為有力保證事情或工作開展的水平質(zhì)量，預(yù)先制定方案是必不可少的，方案是有很強可操作性的書面計劃。大家想知道怎么樣才能寫一篇比較優(yōu)質(zhì)的方案嗎？接下來小編就給大家介紹一下方案應(yīng)該怎么去寫，我們一起來了解一下吧。
推薦現(xiàn)金管理疫情應(yīng)急演練方案和方法一
身為財務(wù)工作人員，本職工作性質(zhì)所在，工作的重中之重就是確保好資金安全，財務(wù)工作也是一份須要非常嚴肅認真對待的工作。我的錯誤，充分暴露出我在工作上存在的現(xiàn)金管理意識不強、對管理制度的認識不夠與危機預(yù)判能力不到位等不足與缺點。
如今，犯下了如此嚴重的失職錯誤，除認錯反省之外，我必須做出深刻改正：
第一，重新審視工作當(dāng)中存在不符合制度規(guī)范的一切行為，切實加以糾正。重新認真學(xué)習(xí)一遍《公司財務(wù)工作規(guī)則》，牢記規(guī)則，今后勢必妥善保管資金，每次離崗務(wù)必將資金鎖進保險柜。
第二，從此次錯誤當(dāng)中深刻吸取教訓(xùn)，時時銘記在心，自己反思錯誤細節(jié)，最大程度上避免今后發(fā)生同類錯誤。
第三，通過此次錯誤嚴肅正視自身工作行為，吃一切長一智，提供自身工作危機意識。在每一步工作做到有足夠危機預(yù)判，盡己所能避免工作錯誤的發(fā)生。
現(xiàn)在，面對造成如此嚴重的后果，我內(nèi)心十分痛苦與糾結(jié)。我十分希望警方能夠早些破案，讓公司遭受的損失越小越好。此次錯誤之后，我深感對不起領(lǐng)導(dǎo)，我將努力改正不足，盡最大努力為公司做出貢獻。
檢討人：出國留學(xué)網(wǎng)
20xx年xx月xx日
推薦現(xiàn)金管理疫情應(yīng)急演練方案和方法二
一、為加強對現(xiàn)金的管理和監(jiān)督,保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循,制定本制度。
二、為保證公司生產(chǎn)、工作的正常進行,必須保持適量的庫存現(xiàn)金。
三、現(xiàn)金的使用,要能保證下面的項目能及時支付:
1.產(chǎn)品銷售的`運輸費、報關(guān)費、轉(zhuǎn)廠費、廣告費。
2.本公司員工工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。
3.員工差旅費、學(xué)習(xí)費、客戶的業(yè)務(wù)招待費。
4.駕車人員的車油費、過路費、過橋費、行車費。
5.員工工傷事故、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。
6.設(shè)備的小型維修的人工費,所需的零配件及其他五金材料費。
7.公司負責(zé)人安排的其他小額開支。
四、除保證上項兩天的開支外,多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。
五、公司現(xiàn)金必須存放在財務(wù)室的保險柜內(nèi)。工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭取當(dāng)天發(fā)放完畢,避免在保險柜外放。
六、不準以收抵支,收支必須分開。
七、不準代其他單位收、付現(xiàn)金。
八、不準將公司存帳戶借給他人使用。
九、不準以白條或不符合帳務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
十、不準私設(shè)小錢柜。不得將長款存放一邊,脫離帳務(wù)監(jiān)督。
十一、出納人員要認真、逐筆、順序登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳,做到日清月結(jié),每天業(yè)終了,應(yīng)核對帳、款是否相符,月終應(yīng)與會計核對帳帳、帳實是否相符,如有問題應(yīng)及時查明原因調(diào)帳。
十二、財務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對出納人員的庫存現(xiàn)金進行清查、盤點,如有長短款,應(yīng)查明原因及時處理。
公司庫存現(xiàn)金管理制度模板篇2公司建立現(xiàn)金庫存限額的管理制度,超過庫存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行。
公司必須根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定,結(jié)合本單位的實際情況,確定本單位現(xiàn)金的開支范圍。不屬于現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
1.現(xiàn)金使用的范圍嚴格按照國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條理》的規(guī)定執(zhí)行。公司可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:
(1)員工工資,津貼;
(2)個人勞務(wù)報酬;
(3)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;
(4)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定對個人的其他支出;
(5)出差人員必須隨身攜帶的差旅費及應(yīng)報銷的出差補助費用;
(6)結(jié)算起點100元以下的零星開支;
(7)中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
2.除以上規(guī)定外,財務(wù)人員支付個人款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)會計審核,主管領(lǐng)導(dǎo)批準后支付現(xiàn)金。
公司現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)及時存入銀行,不得用于直接支付單位自身的支出。單位借出款項必須執(zhí)行嚴格的授權(quán)批準程序,嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。
出納員向銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金提取單》,并寫明用途和金額,由財務(wù)主管批準后提取。
公司取得的貨幣資金必須及時入賬,不得私設(shè)“小金庫”,不得賬外設(shè)賬,嚴禁收款不入賬。
公司應(yīng)當(dāng)嚴格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定,加強銀行賬戶的管理,嚴格按照規(guī)定開立賬戶,辦理存款、取款和結(jié)算。公司應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發(fā)現(xiàn)問題,及時處理。公司應(yīng)當(dāng)加強對銀行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理與控制。
公司應(yīng)當(dāng)嚴格遵守銀行結(jié)算紀律,不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票,套取銀行信用;不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款,任意占用他人資金;不準違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。
公司應(yīng)當(dāng)指定專人定期核對銀行賬戶,每月至少核對一次,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符,應(yīng)查明原因,及時處理。
公司應(yīng)當(dāng)定期和不定期地進行現(xiàn)金盤點,確保現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符,及時查明原因,作出處理。
公司職員因工作需要借用現(xiàn)金,需填寫《借款單》,注明借用現(xiàn)金的用途,經(jīng)部門經(jīng)理批準后,送財務(wù),經(jīng)財務(wù)部主管審批后方可支取。各業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時清理借款,公司應(yīng)視業(yè)務(wù)需要制定還款期限及措施。
辦理現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù),經(jīng)辦人要詳細記錄每筆業(yè)務(wù)開支的實際情況,填寫《支出憑單》,注明用途及金額。出納員要嚴格審核應(yīng)報銷的原始憑證,根據(jù)成本管理、費用管理有關(guān)審批權(quán)限進行審核無誤后,辦理報銷手續(xù)。
支付個人的臨時工工資、顧問費等,出納員根據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司領(lǐng)導(dǎo)的批示,以及經(jīng)過審核的《支出憑單》,并由經(jīng)辦人、收款人簽章后,支付現(xiàn)金,同時辦理代扣個人收入所得稅手續(xù)。
出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后,應(yīng)及時在單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記及出納員簽章,并將自制原始憑證加蓋“附件”章。
出納員要每天清點庫存現(xiàn)金,登記現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié),帳帳相符,帳實相符。
庫存?zhèn)溆媒鸨仨毚嫒氡ｋU柜,出納員必須妥善保管保險柜。凡當(dāng)天收到的現(xiàn)金款項,應(yīng)及時送交開戶銀行,不得用于其他款項支出。
財務(wù)負責(zé)人應(yīng)高度重視現(xiàn)金管理,對現(xiàn)金收支進行嚴格審核,不定期進行實地盤點,對現(xiàn)金管理出現(xiàn)的情況和問題,提出改進意見,報主管領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。
公司庫存現(xiàn)金管理制度模板篇3為加強現(xiàn)金管理,規(guī)范現(xiàn)金運作,保持現(xiàn)金的流動性,增強現(xiàn)金的收益性,加強對現(xiàn)金的控制,依據(jù)有關(guān)經(jīng)濟法律規(guī)定和《現(xiàn)金管理暫時條例》,制定本制度。
一、現(xiàn)金開支范圍:
1、職工工資、津貼、獎金。
2、個人勞務(wù)報酬。
3、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金。
4、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。
5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
6、結(jié)算起點(1000元)以下的零星支出。
7、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
除上述使用范圍之外,均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)帳進行結(jié)算。出納員支付個人款項,超過使用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)當(dāng)以支票支付;確需全額支付現(xiàn)金的,經(jīng)財務(wù)負責(zé)人批準后支付現(xiàn)金。
二、辦理現(xiàn)金收支的規(guī)定:
1、現(xiàn)金管理“六不準”:
(1)不準用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
(2)不準單位之間相互借用現(xiàn)金。
(3)不準謊報用途套用現(xiàn)金。
(4)不準利用銀行帳戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金。
(5)不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄。
(6)不準保留帳外公款(即小金庫)。
2、現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日存入開戶銀行,不得坐支。一次性交付現(xiàn)金額較大的應(yīng)當(dāng)由用戶直接送交銀行存入。
3、職工因公外出需要借用現(xiàn)金,需填寫“借款單”,經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核,交主管財務(wù)經(jīng)理批準簽字后方可借用,借用人回單位后應(yīng)立即報帳,不得拖欠。
4、除現(xiàn)金開支范圍以內(nèi)可以使用現(xiàn)金外,與其他單位或個人的經(jīng)濟往來,應(yīng)當(dāng)進行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。
5、出納員嚴禁私自動用現(xiàn)金,也不準不經(jīng)批準擅自借給他人。
6、嚴禁白條抵庫。
7、出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目,每日編制《現(xiàn)金收支日報表》,每日結(jié)算,做到帳、表、款相符。
8、從開戶銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)寫明用途,由財務(wù)部門負責(zé)人簽字蓋章后支取現(xiàn)金。
9、不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票。
三、庫存現(xiàn)金的管理:
1、庫存現(xiàn)金每天不得超過銀行核定的限額,超過限額部分必須于當(dāng)日送存銀行。
2、限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核實完后,一律放在保險柜內(nèi),不得放在辦公桌上過夜。
3、出納員必須按日清點庫存現(xiàn)金,保持帳實相符,一旦發(fā)現(xiàn)差錯確實查不清原因,必須向領(lǐng)導(dǎo)聲明,處理原則是余額歸公,虧款自負,并視為工作差錯。
公司庫存現(xiàn)金管理制度模板篇4為維護單位正常財經(jīng)紀委，保證資金安全及合理使用，特制定現(xiàn)金管理制度。
一、現(xiàn)金管理實行備用金制度，年初由出納人員根據(jù)一年時間內(nèi)的現(xiàn)金需要量領(lǐng)取備用金。
二、年度終了，備用金應(yīng)全部歸還財務(wù)室。
三、現(xiàn)金支票印鑒必須分管，會計、出納各管一枚，支票由出納管理使用。
四、現(xiàn)金收款做到日清月結(jié)，不得坐收坐支，不得白條抵庫。
五、現(xiàn)金使用的范圍：
1、職工工資、津貼
2、個人勞務(wù)報酬
3、根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)個人的教育教學(xué)、課題研究、論文評選、體育成績等各種獎金。
4、各種勞保福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。
5、出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
6、1000元以下的開支。
六、支付現(xiàn)金，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。