,經xxxx批準后,交辦公室聯系定點飯店,確定標準,安排就餐。
自中央“八項”規定和黨的群眾路線活動開展以來,按照上述管理辦法,嚴格控制公務接待費用支出。xxxx年公務接待費為xxxx萬元,xxxx年公務接待費為xxxx萬元,比上年同期下降了xxxx%,xxxx年xxxx月至xxxx月公務接待費為xxxx萬元。
xxxx將公務接待費納入預算管理,經自查不存在違規購買土特產、煙和名酒、超標準接待等現象。
(四)會議費。
在會議費管理上,xxxx嚴格執行“財政單列、部門申請、審核支付”的管理辦法,嚴格會議費管理規定。xxxx年xxxx月至xxxx月,xxxx沒有會議費用支出,不存在不按規定報批會議或虛列會議費現象。
(一)加強綜合管理,健全財務管理崗位職責設置。
人員具有一定的業務工作能力,工作中真正做到報表的及時性,數據的真實性,資料的完整性,財務的規范性,從而進一步提高工作質量。
(二)完善財務管理制度,規范財務管理行為。
xxxx以抓制度建設為重點,完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內控制度、財務收支審批制度、會計檔案管理制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序,從而進一步完善了財務管理制度,規范了財務管理行為。
(三)夯實會計基礎工作,理順業務流程。
對xxxx發生的各項經費都嚴格取得或填制合法的原始憑證,并對各種原始記錄的格式、內容、填制方法做了統一的要求與規范,使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時,未發現白條入賬的情況。
xxxx嚴格按照相關規定管理會計檔案,落實專人保管,會計檔案保管齊全、完整、無丟失、損害現象。
在現金管理方面,一直采取由xxxx墊支,再填單報賬的方式,保障日常的運行,經自查,未發現超范圍使用現金和坐支現金等違規現象。
嚴格執行“收支兩條線”的規定,對收取的訴訟費、罰沒收入等及時上繳財政專戶,未發生隱瞞、截留、坐支的情況。
在財務核算上,嚴格業務處理程序的管理,嚴格財務審批制。
度,按照《會計法》和會計制度規定設置會計賬簿、會計科目?,F金和銀行存款日記帳做到日清月結,并根據各項資金的性質,嚴格做到??顚S?,賬目清楚,手續齊全。xxxx年xxxx已經實現會計電算化工作。
加強對國有資產的管理,要求單位財務人員及時登記資產賬務,建立資產明細卡片,注明購入時間,使用時間和價值等,并由單位專人負責對資產的領用、入庫進行管理,對于報廢資產,首先進行登記,并報財政局進行審核,根據批復進行賬務核銷,同時由財務人員每年對使用的資產進行核對。
經查,xxxx所有臨街鋪面出租收入均按規定上繳財政。
(一)xxxx財務人員為兼職人員,并未經系統專業的財務培訓,不具備會計從業資格。下一步將加強對財務人員的培訓和管理。做到定期進行培訓,特別是對專項資金的使用以及賬務處理進行統一培訓,并積極鼓舞、大力支持財務人員參加從業資格、業務職稱考試。
(二)進一步加強公務接待費管理,研究制定《公務接待管理制度》,嚴格控制公務接待標準,審判報賬程序。
(三)進一步加強執法執勤用車管理,研究制定《執法執勤用車管理辦法》,執法執勤用車定點維修、定點加油,嚴格記錄,規范派車管理程序,加強對駕駛人員的管理。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十四
我校接到《xx》文件后,學校領導高度重視,組成了以黨委書記孫明衛同志為組長的財務管理檢查領導組,對學校的財務管理進行了認真自查,現將自查整改情景總結如下:。
1、我校學生均在政府組織下辦理了城鎮居民醫療保險,人身傷害保險業務在自愿自費的原則下,由學生自行辦理參加,學校教師和有關人員一律不準參與,不存在回扣和私吞自肥現象。
2、每學期開學收費時,都由上級財政部門派專人到校收費,學校供給場地和人員配合。
3、嚴格遵守報銷簽字程序,所有需要報銷的票據經辦人首先簽字;經總務處核實以后,由總務主任簽字;最終由學校校長簽字批準報銷。這種報銷程序模式,從根本上杜絕了**、不記賬和*自費等問題。
在今后的工作中,我校將一如既往的執行嚴格的財務管理制度,并遵照檢察院提議,在財務管理中開展下列方面的工作:。
1、加強思想政治教育和法制教育,提高廣大教育干部和工作人員遵守守法意識。經過各種形式宣傳法制,使廣大教育工作人員充分了罪與非罪的界限,掌握基礎的法律法規,增強自我約束和自我保護的意識。
2、建立、完善學校的各項規章制度。結合教育改革的實際,堅持用改革的創新方法,從機制、制度和基礎入手,加強用改革創新的方法,從機制、制度和基礎入手,加強對策研究,建立健全、落實管理制度和監督制約機制,加強對收費、財務支出、學校領導、財務人員等重點環節和重點人員的制度建設,用制度管事、用制度管人、用制度規范行為。
3、建立有效的監督制機制,加強對有關人員的監督。加強學校內部監督,完善領導班子決策制度,實施校務公開等監督辦法,強化制約機制,實行財務公開。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十五
本年度,我園嚴格遵守區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準,各項收費項目貼合規定,經區物價局、區教育局審核經過?,F將展宏幼兒園20xx年財務管理自查情景報告如下:
1、幼兒園配有財務辦公室,配有專(兼職)財務人員1人。
2、園長經常詢問財務運行情景和聽取財務工作匯報,及時調整財務支出。
3、財務人員能做到當天發生的業務,當天登記入賬,現金和銀行存款日記帳做到日清日結。
1、嚴格執行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標準,理解教師及家長的`監督,統一收費項目,統一收費標準,統一使用財政部門印制的收費(收款)票據。經過我園自查,未發現自立收費項目、提高收費標準現象,我園有完善的經費管理制度,真正做到了專款專用。
1、幼兒園領導審批制度明確,從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監督。
1、根據幼兒園工作計劃,通盤研究,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數,堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節余”。
2、制定了健全的資產管理制度,嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成資產流失。
1、春季學期:幼兒入園數共20人,學雜費總收:26000元??傊В簒元。結余:x元。
2、秋季學期:幼兒入園數共42人,學雜費總收:54600元??傊В簒元。結余:x元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視,今年我園繼續遵照區物價局、區教育局規定的行政事業收費標準進行收費,嚴守財經制度,確保幼兒園正常運行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十六
農村財務管理既是農村工作的焦點問題,也是難點問題。近年來,我縣農村財務管理工作,始終按照縣委、縣政府的總體部署,對照上級主管部門的工作要求,進一步強化監督,加強管理,著力解決村級財務管理中存在的突出問題,深入推進村級財務管理規范化建設,取得了一些成績?,F將工作情況匯報如下:
1、組織清產核資,扎實做好了換屆及并村期間的結賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區劃調整和村支“兩委”換屆,為做好換屆及并村期間的村級財務管理工作,我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求,從業務上進一步加強了換屆期間村級財務的管理,起草了專門文件,制定了村級財務管理工作應急預案,組建了3個督查組,定期和不定期地深入到各鄉村,督促指導各鄉鎮及時做好了凍賬、報賬、賬務移交、賬務處理、清產核資和財務并賬等工作,落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉村干部和村民主理財小組成員20xx多人,對304個村級單位的資源、資產和資金狀況,逐一開展普查,逐村建立了資源、資產、資金臺賬,核實了資產、負債等相關明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現金5213萬元,收回應收款11031筆金額436萬元,依法依規沖銷無法收回債權213筆金額63萬元,對暫時無力收回的債權業務實行掛賬2641筆842萬元,解款到銀行賬戶的現金2434萬元。到9月底止,191個合并村,完成財務并賬189個。
2、嚴格資金管理,全面推行了賬務、資金“雙代理”。
我縣自20xx年開展村賬鄉鎮代理工作試點,至20xx年底全面鋪開,20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法,將賬務、資金納入代理范圍,做到了“五個不變”,即資金所有權不變、使用權不變、獨立核算權不變、收益分配權不變、監督權不變,實行了“八個統一”,即統一歸口管理、統一人員培訓、統一規章制度、統一賬證票據、統一記賬方法、統一賬務結審時間、統一會計檔案管理、統一工作考核。目前20個鄉鎮都成立了村帳代理中心,其中歸口經管部門管理的18個,歸口財政部門管理的2個(城關鎮和網嶺鎮);304個村社除桃水鎮桃水村以外,都納入了代理范圍,有19個鄉鎮實行了賬務、資金、財務檔案“三代理”,進一步加大了賬務、資金監管力度,確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產保值、增值。
3、加強財務審計,進一步強化了監督職能。為加強對農村集體經濟組織的審計監督,維護農村社會穩定,確保審計質量,我們主要從以下幾個方面進行探索:在時間上村級財務審計由過去三年一審變成了現在一年一審,同時輔以階段性審計和不定期審計;在形式上,由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現在的經管、村民主理財小組的內部審計為主;在層級上,由過去的縣、鄉兩級審計機構開展審計變成現在的村民主理財小組在縣、鄉兩級農村經管部門的指導下開展審計。同時,擴大審計覆蓋面,拓寬了廣度;注重審計成果的充分運用,延伸了深度;增加了審計頻率,加大了密度。根據省市的統一部署,我縣于20xx年8月份開始,在全縣范圍內開展第七屆村級組織任期財務清查和經濟責任審計工作,共完成審計524個村,審計面達100%,審計資金總額53995萬元,追回違紀違法資金總額758.81萬元,涉及違紀人員27人,收回拖欠款846.7萬元,處理歷史遺留問題1684.3萬元??h局根據要求,對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務審計和清理整頓,共撤換村主要負責人8人,移交紀檢、司法機關處理6人,追回違紀違法資金236萬多元。群眾所反映的財務問題,包括財務問題上訪,都及時地進行了查處,沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題,為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎。
4、健全管理制度,切實抓好了村級財務管理規范化建設。在加強規范村級財務管理的同時,20xx年、20xx年我們選定了80個村作為村級財務管理規范化建設示范單位,并制訂下發了《xx縣村級財務規范化建設示范單位創建方案》和《xx縣農村集體財務管理規范化示范單位考評細則》,指導各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規范。在硬件建設方面,做到了“四有”,即有一個固定的財務活動場所、有統一上墻的財務管理制度、有固定的標準格式的財務公開欄、有統一的財務檔案室。在軟件方面,一是規范了賬務處理程序,全面把好了結賬、報賬、審批和核算關,做到了報賬及時,手續規范齊全,賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設。代理中心制定了18項制度,村制定了6項財務管理制度,形成按制度辦事,以制度管人,保證各項工作有序開展。三是強化了財務監督。落實了群眾監督,強化民主理財和財務公開,要求全年有不少于四次的民主理財和財務公開活動,通過定期的民主理財和財務公開工作,保障村民對村級財務的參與權、知情權、決策權和監督權;落實了會計監督,強化代理會計對村級財務收支憑證的審核,堅決防止內容不真實、手續不完備的收支憑證入賬;落實了審計監督,建立健全村級財務審計工作機制,強化村級財務審計,堅持內部年審、離任必審和專項審計制度,及時發現問題,糾正錯誤,嚴防違法違紀現象的發生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務檔案由代理中心統一整理立卷,裝訂成冊,分村保管,做到了有檔可查,群眾放心。
5、抓好財務公開,全面落實了群眾知情權。自20xx年起,縣委、縣政府對村務公開工作實行量化記分,統一考核,分類排隊,通過村務公開工作的考核,促使農村財務公開走上了規范化、制度化軌道。今年,我們進一步完善了村級財務公開制度,指導各鄉鎮經管站嚴格按照村級財務公開規范化要求,認真審核公開的內容,督促和幫助村級組織將財務活動情況定期、如實的進行公布,接受村民監督,財務公開率達到100%。一是公開內容較為齊全。改變過去重形式輕內容的做法,做到群眾最關注什么就公開什么,什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規范,做到了公開的賬目真實完整,公開的內容有檔可查,堅決杜絕了不公開、假公開現象,真正讓農民群眾參與財務管理、監督財務運行、知曉財務狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、黨員會、村民代表會等形式,重點以公開欄為主。網嶺鎮里旺村率先建立了村級網絡平臺,用信息化手段促進村級財務公開透明。三是公開程序比較規范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開,對公開的內容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核,由村集體經濟組織、村民主理財小組負責人和報帳員簽字,然后報鄉鎮經管站審核認可后再公開。
6、開展業務培訓,著力提升了農村財務管理干部隊伍素質。今年村級換屆,村級財務人員變動較大,為使村級報賬員盡快勝任工作,我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓,參訓人員360余人,同時配合各鄉鎮對新任的村支主干和民主理財小組成員進行了財務知識培訓,參訓人員1200多人。通過培訓,有效提升了農村財務管理干部的素質,提高了基層財務人員的業務水平。
通過近幾年的村賬鄉鎮代理工作,我縣的村級財務管理工作,總體上有明顯提高,已逐步走上規范化軌道。但還存在一些問題,主要表現在:
1、隊伍不穩定且業務素質不高。一是隊伍不穩定。從鄉鎮經管人員在崗情況來看。鄉鎮級原招工86人,實際在編在崗人員42人,在崗人員中目前從事經管工作的僅21人,有一半人員被鄉鎮抽調到其他崗位工作。二是業務素質不高。從鄉鎮經管人員的學歷結構來看,大專以上學歷的2人,中專學歷的22人,高中學歷的 34人,初中學歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中,初中以下的211人,占69.4%,高中文化的80人,占26.3%,中專文化以上的 13人,占4.3%。鄉村財務人員的文化素質和專業素質不高,難以適應村級財務規范化建設的新形勢、新要求。
2、工作不平衡。我縣農村財務管理工作,總體情況是比較好的,但少數村社還有不同程度的混亂現象。主要表現在:一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責人越俎代庖,收款、付款,自報、自批,村報賬員無現金經手,如湖南坳鄉大瑞村支書收取村組、農戶土地征收款不及時交帳,用于打牌賭博,攜款外逃至今未歸;有的開支無專人審批,手續不全;有的村支出無預算,開支無約束,一桌飯開支幾千元;個別村報賬員幾年無現金帳,造成現金短款。二是業務處理不規范。如白條、欠條、借條過多,會計科目不統一,且使用不恰當,帳簿憑證和收款收據使用不合規。三是明細帳設置不全且與總帳不符。部分村只設收支帳,不設固定資產、產品物資、往來資金明細賬,久而久之,造成農業稅費尾欠等明細不清,與總賬不符。
3、管理手段落后。全縣20個鄉鎮的村級財務代理中心,還是手工記帳,由于核算手段落后,造成工作效率低,做帳不及時,與會計發展方向和村級財務規范化建設的要求很不適應。
4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農村財務管理工作,加上鄉鎮也不過20多人,要管好304個村的財務,任務重,難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉鎮,20多個村,每個村結一次賬、做一次賬就要一個季度,更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。
5、管理體制不順。目前,全縣20個村帳代理中心304個村社,其中歸口經管部門管理的18個271個村社,歸口財政部門管理的2個鄉鎮33個村社。由于兩個部門主管,導致鄉鎮無所適從,業務指導無法到位,工作進展不平衡。
1、加強農村財務管理隊伍建設。農村財務如何管,管得好壞,歸根到底是人的因素,所以培養高素質的農村財務管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展,要健全農村財務工作機構,加強隊伍建設,從現有高校畢業生中公開招考,選拔一批懂專業的人員充實到農經隊伍中來,解決后繼乏人的問題。要建立農村財會人員培訓機制,安排培訓經費,通過多種形式,重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業務和法規政策培訓,培訓后實行持證上崗,造就一支素質高、能力強、富有進取精神和創新意識的農經管理隊伍。
2、不斷創新農村財務管理內容。為適應農村財務管理工作的新變化、新要求,必須強力推行村級賬務、資金、經濟合同、會計檔案“四代理”,同時要實行組級財務村社代理。
4、強化村級財務審計。進一步建立健全村級財務審計工作機制,縣經管部門成立村級財務審計股,配備專門的審計編制和人員,審計經費列入同級財政預算,鄉鎮經管站組建村級財務審計組,保證必要的審計人員和工作經費,確保農村集體經濟審計職責的落實。通過審計工作的經常化、制度化和具體化,及時如實地對農村財務管理工作的現狀“診斷把脈”,對癥下藥,做到藥到病除。
5、建立健全統一的管理體制。為避免村級財務管理上的“雙駕馬車”所造成的業務指導難以協調、管理措施難以落實、管理責任難以到位,必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十七
預防接種單位和人員準入管理,對轄區內接種單位進行統一規劃,對從事接種工作的醫務人員進行培訓、考核、合格后核發接種人員資格證,無接種資質人員不得從事預防接種工作。要求接種單位嚴格按照免疫程序、疫苗使用指導原則和接種方案的要求規范實施接種,在實施疫苗接種前先告知受種者或其監護人所接種疫苗的品種、作用、禁忌、不良反應、注意事項等,告知一類苗免費政策,二類苗知情、自愿的前提下,不以任何理由強迫接種二類疫苗,不撤擅自用二類疫苗替代一類疫苗,不擅自開展群體性疫苗接種。
接種單位能按照國家疫苗儲存、運輸管理規范,做好疫苗出入庫登記,保障疫苗儲存、運輸和使用各個環節的冷鏈運轉,保證疫苗質量。指定專人對疫苗的管理,建立健全相關工作制度,建立真實、完整的購進、接收、分發、供應等記錄,妥善處理好報廢疫苗。
衛生院加大監督管理,對接種單位一類疫苗分發和二類疫苗購買的'情況進行督查。接種單位依照《疫苗流通和預防接種管理條例》,制訂二類疫苗使用計劃,實行統一采購,并做好疫苗生產、疫苗批發企業的資質查驗,索取疫苗批號合格證明等工作。同時,加大對疫苗儲存、運輸及接種各個環節的監管力度,做好儲存、運輸疫苗記錄。
竹根灘鎮衛生院。
20xx年x月x日。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十八
***鎮政府:
根據****文件精神,從5月上旬起,結合本單位的實際情景,對本單位會計基礎工作情景進行了認真的自查,現就自查情景報告如下:
一、財務收支情景。
在財務工作過程中,本單位嚴格按照《會計法》的規定,依法設置會計賬簿,并保證其真實完整,根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規,所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算,依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算,確保數據真實、有效。在安排支出時,分輕重緩急,保證常規和重點支出需要,既體現實際工作需要,又研究財力可能,根據辦公室各項工作任務,在財力可能的情景下,有保有壓,確保重點,統籌安排,合理支出。
二、單位內部控制制度建立和執行情景。
根據本單位工作實際,在建立并實施內部監督和控制制度過程中,制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時,相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度,有效地實施了內部監督和控制,保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全,加強了對本單位財產物資的監督和管理,杜絕了各種漏洞的發生,到達了以下三點要求:
1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限,使其相互分離、相互制約,以明確職責,防止舞弊,各項業務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和職責,規范了各項資金的使用,提高了資金使用效益。
3、明確經費支出的范圍和開支標準,采取各種有效措施控制經費開支,杜絕了浪費現象的發生。
三、固定資產管理和使用情景。
為了加強固定資產管理和使用,在固定資產購置時,嚴格按照政府采購程序進行采購,并根據有關規定,建立了賬簿、款項和實物核查制度,經過建立健全制度,會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情景及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面經過賬簿記錄和記賬憑證,原始憑證的核對,保證賬賬相符。無固定資產不入賬,公物私用及其他違規問題。
四、存在問題。
經過自查,我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足,在實施內部監督制度和內部控制制度時,還未能完全到達《會計法》所規定的要求,預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要進一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做得更好。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇十九
x供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下,在公司黨政領導的高度重視和大力支持下,在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下,緊緊圍繞工會工作大局,開拓進取,按照省公司“三抓一創”的總體要求,全面落實“依靠”方針,突出維護職工權益,在財務管理上求規范,在經費、資產管理上求實效,保證了經費足額及時撥繳,圓滿完成了上級工會上解經費的目標任務,為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎。
x供電公司工會結合公司工會財務的實際情景,以查找問題,摸清情景,完善制度,夯實基礎,服務全局為目標,在布置、安排、落實和督促等各個工作環節精心籌劃,有條不紊地開展了工會財務自查工作,現將自檢自查情景報告如下:
x供電公司工會委員會下設5個基層分工會,工會財務專職工會會計一名,專職工會出納一名?,F有會員000人,年會費收入22730元,收繳率為100%。為了充分發揮工會組織的各項職能,推進企業兩個禮貌建設。多年來,公司工會把工會財務工作當作強化工會物質基礎的一項重點工程,把發揮和調動職工的進取性和創造性,促進企業改革、發展和穩定,作為工會財務工作的著眼點,堅持工會財務工作為工會重點工作服務、為基層工會組織服務、為職工群眾服務的方針,在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度,不斷提高工會財務工作的質量和管理水平,在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作,為公司的蓬勃發展供給了強有力的財力支持和物質保證。
公司工會自成立以來,公司領導班子對工會經費的收繳工作一向十分重視和支持,為工會經費收繳工作供給了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫,一是每年都將工會經費收繳工作納入年度方針目標考核之中,對不能按時上解經費的單位,在年終評先中實行一票否決,對基層的促動很大,收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯系,按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經費進行核定,并以此為依據對基層單位進行核收,提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂團體合同的機會,經過平等協商,把撥交工會經費寫入合同條款。經過上述措施,幾年來我們對基層工會經費的收繳率到達了100%,每年都能按照上級工會下達的經費指標,及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。異常是近兩年來,我們還抓住電力行業快速發展和職工收入水平提高的良好機遇,進取主動的爭取公司行政的理解與支持,努力壯大工會的物質基礎,實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。
會計基礎工作有待進一步完善,如會計記賬方法不規范,會計科目設置和應用不規范,收支單據和報銷手續及會計檔案管理不規范。
加強工會財務人員培訓,完善會計基礎工作。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇二十
2月中旬財會部總經理組織召開了2月份會計主管例會,xx營業部、a支行、b支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議,會議對整改工作進行了詳細布置,要求各機構于2月22日將檢查發現問題整改完畢,提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情景。
(一)加強會計業務培訓,提高會計人員風險意識。
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規范?!钡那榫埃倚屑訌娏藭嬋藛T風險意識、合規意識培訓,利用晨會、營業結束后組織集中培訓。會計管理部門根據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓,更新知識,及時掌握新政策、新規定,限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作,從而提高會計核算質量。
財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習,參加人員為各級會計管理人員、xx行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對照制度解讀,糾正我行做業務中的偏差,進一步加強了票據業務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情景,財會部根據報送的記錄抽查錄像,跟蹤員工學習的動態,經過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等,落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設,做好會計人員的梯隊培養。
針對“會計人員不足,存在風險隱患”的情景,我行進行了一系列的會計人員調整,充實一線會計員工隊伍,加強后備會計人員儲備。具體是,第一步,由b行二級主辦c接替zx擔任b支行會計主管。zx調回xx分行工作,主要負責票據管理等重要職責。e支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經辦工作。第二步,新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學習,將現金區工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實xx營業部會計人員隊伍,由老員工帶好新兵,并加強柜面票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監督崗位人員的招聘,預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位職責制,明晰會計崗位職責。
“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題,我行分析原因是由于柜員間職責不清,操作不規范導致的。整改措施是,對營業室人員進行明確分工,進一步健全會計崗位職責制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業務進行自查和改善,發現問題,及時解決。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇二十一
學校財務工作在學校工作中是一項非常重要的工作,是搞好學校教育教學工作、改善辦學條件、校容校貌的有力保障。因此,我校歷來對財務工作的管理都非常嚴格,力爭在財務工作中不出現什么疏漏,將財務工作抓好抓實。為此,根據上級主管部門的安排,結合我校實際,現將我校財務工作的開展情況自查自糾如下。
1、制度建設:制定有財務工作管理意見、財務經辦人員工作職責、財務審批人員工作職責、財物保管人員工作職責、出納人員工作職責、記賬人員工作職責、公用經費預算編制制度、財務人員培訓制度等規章制度,嚴格按制度搞好財務管理工作。
2、切實認真地搞好預算編制工作。每年及每學期的預算編制均要求各校領導班子集體認真研究,結合學校實際,科學合理地進行學校公用經費的預算,嚴格按預算編制使用公用經費。
3、完善學校固定資產的購進、管理制度。對于學校固定資產的購買,都先召開教代會討論通過,形成決議后才進行購買。2000元以上支出經學校校務會議討論決定,先向教體局提交報告,批準后再進行購買。對固定資產的使用要求做好維護、維修工作,對于確不能使用的固定資產要求各校不能隨便丟棄,必須按要求提交報損報告,經批準后才能進行報損處理。
4、建立和完善了財務人員培訓制度。我校按要求安排會計、出。
納參加縣市組織的財務人員培訓,進一步提高所有財務人員的財務工作素質,力爭將學校的財務工作做到盡善盡美。
5、公用經費的使用和管理。我校對公用經費的使用和管理嚴格執行河南省教育廳、省財政廳關于印發〈規范和加強農村義務教育階段中小學公用經費管理的意見〉的通知精神,對不能開支的項目做到不予開支。公用經費的使用除保障教學所需外,主要用于設備添置、校園建設等方面。對公用經費的管理,支出票據的收集要求做到及時,嚴格審批程序,校長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽,未經學校校長審核簽字的發票財務人員堅決不予報銷,每月支出票據經財稅所審核后才進行做賬,沒有“小金庫”,公款公存、賬外賬、坐收坐支等現象??梢哉f我校對公用經費的管理是合理、合規、合法的,也是非常嚴格的。
總之,我校對財務工作的開展和管理嚴格按上級主管部門的要求進行,求真務實地將學校財務工作抓好抓實,但工作中也存在著一些問題,在今后的工作中,我們將積極參加財務工作培訓,努力學習財務知識,不斷提高財務人員的工作素質,力求將我校的財務工作做得更好。
財務管理情況自查報告(實用22篇)篇二十二
目前,隨著我市各區縣工會和開發區工會經費收入持續穩定增長,做好工會經費的管理和使用工作尤為重要?,F就我縣工會財務管理中存在的問題作如下自查報告。
我市13個區縣和3個工會管轄開發區的工會。近年來,各區縣工會在加強財政管理方面進行了一些有益的探索,取得了必要的成效,但也存在一些問題,主要表現在:區縣財政撥付的工會經費不到位,部分區縣工會財務預算管理粗放,預算約束不強,配套體系不完善,社區工會和新建企業的基礎會計工作薄弱。這些問題不適應市場經濟條件下工會工作的發展,其弊端日益突出,需要改進和加強。
(一)工會經費的財政撥付不到位
目前,我市13個區縣工會中,城三區、雁塔區工會撥付的工會經費解決得比較好,而僅對其他區縣區縣工會機構人員的工會經費或定額撥款遠未足額到位,臨潼區和三個開發區至今尚未解決。
(二)稅收征管覆蓋面不夠
工會經費征管完畢后,區、縣、開發區的`工會經費設立率和征管率較過去有了較大提高,但在經費征管方面仍存在差距。據調查,北林區有4000多個基層工會單位成立了工會,只有1600多個單位繳納了工會經費。雁塔區工會所屬基層單位建立工會的不到40%,而繳納經費的單位只有600多個,僅占30%。
(三)財務管理制度不完善,支出隨意
部分區縣多年沒有制定相關財務制度,部分區縣沒有制定完善的財務制度,財務報銷審批制度不明確,尤其是預算和決算管理制度的缺失,直接導致了支出的隨意性。決算顯示,部分區縣工會的行政費用和業務費用超過200%,部分經費支出不足預算的5%。在一些開發區,工會會計和出納員由一人持有,不符合會計規定,財務管理基礎薄弱。
(四)部分區縣財務審批報銷制度不規范
,審批報銷手續未經會計師審核,經辦人直接要求領導簽字報銷。當會計師記賬時,發現問題為時已晚。還有一些財務人員沒有嚴格審核,有白條報銷、無效票據報銷。有的不嚴格執行現金管理規定,超限使用現金,發放物品沒有發放明細;。
(五)鄉鎮街道工會財務工作薄弱
(六)人員素質不高,基礎會計工作薄弱
部分區縣工會財務人員不具備相應的專業知識,業務水平低,他們的人員變動頻繁,同時從事多種工作。此外,部分財務人員責任心不強,存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規范等現象。有的單位沒有制定票據管理使用制度。收款時,每個人都有收據。發出的收據是無人監督和管理的。有些賬單和錢在幾年內無法收回。同時,也存在提前開具收據和票據丟失的現象??h級文化宮的財務人員很少參加業務培訓,不能滿足財務管理發展的需要。
(一)工會經費財政撥付問題
地方稅征收后,各單位經費收入主要分為地方稅征收資金、財政撥付資金和自籌資金三部分。在工會經費的財政分配問題上,各區縣工會都做了不同程度的工作。但由于區縣財政困難,協調溝通工作不到位,財政撥付的工會經費無法全部到位。
(二)工會經費收繳率低的問題
區、縣、開發區的工會認為,地方稅收繳的資金已經超過了原來的水平,已經足夠花了。他們認為稅務局可以收取盡可能多的稅款。收不到,催繳資金的工作也不到位。利用稅務局的松懈,一些單位隨意繳納工會經費,一些單位甚至不向稅務部門申報和繳納工會經費。地方工會經費征管信息化、網絡化工作尚未步入正軌。財務人員每次都手工對收集的信息進行分類匯總,難度較大。