公司在社會中承擔著企業社會責任，應履行合法合規、環境保護等義務。通過學習以下一些成功公司的創業故事，或許能夠給你帶來一些啟示。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇一
為了充分利用互聯網的信息化運作優勢，提高信息傳遞、處理效率，確保安全；節約公司的快遞成本，規范快遞物品的收發管理，避免造成公司資料的丟失及浪費。
本公司所有員工均屬之。
3.1快遞物品：指員工因工作需要，向外部寄送文件，資料，配件，樣品以及其他貨品等。（銷售儀器和銷售試劑的發貨除外）。
4.1：值班門衛：負責公司郵件、零散快遞物品的收發管理。
4.2：物流部：負責公司郵件、快遞物品的寄發管理。
4.3：各部門：遞。
4.4：各部門負責對本部門的快遞費進行管控。
(略)。
6.1快遞的簽收與發送寄件人必須按照本辦法規定的寄件要求寄發快。
6.1.1快遞的接收。
6.1.1.1值班門衛收到文件，資料，貨物等快遞物品時，要及時通知轉交給相關部門人員。
6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收，以備查驗核對。
6.1.1.3除特殊情況外，如貨物中指定的接收人不在，電話通知本人是否接受，同意的可指定委托人代為簽收。原則上各部門人員應代收。
6.1.2快遞的寄發。
6.1.2.1因工作需要，需向外部寄送文件，資料，貨物及其他物品者必須到物流部填寫《郵件快遞寄發登記表》進行登記，經部門負責人審批后交物流部，由物流部聯系快遞公司統一發送。各（需求部門于每日16:30前送至物流部）。
6.1.2.2未經登記或需快遞物品無部門負責人審批的，物流部可拒接受理，對于不合格的件退回發件人。
6.1.2.3快遞公司的選擇：選擇的原則是合理、負責任、低成本；寄件人必須根據所寄物品的性質，合理、負責任的選擇性價比高的快遞公司，以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。
6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發登記表》上詳細注明收件人姓名，地址，所寄物品名稱，以及快遞承運單位及快遞單號，以備查驗核對，如資料登記不清或不完整者，物流部有權要求當事人將資料完善，對于無故拒不按要求填寫，且物流要求無效者，物流部有權拒發該物品，并將情況報備部門負責人處理。
6.1.2.5填寫快遞單：用正楷字清晰填寫收件方和寄件方詳細資料（地址、收件人、聯系電話、郵編等）。
7.1.1物件分類：a類：緊急件；b類：貴重件（如票據、證件、貴重配件或物品等）類：普通件（如資料、文件、普通配件等）類：；c；d普通信函、賀卡等。
7.1.2快遞公司選擇參照表序號12寄件類選擇快遞公司型ab發順豐快遞發ems或順豐快遞34cd發一般的快遞公司郵政（發平信）。
（物流部將提供各快遞公司的優勢特點及價格，供參考選擇）。
7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類原則上均選一般的快遞公司（非順豐快遞），若是特急件貴重配件或物品，方可選順豐快遞等郵寄方式。
7.1.4嚴禁公費寄私人物品，一經發現按該單快遞費的10倍處罰。
7.1.5為便于寄回公司物品損壞時的索賠，外派人員必須選擇有資質能出具發票的快遞物流公司。
7.1.6寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知發出之日起將不再支付快遞公司到付付款，公司任何人不得選擇到付付款方式，否則造成的耽誤損失由經辦人承擔。
7.1.7如發生物流部提貨寄回公司物品（含退換、返修儀器及試劑）產生的費用，動用到物流部備用金的，將歸各業務部門費用核算。
凡以往發文與本文不一致的，以本文為準《郵件快遞收發管理制度》從下發之日起執行。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇二
第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。
第二條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規定及借支流程。
(一)出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請表》按批準額度辦理借款，出差返回10個工作日內辦理報銷還款手續。
(二)其他臨時借款，如業務費、備用金等，事情辦結后應及時報帳。
(三)借款未還者原則上不得再次借款，年底未還且不能說明原因的，將從工資中扣回。
第一條日常費用主要包括：差旅費、電話費、交通費、辦公費、業務招待費、維修費、水電費、低值易耗品及備品備件、資料費等。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇三
2、適用范圍。
3、職責。
3.1客服部負責制度的制定；
3.2各部門負責按照制度執行。
4、內容。
4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。
4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。
以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。
4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2.1當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。
4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。
4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算清楚。
4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關規定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。
4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。
4.4.2交際應酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。
4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、brt為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。
4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。
4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。
4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。
4.6關于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。
4.6.2客服部根據審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。
4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。
5、其它。
5．1本規定由客服部制訂并歸口管理；
5．2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；
5．3本規定自簽發之日起實施。
廈門博贊教育服務有限公司2008年12月3日。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇四
成本，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度適用于市場部及其它相關部門。
三、 出差管理
1、 員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準（可電話確認）。
2、 員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
四、 差旅費
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、 特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。
3、 違反公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）
4、 市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。
5、 員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。
6、 員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、 辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。
五、 備用金管理
1、 根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。
2、 備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、 對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、 報銷管理
1、 駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。
2、 費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。
3、 單據報銷規定填寫和粘貼方法：
差旅費報銷單
a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。
費用報銷單
a、 填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費
等（不含差旅費）。
b、 粘貼注意事項：原則上只報銷發票，無發票，需事先向財務說明情況。或以其他票據充抵，但需要票據背面注明情況。
c、 充抵票據與正式發票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。
此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權歸財務部。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇五
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
（一）公司員工出差使用交通工具為飛機、火車、汽車、輪船等交通工具。其中總監及總監以上高管人員，可選擇飛機頭等艙，高鐵一等座，普通火車的軟席、輪船二等艙；業務經理及以下員工，出差時火車時長達8小時以上可選擇臥鋪，時長不足者，選擇火車硬席，特殊情況，確實工作需要乘坐飛機者，必須事先報請公司領導審批，經公司領導批準后，可選擇飛機，如選擇飛機，盡可能選擇價格較低的經濟艙。
（二）公司在創業期間及新項目開發時，應注意控制成本，一切以節儉為主，盡可能選擇經濟實惠的交通工具及席別。
（三）違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷，超出部分由個人支付。
（四）市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。
（五）員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），具體住宿標準見附件明細。
（六）員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
（八）出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位或者公司統一安排食宿，食宿費已包括學習、培訓、會議費用中的`，憑會議證明和發票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費盒伙食補助費。如經審查后，發現有弄虛作假者，按多報住宿費盒伙食補助費的5倍罰款。
（一）填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。
（二）粘貼注意事項：
1、將各類車票按面額的小分類粘貼；
2、注明起始地點及交通工具；
3、在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額；
4、字體要規范清楚，不得涂改，金額小寫需頂格寫，不得留空隙。
（三）報銷流程：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
報銷時間的具體規定。
為了協調公司對內、對外的業務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：
1．財務費用報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務部集中時間月末結賬，該報銷日停止財務報銷。
2．借支及其他業務的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
本制度為創業初期暫行規定，解釋權歸財務部及總裁辦。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇六
第一條公司一切收入必須上繳財務部統收進賬，不準私設賬外賬、小金庫或截留公司收入，不得私存私分、據為己有。
第二條借款、領用支票審批程序：
（一）領取《借款單》或《付款申請單》，填寫全部內容后，領用人簽字；結算起點在1000元以上的支出須使用支票支付。
原則上員工不得因個人原因向公司借款。
（二）審批簽字程序：
2、金額超過五萬元以上（含五萬元）的開支，必須經董事長批準后，方可到財務部辦理付款。
3、金額超過十萬元以上（含十萬元）的開支，必須經董事長與副董事長均批準后，方可到財務部辦理付款。
（三）財務出納根據符合審批手續的《借款單》或《付款申請單》，支出現金或簽發支票。
（四）所有借款應嚴格執行“前款不清，后款不借”的政策。
（三）主管會計就原始憑證的合法性、票據數據的準確性、費用開支的合理性審核無誤簽字，財務經理簽字后，上報總經理：
2、其他所有預算外開支、超標準及報銷金額五萬元以上的費用，總經理簽字后必須上報董事會批準。
3、董事費用須由董事長批準方可報銷。
（五）各種費用的報銷應統一在每周三下午到財務部報銷。
第四條費用開支范圍與標準：
（一）工資費用是公司支付給職工個人的勞動報酬、津貼、補貼等。
1、工資標準按國家有關規定執行的基礎上，實行崗位工資制度，總經理工資標準由董事會制定，公司其他高級管理人員、中級管理人員和一般職員的工資標準原則上按本公司工資體系中的級別工資及績效工資標準執行，由人力資源部負責工資的管理、編制并上報董事會批準決定，送財務部備案。
2、公司財務部負責審核業務部門提供的績效基礎數據，并對人力資源部每月提供的工資報表進行審核、發放和個人所得稅的代扣代繳，工資發放時間為次月5日。
（二）差旅費標準參照第六條《出差管理規定》執行。
（三）保險費是為減少財產因意外事故而造成的經濟損失向保險公司投保所支出的費用。主要包括為房屋、建筑物、機器設備所投的財產險、機損險以及第三方責任險等，按實際發生的保費金額報銷。
（四）辦公費用是公司在經營管理環節中發生的各項辦公費用，包括文具紙張費、印刷費、書報資料費、計算機軟件資料費、微機聯網、安裝費、上網費以及其他辦公用品等。行政部負責辦公費用的發生，憑發票實報實銷。
（五）郵電通訊費是公司因工作需要發生的各項郵電通訊費用，包括電話費、手機話費、郵費、電報費、快遞費以及其他有關的`費用。
1、公司業務手機話費報銷須填寫《支出報銷單》，當月話費超過預算標準時，寫明原因經總經理批準簽字后，準予報銷。
2、其他郵電通訊費標準按照公司相關規定執行。
（六）交通費是公司因業務需要在市內發生的交通費用。交通費本著節約為主的原則，行政部負責公司車輛的調配，各部門業務用車原則上必須使用公司內部車輛。所發生的交通費由司機填寫《支出報銷單》，注明事由、時間、地點后，按審批程序報銷。
（七）業務招待費是公司為業務經營的合理需要而發生的招待費用，包括接待國內外賓客的宴請費、禮品費、招待用煙茶費、舉辦招待會經費、開展國內外購銷業務中必需的活動經費，以及公司負擔的其他接待費用。如需借款，參照借款流程。
1、各種業務宴請必須事先經總經理同意；贈送帶有公司標志的紀念品，應執行公司的相關規定，除此以外附送的其他外購商品，必須經總經理批準。
2、開支標準如下：
（1）副總經理開支標準為150元/每人；
（2）部門經理開支標準為120元/每人；
（3）其他人員開支標準為100元/每人，陪同人員不超過2人。
（4）如遇特殊情況，費用超出開支標準，需報銷人員進行文字說明，報總經理批準。
（八）福利費的執行標準依據《員工手冊》中相關條款執行以及按照國家有關規定應當由企業負擔的職工養老保險、大病保險、失業保險、工傷保險和住房公積金；以上費用參照國家規定的比例提取、繳納。
（九）維修費是為保證公司的正常經營而發生的房屋、建筑物、機器設備、辦公設備的維護、修理、保養、檢測等費用，由行政部按實際發生金額憑發票報銷。
（十）培訓費是公司為提高員工的專業技術水平和管理工作的需要，對公司職員進行專業技術培訓、職業道德培訓和考試培訓費用，由人力資源部負責安排，按照審批程序憑票實報實銷。
（十一）其他費用：為維持公司的正常經營活動而發生的其他費用，按實際發生金額據實報銷。
第五條《出差管理規定》。
本公司員工因公出差本著舒適安全、方便迅速和經濟節約的原則辦理。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇七
為加強本公司分析核算，規范財務制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
1、各業務負責人對各項業務的合理性、可行性、部門費用控制負責。
2、財務部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。
1、出差人員預借差旅費應保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經理以上一律不準預借差旅費。
2、其他借款支出，實行單筆總經理審批。
借款審批權限。
序列業務審批人業務終審人財務終審人。
銷售(含銷管)銷售副總總經理財務經理。
服務(含售前、實施、服務)服務副總。
運營(含財務、人力行政、市場)總經理。
各業務部業務部負責人。
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經理審批。
5、財務部定期對業務借款進行清理，未按照規定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限。
(1)差旅費報銷時限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。
(2)交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：xx月報銷4—xx月交通費及3—xx月通訊費。
(3)招待費及會議費等報銷時限為此項業務結束后兩周內，不得逾期。并且報銷時需相關業務負責總經理簽字。
(4)所有報銷單據，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務必及時報銷。
1、往返交通費。
人員類別飛機火車輪船長途汽車。
總經理經濟艙實報經濟艙實報。
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報。
(1)一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機(僅限于經濟艙)，須事先經總經理審批同意。
(2)公司已經統一為員工購買商業意外保險，因此不再承擔個人購買的意外保險費用。
(3)同一地區不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。
(4)外地交通費20元/天，不到20元，據實報銷;超標，按20元/天報銷，天數計算同補助天數。
2、住宿費。
(1)住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。
(2)住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內其他城市住宿標準100元/天;省外(如：北京、上海等)住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。
(3)住宿發票必須真實并且帶有當地稅務或財政監制章(沒有稅務或財政監制章的住宿發票或收據無效)。無住宿費發票或發票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。
3、出差伙食補助。
(1)出差伙食補助標準60元/天(試用期補助標準減半，30元/天)，其中50元/天(試用期20元/天)的補助需自行找票。(此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發送)。
票據要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票(只限本公司員工)、圖書費、印刷費、服務費(只限于it服務業)、小額郵費，打車費、月票費、電話費(只限本公司員工)及定額電話費票據等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據不準連號(發票連號包括同一本上的發票)，不得使用招待及禮品發票。并且發票必須是當年發票。
(2)參加會議、培訓以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據規范要求。
原始票據必須是符合稅務規定的正規發票，票據完整，內容填寫清晰有序，具體要求如下：
(1)單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發票單位名稱手寫無效，除非發票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。
(2)金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
(3)日期填寫完整，發票日期要與實際業務日期一致。
(4)開票方發票專用章或財務專用章(必須是全章)。
(5)發票項目必須與業務相符，內容填寫清晰有效;。
(6)財務部有查驗票據真偽的義務及權利，有權拒絕假偽票的報銷。
(7)因個人原因丟失報銷票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。
(8)外包付款取得發票為地稅發票，如：實施、開發、服務。營業稅改增值稅地區必須提供增值稅專用發票。
5、報銷單據填寫規范。
(1)報銷單據選擇：參照網上報銷系統(網址：xx)，交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。(除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷)。
(2)報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類別，實際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
(3)大寫數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
(4)報銷單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
(5)如有替代發票情況，支出憑單上按自找發票填寫報銷內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業務情況。補貼請自行找票，所找發票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷單據上直接扣除此金額。
(6)出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數”列不準填寫。
(7)出差過程中發生的'招待費等，應單獨粘貼報銷。
6、其他相關規定。
(1)出差天數計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。
(2)出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業務需要確需發生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。
(3)員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
(4)出差中途除因病、遭意外災害或因實際需要由部門經理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進行通報批語、扣發工資、直至辭退等處理。
(5)各部門經理和財務部有權對虛報嫌疑的報銷申請提出質疑并查驗原始單據，經查屬實，財務部有權拒絕報銷本次發生的所有出差費用;如果多次出現同類問題，財務部有權直接扣除相關報銷款，并報公司總經理，公司視情節輕重進行通報批評、扣發工資、直至辭退等處理。
(6)票據超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。
(7)集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網址：xx填寫申請(具體操作，請參照“機構(xx)消費卡充值申請說明”文檔)，并經財務審批后，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續即可。(卡務中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務中心退掉。)。
(8)支持費用：報銷時一并提供被支持方財務總監及總經理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。(由于傳真件無法長期保存，請自行復印)。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇八
為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節約用成本，特制訂本制度。
本制度適用于市場部及其它相關部門。
1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經部門經理同意后，報市場總監批準（可電話確認）。
2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。
差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。
1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、特殊情況，經公司領導批準后，可選擇飛機。
3、違公司規定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）。
4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據上注明起始地點和原因。
5、員工出差期間，標準內住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。
6、員工外出期間產生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。
7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內，扣除私人話費，實報實銷。
1、根據工作需要，員工出差或業務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據實際城要確定，由總經理簽批。
2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經總經理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。
3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的.個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據由各事業部總監簽字后交由出納審核。
2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據不符、金額不符、重復報銷，一律退回業務人員。
3、單據報銷規定填寫和粘貼方法：
a、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的.要求填寫。
b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇九
第一條固定資產報銷：
3.固定資產報銷時須建立固定資產卡片，并有資產編號，財務才準予報銷；
4.固定資產經財務報銷后，財務部列入“內部往來成本費用”科目。
第二條流動資產報銷：
3.材料物品領用時，必須填領料單(一式三聯，領用人、倉庫、財務部)；
4.倉庫保管員兼材料會計，每月與財務核對賬目，發現問題及時找原因更正；
5.年終物資部應盤點一次，列出材料清單與財務部核對，并作出盈虧表；
8.各項預付款先填借款單，經企業主管領導批準，按合同要求付款。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十
出差人員報銷差旅費必須提供住宿發票，填制《差旅費報銷表》起始日期、出差事由、票據金額等項目按規定填列清楚，本部門負責人簽字，主管領導簽字同意，交指揮部領導審批，財務負責人審核后報銷。
2、辦公用品、書籍等管理費用的報銷。
購買辦公用品應由綜合處統一購買。購買時，先做計劃，經領導同意。報銷時，要求發票填寫清楚，大批量購買，發票上不能一一列明時，需附有供貨單位蓋章的清單。經行政辦公室負責驗收，本部門負責人簽字，主管領導簽字同意，交指揮部領導審批，財務部負責人審核簽字后報銷。
其他部室和部門（個人）確需購置一些特殊辦公用品用具時，列出計劃，說明用途，經領導同意批準后，由行政辦公室統一購買，并辦理驗收入庫及領用登記手續，按上述程序簽字報銷。各部室、部門經批準購置的業務用書或工具書，憑發票到負責資料管理的人員處登記和辦理領用手續后，經部門負責人驗收簽字，主管領導簽字同意，交指揮部領導審批，經財務負責人審核后報銷。
3、利息費用和其他財務費用的支付。
存款利息由財務審計部根據合同審核后，按財務有關規定入賬。在銀行購買支票、匯票憑證、支付匯費等，由財務審計部審核報銷。
4、車輛維修費、購汽油及其他車輛使用費的報銷。
由行政辦公室根據車輛維修及相關規定進行審核，主管領導簽字同意，由指揮部領導簽字，最后經財務負責人審核后報銷。所有罰款一律不予報銷。車輛洗刷費不允許報銷。
5、會議費用的報銷。
必須取得正規發票，并附說明召開會議的時間、地點、參加人數、組織單位、費用明細清單，會議通知或邀請函，按規定程序報銷。
6、業務活動費用的報銷。
各部門、部室需開支招待費用，須先向指揮部領導書面匯報，批注后方可安排招待，報銷時按規定程序報銷。
7、通訊費用的報銷。
通訊費用按指揮部有關標準，由行政辦公室按規定程序報銷。
8、職工參加業余教育和其他教育費用的報銷。
參加各種考前培訓學習的，需由領導同意，并報行政辦公室備案，經行政辦公室審核后，按規定程序報銷。
9、工資福利性質的費用。
需憑有關憑證經指揮部領導層審核后，由行政辦公室按規定程序報銷。
以上未包括的其他費用開支，各部門負責人審核驗收后，主管領導簽字同意，由指揮部領導簽字后，經財務負責人簽字，報銷或領取。
（1）本單位職工正常業務借款需填寫事由，由主管領導或部門負責人簽字，經指揮部領導批準后辦理借支手續，如遇領導外出，可先行按程序辦理借款，事后補簽手續。所有借款、借出的支票，經辦人應按規定及時辦理報銷手續。借出的款項、支票丟失的，由借款人、借支票人承擔一切責任。
（2）各項合同應付款，由主辦人持相應發票依合同按規定程序辦理付款，暫未能提供發票而又急需付款時，由主辦人按借款規定現行借款支付。
（3）內部借款需經部門主管簽批借款原因，報指揮部領導審批，經財務負責人審核后方可到出納處辦理借支。上次借款結清之前，下次不允許借支。業務完成后10天內要到財務辦理清賬手續。過期財務部簽發催款通知，一個星之后不歸還，財務部有權從工資中順次扣除。根據國務院頒發的《現金管理暫行條例》規定，現金支付應為結算起點在1000元以下零星開支，1000元以上的應開具銀行支票。如特殊情況需用現金，由指揮部領導批準，并經財務部門同意后，方可支付現金。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十一
1、出差申請與批準。
員工因公出差必須按要求填寫《出差申請單》（格式見附件2）和《借款單》，分別按要求注明出差目的、行程路線、預計時間、預借款額及預計還款日期，由部門經理和主管領導簽字批準后，分別轉交公司人資行政部及財務部作為員工出勤以及差旅費借款、報銷的依據。
2、出差借款。
2.1出差人員憑批準的《借款單》作為差旅費借款依據。
2.2財務對個人出差借款的執行原則為：前款不清，后款不借。即借款人若有前期未清的出差借款事項，待結清后才允許再次借款。
2.3個人借款金額原則上不超過本人月度工資；新員工（處于見習期的員工）借款金額原則上不超過1000元；如有特殊用途超支借款，須經總經理簽字特批。
3.1銷時間：原則上每周一、周六報銷（特殊費用隨時報銷）。市場人員因出差產生的相關費用要求一周一報。
3.2報銷標準：見附件1《差旅費報銷標準》。
3.3票據的管理：
3.3.1出差人員憑取得的車票（含船票、機票）、住宿或會務發票、其他票據（不含保險費單據）報銷；取得的票據須為本次出差實際發生的，并且符合國家規定的正規發票。
3.3.2出差人員在報銷時，票據粘貼要規范整齊，粘貼順序為：車（船、飛機）票、住宿發票或會務票據、其他票據（不含保險費單據）并注明單據張數；車票有日期、起始地點的可直接粘貼，無日期、起始地點的要注明。報銷時須后附經公司人資行政部標注具體返回時間的《出差申請單》，以便計算相應出差補助。
3.3.3公司駐外辦事處人員往返總部，參照出差人員的報銷規定外，需另在車票后注明往返是由。
3.3.4下列單據不準報銷：白條、收據、大小寫不符、字跡不清、時間不符的、不合法的單據、涂改的單據、未蓋章的發票等。
3.3.5出差人員住宿費標準按《差旅費報銷標準》規定執行，發生的住宿費在標準范圍內據實報銷，超標準部分原則上不予報銷（特殊情況必須經公司總經理特批）；如出差單據丟失，責任自負。
3.3.6購買車票、飛機票、船票發生的訂票費，憑合法有效票據據實報銷；退票費原則上不予報銷，特殊情況由公司總經理特批。
3.3.7出差人員出差期間可乘坐的交通工具標準根據附件1《差旅費報銷標準》執行。特殊情況需要升格使用交通工具的，應報公司總經理審批通過后執行，否則一律按可乘坐的交通工具最低費用標準報銷。
4、出差補助：
根據出差天數，按照《差旅費報銷標準》中的補助標準執行，超過部分原則上不予報銷。
4.1伙食補助：
4.1.1出差（市區以內不按出差計算）來回時間不超過8小時的，只報車票，不享受伙食補助，但可以按公司規定的午餐標準（10元/日）領取補助。
4.1.2出差人員外出參加各類會議（培訓）時，如會議（培訓）費中包含食宿費，則不再報銷住宿費及會議（培訓）期間的伙食補助。
4.1.3差人員出差期間如有招待，每招待一次扣減半天的伙食補助，招待費用與差旅費同時報銷。
4.1.4無特殊原因不得單獨報銷異地招待費用。
4.1.5未出差期間，相關人員凡是中午有招待需求的，一律不再享受午餐補助（10元/日）。
4.1.6出差人員連續乘火車超過12小時或夜間（晚八時至次日凌晨七時）連續乘火車超過6小時且未坐臥鋪者，補助20元，不再享受伙食補助。
4.1.7員工10：00以后出差或16：00以前返回的按半日計算當日補助。
4.1.8享受出差伙食補助的不再享受公司午餐補助。
4.2交通補助。
4.2.1出差人員帶車出差，報銷時不計算市內交通費。
4.2.2出差人員出差期間發生交通費，按照《差旅費報銷標準》的交通補貼額在標準內據實報銷，超標準的不予報銷；若未發生交通費則不予享受交通補貼。
4.2.3原則上不報銷出租車費；特殊情況需要報銷出租車費的，在單據后附由單位負責人批準的《出租車費報銷審批單》。
（二）業務招待費與外聯費。
1、業務招待費是指各單位為滿足經營或管理需要而發生的業務招待支出。
2、招待費開支標準。
2.2所有招待與外聯費用，需事前以書面或短信形式向總經理申請同意，不得擅自決定；
2.3招待前，自購煙、酒、茶葉，未經總經理批準不得在酒店消費煙、酒、茶葉。
2.4招待金額超過200元的，需提供酒店菜單。
3、單據審核。
3.1招待費報銷須取得符合國家規定的正規發票（發票抬頭需填制公司全稱）；如就餐地點無法提供有效發票，需提供收款收據，若合理合規，報銷人需以其他合格的正規招待發票抵頂但同時附就餐說明。
3.2報銷時要后附公司總經理簽批的《招待費用審批單》（見附件3）。
3.3對丟失發票或取得假的發票一律不予報銷，責任自負。
（三）手機電話費。
2、經批準報銷手機費的人員，所報手機費發票顯示的姓名應與本人一致；如不一致必須事先在財務部門備案，否則不予報銷。
報銷手機人員因換號一個月發生兩次交費時，除按規定在財務辦理變更備案手續外，兩號相加報銷費用不得超出本人月度預算規定的標準。
3、手機話費單據必須為正規的話費發票（采用預付費方式交納話費的單據不作為報銷的憑據），手機費報銷額度以話費發票顯示的實際發生費用為準，繳費額度不作為報銷額度。
4、報銷額度的管控：
業務人員的手機費報銷額度按“預算額度*上月度指標完成比例”進行管控；職能部門人員的手機費用以預算額度進行管控。
5、報銷人員使用的手機，不得與家庭電話和親友電話捆綁消費，一經發現將其所有報銷的話費全部收回，并處以20%的罰款。
（四）車輛費用。
公司財務部門對超預算費用的支出與報銷實施預警服務，對于違反財務紀律以及相關制度的費用支出與報銷，公司財務人員有權拒絕支付并向公司總經理匯報，由公司總經理安排調查核實，并依據調查核實結果做出相關處理。
對有質疑的單據，財務可請示總經理后視情況處理。
1、對違反招待相關規定的，將由公司總經理視情況具體處理；情節嚴重者將給予消費金額20%的處罰。
2、對違反報銷時限規定的，按20元/單處罰；累計三單以上無特殊情況者將不予報銷。
3、市場崗位不提交市場周報者，將不予簽字報銷。
4、報銷人無視公司報銷制度，弄虛作假，虛假報銷，除不予報銷外，另給予100元處罰；其業務上級受連帶責任，給予50元處罰。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十二
市衛計、市財政局聯合出臺了《關于調整新農合報銷規定推進分級診療工作的通知》（以下簡稱《通知》），對新農合的報銷規定作了一定的調整。
“目前廣患者的就醫習慣是不管病小病，都往縣級乃至市級醫院跑，造成了縣、市公立醫院人滿為患，而基層醫院卻相對冷冷清清的.情況。這次調整報銷規定，就是發揮新農合制度的杠桿作用，推動分級診療制度的建立、完善和實施。”市衛計有關負責人介紹，今年10月起，我省全面實施分級診療制度，力求實現“小病在基層，病去醫院，康復回社區”，使有限的醫療資源得到合理利用，從而緩減群眾“看病貴、看病難”。早在20xx年便開始了分級診療的探索與實踐。這次調整主要是建立健全新農合基層首診和雙向轉診制度。
參加新農合群眾就醫時，應做到基層首診。基層首診醫療機構包括：村衛生室（社區衛生服務站）、鄉鎮衛生院、鄉鎮中心衛生院（社區衛生服務中心）、二級甲等及以下新農合定點醫療機構。
因病情需要須轉入上級定點醫院住院治療，應由下級定點醫院出具轉院證明，原則上轉出縣外的病人限于縣級新農合定點醫療機構；病情緩解后，經上級定點醫院出具轉院證明，轉入下級定點醫院康復。
轉入上級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線僅補差額部分；轉入下級新農合定點醫院治療的患者，住院起付線不再另外收取；相應定點醫院內發生的住院醫療費用按規定比例分別給予報銷。
根據實際情況，越級診治（指病人直接到首診醫療機構以外的醫院看病）未履行轉院手續的，報銷標準為起付線1000元，報銷比例35%（扣除自費部分），病人出院時在醫院即時結報。以后將逐年降低越級診治報銷比例并提高起付線，直至取消報銷，確保分級診療目標實現。
符合病醫療保險政策人員新農合補償部分，則按市衛生局、市財政局《關于轉發〈四川省衛生和計劃生育員會四川省財政廳關于下發20xx年新型農村合作醫療統籌補償方案指導意見的通知〉的'通知》（宜衛辦發〔20xx〕220號）（即：扣除自費后，市級定點醫療機構中三級醫院報銷標準為起付線700元，報銷比例60%；省級定點醫療機構報銷標準為起付線1000元，報銷比例55%。）規定計算后，再按病醫療保險政策補償。
在下級醫院診治患者因病情緊急未能及時辦理轉院手續的，可先行入院，原則上5個工作日內補辦轉院手續，出院時按轉診政策即時結報，未補辦者按越級診治報銷標準報賬。因急、危情況越級診治的患者，須由收治醫療機構出具急、危證病情證明書和病歷復印件，由醫院醫保部門蓋章后在醫院即時結報。
外出務工、探親等人員患病，也應做到基層首診，并自入院次日起5個工作日內向參合地新農合管理經辦部門報告，辦理登記備案手續。
在實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院后在醫院窗口辦理補償報銷。在未實現新農合異地就醫即時結算的定點醫院住院，出院后憑務工證明（工作單位出具）或探親證明（親屬居住地社區居會或村會出具）、住院結算發票、住院費用明細、出院證明、住院病歷復印件（復印件需加蓋就診醫院醫務部門公章）、參合證、患者或代辦人身份證（特殊情況可用戶口簿）、統籌地新農合管理經辦部門規定的其他材料到參合地指定窗口辦理新農合補償；二級以上醫院住院參合患者需提供基層首診醫療機構住院相關資料。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十三
3.2各部門負責按照制度執行。
4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。
4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。
以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。
4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2.1當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的.，必須立即報至其部門經理及總經理。
4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。
4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算清楚。
4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關規定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。
4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。
4.4.2交際應酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。
4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；
但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、brt為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。
4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。
4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。
4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。
4.6關于辦公用品的采購及維修：
4.6.1各部門所需辦公用品必須于每月3日前上報客服部文員，由客服部進行審核匯總，上報總經理審批。
4.6.2客服部根據審批采購計劃，填寫“借款單”，到財務借備用金采購。
4.6.3所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。
4.6.4辦公設備的維修，要求事先申請到客服部備案，由客服部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。
5.1本規定由客服部制訂并歸口管理；
5.2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；
5.3本規定自簽發之日起實施。
廈門博贊教育服務有限公司12月3日。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十四
一、總則：
為了完善和規范公司財務管理制度，提倡以業績為導向的財務管理思路，合理控制費用支出，制定本制度。
二、報銷補貼參考標準：
本埠：30元/日（含車費、餐補）。本埠出差自駕車的按照1.0元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。
外埠：營銷專員120元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。
營銷經理220元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。
外埠出差自駕車的按照1.2元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。話費：營銷經理和享受營銷經理級別待遇的營銷專員按200元/月補貼。營銷專員按照89元/月補貼。財務部、技術部、管理部、生產部員工本埠出差不享受此補貼標準，除生產部員工外的外埠出差參照營銷經理崗位補貼標準。除營銷崗位外，其他崗位話費補貼參照現行標準。
特殊說明：本補貼標準是相關部門進行核報的參考依據。非定額或包干制概念。公司鼓勵節約出行，合理控制經營成本，有效降低經營費用是全體員工的職責和義務所在。
三、出行方式原則及出行方式標準：
合理規劃出行路線及時間，原則上出行以硬臥、動車、高鐵為主要出行方式，出行方式由部門經理決定。行程1000公里以上的提前2—3天提交乘作飛機申請。特殊情況需乘飛機出行的需由部門經理決定。否則，不予以報銷機票。具體參考標準如下：
1、出差時，部門經理以下員工須乘坐火車硬座、動車、高鐵二等座、汽車。如乘坐火車過夜或連續乘坐超過10小時的可訂購硬臥，如無硬臥車票，需事先經部門經理批準后，可選擇軟臥。乘坐火車超過10小時無法到達或行程超過1000公里的，可選擇乘飛機。
2、不滿足上述規定，因特殊情況（加急）需乘飛機的，必須事先提出申請（可電話申請），報本部門經理批準。
3、航班起飛時間在10點至22點時前往機場，只允許乘坐公交車換乘機場大巴前往機場；車次發車時間在10點至21點時，離京前往火車/汽車站，只允許乘坐公1/5交車前往最近的地鐵站或公交車站換乘前往；航班/車次抵達北京時間在8點至20點之間的，參照上述規定執行；除上述時間段之外，攜帶物品重量超過20kg或貴重物品的，可由公司派車送達。
4、未按上述規定執行，或無法提供當次出租車票的，均不予報銷。
5、所有的機票及離京的火車票、汽車票統一由財務部訂購。特殊情況自己訂購。
6、出差出發、返回時間以交通發票為準。出差時間計算：（返回時間—出發時間）/24，小數點后數字小于0、5的按半天計算，大于0、5的按1天計算。
四、審核、審批部門的重點審核、審批內容：
1、財務部負責審核票據的真實性、合理性、能用性，虛假、連號、過期發票不予核報。
2、部門經理負責審核出差人出差所在地具體事情的落實情況，同一地點反復前往的要重點核實。審核出差人宴請客戶的程序和額度。禮品采購是否附合公司規定程序。其他部門經理需要重點審核的事項。
3、管理部重點審核出差人是否按照《出差申請單》的計劃出差并對財務部、部門經理的審核結果進行復審。
1、填寫完整的《出差申請單》并按照《出差申請單》上列注的行程和規劃出行。
2、真實、有效的票據。
3、需要宴請客戶的，需將宴請客戶的人數、姓名，因何原因宴請客戶的詳細說明。
4、以收據作為報銷依據的，該消費款項的具體消費說明。
5、禮品采購票據，受贈人的`姓名、職務及聯系方式的具體說明。
六、出差借款的管理：
1、出差借款由財務主管審核，董事長審批。
2、借款金額原則上不超過本人的月工資標準。
3、出差借款填寫《借款單》并逐項填寫清楚。
4、出差借款在出差返司后5天內憑第五條（費用和補貼報銷的依據）的材料報銷。最遲不能晚于本月工資發放日，否則在工資中扣除。
5、原則上前款未清者不予辦理新的借支。
七、費用、補貼報銷的要求：
1、外埠報銷住宿費、餐費、出差所在地交通費標準不超過本制度第二條所列標準。
2、招待費標準原則上不超過100元/人（含酒水），特殊情況需報請部門經理審批。凡因公司發展需要而發生的公關費（包括贈送禮品費用），必須事前提出專項申請。
3、報銷時需使用正規專項發票（如住宿提供住宿專用發票，餐飲提供餐飲業專用發票）。
4、出差時由對方提供餐飲、住宿及交通工具等不予報銷相關費用。
5、原則上公司不允許外出自行采購禮品，特殊情況需經由部門經理允許。
6、出差人員在回司后5個工作日內辦理報銷事宜，超過30天的不報賬的，過期不予報銷。根據差旅費用標準填寫《支出憑單》，財務部審核簽字，本部門經理復審，管理部復審，總經理審批。
7、出差日期、行程需在《出差申請單》上列明，特殊情況需要延時的需報請本部門經理，并在返司后補簽《出差申請單》。杜絕無計劃出差、無因由出差、先出差后補單據等不規范的行為。報銷時在無法查找《出差申請單》或《出差申請單》列項不明確的不予報銷。
8、以收據或其他非發票類票據作為報銷憑證的，需要說明款項消費的詳細情況。
八、超出報銷標準的處理：
1、出差費用原則上不允許超出現行標準。
2、如超出現行標準的超出部分按照公司與相關人員各自承擔50%的原則處理。在處理前首先核實是否符合本制度上述相關條款。
3、技術部員工出差不適用本規則。
九、報銷時票據要求：
1、機打出租車發票不能連號使用、公交充值不能連號使用。手撕發票不能超過2張以上連號發票。2張（含2張）以上連號發票的需在發票背面填寫出發地和到達地。
2、各種票據粘貼必須分門別類，并在左上角依次粘貼，禁止裝訂機裝訂。
3、開票人：蓋有填制票據單位財務章或者發票專用章（其他章無效）。開票公司名稱：北京中伏源建設工程有限公司。
十、報銷流程和其他管理規定：
1、有經董事長書面審批的專款專用的（額度500元以下的）報銷流程（如：培訓類、學習類、零星采購類等），憑發票或收據報銷：經辦人—本部門經理（或上級主管）—財務負責人審核—管理部審批。
2、無經董事長審批的或部門經理權限內無授權的或臨時采購的事項（未經請示的不予報銷），確屬公司正常經營和發展需要而發生的開支，按下述流程報批：經辦人填制單據并補申請報告（或支出詳細說明）—本部門經理（或上級主管）復核—財務部審核—管理部復審—董事長審批。
3、費用報銷需經辦人的主管領導批準，不得自行批準自已的報銷費用。
4、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交上級領導審批，不得未經財務人員審批直接提交董事長審批。違反此流程的當事人每人每次處罰核報金額的10%。財務部每周二、周四、周六接受報銷審核，其他時間不受理該項業務。財務部每周六將管理部審核簽字后的票證遞報董事長集中審批。
5、出納必須憑由經董事長、管理部、財務部負責人、部門經理均簽名后的報銷單支付相關費用。
6、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
7、嚴禁報銷虛假費用的行為。
8、每辦一次業務，應該填寫一張報銷申請單。業務招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發生一次填寫一張。籠統地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業務單據分不清的，財務部不予受理。
9、所有費用開支，原則是應“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務人員應根據本制度規定來審核和支付。相關預算外費用在發生費用前，應該先書面或電話請求部門經理或相關審批人，得到批準后才可以發生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現象，事后應及時補充申請表，作為報銷的依據。
10、關于報帳時限，上月16日后至當月__日的期間費用必須在當月報銷，差旅費用必須在結束后三天內報銷。逾期單據，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。因單據不合要求，被退回按規定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列”，以區別在正常報銷時限內的單據；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經發現，按照報銷金額的50%處罰。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，經管理部簽署意見后才可以報銷。
11、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過1萬元而用現金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經財務部和管理部審核，無正當的理由，一律退回。
12、因公發生經濟業務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。
13、報銷時提供的原始單據必須是由稅務部門監制的發票或由財政部門監制的收據，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據必須真實、合法，與開支的內容一致。對于標有“顧客（單位）名稱”的發票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發票，不予受理。無“顧客名稱”的發票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經權限人員簽字同意的紙質件。
14、各種類型的發票應該分開粘貼，并在粘貼單上標出共__張，金額__元。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。
15原始單據遺失的應盡量取得出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見后方可報銷。
16、報銷單上所有內容均需完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的“經辦人”務必由本人親筆簽名，單據填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
十一、本財務報銷管理制度和流程自20__年7月16日起公布生效，自20__年7月16日起所有票握報銷依照或參照此文件執行。
十二、本財務報銷管理制度由財務部草擬并經管理部補充，通過與公司相關部。
門領導溝通后成文，最終解釋權歸財務部所有。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十五
一、總則：
為了完善和規范公司財務管理制度，提倡以業績為導向的財務管理思路，合理控制費用支出，制定本制度。
二、報銷補貼參考標準：
本埠：30元/日（含車費、餐補）。本埠出差自駕車的按照1.0元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。
外埠：營銷專員120元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。
營銷經理220元/日（含出差所在地住宿、車費和餐補）。
外埠出差自駕車的按照1.2元/公里補貼（需提供行駛路線圖作為依據）。話費：營銷經理和享受營銷經理級別待遇的營銷專員按200元/月補貼。營銷專員按照89元/月補貼。財務部、技術部、管理部、生產部員工本埠出差不享受此補貼標準，除生產部員工外的外埠出差參照營銷經理崗位補貼標準。除營銷崗位外，其他崗位話費補貼參照現行標準。
特殊說明：本補貼標準是相關部門進行核報的參考依據。非定額或包干制概念。公司鼓勵節約出行，合理控制經營成本，有效降低經營費用是全體員工的職責和義務所在。
三、出行方式原則及出行方式標準：
合理規劃出行路線及時間，原則上出行以硬臥、動車、高鐵為主要出行方式，出行方式由部門經理決定。行程1000公里以上的提前2—3天提交乘作飛機申請。特殊情況需乘飛機出行的需由部門經理決定。否則，不予以報銷機票。具體參考標準如下：
1、出差時，部門經理以下員工須乘坐火車硬座、動車、高鐵二等座、汽車。如乘坐火車過夜或連續乘坐超過10小時的可訂購硬臥，如無硬臥車票，需事先經部門經理批準后，可選擇軟臥。乘坐火車超過10小時無法到達或行程超過1000公里的，可選擇乘飛機。
2、不滿足上述規定，因特殊情況（加急）需乘飛機的，必須事先提出申請（可電話申請），報本部門經理批準。
3、航班起飛時間在10點至22點時前往機場，只允許乘坐公交車換乘機場大巴前往機場；車次發車時間在10點至21點時，離京前往火車/汽車站，只允許乘坐公1/5交車前往最近的地鐵站或公交車站換乘前往；航班/車次抵達北京時間在8點至20點之間的，參照上述規定執行；除上述時間段之外，攜帶物品重量超過20kg或貴重物品的，可由公司派車送達。
4、未按上述規定執行，或無法提供當次出租車票的，均不予報銷。
5、所有的機票及離京的火車票、汽車票統一由財務部訂購。特殊情況自己訂購。
6、出差出發、返回時間以交通發票為準。出差時間計算：（返回時間—出發時間）/24，小數點后數字小于0、5的按半天計算，大于0、5的按1天計算。
四、審核、審批部門的重點審核、審批內容：
1、財務部負責審核票據的真實性、合理性、能用性，虛假、連號、過期發票不予核報。
2、部門經理負責審核出差人出差所在地具體事情的落實情況，同一地點反復前往的要重點核實。審核出差人宴請客戶的程序和額度。禮品采購是否附合公司規定程序。其他部門經理需要重點審核的事項。
3、管理部重點審核出差人是否按照《出差申請單》的計劃出差并對財務部、部門經理的審核結果進行復審。
1、填寫完整的《出差申請單》并按照《出差申請單》上列注的行程和規劃出行。
2、真實、有效的票據。
3、需要宴請客戶的，需將宴請客戶的人數、姓名，因何原因宴請客戶的詳細說明。
4、以收據作為報銷依據的，該消費款項的具體消費說明。
5、禮品采購票據，受贈人的`姓名、職務及聯系方式的具體說明。
六、出差借款的管理：
1、出差借款由財務主管審核，董事長審批。
2、借款金額原則上不超過本人的月工資標準。
3、出差借款填寫《借款單》并逐項填寫清楚。
4、出差借款在出差返司后5天內憑第五條（費用和補貼報銷的依據）的材料報銷。最遲不能晚于本月工資發放日，否則在工資中扣除。
5、原則上前款未清者不予辦理新的借支。
七、費用、補貼報銷的要求：
1、外埠報銷住宿費、餐費、出差所在地交通費標準不超過本制度第二條所列標準。
2、招待費標準原則上不超過100元/人（含酒水），特殊情況需報請部門經理審批。凡因公司發展需要而發生的公關費（包括贈送禮品費用），必須事前提出專項申請。
3、報銷時需使用正規專項發票（如住宿提供住宿專用發票，餐飲提供餐飲業專用發票）。
4、出差時由對方提供餐飲、住宿及交通工具等不予報銷相關費用。
5、原則上公司不允許外出自行采購禮品，特殊情況需經由部門經理允許。
6、出差人員在回司后5個工作日內辦理報銷事宜，超過30天的不報賬的，過期不予報銷。根據差旅費用標準填寫《支出憑單》，財務部審核簽字，本部門經理復審，管理部復審，總經理審批。
7、出差日期、行程需在《出差申請單》上列明，特殊情況需要延時的需報請本部門經理，并在返司后補簽《出差申請單》。杜絕無計劃出差、無因由出差、先出差后補單據等不規范的行為。報銷時在無法查找《出差申請單》或《出差申請單》列項不明確的不予報銷。
8、以收據或其他非發票類票據作為報銷憑證的，需要說明款項消費的詳細情況。
1、出差費用原則上不允許超出現行標準。
2、如超出現行標準的超出部分按照公司與相關人員各自承擔50%的原則處理。在處理前首先核實是否符合本制度上述相關條款。
3、技術部員工出差不適用本規則。
九、報銷時票據要求：
1、機打出租車發票不能連號使用、公交充值不能連號使用。手撕發票不能超過2張以上連號發票。2張（含2張）以上連號發票的需在發票背面填寫出發地和到達地。
2、各種票據粘貼必須分門別類，并在左上角依次粘貼，禁止裝訂機裝訂。
3、開票人：蓋有填制票據單位財務章或者發票專用章（其他章無效）。開票公司名稱：北京中伏源建設工程有限公司。
十、報銷流程和其他管理規定：
1、有經董事長書面審批的專款專用的（額度500元以下的）報銷流程（如：培訓類、學習類、零星采購類等），憑發票或收據報銷：經辦人—本部門經理（或上級主管）—財務負責人審核—管理部審批。
2、無經董事長審批的或部門經理權限內無授權的或臨時采購的事項（未經請示的不予報銷），確屬公司正常經營和發展需要而發生的開支，按下述流程報批：經辦人填制單據并補申請報告（或支出詳細說明）—本部門經理（或上級主管）復核—財務部審核—管理部復審—董事長審批。
3、費用報銷需經辦人的主管領導批準，不得自行批準自已的報銷費用。
4、不得逾越流程，不得未經直接領導審批，直接提交上級領導審批，不得未經財務人員審批直接提交董事長審批。違反此流程的當事人每人每次處罰核報金額的10%。財務部每周二、周四、周六接受報銷審核，其他時間不受理該項業務。財務部每周六將管理部審核簽字后的票證遞報董事長集中審批。
5、出納必須憑由經董事長、管理部、財務部負責人、部門經理均簽名后的報銷單支付相關費用。
6、所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。
7、嚴禁報銷虛假費用的行為。
8、每辦一次業務，應該填寫一張報銷申請單。業務招待費用、物資采購、餐費不論金額大小，一律每發生一次填寫一張。籠統地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業務單據分不清的，財務部不予受理。
9、所有費用開支，原則是應“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務人員應根據本制度規定來審核和支付。相關預算外費用在發生費用前，應該先書面或電話請求部門經理或相關審批人，得到批準后才可以發生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現象，事后應及時補充申請表，作為報銷的依據。
10、關于報帳時限，上月16日后至當月xx日的期間費用必須在當月報銷，差旅費用必須在結束后三天內報銷。逾期單據，財務部不再受理，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。因單據不合要求，被退回按規定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列”，以區別在正常報銷時限內的單據；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經發現，按照報銷金額的50%處罰。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，經管理部簽署意見后才可以報銷。
11、大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過1萬元而用現金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經財務部和管理部審核，無正當的理由，一律退回。
12、因公發生經濟業務時，經辦人員必須向對方索取原始單據。未取得原始單據或虛假的原始單據一律不予報銷。
13、報銷時提供的原始單據必須是由稅務部門監制的發票或由財政部門監制的收據，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據必須真實、合法，與開支的內容一致。對于標有“顧客（單位）名稱”的發票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發票，不予受理。無“顧客名稱”的發票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經權限人員簽字同意的紙質件。
14、各種類型的發票應該分開粘貼，并在粘貼單上標出共××張，金額××元。票據粘貼混亂，不注明張數、金額的單據一律退回。
15原始單據遺失的應盡量取得出票單位的原單據復印件并蓋上出票單位財務專用章，經財務部簽署意見后方可報銷。
16、報銷單上所有內容均需完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的“經辦人”務必由本人親筆簽名，單據填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。
十一、本財務報銷管理制度和流程自20xx年7月16日起公布生效，自20xx年7月16日起所有票握報銷依照或參照此文件執行。
十二、本財務報銷管理制度由財務部草擬并經管理部補充，通過與公司相關部。
門領導溝通后成文，最終解釋權歸財務部所有。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十六
為加強財務管理，嚴格財務手續，公司會計報銷制度如下：
一、根據公司的規定：10000元以下的開支用現金，10000元以上50000元以下的開支或結算可以使用現金也可以通過銀行轉帳結算（以下統一簡稱使用支票），50000元以上的對公開支必須使用支票。如特殊原因在50000元以上必須使用現金的，必須由部門負責人寫明理由，經財務部報經總經理審批后方可使用現金。
二、借領支票，必須經財務部主管簽字，同時提供收款單位的名稱和使用金額。因提供收款單位名稱或金額錯誤而無法使用或退票造成的損失，由借用支票的個人負責。原則上不允許領取空白支票。
三、各部門借用款項（支票和現金）一般限制在5筆以內，前借款項超過5筆未清的，財務部不再借給新的款項。不論是借用支票或現金，報銷時間一律限定在30個工作日以內（出差的在出差結束后__個工作日以內），超過上述天數未報帳的，財務部將停止其工資、再借款和報銷由個人墊付的款項。因上述原因借不到款項而影響工作或造成損失的，由借款部門或個人負責。
四、普通財務事項報銷，需要有經手人、部門的領導簽字；采購物品，除經手人、部門負責人簽字外，還要有驗收人或證明人簽字；采購或維修屬于固定資產的物品，必須有經手人、驗收人和總經理或副總經理共同簽字后方可報銷。手續不全的，會計人員拒絕報銷。由此造成不能再借用其他款項而影響工作或造成損失的，由經辦人負責。
五、報銷購物發票，無論金額大小，原則上要有購物清單。購物金額超過5000元的，經手人員必須索要購物清單。售貨單位不給開的，由經辦人根據購物單價、購物數量等補列購物清單，經驗收人、部門負責人核對無誤并簽字后財務人員方可憑正式發票和購物清單給予報銷。
六、招待用餐，除經手人簽字外，必須有部門領導簽字；方可報銷。
八、根據公司差旅費開支管理辦法的規定，公司所有人員乘坐飛機出差，必須事先經總經理審批，未經批準擅自乘坐飛機的，財務人員拒絕報銷。對出差住宿費超標部分需要由公司報銷的，和機票一樣，也必須有總經理單獨在發票上簽字方可報銷。
九、各部門經費開支的審批，嚴格按照財務管理制度執行。審核簽字領導權限：總經理：a、經營正常開支：貳萬元以內b、固定資產的購買3萬元以內。
十、因特殊原因需要特別政策、特別管理或特別開支標準的，總經理正式發布的通知或文件為準。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十七
3.2各部門負責按照制度執行。
4.1.1公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務核實，但最終批核權由總經理審批。
4.1.2如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：
費用在300元以下的，經部門經理審批后，財務可予以先行報銷；
費用在300元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、e-mail）指示財務人員先行處理。
以上兩種情況，財務部出納必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。
4.1.3具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。
4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。
4.2.1當費用（）發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。
4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關的'報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理。
4.2.3由部門經理審批無誤后，經財務審核無誤的單據，應由財務送給總經理審批。
4.2.4財務在收到經獲總經理批核的單據時，應在一天內，足額地支付有關款項給受款人，并在費用報銷單上簽收。
4.2.5受款人到財務處領取款項，在收款時，應當面點清款項。
4.3借款：
4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。
4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在300元（含）以內的經部門經理審核。借款金額超過300元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。
4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡快與財務結算清楚。
4.3.4、借款人在財務處已有借款沒有還清時，財務有權拒付二次借款。
4.3.5當借款人不及時結清借款之項目時，財務有權從薪資中抵扣。
4.4重點費用有關規定：
4.4.1工資：
4.4.1.1每月15日為職員薪資發放日。
4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。
4.4.1.3客服部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”、“門票領取情況“上報財務。
4.4.1.4財務在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。
4.4.2交際應酬費：
4.4.2.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。
4.4.2.2一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。
4.4.2.3一次發生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。
4.4.2.4市內交通費：
（1）因公事外出的車費可實報實銷；
但必須注明起止地和事由。
（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、brt為主；
4.4.2.5出租車費一般不予報銷，但特殊原因需打出租車時，應事先經部門經理同意方可。
4.5.1每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務可不予報銷。
4.5.2有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：
4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或水筆填寫：
4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。
4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：
4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：
4.5.2.5附件張數按所附單據數量填寫：
4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：
4.5.2.7發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；
4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。
4.5.4所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。
4.5.5如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。
4.5.6所有票據必須真實，如發現作弊時，財務將按票面金額的兩倍處罰當事人。
公司費用報銷審核管理制度（專業18篇）篇十八
為加強本公司分析核算，規范財務制度及出差的使用原則，提高資金的使用效率，保證出差人員在出差期間工作與生活的需要，本著“保證必須，勤儉節約”的指導思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
1、各業務負責人對各項業務的合理性、可行性、部門費用控制負責。
2、財務部對各項費用票據的合法性以及費用的預算控制管理負責。
1、借款依據及還款時間要求。
借款類型借款依據還款時間。
投標保證金招投標邀請函招投標結束一個月內。
履約保證金合同復印件合同規定期限。
租房押金合同復印件合同規定期限。
差旅費借款出差借款單出差結束后一個月內。
其他借款合同復印件、單筆專項業務費用審批單及預算明細表等借款之日起一個月內。
2、出差人員預借差旅費應保證專款專用，不得私自挪作它用。原則上部門經理以上一律不準預借差旅費。
3、其他借款支出，實行單筆總經理審批。
借款審批權限。
序列業務審批人業務終審人財務終審人。
銷售（含銷管）銷售副總總經理財務經理。
服務（含售前、實施、服務）服務副總。
運營（含財務、人力行政、市場）總經理。
各業務部業務部負責人。
4、前款不清，后款不借。除未到期的保證金、押金外，如有未清帳借款，不得再進行下一筆借款，特殊情況由總經理審批。
5、財務部定期對業務借款進行清理，未按照規定時間還款的，對借款人按借款金額10%罰款。
6、報銷時限。
（1）差旅費報銷時限為出差返回后兩周內，不得逾期。如逾期報銷，則按逾期10元/天扣減出差費用。
（2）交通及移動通訊費按季度報銷，次季度的首月，必須將該季度的費用報銷完畢，逾期不予報銷。如：6月報銷4—6月交通費及3—5月通訊費。
（3）招待費及會議費等報銷時限為此項業務結束后兩周內，不得逾期。并且報銷時需相關業務負責總經理簽字。
（4）所有報銷單據，超過3個月期限，將不再予以報銷，請務必及時報銷。
1、往返交通費。
人員類別飛機火車輪船長途汽車。
總經理經濟艙實報經濟艙實報。
其他人員特批二等座、硬座、硬臥特批實報。
（1）一般員工可乘坐火車硬臥及硬座、長途汽車、輪船三等艙。出差人員白天乘車超過12小時或晚上乘坐火車的，可購買同席硬臥車票，乘坐火車超過13過小時可乘坐飛機，但特殊情況下如需乘坐火車軟臥、輪船二等艙，飛機（僅限于經濟艙），須事先經總經理審批同意。
（2）公司已經統一為員工購買商業意外保險，因此不再承擔個人購買的意外保險費用。
（3）同一地區不同城市之間的往來，只能乘坐長途汽車或火車，嚴禁乘坐出租車，否則不予報銷。
（4）外地交通費20元/天，不到20元，據實報銷;超標，按20元/天報銷，天數計算同補助天數。
2、住宿費。
（1）住宿費用為標準間費用，同時出差的同性人員需同住一個標間，報銷時應注明，如住宿費由一人報銷，則需要另一人簽字證明。但如果客戶提供住宿，則不予報銷住宿費用。
（2）住宿費用報銷標準：濟南、青島、煙臺住宿標準150元/天;省內其他城市住宿標準100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿標準200元/天。若住宿超標，則超標金額自行承擔。
（3）住宿發票必須真實并且帶有當地稅務或財政監制章（沒有稅務或財政監制章的住宿發票或收據無效）。無住宿費發票或發票與住宿地不符者，住宿費用自理，一律不予報銷。
3、出差伙食補助。
（1）出差伙食補助標準60元/天（試用期補助標準減半，30元/天），其中50元/天（試用期20元/天）的補助需自行找票。（此處補助標準60元/天，僅為舉例用，各地出差補助標準，單獨郵件發送）。
票據要求：會議費、資料費、過路過橋費、汽油費、修理費、汽車、火車票、船票、機票（只限本公司員工）、圖書費、印刷費、服務費（只限于it服務業）、小額郵費，打車費、月票費、電話費（只限本公司員工）及定額電話費票據等，長條交通票每次報銷補貼時只限用一張，此類票據不準連號（發票連號包括同一本上的發票），不得使用招待及禮品發票。并且發票必須是當年發票。
（2）參加會議、培訓以及陪同客戶參觀出差不享受出差補助。
4、票據規范要求。
原始票據必須是符合稅務規定的正規發票，票據完整，內容填寫清晰有序，具體要求如下：
（1）單位名稱要填寫“用友軟件股份有限公司濟南分公司”，機打發票單位名稱手寫無效，除非發票票面標示“除單位名稱外手寫無效”。
（2）金額的大小寫要相符，字跡要清楚。
（3）日期填寫完整，發票日期要與實際業務日期一致。
（4）開票方發票專用章或財務專用章（必須是全章）。
（5）發票項目必須與業務相符，內容填寫清晰有效;。
（6）財務部有查驗票據真偽的義務及權利，有權拒絕假偽票的報銷。
（7）因個人原因丟失報銷票據，不可用其他票據抵報，費用自行承擔。
（8）外包付款取得發票為地稅發票，如：實施、開發、服務。營業稅改增值稅地區必須提供增值稅專用發票。
5、報銷單據填寫規范。
（1）報銷單據選擇：參照網上報銷系統（網址：xx），交通、通訊記入日常費用，其他費用全部記入項目費用中。（除交通、通訊暫緩報銷外，其余費用暫采用手工報銷）。
（2）報銷粘貼順序：自上而下，自右而左，按票據類別，實際票據與出差補助票據分別粘貼。報銷清單列示在最后一頁。
（3）大寫數字提示：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億。
（4）報銷單據必須用黑色鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆，并且不得涂改、大小寫金額填寫一致、合計、部門、姓名、出差事由、日期、領款人均需填寫、部門主管簽字審核、補助填在其他格。
（5）如有替代發票情況，支出憑單上按自找發票填寫報銷內容，原始票據與替代票據分別粘貼，并在《禮品、車費報銷清單》上列清真實業務情況。補貼請自行找票，所找發票不可是一本上票據或連號票據，否則將從報銷單據上直接扣除此金額。
（6）出差補助每天按10元累計填寫到“出差補助金額”中，其余填到“其他”列中。若無補助，則“天數”列不準填寫。
（7）出差過程中發生的招待費等，應單獨粘貼報銷。
6、其他相關規定。
（1）出差天數計算：自開始出差之工作日起到回公司工作之日，連續計算天數后減一。
（2）出差過程中涉及禮品、交際費用原則上不予報銷，如因業務需要確需發生此項費用，必須事先向尹總審批，并單獨粘貼支出憑單報銷。
（3）員工出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
（4）出差中途除因病、遭意外災害或因實際需要由部門經理指示延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則公司不予報支差旅費，并視情節輕重對其進行通報批語、扣發工資、直至辭退等處理。
（5）各部門經理和財務部有權對虛報嫌疑的報銷申請提出質疑并查驗原始單據，經查屬實，財務部有權拒絕報銷本次發生的所有出差費用;如果多次出現同類問題，財務部有權直接扣除相關報銷款，并報公司總經理，公司視情節輕重進行通報批評、扣發工資、直至辭退等處理。
（6）票據超過三個月期限，視為自動放棄報銷，公司不再給予報銷。
（7）集團培訓：先確認費用承擔方。此費用如濟南公司承擔，則首先需xx審批然后登陸如下網址：xx填寫申請（具體操作，請參照“機構（xx）消費卡充值申請說明”文檔），并經財務審批后，直接打印審批單自行去集團卡務中心辦理入住或退卡手續即可。（卡務中心周六、周日不辦公，消費卡用完后請自行到卡務中心退掉。）。
（8）支持費用：報銷時一并提供被支持方財務總監及總經理簽字確認的《支持費用確認單》，并執行濟南公司標準。（由于傳真件無法長期保存，請自行復印）。
集團支持本公司項目時，則首先需總經理審批，然后報財務經理審批即可，否則不予報銷。
（9）新入職員工第一次報銷時，務必提供報銷卡號及具體開戶行名稱，如：，招商銀行濟南泉城路支行等。
本制度自公布下發之日起執行，解釋權歸財務部。