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全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇一
由各類風(fēng)險(xiǎn)因素的未來(lái)不確定性所引起的可能的虧損,將導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值減少與負(fù)債價(jià)值增加的可能性稱為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)三類。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)所引起的資產(chǎn)價(jià)值的減少或負(fù)債價(jià)值的增加的風(fēng)險(xiǎn)。信用(違約)風(fēng)險(xiǎn)是指交易的某一方失去支付能力導(dǎo)致另一方的損失的產(chǎn)生。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):是指除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)外的其它風(fēng)險(xiǎn),通常與企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。
由于各種不確定因素的存在,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)難免存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)必須而且只有及時(shí)采取必要的措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,才能避免或降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的損失,從而確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此,有效的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的意義。
1、有利于企業(yè)在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)做出正確的決策,提高企業(yè)應(yīng)對(duì)能力。在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天,企業(yè)所面臨的環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜,不確定因素越來(lái)越多,科學(xué)決策的難度大大增加,企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,才能在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)環(huán)境中做出正確的決策。
2、有利于企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的目標(biāo)是追求股東價(jià)值最大化、利潤(rùn)最大化,但在實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的過(guò)程中,難免會(huì)遇到各種各樣的不確定性因素的影響,從而影響到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此,企業(yè)有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,化解各種不利因素的影響,以保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3、有利于促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),企業(yè)的興衰與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)。因此通過(guò)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,降低企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,以企業(yè)的健康發(fā)展促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。
1、明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo),建立有效的監(jiān)督體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架是建立在明確的企業(yè)監(jiān)督框架和適當(dāng)?shù)娜藛T責(zé)任分配基礎(chǔ)之上的,其目標(biāo)是使風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)文化的內(nèi)在有機(jī)組成部分。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一定要和企業(yè)的技術(shù)及戰(zhàn)略管理相結(jié)合,要在全企業(yè)范圍內(nèi)明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和計(jì)劃,并將其與企業(yè)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略及業(yè)績(jī)目標(biāo)結(jié)合起來(lái),建立一個(gè)由全企業(yè)層次集體支持的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。
2、探素和建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn),拓展了內(nèi)部控制框架的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素,進(jìn)一步細(xì)分為目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等要素,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估將各要素緊密聯(lián)系起來(lái)。而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括三個(gè)基本方面:一是技巧熟練的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人;二是一套風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語(yǔ)言;三是識(shí)別、分析、度量風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇持續(xù)過(guò)程。要評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),收集、分析并綜合處理相關(guān)的內(nèi)部及外部數(shù)據(jù)以便為企業(yè)提供可靠、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息。了解影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì),分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。建立風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)與限制,權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,評(píng)估不同戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn),并最終選擇應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施。這種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系一旦發(fā)展起來(lái)并投入實(shí)施,就逐步走向了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
3、建立切實(shí)有效的激勵(lì)機(jī)制,激活企業(yè)的人力資源。現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)就是人才的競(jìng)爭(zhēng),人才是生產(chǎn)力諸多要素中最主要、最活躍的因素,是企業(yè)最寶貴的財(cái)富之一,其數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的成敗興衰。中小企業(yè)由于規(guī)模小,人才相對(duì)比較缺乏,而且由于發(fā)展空間有限,人才特別高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)骨干流失嚴(yán)重,因此,對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō),建立切實(shí)有效的激勵(lì)機(jī)制,激活企業(yè)的人力資源更有其必要性和緊迫性。通過(guò)激勵(lì)機(jī)制充分激發(fā)員工的`積極性、創(chuàng)造性,挖掘員工的潛能,把員工個(gè)人的發(fā)展與企業(yè)的發(fā)展緊緊地聯(lián)系在一起。
4、塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化,增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。文化是明天的經(jīng)濟(jì),企業(yè)文化是企業(yè)發(fā)展的人文力量,是確立以人為本,以價(jià)值觀的塑造為核心的文化管理模式,通過(guò)文化來(lái)引導(dǎo)、調(diào)控和凝聚員工的積極性、創(chuàng)造性,使人的價(jià)值、自我實(shí)現(xiàn)和全面發(fā)展在企業(yè)管理中得到全面的發(fā)展,企業(yè)文化是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的力量源泉。我國(guó)的中小企業(yè)由于歷史較短,且大多脫胎于個(gè)體私營(yíng)企業(yè),長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)于企業(yè)文化建設(shè)重視不夠,投入不足,造成了人才難留的局面,因此,要塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化,通過(guò)文化環(huán)境的感染、誘導(dǎo)和約束等方式去激發(fā)員工的內(nèi)在潛力,使創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展源源不決的動(dòng)力。同時(shí)在企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),通過(guò)建立一種有效的知識(shí)獲取、交流、傳輸、共享機(jī)制,降低企業(yè)因知識(shí)差異產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。
總之,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要董事會(huì)、管理當(dāng)局和全體員工的共同努力。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要人們長(zhǎng)期持續(xù)探索并不斷完善。雖然這項(xiàng)工作比較艱巨,但對(duì)于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、經(jīng)營(yíng)效率的提高、企業(yè)報(bào)告的可靠以及有關(guān)政策法規(guī)的執(zhí)行都將是十分有益的。
在當(dāng)前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系下,企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)普遍存在,如果不能正確處理風(fēng)險(xiǎn),那么將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失,下面分享有關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的論文。歡迎大家參考!
摘要:風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在,推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以有效提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本文從建立基礎(chǔ)平臺(tái),理順業(yè)務(wù)流程、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化等方面闡述了企業(yè)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑和方法。
企業(yè)面臨的內(nèi)外部環(huán)境不斷發(fā)生變化,不確定性正日益成為企業(yè)各級(jí)組織所必須面對(duì)的常態(tài)。通過(guò)不確定性這一獨(dú)特的視角,在企業(yè)活動(dòng)的各個(gè)環(huán)節(jié)使用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和技術(shù),可以強(qiáng)化各專項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理,提升整體管理水平。
一般來(lái)說(shuō),企業(yè)可從以下幾個(gè)方面著手,開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理。
企業(yè)應(yīng)在現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)框架的基礎(chǔ)上,成立全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組,統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,組長(zhǎng)應(yīng)由企業(yè)高層管理者擔(dān)任,成員由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。在企業(yè)管理部門(mén)設(shè)立全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室,負(fù)責(zé)日常組織管理。
建立五位一體管控體系,在充分發(fā)揮內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察、稽核、法律作用的基礎(chǔ)上,組織相關(guān)部門(mén)共同研究系統(tǒng)管理問(wèn)題,分析產(chǎn)生原因,通過(guò)完善管理制度、調(diào)整管理體制和運(yùn)行機(jī)制,達(dá)到解決原有問(wèn)題、防范類似問(wèn)題再度產(chǎn)生的目的。
風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告應(yīng)當(dāng)為決策者提供重要參考并切實(shí)解決實(shí)際問(wèn)題。企業(yè)應(yīng)根據(jù)管理需要、自身實(shí)際和習(xí)慣,選擇和設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的類型和模板。風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員負(fù)責(zé)匯總各類風(fēng)險(xiǎn)信息、數(shù)據(jù)、分析和評(píng)價(jià)報(bào)告,對(duì)跨部門(mén)業(yè)務(wù)的重大風(fēng)險(xiǎn)提出解決方案,為下屬單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供技術(shù)支持。
企業(yè)應(yīng)制定《全面風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度》,明確風(fēng)險(xiǎn)管理的考核目標(biāo)、原則、程序、對(duì)象、范圍和標(biāo)準(zhǔn),并把風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)與管理層的績(jī)效考核結(jié)合起來(lái),逐步建立重大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度,不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理的考核體系。
每年年初,企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略,廣泛、持續(xù)地收集與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的內(nèi)外部信息,運(yùn)用有關(guān)的知識(shí)和方法,對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、全面和連續(xù)的進(jìn)行辨識(shí)、歸類,并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因與過(guò)程。
(1)主要風(fēng)險(xiǎn)分類。根據(jù)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,企業(yè)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)一般可分為五大類,即戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)照一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類,由職能部門(mén)根據(jù)日常業(yè)務(wù)內(nèi)容和崗位職責(zé),結(jié)合工作目標(biāo),對(duì)不確定因素較多的業(yè)務(wù)或流程進(jìn)行二級(jí)類別劃分,編制風(fēng)險(xiǎn)分類清單,由全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室進(jìn)行匯總整理。
(2)建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)。為有效識(shí)別分別風(fēng)險(xiǎn)事件,可采取四三二一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法,以有效提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的可操作性四三二一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法即四個(gè)負(fù)面的責(zé)任內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)、三個(gè)負(fù)面的責(zé)任外風(fēng)險(xiǎn)、兩個(gè)正面的責(zé)任內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)、一個(gè)其他風(fēng)險(xiǎn)事件,以調(diào)查問(wèn)卷的形式,對(duì)重要崗位人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查,由風(fēng)險(xiǎn)管理員負(fù)責(zé)整理,建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)。對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)價(jià),制定具體的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施,并動(dòng)態(tài)評(píng)估、持續(xù)完善。
在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上,可采用定性或定量方法,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性和影響程度進(jìn)行預(yù)計(jì)和估算,最終確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
(1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的組織。企業(yè)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法,制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)劃,組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)各職能部門(mén)和單位開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。各職能務(wù)部門(mén)應(yīng)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序,組織開(kāi)展本業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。
(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)目標(biāo),結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)承受度,制定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度的判斷標(biāo)準(zhǔn),以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度均分為五個(gè)檔次,即:極低、低、中等、高和極高。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)分為三個(gè)檔次,即:重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。可運(yùn)用定性、定量或定性與定量相結(jié)合的方法,確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。
企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境,針對(duì)所評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的不同屬性,采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移/分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施,合理配置風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源,以有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)。
建立重要風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,制定應(yīng)急預(yù)案,明確超出預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)和危機(jī)出現(xiàn)等情形后的責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人、應(yīng)對(duì)策略、工作程序及工作要求。對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè),及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息,并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施。對(duì)于影響嚴(yán)重的突發(fā)事件要快速反應(yīng),協(xié)同應(yīng)對(duì),建立統(tǒng)一指揮、反應(yīng)靈敏、功能齊全、協(xié)調(diào)有序、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的應(yīng)急管理機(jī)制。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇二
第一條為規(guī)范公司的風(fēng)險(xiǎn)管理,建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系,提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力,保證公司安全、穩(wěn)健運(yùn)行,提高經(jīng)營(yíng)管理水平,按照《公司法》、《會(huì)計(jì)法》及中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)和管理實(shí)際,制定本制度。
第二條本制度所稱公司風(fēng)險(xiǎn),指未來(lái)的不確定性對(duì)公司實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的影響。公司風(fēng)險(xiǎn)一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等;也可以能否為公司帶來(lái)盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)志,將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)(只有帶來(lái)?yè)p失一種可能性)和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(帶來(lái)?yè)p失和盈利的可能性并存)。
第三條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理,指公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過(guò)在公司管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程,培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系,包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng),從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。
第四條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程包括以下主要工作:
(二)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;。
(五)風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督與改進(jìn)。
第五條本制度所稱內(nèi)部控制系統(tǒng),指圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理策略目標(biāo),針對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程,通過(guò)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程,制定并執(zhí)行的規(guī)章制度、程序和措施。
第六條公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作,注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能給公司造成損失和危害,把機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)視為公司的特殊資源,通過(guò)對(duì)其管理,為公司創(chuàng)造價(jià)值,促進(jìn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第七條公司本著從實(shí)際出發(fā),務(wù)求實(shí)效的原則,以對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件(指重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的事實(shí))的管理和重要流程的內(nèi)部控制為重點(diǎn),積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
第八條本制度旨在公司為實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)提供合理保證:
1.將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)。
2.確保法律法規(guī)的遵循。
3.提高公司經(jīng)營(yíng)的效益及效率。
4.確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃,使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
第九條公司風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循健全、合理、制衡、獨(dú)立的原則,確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。
(一)健全性:風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和人員,滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié),確保不存在風(fēng)險(xiǎn)管理的空白或漏洞。
(二)合理性:風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng),以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。
(三)制衡性:公司部門(mén)和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互牽制,一線業(yè)務(wù)運(yùn)作與二線管理支持適當(dāng)分離。
(四)獨(dú)立性:承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督檢查職能的部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于公司其他部門(mén)。
第十條公司的風(fēng)險(xiǎn)管理通常應(yīng)涵蓋經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),包括公司戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)、法律事務(wù)、人力資源、采購(gòu)、加工制造、銷(xiāo)售、物流、質(zhì)量等各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程。
第十一條公司內(nèi)控制度及風(fēng)險(xiǎn)管理除涵蓋對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)的控制及風(fēng)險(xiǎn)管理外,還包括貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各環(huán)節(jié)之中的各項(xiàng)管理制度,包括但不限于:印章使用管理、票據(jù)領(lǐng)用管理、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、職務(wù)授權(quán)及代理制度、定期溝通制度及信息披露管理制度的管理制度等。
第十二條公司風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系由公司總裁辦公會(huì)、審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、法律顧問(wèn)、各部門(mén)內(nèi)設(shè)的有風(fēng)險(xiǎn)職能的部門(mén)或崗位構(gòu)成。
第十三條總裁辦公會(huì)負(fù)責(zé)提出公司經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中防范風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn),審定公司風(fēng)險(xiǎn)控制制度;對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力及水平進(jìn)行評(píng)價(jià),提出完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的建議。
第十四條審計(jì)部獨(dú)立于公司各部門(mén),負(fù)責(zé)協(xié)助公司識(shí)別和評(píng)價(jià)重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制系統(tǒng);通過(guò)評(píng)價(jià)控制的效率與效果、促進(jìn)其持續(xù)改善等工作,幫助公司維持有效的控制系統(tǒng);評(píng)價(jià)公司治理過(guò)程并提出改進(jìn)公司治理的恰當(dāng)建議,履行檢查與評(píng)價(jià)、咨詢與服務(wù)的職能。
第十五條風(fēng)險(xiǎn)管理部,全面負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理,建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)控體系,負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè),并監(jiān)督執(zhí)行情況;負(fù)責(zé)公司各業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的日常管理,對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的各類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的事前評(píng)估和過(guò)程監(jiān)控,有效化解和降低公司運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
第十六條法律顧問(wèn)承擔(dān)公司的政策法律事務(wù),為領(lǐng)導(dǎo)決策和公司業(yè)務(wù)開(kāi)展提供法律參考意見(jiàn);審核相關(guān)法律文書(shū)及合同,防范法律風(fēng)險(xiǎn);負(fù)責(zé)牽頭處理公司訴訟事務(wù)和經(jīng)濟(jì)糾紛事務(wù),代表公司對(duì)外處理相關(guān)法律事務(wù),維護(hù)公司的合法權(quán)益。
第十七條公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人,履行風(fēng)險(xiǎn)控制職能,執(zhí)行具體的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,建立部門(mén)內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位職責(zé)和部門(mén)內(nèi)全面、合理的風(fēng)控制度,并針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程。
第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
第十八條公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息的收集與積累機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息包括與風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的宏觀經(jīng)濟(jì)、政策法規(guī)、市場(chǎng)狀況、技術(shù)革新、公司資源、財(cái)務(wù)狀況、人力配置、管理措施、工具應(yīng)用、信息報(bào)告等方面的信息。公司及各部門(mén)應(yīng)廣泛地、持續(xù)不斷地收集與公司風(fēng)險(xiǎn)及管理相關(guān)的信息,并送交風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行整理和修訂,以建設(shè)和更新公司的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合信息庫(kù)。
第十九條公司對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)步驟。
第二十條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估由公司組織各部門(mén)實(shí)施。
第二十一條風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指查找公司各業(yè)務(wù)單元、各項(xiàng)重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及其重要業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn),有哪些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行明確的定義描述,分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等。
析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談等。定量方法可采用統(tǒng)計(jì)推論(如集中趨勢(shì)法)、計(jì)算機(jī)模擬(如蒙特卡羅分析法)、事件樹(shù)分析、壓力測(cè)試等。
第二十三條進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)定量評(píng)估時(shí),統(tǒng)一制定各風(fēng)險(xiǎn)的度量單位和風(fēng)險(xiǎn)度量模型,并通過(guò)測(cè)試等方法,確保評(píng)估系統(tǒng)的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來(lái)源和定量評(píng)估程序的合理性和準(zhǔn)確性。要根據(jù)環(huán)境的變化,定期對(duì)假設(shè)前提和參數(shù)進(jìn)行復(fù)核和修改,并將定量評(píng)估系統(tǒng)的估算結(jié)果與實(shí)際效果對(duì)比,據(jù)此對(duì)有關(guān)參數(shù)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。
第二十四條風(fēng)險(xiǎn)分析包括風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系分析,以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)之間的自然對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng),從風(fēng)險(xiǎn)策略上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。
第二十五條在評(píng)估多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低和對(duì)目標(biāo)的影響程度的評(píng)估,繪制風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖,對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較,初步確定對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理優(yōu)先順序和策略。
第二十六條公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息實(shí)行動(dòng)態(tài)管理,定期或不定期實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、評(píng)價(jià),以便對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)和原有風(fēng)險(xiǎn)的變化重新評(píng)估。
第二十七條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)管理策略,指公司根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境,圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略,確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn),選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略,并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。
第二十八條一般情況下,對(duì)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和法律風(fēng)險(xiǎn),可采取風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法。對(duì)能夠通過(guò)金融手段進(jìn)行理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn),可以采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确椒ā?/p>
第二十九條根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)統(tǒng)一確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度,即公司愿意承擔(dān)哪些風(fēng)險(xiǎn),明確風(fēng)險(xiǎn)的最低限度和不能超過(guò)的最高限度,并據(jù)此確定風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警線及相應(yīng)采取的對(duì)策。確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度,要正確認(rèn)識(shí)和把握風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡,防止和糾正忽視風(fēng)險(xiǎn),片面追求收益而不講條件、范圍,認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)越大、收益越高的觀念和做法;同時(shí),也要防止單純?yōu)橐?guī)避風(fēng)險(xiǎn)而放棄發(fā)展機(jī)遇。
第三十條公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益相平衡的原則以及各風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖上的位置,進(jìn)一步確定風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)選順序,明確風(fēng)險(xiǎn)管理成本的資金預(yù)算和控制風(fēng)險(xiǎn)的組織體系、人力資源、應(yīng)對(duì)措施等總體安排。
第三十一條定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效性和合理性,結(jié)合實(shí)際不斷修訂和完善。其中,重點(diǎn)檢查依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度和風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)警線實(shí)施的結(jié)果是否有效,并提出定性或定量的有效性標(biāo)準(zhǔn)。
第六章風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告與預(yù)警。
第三十二條公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和預(yù)警制度。通過(guò)有效的溝通和反饋,使公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)和資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,相應(yīng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理政策和管理措施。
第三十三條風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)各部門(mén)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、方案的實(shí)施進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,及時(shí)對(duì)各類信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理,并保留風(fēng)險(xiǎn)管理記錄。各部門(mén)或崗位向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。各部門(mén)所有涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)資料必須向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)備,或向風(fēng)險(xiǎn)管理部開(kāi)放信息系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)管理部有權(quán)檢查原始資料。
第三十四條公司的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和不定期的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)一個(gè)階段公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告;不定期專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是對(duì)監(jiān)控中或風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)隱患問(wèn)題進(jìn)行的專項(xiàng)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要按照規(guī)定的報(bào)告程序報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門(mén)和履行垂直管理職責(zé)的管理部門(mén)。
第三十五條在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí),風(fēng)險(xiǎn)管理部可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)檢查,必要時(shí)可進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)或組織專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)其它不屬于審計(jì)監(jiān)察部職責(zé)范圍內(nèi)的事項(xiàng),風(fēng)險(xiǎn)管理部可以向公司有關(guān)部門(mén)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。
第三十六條公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng),以發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn):
(一)建立財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng):公司的財(cái)務(wù)中心,通過(guò)設(shè)置并觀察一些敏感性財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化,對(duì)可能或?qū)⒁媾R的財(cái)務(wù)危機(jī)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)。
(二)建立經(jīng)營(yíng)管理預(yù)警系統(tǒng):公司的經(jīng)營(yíng)管理人員,根據(jù)各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)特有的性質(zhì)來(lái)設(shè)計(jì)不同的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,徹底掌握風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源和可能的影響。
(三)建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。各部門(mén)有責(zé)任及時(shí)、無(wú)保留地向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)信息。
1、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)各環(huán)節(jié)包括信息的采集、存儲(chǔ)、加工、分析、測(cè)試、傳遞、報(bào)告、披露等。
2、公司須采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。對(duì)輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù),未經(jīng)批準(zhǔn),不得更改。
3、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能夠進(jìn)行對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和定量分析、定量測(cè)試;能夠?qū)崟r(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)矩陣和排序頻譜、重大風(fēng)險(xiǎn)和重要業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控狀態(tài);能夠?qū)Τ^(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警上限的重大風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施信息報(bào)警;能夠滿足風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部信息報(bào)告制度和公司對(duì)外信息披露管理制度的要求。
4、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)須實(shí)現(xiàn)信息在各部門(mén)之間的集成與共享,既能滿足單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,也能滿足公司整體和各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理綜合要求。
5、公司確保風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和安全,并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行改進(jìn)、完善或更新。
第三十七條公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略,針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。方案一般需要包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo),所需的組織領(lǐng)導(dǎo),所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程,所需的條件、手段等資源,風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具(如:關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等)。
第三十八條制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案,滿足合規(guī)的要求,堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則,針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各管理及業(yè)務(wù)流程,制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程控制措施;對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程,要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn),采取相應(yīng)的控制措施。
第三十九條公司制定內(nèi)控措施,一般至少包括以下內(nèi)容:
(六)建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。把各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與績(jī)效薪酬掛鉤;。
(九)建立重要崗位權(quán)力制衡制度,明確規(guī)定不相容職責(zé)的分離。主要包括:授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管和稽核檢查等職責(zé)。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé),相互制約;明確該崗位的上級(jí)部門(mén)或人員對(duì)其采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任;將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。
第四十條公司建立靈敏高效的危機(jī)處理和應(yīng)急管理機(jī)制,以降低風(fēng)險(xiǎn)損失。對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)立即與公司相關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào),組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案,并報(bào)公司總裁辦公會(huì)審批后實(shí)施。
第四十一條當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生,風(fēng)險(xiǎn)單位負(fù)責(zé)人必須立即向公司風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步的評(píng)判,確定是屬于一般性內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),還是對(duì)企業(yè)聲譽(yù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部管理造成強(qiáng)大壓力和負(fù)面影響的企業(yè)危機(jī)。對(duì)一般性風(fēng)險(xiǎn),責(zé)成負(fù)責(zé)人或有關(guān)人員負(fù)責(zé)組織處理;對(duì)企業(yè)危機(jī),必須按照下列程序處理:
(一)第一時(shí)間成立危機(jī)處理小組,該小組應(yīng)由公司總裁或副總裁擔(dān)任組長(zhǎng)。小組成員至少應(yīng)包括:發(fā)生危機(jī)單位的第一負(fù)責(zé)人,公司法律顧問(wèn)、財(cái)務(wù)中心、總裁辦公會(huì)成員、人力資源部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門(mén)負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)人員,小組應(yīng)配備小組秘書(shū)及后勤保障人員。公司董事會(huì)應(yīng)授權(quán)危機(jī)處理小組為處理危機(jī)事件的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)和協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu),有權(quán)調(diào)動(dòng)公司可用資源,有權(quán)獨(dú)立代表公司作出聲明、承諾或妥協(xié)。
(二)危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)根據(jù)現(xiàn)有的資料和情報(bào),以及企業(yè)擁有或可支配的資源來(lái)制訂危機(jī)處理計(jì)劃。計(jì)劃必須體現(xiàn)出危機(jī)處理目標(biāo)、程序、組織、人員及分工、后勤保障、行動(dòng)時(shí)間表以及各個(gè)階段要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo),同時(shí)還應(yīng)包括社會(huì)資源的調(diào)動(dòng)和支配、費(fèi)用控制和實(shí)施責(zé)任人及其目標(biāo)。計(jì)劃制訂完成并獲通過(guò)后,應(yīng)立即開(kāi)始進(jìn)行物質(zhì)資源調(diào)配和準(zhǔn)備,展開(kāi)全面的危機(jī)處理行動(dòng)。
(三)危機(jī)應(yīng)按如下程序處理:
1.對(duì)于尚未造成社會(huì)影響的事件,在對(duì)危機(jī)事件進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解和核實(shí)的基礎(chǔ)上,根據(jù)法律和公理,果斷做出處理決定,以避免事態(tài)的進(jìn)一步惡化。
2.對(duì)于已造成社會(huì)影響的事件,應(yīng)保持與社會(huì)各方的良好溝通,及時(shí)披露事實(shí)真相,以有助于對(duì)事件做出客觀公正的報(bào)道和評(píng)價(jià)。
3.在處理過(guò)程中,應(yīng)處理好與危機(jī)事件對(duì)方當(dāng)事人的關(guān)系,及時(shí)按撫,避免出現(xiàn)糾紛。
4.在事件處理的全過(guò)程,危機(jī)處理小組均應(yīng)與當(dāng)?shù)卣⒈O(jiān)管機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系,及時(shí)通報(bào)事件進(jìn)展。
(四)危機(jī)事件處理完成后,危機(jī)處理小組應(yīng)及時(shí)提交總結(jié)報(bào)告,如實(shí)反映事件的起因、發(fā)生過(guò)程、處理方法和結(jié)果、責(zé)任認(rèn)定、反映的問(wèn)題等,并提出整改建議或意見(jiàn),以避免新的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)發(fā)生。
第四十二條對(duì)因決策失誤、管理失職、行為失當(dāng)?shù)仍蛑率构境霈F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或危機(jī),并造成有形或無(wú)形損失的責(zé)任人及部門(mén)負(fù)責(zé)人,公司應(yīng)追究其直接責(zé)任或領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第四十三條公司按照各部門(mén)的職責(zé)分工,認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案,確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位。
第四十四條公司以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督,采用壓力測(cè)試、返回測(cè)試、穿行測(cè)試以及風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn),根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。
第四十六條公司各部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn),其檢查、檢驗(yàn)報(bào)告及時(shí)報(bào)送公司風(fēng)險(xiǎn)管理部。
第四十七條公司風(fēng)險(xiǎn)管理部定期對(duì)各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn),要根據(jù)本制度第三十條要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行評(píng)估,對(duì)跨部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案進(jìn)行評(píng)價(jià),提出調(diào)整或改進(jìn)建議,出具評(píng)價(jià)和建議報(bào)告,及時(shí)報(bào)送公司總裁或其委托分管風(fēng)險(xiǎn)管理工作的高級(jí)管理人員。
第四十八條公司審計(jì)部至少每年一次對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部在內(nèi)的各部門(mén)能否按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作及其工作效果進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià),監(jiān)督評(píng)價(jià)報(bào)告直接報(bào)送總裁辦公會(huì)及董事會(huì)。此項(xiàng)工作也可結(jié)合年度審計(jì)、任期審計(jì)或?qū)m?xiàng)審計(jì)工作一并開(kāi)展。
第四十九條公司須注重建立具有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的公司文化,促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、員工風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的提升,保障公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第五十條風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)須融入公司文化建設(shè)全過(guò)程。大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識(shí)和自覺(jué)行動(dòng),促進(jìn)公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
第五十一條公司在內(nèi)部各個(gè)層面營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。從董事會(huì)開(kāi)始高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培育,總裁負(fù)責(zé)培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的日常工作。高級(jí)管理人員須在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用。重要管理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化的骨干。
第五十二條大力加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育,制定員工道德誠(chéng)信準(zhǔn)則,形成人人講道德誠(chéng)信、合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。對(duì)于不遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德誠(chéng)信準(zhǔn)則的行為,嚴(yán)肅查處。
第五十三條公司全體員工尤其是各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員須通過(guò)多種形式,努力傳播公司風(fēng)險(xiǎn)管理文化,牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在、風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險(xiǎn)、審慎處置機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、崗位風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任重大等意識(shí)和理念。
第五十四條風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合,有利于增強(qiáng)各級(jí)管理人員特別是高級(jí)管理人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績(jī)、忽視風(fēng)險(xiǎn)等行為的發(fā)生。
第五十五條建立重要管理及業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)的管理人員和業(yè)務(wù)操作人員崗前風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)制度。采取多種途經(jīng)和形式,加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程、管控核心內(nèi)容的培訓(xùn),培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才,培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
第十章附則。
第五十六條本制度由公司總裁辦公會(huì)組織制定并負(fù)責(zé)解釋。
第五十七條本制度自印發(fā)之日起施行。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇三
xx年,在總行領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下,緊緊圍繞全行工作中心,全面履行風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門(mén)的管理職責(zé),扎實(shí)工作,以強(qiáng)化信貸管理為突破口,全力抓好全行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、不良貸款監(jiān)測(cè)、清收、考核工作及超權(quán)限貸款風(fēng)險(xiǎn)審查審批工作,有效地履行了風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理職責(zé),較好地發(fā)揮了部門(mén)的職能作用。現(xiàn)將就風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理方面的工作做如下匯報(bào):
1、做好風(fēng)管部職責(zé)內(nèi)的報(bào)表、報(bào)告制作和報(bào)送工作。
一是及時(shí)做好xx工程報(bào)表的制作和報(bào)送工作;二是做好風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)報(bào)表;三是做好不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表;四是做好市辦要求的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告及相關(guān)報(bào)表;五是及時(shí)向人行報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)報(bào)告及相關(guān)報(bào)表;六是及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及相關(guān)報(bào)表。
2、全力抓好全行貸款的五級(jí)分類和十級(jí)分類管理工作。
一是每季末月下旬均向每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)下發(fā)季度清分通知,要求各網(wǎng)點(diǎn)按照我行貸款分類規(guī)定及時(shí)做好季度清分工作,并對(duì)下季度每月貸款分類或分類調(diào)整的注意事項(xiàng)做出提醒。二是每月末,我部均能及時(shí)監(jiān)測(cè)全行貸款臺(tái)帳,督促各網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月新增貸款的分類確認(rèn)工作及部分存量貸款的分類調(diào)整工作。三是每月初及時(shí)收集各網(wǎng)點(diǎn)超權(quán)限貸款的五級(jí)、十級(jí)分類認(rèn)定表,并認(rèn)真審核,對(duì)其中分類錯(cuò)誤、分類理由不規(guī)范的認(rèn)定表一律予以清退并要求重做。以此保證每月新增貸款的準(zhǔn)確分類。四是堅(jiān)持每半年下各網(wǎng)點(diǎn)檢查五級(jí)分類、十級(jí)分類情況。對(duì)其中分類不準(zhǔn)確、分類未及時(shí)調(diào)整的貸款及時(shí)做出指導(dǎo)和修改。通過(guò)以上工作,保障了我行貸款五級(jí)分類、十級(jí)分類的準(zhǔn)確性和分類調(diào)整的及時(shí)性,為我行不良貸款的管理打好了基礎(chǔ)。
3、積極做好訴訟案件的起訴、執(zhí)行工作。
根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)的訴訟材料,我部及時(shí)做好起訴材料準(zhǔn)備、證據(jù)收集、申請(qǐng)?jiān)V訟、出庭參訴、執(zhí)行申請(qǐng)、參與強(qiáng)制執(zhí)行等工作,極大減輕了基層各網(wǎng)點(diǎn)的工作壓力。
4、抓好每月逾期貸記卡的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和清收工作。
根據(jù)每月測(cè)貸記卡的逾期情況,根據(jù)歷史監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和向基層信貸員了解的情況,針對(duì)部分信用觀念差、多次逾期或資產(chǎn)情況出現(xiàn)明顯惡化的貸記卡持卡人提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警,并采取凍結(jié)卡片或取消用卡資格、向公安機(jī)關(guān)報(bào)警等措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。
5、做好貸記卡復(fù)核工作。
根據(jù)銀行卡部的貸記卡辦理流程,我部負(fù)責(zé)貸記卡的復(fù)核工作。準(zhǔn)時(shí)按內(nèi)部規(guī)定完成貸記卡的復(fù)核工作,為貸記卡的快捷辦理和風(fēng)險(xiǎn)控制履行了應(yīng)盡職責(zé)。
6、積極協(xié)助基層清收不良貸款。
7、做好貸款的審查工作。
根據(jù)總行工作安排,做好每日基層上報(bào)審批貸款的資料審查和風(fēng)險(xiǎn)審核工作,嚴(yán)格控制信增風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)輔導(dǎo)和糾正各基層網(wǎng)點(diǎn)貸款檔案資料的合規(guī)、合法、風(fēng)險(xiǎn)可控情況以及風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性情況。
我部能較好的履行部門(mén)職能工作,積極發(fā)揮本部門(mén)的職能強(qiáng)化作用,為總行全面完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)作出了應(yīng)有貢獻(xiàn),但還存在不足之處,主要表現(xiàn)為:一是不良貸款清收成績(jī)不理想,貸款起訴后執(zhí)行難問(wèn)題依然突出;二是組織開(kāi)展信貸人員崗位培訓(xùn)及深入基層進(jìn)行指導(dǎo)的工作仍有待加強(qiáng);三是還未能實(shí)施更為有效的貸款管理,個(gè)別新發(fā)放貸款仍潛在風(fēng)險(xiǎn)。四是部門(mén)職能的強(qiáng)化及作用仍有待于增強(qiáng)。
為進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力,有效降低我行所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn),針對(duì)xxxx年度風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理工作中存在的問(wèn)題,我部擬在xxxx年的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)工作做出如下安排:
1、繼續(xù)加強(qiáng)管理,提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)貸款情況,及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取措施,以盡量減少新的不良貸款的產(chǎn)生。
2、改變執(zhí)行思路,加大依法清收力度。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)借款人綜合信息的跟蹤監(jiān)測(cè),及時(shí)向法院執(zhí)行局提供借款人實(shí)時(shí)信息,力爭(zhēng)使執(zhí)行工作進(jìn)入常態(tài)化和及時(shí)性。。
3、加大對(duì)基層的服務(wù)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理和培訓(xùn)。加大對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的日常服務(wù)、培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)和檢查等方式,切實(shí)提升客戶經(jīng)理的管貸能力和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。
4、做好參謀服務(wù)。充分發(fā)揮部門(mén)職責(zé)的工作性質(zhì),及時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)在風(fēng)險(xiǎn)管控等方面的決策提出合理化建議和決策后的執(zhí)行落實(shí)方面做好各項(xiàng)。
俗話說(shuō):沒(méi)有規(guī)矩不成方圓。這句話對(duì)我們剛剛成立的郵儲(chǔ)銀行來(lái)說(shuō),顯得尤為重要。一個(gè)企業(yè),如果沒(méi)有規(guī)章制度來(lái)約束和指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展,單單依靠家族式管理和領(lǐng)導(dǎo)獨(dú)裁式管理,那么這樣的企業(yè)是走不遠(yuǎn)的,遲早會(huì)淹沒(méi)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大潮里。銀行不經(jīng)營(yíng)商品,卻是經(jīng)營(yíng)著可以購(gòu)買(mǎi)任何商品的貨幣,銀行是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)命脈,因此它的合規(guī)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展關(guān)系重大,從小的方面來(lái)說(shuō):它可以規(guī)范銀行的操作流程,引導(dǎo)銀行正確的發(fā)展方向,增加銀行收益:從大的方面講:它可以支持其它企業(yè)發(fā)展,穩(wěn)定國(guó)家經(jīng)濟(jì),使人民安居樂(lè)業(yè)。合規(guī)有很多解釋,但在銀行來(lái)講,我認(rèn)為應(yīng)是這樣的:合法,合理,合情的規(guī)章制度,操作規(guī)程。有人說(shuō),銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn),但我認(rèn)為,銀行更應(yīng)經(jīng)營(yíng)的是技術(shù)。任何行業(yè)都有風(fēng)險(xiǎn),只不過(guò)有人認(rèn)為銀行的風(fēng)險(xiǎn)尤為大些。但在中國(guó),你看其它企業(yè),不管從事何行業(yè)的,每年都有很多倒閉的,而鮮有聽(tīng)說(shuō)任何國(guó)有股份制銀行,私有銀行倒閉的,這說(shuō)明了一個(gè)什么情況呢,說(shuō)明其它企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不比銀行小,只不過(guò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)顯得非常之重,一旦如果是一家國(guó)有大型銀行倒閉的話,那將對(duì)國(guó)民信心是一個(gè)非常大的打擊,也是對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重大損害。所以說(shuō)現(xiàn)在的銀行經(jīng)營(yíng)有點(diǎn)只許成功,不許失敗的原則。既然銀行的經(jīng)營(yíng)好壞如此至關(guān)重要,那么這些銀行的經(jīng)營(yíng)者們更是肩負(fù)重?fù)?dān),如履薄冰,不敢絲毫大意。但是一個(gè)銀行的經(jīng)營(yíng)不能依靠少數(shù)的聰明才智,而要依靠全體銀行從業(yè)人員的不懈努力,而這個(gè)努力不能毫無(wú)方向的努力,也不能看領(lǐng)導(dǎo)眼色的努力,而是要依靠合規(guī)來(lái)引導(dǎo)大家努力的方向,勁往一處使,心往一處想,那么銀行這條大船才能行的更遠(yuǎn)。
目前我郵儲(chǔ)銀行在合規(guī)方面存在的一些問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié):
1,銀行的治理環(huán)境及內(nèi)部體制建設(shè)不到位。
20xx年,我國(guó)中央銀行頒發(fā)了《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》等文件,敦促商業(yè)銀行建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。目前,國(guó)內(nèi)股份制商業(yè)銀行大多根據(jù)監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定建立了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)并制定了相應(yīng)的議事規(guī)則,但其內(nèi)涵和經(jīng)營(yíng)機(jī)制距離有效的法人治理結(jié)構(gòu)要求還有較大距離,而我郵儲(chǔ)銀行剛成立不久,還未上市,其實(shí)力與治理經(jīng)驗(yàn)比起其它上市國(guó)有銀行又有很大差距。首先是總行與分支行間垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。目前我郵儲(chǔ)銀行采用的是行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,各級(jí)行的職能部門(mén)只對(duì)本級(jí)行長(zhǎng)負(fù)責(zé),內(nèi)部機(jī)構(gòu)流程再造后,垂直的監(jiān)管和報(bào)告機(jī)制有待進(jìn)一步完善。其次是內(nèi)部機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)尚不到位。郵儲(chǔ)銀行的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)所形成的行政管理色彩仍影響著日常管理,部門(mén)間暢通的溝通渠道還沒(méi)有建立;合規(guī)部門(mén)的具體職能定位還不清晰,合規(guī)部門(mén)與審計(jì)部門(mén)、法律事務(wù)部門(mén)在職能上還存在著許多重疊和交叉,沒(méi)有明確的界限,這種內(nèi)部體制在我郵儲(chǔ)銀行中還大量存在,進(jìn)而無(wú)法有效地推進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的完善。
2、流程銀行尚未建立,制度的建立沒(méi)有體現(xiàn)流程控制,可執(zhí)行性差。
(1)流程銀行未建立體現(xiàn)在部門(mén)銀行、部門(mén)制度現(xiàn)象突出。國(guó)有控股商業(yè)銀行自建立以來(lái),均已建立了一整套比較全面的規(guī)章制度,但是各項(xiàng)制度的建立大多是以銀行內(nèi)部各職能部門(mén)為依托分權(quán)設(shè)置的,導(dǎo)致了內(nèi)控制度的部門(mén)性特征十分突出,且國(guó)有控股商業(yè)銀行的部門(mén)職責(zé)更新完善的手段和方法都較滯后,職責(zé)的重疊和脫節(jié)并存,部門(mén)間溝通協(xié)調(diào)不到位。隨著新興業(yè)務(wù)的不斷推出,在需要多個(gè)部門(mén)共同管理的情況下,制度邊緣化問(wèn)題顯得尤為突出。一些操作環(huán)節(jié)因涉及多個(gè)部門(mén),出現(xiàn)諸多管理不到位問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患。
(2)制度缺乏流程控制。郵儲(chǔ)銀行還是沿襲了過(guò)去行政機(jī)關(guān)的制度范式,制度的制定、傳達(dá)沒(méi)有結(jié)合銀行運(yùn)作實(shí)踐予以細(xì)化,更缺乏及時(shí)地修訂和系統(tǒng)化梳理,由此形成的制度沒(méi)有做到具體化和體系化,制度可執(zhí)行性較差。一方面,導(dǎo)致有效傳承銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)制缺失,銀行長(zhǎng)期運(yùn)作中積累的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),以及付出昂貴學(xué)費(fèi)得來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)教訓(xùn)沒(méi)能傳承和轉(zhuǎn)化為具有執(zhí)行力的政策和程序。另一方面,在具體風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的積累和延續(xù)上沒(méi)有具體的制度和程序,因而銀行各層面具體的風(fēng)險(xiǎn)管理做法缺乏規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化,且無(wú)法作為員工考核評(píng)價(jià)和責(zé)任追究的依據(jù),導(dǎo)致激勵(lì)和約束機(jī)制無(wú)法有效落實(shí)。這是導(dǎo)致銀行簡(jiǎn)單、低層次風(fēng)險(xiǎn)案件不斷被復(fù)制,不斷重復(fù)發(fā)生的關(guān)鍵所在。
3、合規(guī)文化缺失,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未確立。
銀行員工誠(chéng)信與正直的道德行為觀念不強(qiáng),銀行內(nèi)部缺乏有效的自律和他律機(jī)制;銀行上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間以及管理層與員工之間存在相互博弈的文化,制約了銀行政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力;銀行不同部門(mén)間溝通交流和協(xié)調(diào)配合不夠,缺乏配合默契的合作文化;合規(guī)的激勵(lì)約束機(jī)制扭曲,對(duì)做的好沒(méi)有獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)做的不好的沒(méi)有懲罰,問(wèn)責(zé)制難以有效落實(shí);受以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律等不良文化的影響較深。
4,在郵儲(chǔ)銀行剛開(kāi)辦的新業(yè)務(wù)中,合規(guī)顯得更尤為重要與急迫。
以前郵儲(chǔ)銀行只存不貸,現(xiàn)今成立郵儲(chǔ)銀行后,開(kāi)通貸款,很多東西都是摸著石頭過(guò)河,深一腳淺一腳,很難把握尺度與分寸。而貸款業(yè)務(wù)卻是各大銀行利潤(rùn)最大的一塊業(yè)務(wù),如果貸款的規(guī)模與質(zhì)量上不去,那么這個(gè)銀行的效益是很難保證的。
合規(guī)應(yīng)該注意的幾個(gè)方面。
1,合規(guī)不能規(guī)的太緊,也不能規(guī)的太松。太死容易束縛手腳,停滯不前。太松容易產(chǎn)生漏洞,讓人鉆空子。太死容易打消人的積極性,太松又容易使人膽大妄為。要處理好太緊與太松的問(wèn)題。
2,從實(shí)踐中總結(jié)理論,理論服務(wù)實(shí)踐,不斷修正與完善。如信貸業(yè)務(wù),面臨著理論經(jīng)驗(yàn)不足或不適合現(xiàn)今的發(fā)展情勢(shì),還有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)毫無(wú)的情況。那么只有靠一步一步的摸索總結(jié),從實(shí)踐中得出最適合當(dāng)前發(fā)展的合規(guī)經(jīng)驗(yàn),來(lái)指導(dǎo)下一步的工作,而后根據(jù)不斷出現(xiàn)的問(wèn)題來(lái)修正。
3,把握好質(zhì)與量的關(guān)系。質(zhì)是指合規(guī)制定要指握大方向,絕不能產(chǎn)生質(zhì)變,也可以說(shuō)制定合規(guī)要搞清事情的本質(zhì),為何要制定合規(guī)制度,如何制定合規(guī)制度,哪項(xiàng)制度針對(duì)哪個(gè)方面,防范哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn),量是指小方面,小方面可以靈活些,但不能太靈活,靈活到產(chǎn)生質(zhì)變,那么就會(huì)失去合規(guī)的效力。質(zhì)與量的關(guān)系很重要,既是一個(gè)古老的哲學(xué)辨證關(guān)系,也是任何一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)不能不認(rèn)真思考與對(duì)待的問(wèn)題。
4,合規(guī)是為收益服務(wù)。一個(gè)銀行經(jīng)營(yíng),以利益為重。天下熙熙皆為利來(lái),天下攘攘皆為利往。銀行的風(fēng)險(xiǎn)有事前防范,事中控制,事后處理。而合規(guī)就是讓風(fēng)險(xiǎn)大部分在事前防范和及時(shí)處理,以免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。
1、通過(guò)完善公司治理強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。
(1)強(qiáng)調(diào)合規(guī)從高銀行高層做起,設(shè)定鼓勵(lì)合規(guī)的基調(diào)。銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)制定和核準(zhǔn)符合自身特點(diǎn)且行之有效的合規(guī)政策,至少應(yīng)包括以下內(nèi)容:銀行倡導(dǎo)的合規(guī)文化;董事會(huì)和高級(jí)管理層的合規(guī)責(zé)任;銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架;合規(guī)部門(mén)的地位和職責(zé);全行上下用以識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序等。合規(guī)政策應(yīng)明確指出業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)直接責(zé)任,董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)最終責(zé)任。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇四
在六月份我們按照魏家地煤礦的要求,對(duì)全隊(duì)的各崗位工進(jìn)行《危險(xiǎn)源辨識(shí)卡》持證人員考試,有95%以上的員工都取得了很好的成績(jī),《危險(xiǎn)源辨識(shí)卡》考試再次讓職工細(xì)讀和實(shí)背辨識(shí)卡的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn),提高職工按照標(biāo)準(zhǔn)和措施作業(yè)的態(tài)度,嚴(yán)防事故的發(fā)生。告知牌的懸掛時(shí)刻提醒各工種按章作業(yè),及作業(yè)時(shí)的隱患和預(yù)防的措施。
二、認(rèn)真貫徹風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理工作,多樣式開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理活動(dòng)。
一是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控告知管理工作。為進(jìn)一步推進(jìn)實(shí)施安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理體系工作,“安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組”的成員都會(huì)準(zhǔn)確的在下一班班前會(huì)前,將工作面的存在的風(fēng)險(xiǎn)匯報(bào)到隊(duì)上,值班人員認(rèn)真的做好記錄,分析下一班工作任務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn),每一個(gè)工種、每一個(gè)崗位、每一道工序中存在的風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的措施。在班前會(huì)上告知跟班隊(duì)長(zhǎng)、班長(zhǎng)和員工要清楚自己作業(yè)范圍內(nèi)可能在“人機(jī)環(huán)管”方面存在的風(fēng)險(xiǎn),管理標(biāo)準(zhǔn)和措施,提高現(xiàn)場(chǎng)管理人員和員工的預(yù)知風(fēng)險(xiǎn)的能力。
二是規(guī)范員工行為。我們通過(guò)規(guī)范班前禮儀、班前宣誓、排隊(duì)進(jìn)浴池、排隊(duì)通過(guò)文化長(zhǎng)廊、入井前觀看安全動(dòng)態(tài),集體入井、乘罐、文明乘座人車(chē)和大巷排隊(duì)行走等行為,避免入井到工作面前發(fā)生的各類事故。
三是持卡上崗。我們對(duì)各工種發(fā)放《危險(xiǎn)源辨識(shí)卡》,達(dá)到每人一卡和每人多卡的現(xiàn)象,告知員工工作區(qū)域的存在的安全風(fēng)險(xiǎn),使員工班前預(yù)想、班中預(yù)控,使員工知道重大危險(xiǎn)源的防范措施,防止事故的發(fā)生。
四是作業(yè)前安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控確認(rèn)管理。在到達(dá)工作面后,由跟班隊(duì)長(zhǎng)和班長(zhǎng)對(duì)工作面作業(yè)區(qū)域的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確認(rèn),各崗位工對(duì)本崗位內(nèi)的安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確認(rèn),工作過(guò)程中對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)進(jìn)行確認(rèn),查出隱患及時(shí)處理,防止事故的發(fā)生。
一是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理。對(duì)每一項(xiàng)工程開(kāi)工前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,在工作中每班進(jìn)行每班進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,對(duì)各個(gè)隱患源進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分級(jí),有重點(diǎn)針對(duì)性的做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)防工作。
二是責(zé)任到人,規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)查出的危險(xiǎn)源,按照特別重大風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)、中等風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)等級(jí)進(jìn)行劃分。風(fēng)險(xiǎn)查處后,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí),制定風(fēng)險(xiǎn)源的責(zé)任人,制定處理風(fēng)險(xiǎn)的措施和標(biāo)準(zhǔn)。
三是認(rèn)真落實(shí)隱患整改通知。我們每天有專人負(fù)責(zé)整理上級(jí)部門(mén)下發(fā)的《安全風(fēng)險(xiǎn)隱患整改通知單》,并根據(jù)內(nèi)容形成書(shū)面材料,按照限期整改日期,由值班人員布置,驗(yàn)收員跟蹤落實(shí)銷(xiāo)號(hào),升井后及時(shí)匯報(bào),上臺(tái)帳注明隱患整改情況,確保隱患整改落實(shí)到實(shí)處,對(duì)于完不成隱患整改的個(gè)人和班組,則進(jìn)行嚴(yán)厲的考核,在整改期限內(nèi)繼續(xù)跟蹤落實(shí)整改。
四、是加強(qiáng)生產(chǎn)區(qū)域管理。隊(duì)上對(duì)“安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控管理小組”成員。
的入井時(shí)間、入井次數(shù)和排查內(nèi)容進(jìn)行規(guī)定,要求小組成員,每次排查路線要100%覆蓋全工作面,檢查做到不留死角、考核不留情面。
四、七月份2103工作面重點(diǎn)工作安全風(fēng)險(xiǎn)和防范措施。
一、重點(diǎn)工作。
1、2103綜放面末采管理,加強(qiáng)頂板管理。
2、2103工作面施工回撤通道。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇五
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
一、2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
根據(jù)2013年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求,對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整,明確了各部門(mén)職責(zé)分工,在機(jī)關(guān)本級(jí)建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度,在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門(mén),切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo),完善了信息溝通機(jī)制。同時(shí),進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度,結(jié)合自身實(shí)際,制定了《xxx公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度,規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。
為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作,提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力,集團(tuán)公司全面啟動(dòng)了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè),制定了《實(shí)施方案》,聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)專家進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo),組織機(jī)關(guān)各部門(mén)對(duì)集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理,對(duì)流程進(jìn)行了優(yōu)化,對(duì)制度進(jìn)行了完善,編制了《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》和《制度手冊(cè)》。針對(duì)近150個(gè)業(yè)務(wù)流程開(kāi)展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息,制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施,保證了體系的完整性和有效性。
堅(jiān)持多渠道、多形式、多場(chǎng)合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作,分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班,對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時(shí),將工作重心下移,集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì),組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部,對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo),通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過(guò)培訓(xùn)和輔導(dǎo),營(yíng)造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍,提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),也大大提高了各部門(mén)、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動(dòng)性和積極性,推動(dòng)了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開(kāi)展。
針對(duì)2013年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃,明確了整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等,對(duì)企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題和短板進(jìn)行整改和完善,切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。
集團(tuán)公司以開(kāi)展“管理提升活動(dòng)”為契機(jī),全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,開(kāi)展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接,明確了各部門(mén)應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度,指導(dǎo)各部門(mén)梳理業(yè)務(wù)流程,編制權(quán)限指引表,確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時(shí),建立信息溝通平臺(tái),持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息,不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對(duì)處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等,保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。
通過(guò)對(duì)2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn),并制定了管控實(shí)施方案,明確了相關(guān)責(zé)任部門(mén),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控,確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。
2013年國(guó)內(nèi)重大安全事故頻發(fā),安全形勢(shì)嚴(yán)峻,集團(tuán)公司對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育,提升全員安全意識(shí)。于3月份召開(kāi)了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會(huì)議,邀請(qǐng)了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)授課,明確了年度安全工作目標(biāo),確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目,提出通過(guò)抓“三基”(基本、基礎(chǔ)、基層),提升全員安全的行為能力、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力,培育良好的企業(yè)安全文化,為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn),打造專家型安全管理隊(duì)伍。6月份與石家莊鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班,邀請(qǐng)專家教授講課,培訓(xùn)各級(jí)安全管理干部人員54人,提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開(kāi)展安全大檢查。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢(shì),集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知,在全集團(tuán)部署為期3個(gè)月的安全大檢查工作,成立了11個(gè)檢查組,由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì),深入施工一線,查安全意識(shí)、查安全管理、查現(xiàn)場(chǎng)安全,全面排查各類安全隱患,做到了不留死角,不留盲區(qū),確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。
重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個(gè)方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面,一是堅(jiān)持“開(kāi)源節(jié)流、多收緩支”的原則,嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配,與資金收支相統(tǒng)一。二是采取“自下而上、逐級(jí)審核,自上而下、細(xì)化分類”的措施,統(tǒng)一編制規(guī)則,統(tǒng)一表單格式,統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能,強(qiáng)化事前預(yù)測(cè)、過(guò)程控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時(shí)、業(yè)務(wù)量大的問(wèn)題,提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面,一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收,以工程款回收為源頭,緊盯“四類”款項(xiàng)(合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)), 實(shí)施“五定”措施,狠抓催收,確保早收、多收、快收;
于九月底召開(kāi)了清欠收款專題會(huì)議,對(duì)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析,研究部署了四季度清欠清收工作,在全集團(tuán)發(fā)起“大干90天、收款65億元”的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作,推行“個(gè)人信用卡先支付后報(bào)銷(xiāo)”,實(shí)施“報(bào)銷(xiāo)款強(qiáng)制歸還備用金”等措施,加大“備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來(lái)款”等清理力度,壓減無(wú)效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程,固化植入系統(tǒng),降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限,集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬(wàn)元以上審批權(quán)限,工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬(wàn)元以上審批權(quán)限。
重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過(guò)程監(jiān)控不到位帶來(lái)的一系列風(fēng)險(xiǎn),包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過(guò)“一項(xiàng)目一考核,一考核一兌現(xiàn)”,對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控,堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理,以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ),以完善的制度體系為抓手,精心組織,精心施工,確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理,有序可控。通過(guò)超前謀劃方案,合理調(diào)配資源,重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié),確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來(lái)防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加大培訓(xùn)力度,深入開(kāi)展安全和質(zhì)量大檢查活動(dòng),防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過(guò)加強(qiáng)成本管理,加大對(duì)工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度,防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)工作,打造良好的企業(yè)品牌形象,防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。
隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張,經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷延伸,對(duì)人才的需求更加多元,因此,公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu),預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),不僅做好人才數(shù)量上的平衡,更從“質(zhì)”上從嚴(yán)要求。一是樹(shù)立正確的用人導(dǎo)向,突出業(yè)績(jī)和能力因素,提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評(píng)議良好的干部,對(duì)那些阿諛?lè)畛小⒉徽f(shuō)實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力,做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng),堅(jiān)持眼睛向內(nèi),圍繞鐵路四電及相關(guān)專業(yè),做好人才發(fā)展規(guī)劃,強(qiáng)化人才培養(yǎng);
注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才,給他們壓成才成長(zhǎng)的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺(tái),增強(qiáng)責(zé)任意識(shí),提高管理能力;
以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn),強(qiáng)化各專業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作,發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營(yíng)造良好的人才發(fā)展環(huán)境,突出“德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄取钡挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和“五湖四海、任人唯賢”的用人原則,不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績(jī)和能力為導(dǎo)向的考核評(píng)價(jià)機(jī)制、干部考評(píng)辦法和用人程序,探索建立符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。
主要通過(guò)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,嚴(yán)格“五項(xiàng)”法律審核,提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度,對(duì)重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,由法律事務(wù)部門(mén)以“法律風(fēng)險(xiǎn)告知書(shū)”的形式告知履約單位,通過(guò)溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度,對(duì)集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行梳理分類,確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門(mén),面對(duì)面與項(xiàng)目進(jìn)行交底,共同商討應(yīng)對(duì)措施。三是建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制,成立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù),在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用,如在處理西門(mén)子西安公司與集團(tuán)公司共同擁有的“高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器”專利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過(guò)程中,有效規(guī)避了西門(mén)子西安公司企圖將專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門(mén)子公司背后的陷阱,維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評(píng)審機(jī)制,選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語(yǔ)培訓(xùn),充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍,并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號(hào)線和6號(hào)線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評(píng)審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專用章使用等法律審核工作,做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化,2013年集團(tuán)全面“五項(xiàng)”法律審核率達(dá)到100%,審核規(guī)章制度76個(gè)、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個(gè)、辦理法人授權(quán)委托書(shū)157份,均無(wú)一差錯(cuò),全年沒(méi)有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。
主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及物資集中采購(gòu)兩方面預(yù)防價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價(jià)方面,堅(jiān)持以效益為核心,對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),針對(duì)項(xiàng)目定價(jià),制定了嚴(yán)格的評(píng)審程序和辦法,投標(biāo)前充分評(píng)估項(xiàng)目報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)控因定價(jià)不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn),甚至給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)上的損失。其次,在物資采購(gòu)方面,一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度,全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺(tái),以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò),形成批量?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì),并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度,確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行“法人一套帳”管理模式,確立集團(tuán)公司、工程公司法人(承包人)的采購(gòu)責(zé)任主體地位,搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級(jí)物資設(shè)備集中采購(gòu)平臺(tái),固化采購(gòu)流程,落實(shí)集采責(zé)任,明確采購(gòu)權(quán)限、采購(gòu)范圍,提升集采效能,把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處,實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)代理、采購(gòu)服務(wù)、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷(xiāo)、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購(gòu)平臺(tái)的作用,實(shí)現(xiàn)物資集中采購(gòu)工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境,通過(guò)積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,加快轉(zhuǎn)型升級(jí),不斷增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。一是鞏固優(yōu)勢(shì)市場(chǎng),不斷提高公司在鐵路、公路“兩大市場(chǎng)”的占有率,堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬的重中之重,保持鐵路市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)地位。二是注重細(xì)分市場(chǎng),強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場(chǎng)碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)能力,推動(dòng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新,積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理,推動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)上臺(tái)階、上水平,提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。
一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口,強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出,解決了借款費(fèi)用處理不及時(shí)、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問(wèn)題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能,統(tǒng)一核算口徑,真實(shí)反映成本費(fèi)用,加強(qiáng)了分析、評(píng)價(jià)的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對(duì)象,細(xì)化核算項(xiàng)目,強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)“八項(xiàng)”規(guī)定,嚴(yán)控非生產(chǎn)性開(kāi)支,全年兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過(guò)10%。五是以“法人一套賬”為手段,上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限,集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源,強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營(yíng)策劃等集中管控,促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。
二、2013年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況
為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控,集團(tuán)公司于2013年12月份組織開(kāi)展了2014年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取調(diào)查問(wèn)卷的方式,圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個(gè)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類別分別進(jìn)行了調(diào)查評(píng)估,共發(fā)出調(diào)查問(wèn)卷50份,收回44份,調(diào)查評(píng)估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上人員、各部門(mén)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。
從調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看,集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng),較2013年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象,有多方面的原因,首先,未來(lái)一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素,矛盾和隱患較多,困難和問(wèn)題沒(méi)有明顯緩解,企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將面臨更多挑戰(zhàn),具體到集團(tuán)公司,主要表現(xiàn)在五個(gè)方面的挑戰(zhàn):一是經(jīng)營(yíng)能力的挑戰(zhàn),最大的難題是經(jīng)營(yíng)承攬能力不足,制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問(wèn)題亟待解決。二是競(jìng)爭(zhēng)能力的挑戰(zhàn),最大的難題是經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去,必須在保持利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對(duì)之策。三是盈利能力的考驗(yàn),最大的壓力是挖潛增效,必須在目前人工成本持續(xù)增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤(rùn)每年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn),社會(huì)的不和諧因素逐漸增多,企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì),這給我們提出了更高的要求。五是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn),企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn),需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中表現(xiàn)明顯。但另一方面,隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺(tái),企業(yè)應(yīng)對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。
通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識(shí)別和分析,集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為2014年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn):
1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2014年我國(guó)經(jīng)濟(jì)基本面總體向好,但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素,勞動(dòng)力成本上升、稅負(fù)水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問(wèn)題依然存在。
2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理,導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患;
施工人員責(zé)任心不強(qiáng),違規(guī)違章操作,忽視勞動(dòng)保護(hù)要求,導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。
3、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在人工成本、各種原材料價(jià)格上漲,生產(chǎn)過(guò)程中責(zé)任成本核算管理粗放,造成項(xiàng)目或產(chǎn)品成本未能得到有效控制,無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。
4、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在項(xiàng)目施工過(guò)程中,由于對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全缺乏必要的、合理的監(jiān)控,導(dǎo)致工程項(xiàng)目無(wú)法按照計(jì)劃進(jìn)行,工程進(jìn)度延誤、成本不可控、甚至出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題和大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。
5、社會(huì)輿情風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在因缺乏有效的內(nèi)部或外部溝通渠道,對(duì)社會(huì)輿論估計(jì)不足,應(yīng)對(duì)被動(dòng),訊息傳達(dá)不及時(shí)、不準(zhǔn)確、不完整,給集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)影響;
對(duì)危機(jī)事件的處理不夠及時(shí)或不夠妥當(dāng),導(dǎo)致危機(jī)事件的負(fù)面影響擴(kuò)大。
6、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在企業(yè)應(yīng)收賬款因市場(chǎng)變化或客戶財(cái)務(wù)狀況變化以及企業(yè)自身存在的問(wèn)題等原因無(wú)法按時(shí)收回,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率較低,對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流造成壓力,導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高,加大企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
7、訴訟法律風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中存在不合法行為或合同管理不規(guī)范等,引起法律訴訟糾紛;
法律救濟(jì)措施不及時(shí),處理不當(dāng),造成損失擴(kuò)大等。
8、投資決策風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在企業(yè)投資信息收集不完整,對(duì)外部投資環(huán)境把握不準(zhǔn)確,未能充分考慮投資潛在風(fēng)險(xiǎn),或?qū)ν顿Y項(xiàng)目缺乏科學(xué)的科研論證,退出方案不合理等,導(dǎo)致公司不能及時(shí)止損或損失擴(kuò)大。
9、人力資源風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在因用人導(dǎo)向不正確帶來(lái)的選人用人失誤;
因干部評(píng)價(jià)體系不健全,選拔渠道單一,“任人唯親”、“任人唯近”造成的干部隊(duì)伍戰(zhàn)斗力下降、凝聚力弱化等,不利于企業(yè)健康發(fā)展。
10、信息安全風(fēng)險(xiǎn),隨著集團(tuán)公司信息化建設(shè)的深入推進(jìn),信息安全風(fēng)險(xiǎn)需要引起重視,主要表現(xiàn)在信息資料保存、備份不合理,導(dǎo)致信息損毀或滅失;
企業(yè)關(guān)鍵信息泄露或丟失,給企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)帶來(lái)?yè)p失。
三、2014年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排
根據(jù)2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況,結(jié)合集團(tuán)公司面臨的形勢(shì)和任務(wù),確定未來(lái)一年主要從以下幾方面繼續(xù)推進(jìn)集團(tuán)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作:
在股份公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控方案的基礎(chǔ)上,結(jié)合集團(tuán)公司2014年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況,針對(duì)確定的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)制訂管控方案和整改計(jì)劃,明確整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改措施等,對(duì)集團(tuán)公司重點(diǎn)管控的10個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。
建立合理有效的風(fēng)險(xiǎn)信息收集渠道,推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息收集常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化和制度化,重點(diǎn)抓好各單位、各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息、風(fēng)險(xiǎn)事件和案例分析、風(fēng)險(xiǎn)工作動(dòng)態(tài)等三個(gè)方面信息的收集,采取風(fēng)險(xiǎn)信息快報(bào)、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告等形式上報(bào)集團(tuán)公司管理層和股份公司。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集和評(píng)估分析的基礎(chǔ)上,完善集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控體系。
在2013年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上,做好重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接,進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管控措施。同時(shí),推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系建設(shè)的縱向深入發(fā)展,對(duì)工作方案進(jìn)行完善后,指導(dǎo)所屬各單位全面開(kāi)展內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),建立相應(yīng)的考核評(píng)價(jià)機(jī)制,實(shí)時(shí)開(kāi)展總結(jié)交流活動(dòng),促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作全面發(fā)展。
采取專家集中授課、有獎(jiǎng)競(jìng)賽等靈活多樣的形式組織風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控教育和培訓(xùn)。培訓(xùn)要更加注重系統(tǒng)性,從增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到全面掌握風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)再到熟練運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析方法等,進(jìn)行全方位的系統(tǒng)培訓(xùn),營(yíng)造全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍,為風(fēng)險(xiǎn)工作的有序開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。
抓住集團(tuán)公司信息化建設(shè)的有利時(shí)機(jī),研究探索全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化方案,將風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作流程植入綜合信息管理系統(tǒng),建立相應(yīng)的模塊,達(dá)到信息共享與互通,實(shí)現(xiàn)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控,及時(shí)預(yù)警,提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率。
綜合研判國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì),處理好企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力不足、經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去等突出問(wèn)題,增加企業(yè)積累,提升企業(yè)應(yīng)對(duì)復(fù)雜外部環(huán)境的能力。一是從體制、機(jī)制方面加大改革力度,按照集團(tuán)公司與工程公司之間的市場(chǎng)功能定位和市場(chǎng)分工的基本原則,逐步將生產(chǎn)資源向工程公司集中,經(jīng)營(yíng)資源向集團(tuán)公司集中,做實(shí)六大區(qū)域經(jīng)營(yíng)指揮部,發(fā)揮好區(qū)域指揮部的陣地作用。二是多方施策,綜合用力,堅(jiān)定不移推進(jìn)“5311”業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)戰(zhàn)略,積極探索培育關(guān)聯(lián)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的可行性和可能性,下大力氣突破經(jīng)營(yíng)制約瓶頸,在穩(wěn)健型經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上接受更好更快發(fā)展的考驗(yàn)。三是發(fā)揮好專業(yè)局這個(gè)既有優(yōu)勢(shì),繼續(xù)鞏固利潤(rùn)優(yōu)勢(shì),在保證正常積累的同時(shí),積極研討新對(duì)策,補(bǔ)齊發(fā)展短板,提高經(jīng)營(yíng)規(guī)模支撐力度。四是加快培養(yǎng)經(jīng)營(yíng)人才,不斷壯大經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍,力爭(zhēng)到2015年全集團(tuán)培養(yǎng)出300名以上的經(jīng)營(yíng)骨干人才隊(duì)伍。
從目前安全管理形勢(shì)來(lái)看,我們的管理制度體系已經(jīng)比較健全,關(guān)鍵是抓落實(shí)。2014年安全風(fēng)險(xiǎn)防控,一是要抓作風(fēng),重點(diǎn)從項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任心和工班長(zhǎng)的責(zé)任心抓起。二是從易發(fā)群傷群亡的重大風(fēng)險(xiǎn)源和最不放心的工種先下手,包括起吊作業(yè)、汽車(chē)載人、帶電作業(yè)、營(yíng)區(qū)防火和既有線施工等。三是從基層工作和基礎(chǔ)工作抓起,要不斷提升基層干部的安全意識(shí),避免上緊下松,力度層層衰減;
要抓好基礎(chǔ),強(qiáng)化制度的執(zhí)行力;
要不斷深化安全生產(chǎn)培訓(xùn),提高職工的安全生產(chǎn)技能;
要抓好架子隊(duì)建設(shè)這個(gè)根本性問(wèn)題,組織好專業(yè)施工等。四是嚴(yán)字當(dāng)頭,敢于較真,堅(jiān)持鐵腕治理、鐵面問(wèn)責(zé),實(shí)行零容忍。
一是加強(qiáng)預(yù)算二三次分解工作,確保責(zé)任傳遞到職能終端。二是督促各單位認(rèn)真落實(shí)“一項(xiàng)目一推進(jìn)、一推進(jìn)六交底”制度,借鑒以往經(jīng)驗(yàn)做法,層層推進(jìn),全面推廣。三是狠抓并賬、清算、決算、銷(xiāo)號(hào)、移交等工作,逐個(gè)盯控,倒排工期,早關(guān)后門(mén),嚴(yán)控支出。四是強(qiáng)化變更索賠,將變更索賠工作前移至責(zé)任成本管理前端,研究施工合同、經(jīng)濟(jì)政策、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、現(xiàn)場(chǎng)差異等情況,抓好方案優(yōu)化、物資量?jī)r(jià)差處理及虛量進(jìn)藍(lán)圖等前期策劃工作;
圍繞隱蔽、遷改、過(guò)渡、附屬工程,“四新技術(shù)”、工期調(diào)整、與土建接口、電纜溝敷設(shè)與防護(hù)、光電纜及專用線引入、施工配合、看護(hù)巡視等,夯實(shí)資料收集、變更簽認(rèn)、差異消化等基礎(chǔ)工作;
緊抓投資檢算、概算清理等環(huán)節(jié),加大跟蹤協(xié)調(diào)力度,提高索賠補(bǔ)差效益。各級(jí)經(jīng)管部門(mén)要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),制定目標(biāo),交底方法,過(guò)程督導(dǎo)。五是突出工程管理對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)作用,借助信息系統(tǒng),加強(qiáng)工程數(shù)量管理工作,特別是重點(diǎn)抓好“五量”(施工圖、合同、定測(cè)、完工、變更工程數(shù)量),為編制責(zé)任成本預(yù)算、物資限額、驗(yàn)工計(jì)價(jià)、索賠補(bǔ)差等提供依據(jù)。六是突出物資管控對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益影響的重要作用,加大集中采購(gòu)力度,加強(qiáng)合同管理,嚴(yán)格限額發(fā)料制度,加強(qiáng)材料消耗核對(duì)、核算與管控。
主要解決好項(xiàng)目管理中的突出問(wèn)題,一是合同中標(biāo)價(jià)預(yù)算及時(shí)分劈的問(wèn)題,項(xiàng)目中標(biāo)后及時(shí)把預(yù)算分劈下去,著力從管理源頭上解決對(duì)下計(jì)價(jià)無(wú)依據(jù)、撥款無(wú)依據(jù)、責(zé)任成本預(yù)算編制無(wú)依據(jù)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核無(wú)依據(jù)而引發(fā)的亂計(jì)價(jià)、亂撥款和責(zé)任成本無(wú)從考核等經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序混亂的現(xiàn)象。二是進(jìn)一步規(guī)范物資招標(biāo)采購(gòu)管理,認(rèn)真解決亂圍標(biāo)、亂告狀以及可能發(fā)生的暗箱操作等違規(guī)問(wèn)題。三是提升重要管理制度的執(zhí)行力,嚴(yán)格執(zhí)行合同評(píng)審制度、工程計(jì)量支付制度、大額資金使用管理制度;
嚴(yán)格授權(quán)經(jīng)營(yíng),杜絕越權(quán)經(jīng)營(yíng);
嚴(yán)格執(zhí)行法人管項(xiàng)目有關(guān)原則,確保重大問(wèn)題、重要事項(xiàng)始終處于受控狀態(tài)。四是強(qiáng)化二次經(jīng)營(yíng),抓好索賠補(bǔ)差,要求各單位對(duì)鐵路項(xiàng)目變更補(bǔ)差認(rèn)真落實(shí)“四定”(定責(zé)任人、定目標(biāo)值、定階段工作完成時(shí)限、定考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)),力爭(zhēng)變更補(bǔ)差額能占到原合同額的15%以上。五是強(qiáng)化責(zé)任成本預(yù)算執(zhí)行檢查,加強(qiáng)成本費(fèi)用對(duì)標(biāo),加強(qiáng)過(guò)程管控和考核,大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支,降低管理成本。
重視輿情控制,抓好輿情管理。堅(jiān)持關(guān)口前移,從根本上消除產(chǎn)生負(fù)面信息的源泉,正確做好事,做好正確的事,真正筑起企業(yè)又好又快發(fā)展的“防火墻”。在當(dāng)前形勢(shì)下,要特別預(yù)防輿論事件的發(fā)生,一是抓好作風(fēng)建設(shè),教育廣大干部職工對(duì)中央遏制“四風(fēng)”及“八項(xiàng)規(guī)定”相關(guān)要求保持清醒頭腦,引起足夠重視,切實(shí)做到真抓真改,改出實(shí)效。二是要求領(lǐng)導(dǎo)干部必須以身作則,率先垂范,勤政廉政,守住道德底線,遠(yuǎn)離紅線,不碰高壓線,不做損公肥私、損人利已的事情。三是積極解決職工群眾反映的熱點(diǎn)問(wèn)題和難點(diǎn)問(wèn)題,對(duì)拖欠工資及工程款、材料款的問(wèn)題進(jìn)行排查,及時(shí)消除隱患和不穩(wěn)定因素。
千方百計(jì)追收欠款,把有效債權(quán)與剛性債務(wù)相對(duì)平衡作為改善資產(chǎn)質(zhì)量的一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。一是高度重視債權(quán)風(fēng)險(xiǎn),特別關(guān)注老賬、呆賬、壞賬等顯性債權(quán)的清理清收,推動(dòng)清收工作常態(tài)化。二是按照“閉環(huán)管理、責(zé)任落地”原則,健全目標(biāo)責(zé)任制度、例會(huì)制度、月分析制度、逐級(jí)監(jiān)管制度等,確保清收工作有組織、有崗位、有人員、有職責(zé)、有制度、有目標(biāo)。三是綜合用力,加速確權(quán),分析應(yīng)收客戶工程款成因,并對(duì)癥下藥;
同時(shí)要前移確權(quán)工作,完善基礎(chǔ)資料,加強(qiáng)跟蹤協(xié)調(diào),狠抓過(guò)程簽認(rèn),夯實(shí)確權(quán)證據(jù)。四是創(chuàng)新手段,持久作戰(zhàn),緊盯合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款(押金、保證金、備用金、周轉(zhuǎn)金)、逾期債權(quán)等。五是嚴(yán)格并賬,及時(shí)清算,強(qiáng)化制度執(zhí)行、計(jì)價(jià)結(jié)算、節(jié)點(diǎn)并賬等工作。六是強(qiáng)化考核,嚴(yán)格獎(jiǎng)懲,科學(xué)核定指標(biāo),嚴(yán)格責(zé)任交底,強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)考核,及時(shí)獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。
一是執(zhí)行好法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度和合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度,繼續(xù)堅(jiān)持“五項(xiàng)”法律審核,筑牢法律風(fēng)險(xiǎn)防范。二是繼續(xù)加大法律法規(guī)宣傳教育力度,增強(qiáng)法律法規(guī)意識(shí),堅(jiān)持市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是法制經(jīng)濟(jì),做到知法、懂法、守法,嚴(yán)格履約,誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)。三是在處理矛盾、糾紛和突發(fā)事件的過(guò)程中,講究方式方法,在尊重法律、尊重事實(shí)的前提下,做到有理、有利、有節(jié),積極妥善地與當(dāng)事人主動(dòng)溝通,就地及時(shí)化解矛盾,避免矛盾激化。四是建立合理的通報(bào)制度,對(duì)突發(fā)事件或重大糾紛案件,在第一時(shí)間逐級(jí)上報(bào)相關(guān)責(zé)任人及公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo),并同時(shí)向宣傳部門(mén)如實(shí)通報(bào)情況。五是實(shí)施嚴(yán)格的考核獎(jiǎng)懲措施,對(duì)法律糾紛事件處置不當(dāng)、并由此引發(fā)媒體炒作,給企業(yè)造成惡劣影響的,追究相關(guān)單位和領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
一是加強(qiáng)投資項(xiàng)目的可研論證工作,尤其對(duì)工業(yè)企業(yè)投資項(xiàng)目嚴(yán)格履行論證、審批程序,切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn),明年將對(duì)科技公司鋼鋁復(fù)合軌生產(chǎn)線投資項(xiàng)目進(jìn)行深入研究、論證,確保投資的可行性。二是提高投資項(xiàng)目的決策質(zhì)量和決策效率。沒(méi)有經(jīng)過(guò)專題會(huì)議研究論證的項(xiàng)目,不安排上董事會(huì)研究決策;
凡需由董事會(huì)決策的事項(xiàng),須提前七天報(bào)董事會(huì)秘書(shū)處。三是按照中央及上級(jí)有關(guān)精神和要求,嚴(yán)格控制小轎車(chē)購(gòu)買(mǎi),原則上不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)小轎車(chē),各公司項(xiàng)目部、工程指揮部越野車(chē)確需新購(gòu)的,單價(jià)必須控制在28萬(wàn)元以內(nèi)。
重點(diǎn)在干部選拔任用上加強(qiáng)管理,預(yù)防選人用人失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)股份公司要求,在干部選拔上,堅(jiān)持三個(gè)原則:一是堅(jiān)持德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊脑瓌t,建立健全領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和政治品德、職業(yè)道德、社會(huì)公德、家庭美德等評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn),注重選用講誠(chéng)信、講包容、講團(tuán)結(jié)、講實(shí)干的人,選人與企業(yè)的核心價(jià)值觀相一致。二是堅(jiān)持“五湖四海”的原則,鼓勵(lì)多渠道選拔干部,廣開(kāi)舉賢薦能之路,不搞“近親結(jié)婚”或“近親繁殖”。三是堅(jiān)持競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)的原則,加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè),不斷提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)的凝聚力和戰(zhàn)斗力,以適應(yīng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)、加快發(fā)展的工作需要。
堅(jiān)持統(tǒng)籌規(guī)劃、建管一體、注重實(shí)效、常抓不懈的原則,實(shí)施整體、合規(guī)、持續(xù)、先進(jìn)的管理策略,建立健全完善的信息安全管控體系。一是在管理機(jī)制上實(shí)行分級(jí)管理和領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制,信息安全建設(shè)資金納入信息化預(yù)算管理,并予以優(yōu)先保障,信息安全績(jī)效評(píng)價(jià)納入信息化績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。二是在人員管理上堅(jiān)持任前審查,簽署信息安全協(xié)議,加強(qiáng)任用中的信息安全培訓(xùn)及違規(guī)責(zé)任追究,并實(shí)施員工任用終止和變化時(shí)的信息系統(tǒng)權(quán)限變更等措施。三是在環(huán)境和資產(chǎn)管理上強(qiáng)化信息化機(jī)房和辦公區(qū)域的物理安全保護(hù)、人員出入控制、用電安全控制、消防安全控制和人員日常行為規(guī)范等。四是在硬件和軟件系統(tǒng)管理上對(duì)網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)設(shè)計(jì)、網(wǎng)絡(luò)邊界控制、網(wǎng)絡(luò)接入控制、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備使用管理等進(jìn)行完善,對(duì)系統(tǒng)定級(jí)與備案、安全設(shè)計(jì)、軟件開(kāi)發(fā)、測(cè)試驗(yàn)收、系統(tǒng)交付、安全運(yùn)維等進(jìn)行規(guī)范,對(duì)主機(jī)的日常運(yùn)維、賬戶、審計(jì)日志、補(bǔ)丁、數(shù)據(jù)備份、變更、病毒防范等加強(qiáng)控制。五是加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù),完善數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與傳輸、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)管理,定期實(shí)施數(shù)據(jù)恢復(fù)演練,并負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)恢復(fù)。六是在應(yīng)急處置上完善信息安全應(yīng)急預(yù)案,組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)與第三方相關(guān)人員定期實(shí)施應(yīng)急演練,并加強(qiáng)應(yīng)急工作的宣傳和培訓(xùn),在應(yīng)急通信保障、應(yīng)急技術(shù)研究、應(yīng)急物資配備等方面采取有效措施。
xxx公司
一、2018年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧
(一)總體情況。
簡(jiǎn)要介紹本企業(yè)2018年全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況及董事會(huì)對(duì)此項(xiàng)工作的總體評(píng)價(jià)情況。
(二)工作亮點(diǎn)。
選擇1-2個(gè)角度,介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的做法、經(jīng)驗(yàn)和成效。包括:決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的頂層設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略引領(lǐng);
風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理;
重大風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì);
風(fēng)險(xiǎn)管理思路和方法創(chuàng)新;
風(fēng)險(xiǎn)管理的體制機(jī)制建設(shè)、組織保障、信息化建設(shè);
風(fēng)險(xiǎn)管理的隊(duì)伍和文化建設(shè)等。或介紹1-2個(gè)防范應(yīng)對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的典型案例,反映風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的積極作用(如應(yīng)急管理、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、減少損失、拓展機(jī)會(huì)、促成合作等)。
(三)風(fēng)險(xiǎn)事件。
按照重大風(fēng)險(xiǎn)事件等級(jí)標(biāo)準(zhǔn),按附表2格式填報(bào)本年內(nèi)企業(yè)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件,并說(shuō)明相應(yīng)的產(chǎn)生原因、造成影響、控制措施、事件進(jìn)展等情況。
二、2019年企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)研判
結(jié)合企業(yè)實(shí)際、行業(yè)特點(diǎn)和國(guó)內(nèi)外形勢(shì),評(píng)估本企業(yè)2019年面臨的2-3個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn),請(qǐng)?jiān)诟奖?中填報(bào),類別請(qǐng)嚴(yán)格按照附表4填寫(xiě)。
三、2019年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排
四、當(dāng)前的工作難點(diǎn)、存在問(wèn)題及意見(jiàn)建議
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇六
1.重大風(fēng)險(xiǎn)情況。
20xx年度公司對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管理采取提前預(yù)防、重點(diǎn)控制、專人監(jiān)控、專項(xiàng)處理的管理策略。公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施得當(dāng),運(yùn)行有效,未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)方案,公司采取演練重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,尋找處理過(guò)程中的不足,對(duì)應(yīng)對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn),同時(shí)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)學(xué)習(xí)與經(jīng)驗(yàn)交流,樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí),提前做好重大風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防工作。
做好了重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。公司風(fēng)險(xiǎn)管理小組對(duì)已確立的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行監(jiān)控,定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估,當(dāng)估值達(dá)到預(yù)警指標(biāo)值時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制,根據(jù)預(yù)警機(jī)制對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件因素進(jìn)行處理,防范避免風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。本企業(yè)在20xx年度無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)情況。
(三)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立運(yùn)行情況。
公司經(jīng)營(yíng)班子設(shè)臵總經(jīng)辦,下設(shè)綜合管理部,生產(chǎn)部、運(yùn)輸部、質(zhì)量部和銷(xiāo)售部,
組織結(jié)構(gòu)圖如下:
公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作高度重視,公司專門(mén)成立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理小組,總經(jīng)理和副總經(jīng)理直接指導(dǎo),各部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員,主管部門(mén)為綜合部,運(yùn)輸部外勤事務(wù)兼任安全員,負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作,不斷組織和推動(dòng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)落實(shí)到相應(yīng)的職能部門(mén),由指定人員負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念已在逐步樹(shù)立,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)也在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及工作人員的思想中進(jìn)一步強(qiáng)化。
(二)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息化有關(guān)情況。
公司風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門(mén)為綜合管理部,運(yùn)輸部外勤事務(wù)兼職風(fēng)險(xiǎn)管理員。辦公室具體履行以下職責(zé):
1、貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)法律、行政規(guī)章;
3、提出企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)臵及其職責(zé)方案;
4、組織收集公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息,建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù);
6、按照上級(jí)公司的要求,組織撰寫(xiě)并上報(bào)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告;
(三)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度和流程。
1、根據(jù)上級(jí)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度制定了本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度:《規(guī)章制度合法性審核辦法(試行)》規(guī)定了公司規(guī)章制度制定應(yīng)遵循的原則和審核流程。該辦法可進(jìn)一步提高公司規(guī)章制度制定的質(zhì)量,規(guī)范規(guī)章制度的合法性審核工作。
《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定了合規(guī)管理的主管部門(mén)、負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理員的職責(zé)。該辦法可增強(qiáng)公司的內(nèi)部控制,規(guī)范合規(guī)經(jīng)營(yíng),提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力與發(fā)展能力。
《法律風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》規(guī)定了法律風(fēng)險(xiǎn)管理的3。
目標(biāo)、管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、工作內(nèi)容和流程等。該辦法可提高公司的法律風(fēng)險(xiǎn)管理水平及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
《法律糾紛案件管理辦法(試行)》規(guī)定了公司在遇到法律糾紛案件時(shí)的處理流程。該辦法可規(guī)范各類法律糾紛案件的管理,促進(jìn)公司建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,維護(hù)公司的合法權(quán)益。
2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理分成五個(gè)步驟:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。
(1)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程是將本公司存在的不確定性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)槊鞔_的風(fēng)險(xiǎn)陳述。根據(jù)上級(jí)公司的風(fēng)險(xiǎn)資料庫(kù)、項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中發(fā)生的重要事件、定期會(huì)議以及經(jīng)驗(yàn)交流等方式對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別明確。
(2)風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程是將風(fēng)險(xiǎn)陳述轉(zhuǎn)變?yōu)榘磧?yōu)先順序排列的風(fēng)險(xiǎn)列表。根據(jù)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的劃分對(duì)項(xiàng)目已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)定。
(3)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃過(guò)程是將按優(yōu)先級(jí)排列的風(fēng)險(xiǎn)列表轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃。公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。
(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控過(guò)程包括監(jiān)視風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)以及發(fā)出通知啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)行動(dòng)。
應(yīng)對(duì)措施實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)計(jì)劃,并做好風(fēng)險(xiǎn)處理過(guò)程記錄及總結(jié)。
(四)應(yīng)急和事故處理機(jī)制。
為貫徹落實(shí)安全生產(chǎn)工作要求,進(jìn)一步完善企業(yè)應(yīng)急預(yù)案體系建設(shè),我司根據(jù)自身情況完善應(yīng)急預(yù)案體系,組織定期演練,加強(qiáng)規(guī)范管理。
急預(yù)案、臺(tái)風(fēng)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案、汛期水災(zāi)應(yīng)急預(yù)案。應(yīng)急預(yù)案明確了應(yīng)急和事故處理組織和責(zé)任處罰等內(nèi)容。
公司在上述工作的基礎(chǔ)上,以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。公司各有關(guān)部門(mén)和業(yè)務(wù)部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行了自查和檢驗(yàn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)。
公司關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、深思熟慮的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析、集中發(fā)現(xiàn)關(guān)于重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件、重要管理及業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷、并根據(jù)變化情況進(jìn)行改進(jìn),持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
綜上所述,本年度在上級(jí)公司大力支持下,針對(duì)辨識(shí)評(píng)、估出的風(fēng)險(xiǎn),公司集體討論、研究,初步掌握了風(fēng)險(xiǎn)的管理現(xiàn)狀,并將資金和工程建設(shè)等方面的管理作為突破口,對(duì)與其相關(guān)的管理制度和流程進(jìn)行梳理、分析,進(jìn)一步明確管理上的薄弱環(huán)節(jié)和不足之處,以控制風(fēng)險(xiǎn)為主線,各項(xiàng)工作取得了明顯成效。
二、20xx年度企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。
(一)公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)。
1.重大風(fēng)險(xiǎn)描述。
公司在制造過(guò)程中,進(jìn)入正常的生產(chǎn)階段。預(yù)計(jì)20xx年度,我司不存在重大風(fēng)險(xiǎn)。
三、20xx年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排和相關(guān)計(jì)劃:結(jié)合本年度工作中存在的問(wèn)題與不足,我司對(duì)20xx年的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃如下:
1、公司要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)于合同風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、安全生產(chǎn)、質(zhì)量控制等。
方面的管控,尤其要做好與施工單位的溝通工作,共同努力做好、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
2、公司目前已制定了多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,在具體工作執(zhí)行過(guò)程中,針對(duì)實(shí)際問(wèn)題,還要不斷完善相關(guān)規(guī)章制度。
3、公司要建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù),各部門(mén)要搜集可能存在的風(fēng)險(xiǎn)事件,不斷完善,為風(fēng)險(xiǎn)事件確立提供參考依據(jù)。
(二)20xx年度重大風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排。
(1)重大風(fēng)險(xiǎn)描述。
(2)風(fēng)險(xiǎn)解決方案。一是機(jī)樓檢修時(shí),懸掛醒目的提示牌,切斷電源,必要時(shí)安排專門(mén)的人員守護(hù)供電開(kāi)關(guān);二是增加司機(jī)的交通法規(guī)學(xué)習(xí),加大力度進(jìn)行各方面的技能考核和業(yè)務(wù)理論學(xué)習(xí)。
(3)監(jiān)督保障機(jī)制。各部門(mén)制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防措施和保障機(jī)制,由公司購(gòu)臵相關(guān)專業(yè)設(shè)備,綜合部負(fù)責(zé)督促生產(chǎn)、運(yùn)輸、質(zhì)量等相關(guān)部門(mén),抽查相關(guān)設(shè)備和車(chē)輛的衛(wèi)生、性能和嚴(yán)查超速等工作,采取激勵(lì)機(jī)制,獎(jiǎng)優(yōu)罰劣等。。
四、有關(guān)意見(jiàn)和建議。
在我司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中,領(lǐng)導(dǎo)高度重視,職責(zé)落實(shí)到相應(yīng)的職能部門(mén),由專門(mén)人員負(fù)責(zé)實(shí)施。但由于項(xiàng)目工作繁雜,風(fēng)險(xiǎn)管理工作往往由部門(mén)人員兼職,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)缺乏系統(tǒng)學(xué)習(xí),認(rèn)識(shí)并不全面,建議加強(qiáng)公司內(nèi)部培訓(xùn),配臵專職人員,以便于公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加順利的開(kāi)展。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇七
1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo),完善管理制度。根據(jù)20**年度全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際需求,對(duì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行了調(diào)整,明確了各部門(mén)職責(zé)分工,在機(jī)關(guān)本級(jí)建立了內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員制度,在所屬各子、分公司和直管項(xiàng)目部明確了風(fēng)險(xiǎn)管理主責(zé)部門(mén),切實(shí)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo),完善了信息溝通機(jī)制。同時(shí),進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度,結(jié)合自身實(shí)際,制定了《xxx公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析報(bào)告制度》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)信息收集管理辦法》、《xxx公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度,規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、重大風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的工作程序和方法。
2、全面推進(jìn)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理工作,提高公司治理水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力,集團(tuán)公司全面啟動(dòng)了以全面風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系建設(shè),制定了《實(shí)施方案》,聘請(qǐng)外部咨詢機(jī)構(gòu)專家進(jìn)行專業(yè)指導(dǎo),組織機(jī)關(guān)各部門(mén)對(duì)集團(tuán)公司業(yè)務(wù)流程和規(guī)章制度進(jìn)行全面梳理,對(duì)流程進(jìn)行了優(yōu)化,對(duì)制度進(jìn)行了完善,編制了《內(nèi)部控制管理手冊(cè)》和《制度手冊(cè)》。針對(duì)近150個(gè)業(yè)務(wù)流程開(kāi)展了業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,收集和分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息,制定了合理、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理方案及內(nèi)部控制措施,保證了體系的完整性和有效性。
3、深入開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控宣貫工作。堅(jiān)持多渠道、多形式、多場(chǎng)合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控學(xué)習(xí)和宣傳教育工作,分別于6月份和11月份舉辦了兩期培訓(xùn)班,對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)和業(yè)務(wù)進(jìn)行了培訓(xùn)和宣貫。同時(shí),將工作重心下移,集團(tuán)公司分管領(lǐng)導(dǎo)親自帶隊(duì),組織人員深入各子公司和直管項(xiàng)目部,對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo),通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)共同推進(jìn)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過(guò)培訓(xùn)和輔導(dǎo),營(yíng)造了風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍,提升了全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),也大大提高了各部門(mén)、各單位參與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作的主動(dòng)性和積極性,推動(dòng)了內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的有序開(kāi)展。
4、加大對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控力度。針對(duì)20**年度集團(tuán)公司重大、重要風(fēng)險(xiǎn)組織制訂了具體管控方案和整改計(jì)劃,明確了整改責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人員、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、整改方案和措施等,對(duì)企業(yè)發(fā)展運(yùn)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)、問(wèn)題和短板進(jìn)行整改和完善,切實(shí)加強(qiáng)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的管控。
5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升取得顯著成效。集團(tuán)公司以開(kāi)展管理提升活動(dòng)為契機(jī),全力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理專項(xiàng)提升。在健全和完善內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、編制《內(nèi)部控制手冊(cè)》、抓好風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控業(yè)務(wù)培訓(xùn)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等工作的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向,開(kāi)展了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)流程的對(duì)接,明確了各部門(mén)應(yīng)完善的重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程和管理制度,指導(dǎo)各部門(mén)梳理業(yè)務(wù)流程,編制權(quán)限指引表,確保了內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作的實(shí)用性。同時(shí),建立信息溝通平臺(tái),持續(xù)收集風(fēng)險(xiǎn)信息,不斷完善內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息的報(bào)告制度、預(yù)警體系、應(yīng)對(duì)處理機(jī)制以及內(nèi)部監(jiān)督體系等,保證了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)效性和全面性。
(二)20**年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控情況。
通過(guò)對(duì)20**年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析,集團(tuán)公司確定了本年度重點(diǎn)管控的8項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分別為安全風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn),并制定了管控實(shí)施方案,明確了相關(guān)責(zé)任部門(mén),對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控和整改情況進(jìn)行了全程監(jiān)控,確保了重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控工作在集團(tuán)上下得到有效落實(shí)。
1、安全風(fēng)險(xiǎn)。20**年國(guó)內(nèi)重大安全事故頻發(fā),安全形勢(shì)嚴(yán)峻,集團(tuán)公司對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)加強(qiáng)防控。一是全面深化安全教育,提升全員安全意識(shí)。于3月份召開(kāi)了安全生產(chǎn)培訓(xùn)視頻會(huì)議,邀請(qǐng)了鐵道部安監(jiān)司及股份公司安質(zhì)部領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)授課,明確了年度安全工作目標(biāo),確定了重點(diǎn)監(jiān)管項(xiàng)目,提出通過(guò)抓三基(基本、基礎(chǔ)、基層),提升全員安全的行為能力、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的履職能力和安全事故的防范能力,培育良好的企業(yè)安全文化,為企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。二是強(qiáng)化安全管理干部業(yè)務(wù)培訓(xùn),打造專家型安全管理隊(duì)伍。6月份與xxx鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦了安全管理干部培訓(xùn)班,邀請(qǐng)專家教授講課,培訓(xùn)各級(jí)安全管理干部人員54人,提升了集團(tuán)安全管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)。三是深入開(kāi)展安全大檢查。為應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)形勢(shì),集團(tuán)公司下發(fā)了全面排查整治工程建設(shè)隱患的緊急通知,在全集團(tuán)部署為期3個(gè)月的安全大檢查工作,成立了11個(gè)檢查組,由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì),深入施工一線,查安全意識(shí)、查安全管理、查現(xiàn)場(chǎng)安全,全面排查各類安全隱患,做到了不留死角,不留盲區(qū),確保了集團(tuán)公司施工安全持續(xù)穩(wěn)定。
2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)從全面預(yù)算管理和資金管控兩個(gè)方面加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度。預(yù)算管理方面,一是堅(jiān)持開(kāi)源節(jié)流、多收緩支的原則,嚴(yán)格做到預(yù)算與成本費(fèi)用控制相匹配,與資金收支相統(tǒng)一。二是采取自下而上、逐級(jí)審核,自上而下、細(xì)化分類的措施,統(tǒng)一編制規(guī)則,統(tǒng)一表單格式,統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑。三是應(yīng)用信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)申請(qǐng)占用預(yù)算、網(wǎng)上審批剛性控制等功能,強(qiáng)化事前預(yù)測(cè)、過(guò)程控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析預(yù)警等。四是解決了預(yù)算編制數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、編報(bào)不及時(shí)、業(yè)務(wù)量大的問(wèn)題,提高了預(yù)算編制質(zhì)量和效率。資金管控方面,一是強(qiáng)力推進(jìn)清欠清收,以工程款回收為源頭,緊盯四類款項(xiàng)(合同預(yù)付款及進(jìn)度款、尾工款及質(zhì)保金、其他應(yīng)收款、逾期債權(quán)),實(shí)施五定措施,狠抓催收,確保早收、多收、快收;于九月底召開(kāi)了清欠收款專題會(huì)議,對(duì)當(dāng)前企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了深入分析,研究部署了四季度清欠清收工作,在全集團(tuán)發(fā)起大干90天、收款65億元的攻堅(jiān)戰(zhàn)。二是優(yōu)化資金運(yùn)作,推行個(gè)人信用卡先支付后報(bào)銷(xiāo),實(shí)施報(bào)銷(xiāo)款強(qiáng)制歸還備用金等措施,加大備用金、周轉(zhuǎn)金、保證金、往來(lái)款等清理力度,壓減無(wú)效占用。三是優(yōu)化備用金、勞務(wù)款、材料款、經(jīng)費(fèi)、其他款項(xiàng)等五項(xiàng)資金支付流程,固化植入系統(tǒng),降低了貨幣資金占用。四是上收大額資金支付審批權(quán)限,集團(tuán)公司上收直管項(xiàng)目單筆支付資金500萬(wàn)元以上審批權(quán)限,工程公司上收項(xiàng)目單筆支付資金10萬(wàn)元以上審批權(quán)限。
3、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)防控因項(xiàng)目管理不科學(xué)、過(guò)程監(jiān)控不到位帶來(lái)的一系列風(fēng)險(xiǎn),包括工程進(jìn)度延誤、安全和質(zhì)量事故、成本失控、大面積虧損等。集團(tuán)公司通過(guò)一項(xiàng)目一考核,一考核一兌現(xiàn),對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)控,堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化管理,以科學(xué)的技術(shù)、管理、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ),以完善的制度體系為抓手,精心組織,精心施工,確保所有工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理,有序可控。通過(guò)超前謀劃方案,合理調(diào)配資源,重點(diǎn)布控關(guān)鍵環(huán)節(jié),確保完成節(jié)點(diǎn)工期等措施來(lái)防控工期延誤風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加大培訓(xùn)力度,深入開(kāi)展安全和質(zhì)量大檢查活動(dòng),防控安全質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn),確保項(xiàng)目平穩(wěn)有序運(yùn)行。通過(guò)加強(qiáng)成本管理,加大對(duì)工程違規(guī)外包、設(shè)備違規(guī)租賃、物資管理混亂等懲處力度,防控成本失控、大面積虧損的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)加強(qiáng)信用評(píng)價(jià)工作,打造良好的企業(yè)品牌形象,防范企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。
4、人力資源風(fēng)險(xiǎn)。隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)張,經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷延伸,對(duì)人才的需求更加多元,因此,公司更加注重優(yōu)化人才隊(duì)伍的結(jié)構(gòu),預(yù)防因人才結(jié)構(gòu)性短缺或失衡帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),不僅做好人才數(shù)量上的平衡,更從質(zhì)上從嚴(yán)要求。一是樹(shù)立正確的用人導(dǎo)向,突出業(yè)績(jī)和能力因素,提拔重用自我要求嚴(yán)格、管理才能突出、群眾評(píng)議良好的干部,對(duì)那些阿諛?lè)畛小⒉徽f(shuō)實(shí)話、不干實(shí)事的干部形成導(dǎo)向壓力,做到寧缺毋濫。二是著力加快人才培養(yǎng),堅(jiān)持眼睛向內(nèi),圍繞鐵路四電及相關(guān)專業(yè),做好人才發(fā)展規(guī)劃,強(qiáng)化人才培養(yǎng);注重培養(yǎng)那些能干事、干成事的全面管理人才,給他們壓成才成長(zhǎng)的擔(dān)子、搭展現(xiàn)才華的舞臺(tái),增強(qiáng)責(zé)任意識(shí),提高管理能力;以一線作業(yè)班組建設(shè)為重點(diǎn),強(qiáng)化各專業(yè)一線實(shí)作人員培養(yǎng)工作,發(fā)展壯大技能人才隊(duì)伍。三是積極營(yíng)造良好的人才發(fā)展環(huán)境,突出德才兼?zhèn)洹⒁缘聻橄鹊挠萌藰?biāo)準(zhǔn)和五湖四海、任人唯賢的用人原則,不斷完善和改進(jìn)以業(yè)績(jī)和能力為導(dǎo)向的考核評(píng)價(jià)機(jī)制、干部考評(píng)辦法和用人程序,探索建立符合企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的人才建設(shè)渠道。
5、法律風(fēng)險(xiǎn)。主要通過(guò)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制,嚴(yán)格五項(xiàng)法律審核,提升企業(yè)防范法律風(fēng)險(xiǎn)能力。一是建立了重大合同法律風(fēng)險(xiǎn)告知制度,對(duì)重大合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,由法律事務(wù)部門(mén)以法律風(fēng)險(xiǎn)告知書(shū)的形式告知履約單位,通過(guò)溝通協(xié)商加以解決。二是建立了合同風(fēng)險(xiǎn)交底制度,對(duì)集團(tuán)公司新中標(biāo)項(xiàng)目合同中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行梳理分類,確定合同風(fēng)險(xiǎn)把控單位和把控部門(mén),面對(duì)面與項(xiàng)目進(jìn)行交底,共同商討應(yīng)對(duì)措施。三是建立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和研發(fā)配套管理機(jī)制,成立了知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組,對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)加強(qiáng)保護(hù),在處理軟件侵權(quán)詐騙案件中發(fā)揮了積極作用,如在處理西門(mén)子xxx公司與集團(tuán)公司共同擁有的高速鐵路列控系統(tǒng)地面應(yīng)答器專利技術(shù)主體轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項(xiàng)談判過(guò)程中,有效規(guī)避了西門(mén)子xxx公司企圖將專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓給西門(mén)子公司背后的陷阱,維護(hù)了企業(yè)利益。四是健全了涉外合同評(píng)審機(jī)制,選派4人參加了股份公司組織的涉外法律和英語(yǔ)培訓(xùn),充實(shí)了涉外法律人才隊(duì)伍,并在烏茲別克斯坦鐵路、坦桑尼亞電力成套項(xiàng)目、烏干達(dá)輸電線路、智利圣地亞哥地鐵3號(hào)線和6號(hào)線、尼日利亞等海外項(xiàng)目施組和合同評(píng)審中發(fā)揮了作用。五是認(rèn)真做好規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同、重要決策、授權(quán)委托、合同專用章使用等法律審核工作,做到嚴(yán)謹(jǐn)化、程序化和規(guī)范化,20**年集團(tuán)全面五項(xiàng)法律審核率達(dá)到100%,審核規(guī)章制度76個(gè)、審核合同文本1786份、審核合同用印34826個(gè)、辦理法人授權(quán)委托書(shū)157份,均無(wú)一差錯(cuò),全年沒(méi)有發(fā)生法律審核不嚴(yán)而產(chǎn)生的訴訟案件。
6、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。主要從項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)及物資集中采購(gòu)兩方面預(yù)防價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。首先是項(xiàng)目定價(jià)方面,堅(jiān)持以效益為核心,對(duì)投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān),針對(duì)項(xiàng)目定價(jià),制定了嚴(yán)格的評(píng)審程序和辦法,投標(biāo)前充分評(píng)估項(xiàng)目報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)控因定價(jià)不合理造成的效益不佳、賠本賺吆喝的風(fēng)險(xiǎn),甚至給企業(yè)帶來(lái)聲譽(yù)上的損失。其次,在物資采購(gòu)方面,一是堅(jiān)決落實(shí)集中采購(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度,全面運(yùn)用內(nèi)部商務(wù)平臺(tái),以完善的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò),形成批量?jī)r(jià)格優(yōu)勢(shì),并不斷強(qiáng)化監(jiān)督考核力度,確保項(xiàng)目的預(yù)期效益。二是推行法人一套帳管理模式,確立集團(tuán)公司、工程公司法人(承包人)的采購(gòu)責(zé)任主體地位,搭建由工程公司、指揮部、項(xiàng)目部共同參與的兩級(jí)物資設(shè)備集中采購(gòu)平臺(tái),固化采購(gòu)流程,落實(shí)集采責(zé)任,明確采購(gòu)權(quán)限、采購(gòu)范圍,提升集采效能,把生產(chǎn)要素集中管控落到實(shí)處,實(shí)現(xiàn)降本增效的目標(biāo)。三是發(fā)揮物資分公司招投標(biāo)代理、采購(gòu)服務(wù)、統(tǒng)購(gòu)統(tǒng)銷(xiāo)、剩余物資回收利用、設(shè)備維修職能和采購(gòu)平臺(tái)的作用,實(shí)現(xiàn)物資集中采購(gòu)工作的制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。
7、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境,通過(guò)積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,加快轉(zhuǎn)型升級(jí),不斷增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。一是鞏固優(yōu)勢(shì)市場(chǎng),不斷提高公司在鐵路、公路兩大市場(chǎng)的占有率,堅(jiān)持把鐵路經(jīng)營(yíng)作為集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬的重中之重,保持鐵路市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)地位。二是注重細(xì)分市場(chǎng),強(qiáng)化公司在城市軌道交通、市政、房建、機(jī)場(chǎng)碼頭、水利電力等領(lǐng)域的經(jīng)營(yíng)力度。三是不斷提高設(shè)計(jì)咨詢、物流、工業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)等非工程承包業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)能力,推動(dòng)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是著力經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新,積極促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、產(chǎn)品升級(jí)。四是堅(jiān)持不懈地抓好基礎(chǔ)管理,推動(dòng)隊(duì)伍建設(shè)上臺(tái)階、上水平,提升綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。
8、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)。一是將成本費(fèi)用控制環(huán)節(jié)前移至資金支付關(guān)口,強(qiáng)化了以資金預(yù)算控制成本費(fèi)用支出,解決了借款費(fèi)用處理不及時(shí)、資金支付與經(jīng)費(fèi)管控脫節(jié)等問(wèn)題。二是在財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)中增加了成本費(fèi)用還原功能,統(tǒng)一核算口徑,真實(shí)反映成本費(fèi)用,加強(qiáng)了分析、評(píng)價(jià)的可比性。三是以責(zé)任主體和業(yè)務(wù)單元為對(duì)象,細(xì)化核算項(xiàng)目,強(qiáng)化成本精細(xì)分析。四是落實(shí)八項(xiàng)規(guī)定,嚴(yán)控非生產(chǎn)性開(kāi)支,全年兩級(jí)機(jī)關(guān)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)同比下降超過(guò)10%。五是以法人一套賬為手段,上收重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批權(quán)限,集中配置項(xiàng)目人、財(cái)、物等資源,強(qiáng)化人員、賬戶、合同、預(yù)算、結(jié)算、支付、核算、勞務(wù)、物資、薪酬、成本、經(jīng)費(fèi)、稅務(wù)、二次經(jīng)營(yíng)策劃等集中管控,促進(jìn)了成本費(fèi)用降低。
(一)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作開(kāi)展情況。
為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)管控,集團(tuán)公司于20**年12月份組織開(kāi)展了20**年度企業(yè)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采取調(diào)查問(wèn)卷的方式,圍繞戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等五大類一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域中的45個(gè)二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)類別分別進(jìn)行了調(diào)查評(píng)估,共發(fā)出調(diào)查問(wèn)卷50份,收回44份,調(diào)查評(píng)估范圍覆蓋集團(tuán)公司機(jī)關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上人員、各部門(mén)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)員及關(guān)鍵崗位人員。
(二)風(fēng)險(xiǎn)變化情況及原因分析。
從調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)結(jié)果來(lái)看,集團(tuán)公司20**年度重大、重要風(fēng)險(xiǎn)共計(jì)25項(xiàng),較20**年明顯增多。之所以出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)偏好激增的現(xiàn)象,有多方面的原因,首先,未來(lái)一年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境仍存在諸多不確定因素,矛盾和隱患較多,困難和問(wèn)題沒(méi)有明顯緩解,企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將面臨更多挑戰(zhàn),具體到集團(tuán)公司,主要表現(xiàn)在五個(gè)方面的挑戰(zhàn):一是經(jīng)營(yíng)能力的挑戰(zhàn),最大的難題是經(jīng)營(yíng)承攬能力不足,制約企業(yè)快速發(fā)展的一些瓶頸問(wèn)題亟待解決。二是競(jìng)爭(zhēng)能力的挑戰(zhàn),最大的難題是經(jīng)營(yíng)規(guī)模上不去,必須在保持利潤(rùn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上研究應(yīng)對(duì)之策。三是盈利能力的考驗(yàn),最大的壓力是挖潛增效,必須在目前人工成本持續(xù)增長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模偏小的不利局面下保持凈利潤(rùn)每年10%的增長(zhǎng)目標(biāo)。四是化解風(fēng)險(xiǎn)能力的挑戰(zhàn),社會(huì)的不和諧因素逐漸增多,企業(yè)發(fā)展還要保持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求質(zhì),這給我們提出了更高的要求。五是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部把控矛盾和維穩(wěn)能力的挑戰(zhàn),企業(yè)發(fā)展各種深層次矛盾不斷凸現(xiàn),需要我們不斷提升把控能力。這五種挑戰(zhàn)背后的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素在本次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中表現(xiàn)明顯。但另一方面,隨著集團(tuán)公司內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的深入推進(jìn)及相關(guān)政策措施的陸續(xù)出臺(tái),企業(yè)應(yīng)對(duì)重大、重要風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平將持續(xù)提升,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控將更加科學(xué)、得力。
(三)20**年重點(diǎn)管控的重大、重要風(fēng)險(xiǎn)。
通過(guò)對(duì)調(diào)查結(jié)果的進(jìn)一步識(shí)別和分析,集團(tuán)公司確定了以下10項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)為20**年度重點(diǎn)管控風(fēng)險(xiǎn):
1、市場(chǎng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。主要是外部宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。20**年我國(guó)經(jīng)濟(jì)基本面總體向好,但外部環(huán)境仍存在很多不確定因素,勞動(dòng)力成本上升、稅負(fù)水平高、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、企業(yè)負(fù)擔(dān)重等問(wèn)題依然存在。
2、工程安全風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在安全管理制度建設(shè)與完善、措施落實(shí)與檢查、事故處理等方面缺乏有效管理,導(dǎo)致施工生產(chǎn)存在安全隱患;施工人員責(zé)任心不強(qiáng),違規(guī)違章操作,忽視勞動(dòng)保護(hù)要求,導(dǎo)致發(fā)生安全、質(zhì)量事故等。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇八
風(fēng)險(xiǎn)管理真不是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)一家的事情,特別是跨專業(yè)的公司層面風(fēng)險(xiǎn),會(huì)涉及不同流程不同業(yè)務(wù)職能部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理/內(nèi)控/財(cái)務(wù)/審計(jì)部門(mén)利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控/分析/管理系統(tǒng)的支撐,建立風(fēng)險(xiǎn)信息溝通、協(xié)調(diào)控制、協(xié)同監(jiān)督的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制,現(xiàn)成風(fēng)險(xiǎn)治理的合力,真正有效防控風(fēng)險(xiǎn)。
全面風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控的十大管理界面/區(qū)別(遠(yuǎn)光軟件-李俊風(fēng)險(xiǎn)管控系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目實(shí)踐總結(jié))
1、目標(biāo)設(shè)定要求不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:負(fù)責(zé)企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的具體設(shè)定
內(nèi)部控制:不負(fù)責(zé)設(shè)定具體經(jīng)營(yíng)目標(biāo),只對(duì)目標(biāo)的制定過(guò)程進(jìn)行評(píng)價(jià)
2、風(fēng)險(xiǎn)管理側(cè)重不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:重點(diǎn)在于建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防控機(jī)制,重大決策機(jī)制
內(nèi)部控制:重點(diǎn)在于保證財(cái)務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù)信息報(bào)告的真實(shí)性、合規(guī)性
3、針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:重點(diǎn)關(guān)注戰(zhàn)略層面、財(cái)務(wù)及核心業(yè)務(wù)層面
內(nèi)部控制:重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)層面
4、針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:專項(xiàng)管理、例外/突發(fā)事項(xiàng)管理為主(針對(duì)非常規(guī)風(fēng)險(xiǎn))
內(nèi)部控制:日常管理、例行/常規(guī)事項(xiàng)管理為主(針對(duì)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn))
5、面對(duì)的管理問(wèn)題不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:解決不確定性問(wèn)題
內(nèi)部控制:解決確定性問(wèn)題(風(fēng)險(xiǎn)已能充分認(rèn)知及應(yīng)對(duì))
6、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)保障不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:依靠公司所有管理資源,不僅要解決“正確地做事”,還要解決“做正確的事”
內(nèi)部控制:立足于流程管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制,解決的是“正確地做事”
7、風(fēng)險(xiǎn)決策思路不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:全面考慮風(fēng)險(xiǎn)(損失、機(jī)會(huì))影響(使決策趨于理性)
內(nèi)部控制:著重考慮風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面(損失)影響(使決策趨于保守)
8、風(fēng)險(xiǎn)決策方式不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:半或非程序化決策(專家化)
內(nèi)部控制:程序化決策(可自動(dòng)化)
9、風(fēng)控信息披露目的不同
全面風(fēng)險(xiǎn)管理:提升投資人及利益相關(guān)方信心(風(fēng)控能力)
內(nèi)部控制:滿足投資人及利益相關(guān)方信息對(duì)稱需求
10、風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值關(guān)注不同
當(dāng)今社會(huì),關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的討論有很多。有人認(rèn)為二者是包含關(guān)系,又有人認(rèn)為它們是相互獨(dú)立的。為了探討這個(gè)問(wèn)題,我們首先來(lái)看一下coso報(bào)告中二者的概念以及框架:
內(nèi)部控制是由一個(gè)企業(yè)董事會(huì)、管理人員和其他職員實(shí)施的一個(gè)過(guò)程。其目的是為提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效果和效率、確保財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、促使與可適應(yīng)的法律相符合提供一種合理的保證。
——coso《內(nèi)部控制的整體框架》 1992
全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過(guò)程,它由一個(gè)主體的董事會(huì)、管理層和其他人員實(shí)施,應(yīng)用于戰(zhàn)略制訂并貫穿于企業(yè)之中,用于識(shí)別那些可能影響主體的潛在事件,管理風(fēng)險(xiǎn)以使其在該主體的風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi),并為主題目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。
——coso《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》 2004
由上述內(nèi)容可以看出它們有以下共同點(diǎn):
遍存在于管理者對(duì)企業(yè)的日常管理中,是企業(yè)日常管理所固有的。
2、它們都是為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證。
3、它們都由企業(yè)的董事會(huì)、管理層和其他人員實(shí)施,都受人的影響。
4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理有四大目標(biāo),其中經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)與內(nèi)部控制的目標(biāo)相重合。
5、二者的組成要素有五大重合,即控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、監(jiān)督。雖然內(nèi)部控制的組成要素中不明確包含目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策,但是這些要素其實(shí)都蘊(yùn)含其中。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的先決條件就是制定企業(yè)目標(biāo)和具體業(yè)務(wù)活動(dòng)目標(biāo)。而事件識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別又有異曲同工之妙。因此二者的組成要素實(shí)則是重合的。
由上述五點(diǎn)可以看出,全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制既有橫向交叉也有縱向交融,二者并不是相互獨(dú)立的:
一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理包含內(nèi)部控制。coso委員會(huì)提出的《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》(2004)中明確指出,企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理包含內(nèi)部控制;內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理不可分割的一部分;內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種方式,全面風(fēng)險(xiǎn)管理比內(nèi)部控制范圍廣得多。
二、內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要環(huán)節(jié)。英國(guó)turnbull委員會(huì)(2017)認(rèn)為,全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具有重要意義,公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理中扮演關(guān)鍵角色,內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)被管理者看作是范圍更廣的風(fēng)險(xiǎn)管理的必要組成部分。對(duì)于企業(yè)所面臨的大部分的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)部控制是必要的。
雖然二者有著緊密的聯(lián)系,但全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制并不是完全相同的,它們?nèi)杂羞@樣那樣的區(qū)別:
評(píng)估。
二、兩者的范疇不一致。全面風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于事前預(yù)測(cè)、事中控制和事后整改,而內(nèi)部控制僅通過(guò)事中控制和事后整改以實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。內(nèi)部控制只是管理的一項(xiàng)職能,是企業(yè)整體管管理的有機(jī)組成部分。
三、兩者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定義不一致。在coso委員會(huì)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中,把風(fēng)險(xiǎn)明確定義為“對(duì)企業(yè)的目標(biāo)產(chǎn)生負(fù)面影響的事件發(fā)生的可能性”(將產(chǎn)生正面影響的事件視為機(jī)會(huì)),將風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)區(qū)分開(kāi)來(lái);而在coso委員會(huì)的內(nèi)部控制框架中,沒(méi)有區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)。
四、兩者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策不一致。全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架引入了風(fēng)險(xiǎn)管理哲學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)偏好等新內(nèi)容,在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中,風(fēng)險(xiǎn)管理要求考慮內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)與剩余風(fēng)險(xiǎn),以期望值、最壞情形值或概率分布度量風(fēng)險(xiǎn),考慮時(shí)間偏好以及風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)作用。該框架在風(fēng)險(xiǎn)度量的基礎(chǔ)上,有利于企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)偏好相一致,增長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相聯(lián)系,進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配及利用風(fēng)險(xiǎn)信息支持業(yè)務(wù)前臺(tái)決策流程等,這些內(nèi)容都是內(nèi)部控制框架中沒(méi)有的。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇九
摘要:預(yù)算管理是將企業(yè)決策目標(biāo)、資源配置以預(yù)算的方式加以量化,使資源得到有效配置,從而提高生產(chǎn)效率,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的管理活動(dòng)。包括預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、考核與激勵(lì)的管理控制系統(tǒng)。它有利于強(qiáng)化內(nèi)部管理,加強(qiáng)支出控制,降低經(jīng)營(yíng)和管理成本,增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力,提高經(jīng)濟(jì)效益。本文就實(shí)行預(yù)算管理的意義和如何有效實(shí)行如下探討。
關(guān)鍵詞:預(yù)算管理企業(yè)應(yīng)用。
隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展,大多數(shù)企業(yè)借鑒國(guó)外的管理經(jīng)驗(yàn),摸索運(yùn)用預(yù)算管理方式,在探索、實(shí)踐中全面預(yù)算管理制度在我國(guó)逐步建立。國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部頒布的《國(guó)有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強(qiáng)管理的基本規(guī)范(試行)》、《關(guān)于企業(yè)實(shí)行財(cái)務(wù)預(yù)算管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》明確了全面預(yù)算管理的地位,有力推動(dòng)了企業(yè)建立并實(shí)行全面預(yù)算管理制度。
1、重視過(guò)程控制,努力實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
作為以盈利為目的的生產(chǎn)組織,管理層希望通過(guò)運(yùn)用各種管理措施促使它不斷發(fā)展壯大,必然會(huì)作出一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。而發(fā)展戰(zhàn)略又從年度工作規(guī)劃體現(xiàn),這就要求工作規(guī)劃以發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向,才能促進(jìn)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)逐步實(shí)現(xiàn)。年度工作規(guī)劃是以企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略為前提,通過(guò)充分市場(chǎng)調(diào)研與分析來(lái)確定的,而市場(chǎng)是瞬息萬(wàn)變的,市場(chǎng)的不斷變化,可能會(huì)影響企業(yè)資源配置的實(shí)現(xiàn),影響產(chǎn)出結(jié)果。如產(chǎn)出結(jié)果不能適應(yīng)市場(chǎng)需求,那生產(chǎn)價(jià)值就不能得以實(shí)現(xiàn),經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也不能實(shí)現(xiàn)。這就要求企業(yè)能根據(jù)市場(chǎng)變化并作出合理預(yù)測(cè),及時(shí)調(diào)整年度的預(yù)算指標(biāo),加強(qiáng)過(guò)程控制,以使預(yù)算能適應(yīng)市場(chǎng)行情。
2、有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),促使企業(yè)規(guī)范運(yùn)作。
降低和回避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)部門(mén)的一項(xiàng)重要工作。財(cái)務(wù)預(yù)算作為全面預(yù)算的一部分,其核心是現(xiàn)金預(yù)算。通過(guò)對(duì)現(xiàn)金持有量的合理安排和運(yùn)作,根據(jù)資產(chǎn)運(yùn)用水平?jīng)Q定負(fù)債的種類和結(jié)構(gòu),使企業(yè)保持較高盈利水平。企業(yè)要回避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),就必須努力搞好財(cái)務(wù)預(yù)算,預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量,盡早統(tǒng)籌安排,確保現(xiàn)金鏈暢通。充分考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響,通過(guò)預(yù)算合理安排好資金使用,根據(jù)應(yīng)收帳款回收情況和生產(chǎn)情況合理預(yù)測(cè),可規(guī)劃付款日與企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流量,降低企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的擁有量,減少不必要的長(zhǎng)期融資,抑制現(xiàn)金濫用,達(dá)到有效降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。
3、有利于加強(qiáng)考核,促進(jìn)激勵(lì)機(jī)制實(shí)施。
全面預(yù)算是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃數(shù)量化和貨幣化的體現(xiàn),為進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)提供了基礎(chǔ)和標(biāo)準(zhǔn),便于對(duì)各部門(mén)實(shí)行量化的業(yè)績(jī)考核和獎(jiǎng)懲措施,通過(guò)實(shí)施考核和獎(jiǎng)懲措施能激發(fā)員工的積極性、主動(dòng)性,促使企業(yè)順利完成預(yù)算任務(wù),實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略。
二、扎實(shí)推行全面預(yù)算,實(shí)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。
1、建立組織機(jī)構(gòu),加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào),發(fā)揮預(yù)算管理成效。
為切實(shí)發(fā)揮全面預(yù)算在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的作用,必須健全組織機(jī)構(gòu),在預(yù)算編制、執(zhí)行和評(píng)價(jià)中發(fā)揮應(yīng)有作用,預(yù)算管理機(jī)構(gòu)應(yīng)包含預(yù)算決策機(jī)構(gòu)、編制機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu),通過(guò)交流、協(xié)作、制約,達(dá)到合作、制衡的目的,充分發(fā)揮預(yù)算管理在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的作用,規(guī)范經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和管理支出,降低生產(chǎn)成本,增加經(jīng)濟(jì)效益,從而增強(qiáng)單位競(jìng)爭(zhēng)力,在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。同時(shí)要強(qiáng)調(diào)的是預(yù)算編制是全員參與的活動(dòng),是全方位的整合管理的系統(tǒng)工程,它需要反復(fù)研究,綜合平衡各方利益。在預(yù)算編制中先急后緩、統(tǒng)籌兼顧、量入為出,以企業(yè)年度發(fā)展目標(biāo)為基礎(chǔ),以經(jīng)營(yíng)方針、目標(biāo)利潤(rùn)為前提,以銷(xiāo)售預(yù)算為起點(diǎn),層層分解,自上而下、自下而上編制預(yù)算。
2、規(guī)范并細(xì)化全面預(yù)算內(nèi)容。
作為對(duì)單位經(jīng)營(yíng)和管理費(fèi)用全面規(guī)劃的預(yù)算,應(yīng)包括以下內(nèi)容:銷(xiāo)售預(yù)算、產(chǎn)量預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、成本預(yù)算、現(xiàn)金預(yù)算和總預(yù)算。可選用彈性預(yù)算、滾動(dòng)預(yù)算、概率預(yù)算等方法,圍繞資金管理收支兩條線的理念,將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面全部納入預(yù)算管理范圍,盡量做到每個(gè)環(huán)節(jié)疏而不漏。預(yù)算編制時(shí),每一收支項(xiàng)目的數(shù)字指標(biāo)必須依據(jù)翔實(shí)、確鑿的材料,根據(jù)發(fā)展規(guī)律,進(jìn)行嚴(yán)密計(jì)算,不能憑主觀意識(shí)隨意編造。
財(cái)務(wù)預(yù)算是指為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求,企業(yè)根據(jù)生產(chǎn)和發(fā)展特點(diǎn)及對(duì)市場(chǎng)信息的分析,提出財(cái)務(wù)預(yù)算,有計(jì)劃、有步驟地實(shí)施財(cái)務(wù)決策,使財(cái)務(wù)管理活動(dòng)從被動(dòng)應(yīng)付和機(jī)械算賬轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑翱刂坪涂茖W(xué)理財(cái),對(duì)提高經(jīng)營(yíng)管理水平,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)控,提高經(jīng)濟(jì)效益有著積極的作用。通過(guò)設(shè)定預(yù)算管理體制,發(fā)揮預(yù)算部門(mén)和責(zé)任單位的作用,對(duì)預(yù)算期內(nèi)全部投入產(chǎn)出所對(duì)應(yīng)的收入、成本、費(fèi)用逐級(jí)編制預(yù)算,分級(jí)控制并進(jìn)行嚴(yán)格考核,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。這樣使財(cái)務(wù)管理事后反映變?yōu)槭虑邦A(yù)算、事中控制和事后考評(píng),變結(jié)果控制為過(guò)程控制,實(shí)行全員、全過(guò)程和全方位控制,形成內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò),橫向到邊,縱向到底,逐點(diǎn)聯(lián)動(dòng),使經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終處于有效的控制狀態(tài)。
4、建立控制標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)化成本管理。
成本是決定競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利水平的重要指標(biāo),是影響經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵因素,是預(yù)算控制的重心。實(shí)行預(yù)算管理應(yīng)把成本控制作為提高經(jīng)濟(jì)效益的主要途徑,建立以成本控制為手段的管理制度。目前部分單位存在一些該計(jì)提的不計(jì)提、該分?jǐn)偛环謹(jǐn)傄詫?shí)現(xiàn)企業(yè)短期經(jīng)濟(jì)效益,粉飾經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的現(xiàn)象,這造成了企業(yè)潛虧隱患,長(zhǎng)此以往單位會(huì)陷入資金周轉(zhuǎn)困難,難以為繼的境地。因此必須重視成本預(yù)測(cè),編制合理的成本預(yù)算,通過(guò)宣傳教育,使每個(gè)職工認(rèn)識(shí)到降低成本是提高經(jīng)濟(jì)效益、求得生存發(fā)展的重要突破口,同時(shí)加大考核力度。同時(shí)建立有效的考核激勵(lì)機(jī)制,對(duì)各部門(mén)和責(zé)任人成本控制情況進(jìn)行考核,結(jié)果與部門(mén)和個(gè)人的政治待遇、經(jīng)濟(jì)利益相掛鉤,以激發(fā)員工參加成本控制的熱情,促進(jìn)成本的降低,從而增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)效益,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。
5、確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。
在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中要切實(shí)維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性,將預(yù)算層層分解到各分廠、車(chē)間、部門(mén)、落實(shí)到每個(gè)員工和每道工序,使大家圍繞預(yù)算目標(biāo),為實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而努力。同時(shí)必須根據(jù)規(guī)定,由總經(jīng)理具體負(fù)責(zé)將月度、年度各預(yù)算項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生值與控制計(jì)劃值差額控制在較小范圍內(nèi);如遇特殊情況、突發(fā)事件導(dǎo)致支出超出年度預(yù)算、月度預(yù)算差額控制比例的項(xiàng)目,須由開(kāi)支部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng),并經(jīng)原批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)審議通過(guò)后實(shí)施。同時(shí)要建立信息反饋系統(tǒng),對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控,不斷調(diào)整執(zhí)行偏差,確保預(yù)算目標(biāo)的最終實(shí)現(xiàn)。
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全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十
通過(guò)開(kāi)展稅收自查自糾工作,引導(dǎo)企業(yè)樹(shù)立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),建立健全稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,測(cè)評(píng)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)和隱患,依法處理和化解稅收風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)提高稅收遵從度,下面是小編為大家收集的稅收風(fēng)險(xiǎn)管理自查報(bào)告,歡迎大家參考借鑒。
某某國(guó)稅局:
我公司是某某食品有限公司在新疆登記注冊(cè)的全資子公司,屬于食品加工企業(yè),經(jīng)營(yíng)范圍為方便面、掛面、粉絲、調(diào)味品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售。注冊(cè)資金1000萬(wàn)元。
我公司于20**年正式生產(chǎn)運(yùn)營(yíng),設(shè)有供應(yīng)、生產(chǎn)、物流、營(yíng)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)等部門(mén),遵循企業(yè)會(huì)計(jì)核算方法,設(shè)置總賬、明細(xì)賬等,目前使用金蝶軟件,我公司納稅申報(bào)按照要求統(tǒng)一進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào),各年度國(guó)稅、地稅申報(bào)稅種有增值稅、城建稅、房產(chǎn)稅、教育費(fèi)附加、個(gè)人所得稅等稅種,均為自行申報(bào),沒(méi)有聘請(qǐng)稅務(wù)等代理機(jī)構(gòu)。我公司每年都聘請(qǐng)某稅務(wù)師事務(wù)所的人員對(duì)我司所得稅匯算清繳、年度審計(jì)工作進(jìn)行核實(shí)檢查并出具報(bào)告,現(xiàn)將我公司的自查情況匯報(bào)如下:
我公司用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的增值稅專用發(fā)票是真實(shí)合法的,沒(méi)有開(kāi)票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實(shí)際入庫(kù)貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。
用于抵扣進(jìn)項(xiàng)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票是真實(shí)合法的,沒(méi)有與購(gòu)進(jìn)和銷(xiāo)售貨物無(wú)關(guān)的運(yùn)費(fèi)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額;沒(méi)有以購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)或銷(xiāo)售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額;沒(méi)有以國(guó)際貨物運(yùn)輸代理業(yè)發(fā)票和國(guó)際貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng);不存在以開(kāi)票方與承運(yùn)方不一致的運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng);不存在以項(xiàng)目填寫(xiě)不齊全的運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額等情況。
我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票、手工發(fā)票等,已經(jīng)國(guó)稅官網(wǎng)查詢,查詢信息與票面均一致。
不存在購(gòu)進(jìn)房屋建筑類固定資產(chǎn)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的情況。
不存在購(gòu)進(jìn)材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅項(xiàng)目等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額的情況。
發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
用于非應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
銷(xiāo)售收入是完整及時(shí)入賬:不存在以貨易貨交易未記收。
不存在開(kāi)具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況:發(fā)生銷(xiāo)貨退回、銷(xiāo)售折扣或折讓,開(kāi)具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。
營(yíng)業(yè)收入完整及時(shí)入賬,現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬;給客戶開(kāi)具發(fā)票,相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營(yíng)業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)收入,準(zhǔn)時(shí)完成納稅義務(wù)。
不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項(xiàng)補(bǔ)貼、收到政府獎(jiǎng)勵(lì),未按規(guī)定計(jì)入應(yīng)納稅所得額。
一次性列支達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物品未作納稅調(diào)整;達(dá)到無(wú)形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的管理系統(tǒng)軟件,在營(yíng)業(yè)費(fèi)用中一次性列支,未進(jìn)行納稅調(diào)整。
不存在計(jì)提的職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)超過(guò)計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn),未進(jìn)行納稅調(diào)整、計(jì)提的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和職工住房公積金超過(guò)計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn),未進(jìn)行納稅調(diào)整、計(jì)提的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、年金等超過(guò)計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn),未進(jìn)行納稅調(diào)整。
不存在擅自改變成本計(jì)價(jià)方法,調(diào)節(jié)利潤(rùn)。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo):計(jì)提折舊時(shí)固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的,未進(jìn)行納稅調(diào)整;計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限與稅收規(guī)定有差異的部分,已進(jìn)行了納稅調(diào)整。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告費(fèi)、擅自擴(kuò)大技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用的列支范圍,享受稅收優(yōu)惠。
企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個(gè)人所得稅。
我公司將在稅收專項(xiàng)檢查納稅自查中,及時(shí)、準(zhǔn)確的完成我公司稅收自查工作。
為貫徹落實(shí)《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理引導(dǎo)(試行)》(國(guó)稅發(fā)(20**)90號(hào))和《大企業(yè)稅收服務(wù)和管理規(guī)范(試行)》(國(guó)稅發(fā)(20**)71號(hào))特制定我單位稅收自查自糾實(shí)施方案。
一、自查自糾工作的總體目標(biāo)和基本步驟。
總體目標(biāo):通過(guò)開(kāi)展稅收自查自糾工作,引導(dǎo)企業(yè)樹(shù)立稅收風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),建立健全稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,測(cè)評(píng)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)和隱患,依法處理和化解稅收風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)提高稅收遵從度。
二、組織機(jī)構(gòu)。
為組織實(shí)施好自查自糾工作成立領(lǐng)導(dǎo)組。
組長(zhǎng):(廠長(zhǎng))。
副組長(zhǎng):(書(shū)記兼副廠長(zhǎng))。
(副廠長(zhǎng))。
(副廠長(zhǎng))。
成員:(財(cái)務(wù)部主任)。
(副總)。
(副總)。
(物資供應(yīng)部主任)。
(審計(jì)部主任)。
(稅務(wù)專責(zé))。
(成本、固定資產(chǎn))。
(材料管理)。
(審核)。
(發(fā)票管理、出納)。
辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部,辦公室主任由***兼任。
三、自查自糾工作的主要要求。
(一)自查范圍。
按照國(guó)稅局要求重點(diǎn)自查增值稅、所得稅及其他涉及稅種。
(二)自查時(shí)間安排。
20**年6月1日前為自查準(zhǔn)備、部署階段;6月1日至6月25日為自查實(shí)施階段;6月26日至6月30日為自查結(jié)果上報(bào)階段。
(三)自查工作要求。
任容,形成完善的自查工作實(shí)施意見(jiàn)并傳達(dá)相關(guān)人員,加強(qiáng)對(duì)自查工作培訓(xùn)和輔導(dǎo),組織協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門(mén)、各層級(jí)共同落實(shí)稅收風(fēng)險(xiǎn)自查,確保自查工作進(jìn)度和質(zhì)量。根據(jù)國(guó)稅局大企業(yè)稅收管理處統(tǒng)一下發(fā)的《企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)自查提綱》,結(jié)合自身情況和特點(diǎn),對(duì)照稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),自查20xx至20xx納稅年度涉及的全部國(guó)稅稅種涉稅事項(xiàng)的合規(guī)性。
按照《自查提綱》所列舉的稅收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),對(duì)照有關(guān)稅收法律法規(guī)和政策規(guī)定,逐項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真自查,并查找相應(yīng)的證據(jù)、資料和說(shuō)明等附件,形成自查工作底稿,為全面真實(shí)、完整準(zhǔn)確的自查工作報(bào)告奠定基礎(chǔ)。
(四)對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反饋。
本次自查工作中反應(yīng)出的稅收政策、征管方面有待商榷的問(wèn)題,應(yīng)及時(shí)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估督導(dǎo)小組聯(lián)系,申請(qǐng)最大化解決。
(五)認(rèn)真搞好整改。
要將整改工作貫穿于自查工作的全過(guò)程,堅(jiān)持邊自查,邊整改,邊建立長(zhǎng)效機(jī)制。針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,明確整改重點(diǎn),制定整改措施。要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),端正思想,完善內(nèi)部管理制度,為企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航。
為配合分行個(gè)人金融部開(kāi)展201x年盡職監(jiān)督檢查,本著規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,扎實(shí)推進(jìn)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范,增強(qiáng)全員合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí),減少案件風(fēng)險(xiǎn)隱患,確保安全、穩(wěn)健運(yùn)行,我行進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)范的自查活動(dòng)。現(xiàn)將有關(guān)檢查情況報(bào)告如下,請(qǐng)審查:
截至自查之日,我行個(gè)人貸款余額為49xx萬(wàn)元,其中“隨薪貸”余額2xxx萬(wàn)元,其他個(gè)人貸款余額20xx萬(wàn)元(包括不良貸款余額1x萬(wàn)元)。為強(qiáng)化對(duì)不良貸款存量的管理和控制,我行嚴(yán)格按照《中國(guó)xx銀行信貸業(yè)務(wù)管理辦法的通知》和《中國(guó)xx銀行xx分行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則的通知》的要求,及時(shí)采取有效措施以防止不良貸款的增長(zhǎng),并積極組織業(yè)務(wù)人員通過(guò)上門(mén)催收、電話催收等方式減少現(xiàn)有不良貸款,截至自查之日共收回不良貸款利息xx萬(wàn)元。“隨薪貸”業(yè)務(wù)從受理、審查到發(fā)放全過(guò)程嚴(yán)格按照《x銀x辦發(fā)(20xx562號(hào))》等相關(guān)規(guī)則制度執(zhí)行,不存在資金發(fā)放方式、資金用途等違規(guī)行為。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十一
根據(jù)xx紀(jì)委紀(jì)《印發(fā)《xx關(guān)于推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》的通知》(xx紀(jì)發(fā)3號(hào))和《關(guān)于印發(fā)《xx20xx年關(guān)于推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的安排意見(jiàn)》的通知》(x紀(jì)發(fā)20121號(hào))文件精神,我局結(jié)合實(shí)際,全面推進(jìn)反腐倡廉建設(shè),按步驟基本完成了廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作的各項(xiàng)工作任務(wù),取得了階段性成果,現(xiàn)將工作的自查報(bào)告如下:
(一)制定活動(dòng)《方案》,明確工作思路。
1、進(jìn)一步拓展從源頭上防治腐敗工作領(lǐng)域,扎實(shí)推進(jìn)具有我局系統(tǒng)特色的懲防腐敗體系建設(shè),根據(jù)《印發(fā)《xx關(guān)于推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》的通知》(x紀(jì)發(fā)xx3號(hào))文件精神,我局領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視,立即召開(kāi)了領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議,組織班子成員認(rèn)真學(xué)習(xí)會(huì)議精神,并對(duì)活動(dòng)進(jìn)行了精心部署。根據(jù)xx紀(jì)委《xx關(guān)于推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》要求,我局成立了由黨支部書(shū)記、局長(zhǎng)xx為組長(zhǎng)、xx副局長(zhǎng)為副組長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,負(fù)責(zé)廉政風(fēng)險(xiǎn)管理防范管理工作的組織實(shí)施。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在局辦公室,辦公室主任由副局長(zhǎng)xx兼任,相關(guān)部門(mén)參與工作。為做好該項(xiàng)工作,局領(lǐng)導(dǎo)小組研究制定了《xxx局關(guān)于開(kāi)展重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作實(shí)施方案》(以下簡(jiǎn)稱《方案》),并以文件形式印發(fā)執(zhí)行。
2、《方案》明確了廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作的工作思路:按照突出重點(diǎn)、分步實(shí)施、扎實(shí)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效的總體要求,著眼于保證權(quán)力行使、資金運(yùn)用、項(xiàng)目建設(shè)和干部成長(zhǎng)安全,緊緊圍繞制度、監(jiān)督、懲處、糾風(fēng)、改革等懲防體系建設(shè),著力構(gòu)建具有我局特色的內(nèi)部廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控體系,做到“關(guān)口前移,主動(dòng)預(yù)防”,實(shí)現(xiàn)由側(cè)重遏制向懲防并舉、重在建設(shè)轉(zhuǎn)變,由側(cè)重事后處置向事前預(yù)警防控轉(zhuǎn)變,由側(cè)重監(jiān)督干部向監(jiān)督、保護(hù)、激勵(lì)干部相結(jié)合轉(zhuǎn)變,由側(cè)重設(shè)置“高壓線”向注重營(yíng)造干事創(chuàng)業(yè)“安全區(qū)”轉(zhuǎn)變,形成制度完善、程序規(guī)范、監(jiān)督到位、考核和評(píng)價(jià)機(jī)制配套的體系。
3、按照xx紀(jì)委的部署,我局結(jié)合自身實(shí)際,在進(jìn)一步明確職責(zé)和權(quán)限的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)圍繞查準(zhǔn)找全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制定完善相關(guān)措施、實(shí)施有效監(jiān)督、嚴(yán)格檢查考核和建立健全預(yù)防腐敗長(zhǎng)效機(jī)制,將重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作的工作活動(dòng)分成四個(gè)階段進(jìn)行,即:學(xué)習(xí)動(dòng)員階段、排查廉政風(fēng)險(xiǎn)階段、確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)階段、制定防控措施階段、加強(qiáng)監(jiān)督管理階段、檢查考核和修正完善階段。
(二)做出周密部署,進(jìn)行逐級(jí)動(dòng)員。
召開(kāi)動(dòng)員大會(huì),宣傳廉政風(fēng)險(xiǎn)防范工作的重要性和緊迫性,通過(guò)開(kāi)展廉政警示教育、參加專題指導(dǎo)培訓(xùn)等形式,積極營(yíng)造良好的氛圍,使廣大干部職工了解廉政風(fēng)險(xiǎn)防范這一工作,充分認(rèn)識(shí)xx系統(tǒng)各個(gè)工作崗位存在的潛在風(fēng)險(xiǎn),消除“反腐倡廉是領(lǐng)導(dǎo)們的事,跟普通職工沒(méi)有關(guān)系”的麻痹思想,充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范工作的必要性。
(三)突出工作重點(diǎn),查找廉政風(fēng)險(xiǎn)。
結(jié)合工作實(shí)際,從領(lǐng)導(dǎo)、中層干部、普通職工三個(gè)層面細(xì)致梳理各自的工作職責(zé)。在全面理清崗位設(shè)置和崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上,每位工作人員按照自己的崗位職責(zé),通過(guò)自己找、相互查、部門(mén)審、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)等方法,查找各自崗位在日常工作中的潛在風(fēng)險(xiǎn),重點(diǎn)排查具有工程建設(shè)、政府采購(gòu)、行政審批、行政處罰等權(quán)力的工作崗位。一是查找領(lǐng)導(dǎo)崗位風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)崗位工作分工和職責(zé),從全局的高度查找和分析行政管理、業(yè)務(wù)運(yùn)行過(guò)程中的個(gè)性和共性問(wèn)題,重點(diǎn)查找重大事項(xiàng)決策、重大項(xiàng)目安排和大額資金使用等方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn);二是查找中層崗位風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)中層崗位職責(zé)定位,針對(duì)審批、管理、執(zhí)法等重要環(huán)節(jié),查找行使行政審批權(quán)、自由裁量權(quán)和現(xiàn)場(chǎng)即決權(quán)、內(nèi)部管理權(quán)等過(guò)程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn);三是查找其他崗位風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)照崗位職責(zé)、工作制度,查找在履行崗位職責(zé)、執(zhí)行制度等過(guò)程中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。
在局領(lǐng)導(dǎo)班子的`高度重視和各部門(mén)積極參與配合,領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)下,我局重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作工作開(kāi)展比較順利,并取得了較好的成效。
(一)強(qiáng)化了廉政意識(shí)。
開(kāi)展重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作活動(dòng)以來(lái),召開(kāi)各層次的專門(mén)會(huì)議,進(jìn)行宣傳教育,通過(guò)學(xué)習(xí)動(dòng)員、查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、制定防控措施等工作的逐步推進(jìn),干部職工特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)識(shí)到開(kāi)展查找廉政風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于避免權(quán)力濫用,促進(jìn)干部廉潔從政的重要意義,樹(shù)立起廉政風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),并主動(dòng)參與到重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作活動(dòng)中。
(二)完善了工作流程。
以重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作活動(dòng)的開(kāi)展為契機(jī),結(jié)合本部門(mén)的工作特點(diǎn),認(rèn)真理清崗位職責(zé),全面梳理各項(xiàng)工作的流程,按照誰(shuí)主管、誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則,落實(shí)了風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的責(zé)任人,健全了崗位責(zé)任制。經(jīng)過(guò)梳理、調(diào)整、補(bǔ)充,各部門(mén)建立起更加清晰、合理的工作流程。
(三)建立了防控機(jī)制。
按照《方案》要求,各部門(mén)采取“自下而上”、“自上而下”的方式,從具體業(yè)務(wù)工作流程入手,認(rèn)真查找單位和個(gè)人在工作程序、制度建設(shè)等方面存在的風(fēng)險(xiǎn),注意發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)部位、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)和管理中的薄弱環(huán)節(jié),共排查出49個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找過(guò)程中,各單位能夠結(jié)合實(shí)際,突出重點(diǎn),創(chuàng)新方法。通過(guò)分頭上報(bào)、統(tǒng)一匯總、部門(mén)討論、班子審核、回頭查看排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找匯總后,又專門(mén)召開(kāi)部門(mén)會(huì)議研究審查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是不是找的全、找的準(zhǔn)。部門(mén)圍繞風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有針對(duì)性地制定防范措施,把廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理與部門(mén)業(yè)務(wù)工作有機(jī)地結(jié)合起來(lái),制訂了7項(xiàng)防控措施。各部門(mén)通過(guò)開(kāi)展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理,促進(jìn)了本部門(mén)反腐倡廉教育、制度、監(jiān)督工作,提高了反腐倡廉能力和科學(xué)管理水平。
(一)找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是重心。重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作從梳理工作職責(zé)、工作流程入手,圍繞容易滋生腐敗重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié),逐一排查廉政風(fēng)險(xiǎn),找準(zhǔn)找全風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),努力做到防止遺漏,不留死角。
(二)制定防控措施是核心。圍繞風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),有針對(duì)性地制定制度和措施,注意制度、措施的科學(xué)性和操作性的統(tǒng)一,既符合行政工作的實(shí)際又符合預(yù)防腐敗的規(guī)律,防止權(quán)力集中在部門(mén)或個(gè)人手中,形成相互協(xié)調(diào)、相互制約的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制。
(三)夯實(shí)懲防體系是中心。在重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查防范工作實(shí)施過(guò)程中,將查找和梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作為一次廉政教育的過(guò)程,將制定防控措施作為一次完善管理的過(guò)程,將監(jiān)督督促作為一次落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的過(guò)程,將重點(diǎn)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)全部排查。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十二
一是掌握企業(yè)基本情況。縣(市)監(jiān)管部門(mén)理清轄區(qū)內(nèi)獲證食品生產(chǎn)企業(yè)的數(shù)量,全面掌握了企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)品種、生產(chǎn)條件、產(chǎn)品質(zhì)量狀況等基本情況,建立了企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)和監(jiān)管檔案,做到了一企一檔。同時(shí),堅(jiān)持新開(kāi)辦一家評(píng)定一家,現(xiàn)場(chǎng)核查符合的當(dāng)場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)評(píng)定。
二是全面實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。根據(jù)《食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理辦法(試行)》的要求,按照風(fēng)險(xiǎn)分析、量化評(píng)價(jià)、動(dòng)態(tài)管理、客觀公正的原則,派出監(jiān)管人員深入企業(yè),詳細(xì)記錄檢查情況,根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)掌握情況,梳理食品生產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品品種,對(duì)企業(yè)資質(zhì)、進(jìn)貨查驗(yàn)、生產(chǎn)過(guò)程控制、出廠檢驗(yàn)等風(fēng)險(xiǎn)因素,通過(guò)量化打分,確定食品生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。目前,全縣已完成家食品生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)工作,分別確定了a級(jí)風(fēng)險(xiǎn)0家,b級(jí)風(fēng)險(xiǎn)0家,c級(jí)風(fēng)險(xiǎn)1家,d級(jí)風(fēng)險(xiǎn)0家,并在生產(chǎn)場(chǎng)所醒目位置張貼了日常監(jiān)督檢查結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)識(shí)。
三是組織開(kāi)展宣傳培訓(xùn)。組織監(jiān)管人員對(duì)食品生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理的理念來(lái)源、根本目的、基本原則以及基本內(nèi)容進(jìn)行了全面學(xué)習(xí),準(zhǔn)確把握了《食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理辦法(試行)》的要求,明確了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定工作標(biāo)準(zhǔn)。
按照《食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管理辦法(試行)》的要求,繼續(xù)做好食品生產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)工作,將食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果記入食品安全信用檔案,并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)合理確定日常監(jiān)督檢查頻次,實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十三
某某國(guó)稅局:
我公司是某某食品有限公司在新疆登記注冊(cè)的全資子公司,屬于食品加工企業(yè),經(jīng)營(yíng)范圍為方便面、掛面、粉絲、調(diào)味品的生產(chǎn)與銷(xiāo)售。注冊(cè)資金1000萬(wàn)元。
我公司于20xx年正式生產(chǎn)運(yùn)營(yíng),設(shè)有供應(yīng)、生產(chǎn)、物流、營(yíng)銷(xiāo)、財(cái)務(wù)等部門(mén),遵循企業(yè)會(huì)計(jì)核算方法,設(shè)置總賬、明細(xì)賬等,目前使用金蝶軟件,我公司納稅申報(bào)按照要求統(tǒng)一進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào),各年度國(guó)稅、地稅申報(bào)稅種有增值稅、城建稅、房產(chǎn)稅、教育費(fèi)附加、個(gè)人所得稅等稅種,均為自行申報(bào),沒(méi)有聘請(qǐng)稅務(wù)等代理機(jī)構(gòu)。我公司每年都聘請(qǐng)某稅務(wù)師事務(wù)所的人員對(duì)我司所得稅匯算清繳、年度審計(jì)工作進(jìn)行核實(shí)檢查并出具報(bào)告,現(xiàn)將我公司的自查情況匯報(bào)如下:
我公司用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的增值稅專用發(fā)票是真實(shí)合法的,沒(méi)有開(kāi)票單位與收款單位不一致或票面所記載貨物與實(shí)際入庫(kù)貨物不一致的發(fā)票用于抵扣。
用于抵扣進(jìn)項(xiàng)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票是真實(shí)合法的,沒(méi)有與購(gòu)進(jìn)和銷(xiāo)售貨物無(wú)關(guān)的運(yùn)費(fèi)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額;沒(méi)有以購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)或銷(xiāo)售免納增值稅的固定資產(chǎn)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額;沒(méi)有以國(guó)際貨物運(yùn)輸代理業(yè)發(fā)票和國(guó)際貨物運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng);不存在以開(kāi)票方與承運(yùn)方不一致的運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng);不存在以項(xiàng)目填寫(xiě)不齊全的運(yùn)輸發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額等情況。
我公司取得的增值稅普通發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票、手工發(fā)票等,已經(jīng)國(guó)稅網(wǎng)站查詢,查詢信息與票面均一致。
不存在購(gòu)進(jìn)房屋建筑類固定資產(chǎn)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的情況。
不存在購(gòu)進(jìn)材料、電、汽等貨物用于在建工程、集體福利等非應(yīng)稅項(xiàng)目等未按規(guī)定轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額的情況。
發(fā)生退貨或取得折讓已按規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
用于非應(yīng)稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目、非正常損失的貨物按照規(guī)定作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
不存在開(kāi)具不符合規(guī)定的紅字發(fā)票沖減應(yīng)稅收入的情況:發(fā)生銷(xiāo)貨退回、銷(xiāo)售折扣或折讓,開(kāi)具的紅字發(fā)票和賬務(wù)處理符合稅法規(guī)定。
營(yíng)業(yè)收入完整及時(shí)入賬,現(xiàn)金收入按規(guī)定入賬;給客戶開(kāi)具發(fā)票,相應(yīng)的收入按規(guī)定入賬。按《營(yíng)業(yè)稅暫行條例》規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)收入,準(zhǔn)時(shí)完成納稅義務(wù)。
不存在各種減免流轉(zhuǎn)稅及各項(xiàng)補(bǔ)貼、收到政府獎(jiǎng)勵(lì),未按規(guī)定計(jì)入應(yīng)納稅所得額。
不存在利用虛開(kāi)發(fā)票或虛列人工費(fèi)等虛增成本、使用不符合稅法規(guī)定的發(fā)票及憑證,列支成本費(fèi)用、在成本費(fèi)用中一次性列支達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的物品未作納稅調(diào)整;達(dá)到無(wú)形資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的管理系統(tǒng)軟件,在營(yíng)業(yè)費(fèi)用中一次性列支,未進(jìn)行納稅調(diào)整。
的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、年金等超過(guò)計(jì)稅標(biāo)準(zhǔn),未進(jìn)行納稅調(diào)整。
不存在擅自改變成本計(jì)價(jià)方法,調(diào)節(jié)利潤(rùn)。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo):計(jì)提折舊時(shí)固定資產(chǎn)殘值率低于稅法規(guī)定的殘值率或電子類設(shè)備折舊年限與稅收規(guī)定有差異的,未進(jìn)行納稅調(diào)整;計(jì)提固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)年限與稅收規(guī)定有差異的部分,已進(jìn)行了納稅調(diào)整。
不存在超標(biāo)準(zhǔn)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和廣告費(fèi)、擅自擴(kuò)大技術(shù)開(kāi)發(fā)費(fèi)用的列支范圍,享受稅收優(yōu)惠。
企業(yè)以各種形式向職工發(fā)放的工薪收入已依法扣繳個(gè)人所得稅。
我公司將在稅收專項(xiàng)檢查納稅自查中,及時(shí)、準(zhǔn)確的完成我公司稅收自查工作。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十四
引》等相關(guān)規(guī)定,完成了首次風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,建立了風(fēng)險(xiǎn)管理制度,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí),積極培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化,大大增強(qiáng)了公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
2009年度,公司專門(mén)成立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組,對(duì)公司內(nèi)外部政策和經(jīng)營(yíng)環(huán)境信息、風(fēng)險(xiǎn)管理案例以及制度、流程進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析,深入各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研,組織公司中高層管理人員及業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)分析及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境進(jìn)行了研究分析,提出目前公司風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境屬于比較中性的范圍,強(qiáng)調(diào)應(yīng)采取切實(shí)措施改進(jìn)對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。在風(fēng)險(xiǎn)管理上,公司堅(jiān)持“突出重點(diǎn),保障實(shí)效”的原則,按內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了排序,并根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀,提出了公司需要重點(diǎn)防范的九大風(fēng)險(xiǎn),其中外部風(fēng)險(xiǎn)有政策風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)兩項(xiàng),內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)有合法合規(guī)和誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),投資風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、合同協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等七項(xiàng)。
公司對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、目前業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢(shì)和管理基礎(chǔ)及面臨的外。
部市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行了綜合分析,提出了風(fēng)險(xiǎn)管理策略,包括風(fēng)險(xiǎn)管理原則、目標(biāo)和管理工具,指出公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作要實(shí)現(xiàn)“效率,效益,效果”的綜合平衡,確定了風(fēng)險(xiǎn)管理工作的損前和損后目標(biāo),提出了應(yīng)對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)的工具,強(qiáng)調(diào)應(yīng)對(duì)工具的選擇應(yīng)突出重點(diǎn),綜合考慮,打組合拳,不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的方法或方法組合。
四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。
為強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的有效落實(shí),公司針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)編制了專項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案,制訂了包括定期召開(kāi)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展和房地產(chǎn)行業(yè)形勢(shì)分析研討會(huì)、實(shí)現(xiàn)外包預(yù)算審核的規(guī)范化、保持集團(tuán)總部及下屬公司資金的集中管理和統(tǒng)一使用等一系列風(fēng)險(xiǎn)防范措施,編制了《重大設(shè)計(jì)錯(cuò)誤應(yīng)急預(yù)案》、《重大安全事故應(yīng)急預(yù)案》等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案,注重全方位的風(fēng)險(xiǎn)防范,確保最大限度規(guī)避或減輕風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響。同時(shí),將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施和內(nèi)部控制的要求融入部門(mén)規(guī)范中,使風(fēng)險(xiǎn)管理成為公司綜合管理體系的有機(jī)組成部分,真正保障了風(fēng)險(xiǎn)防范能夠落到實(shí)處。
五、重大風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)控。
付實(shí)現(xiàn)了有效的控制;公司大力加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)日常應(yīng)用管理,通過(guò)系統(tǒng)預(yù)警信息監(jiān)控與人工核對(duì)相結(jié)合、重點(diǎn)監(jiān)測(cè)與抽查跟蹤相結(jié)合的方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,對(duì)預(yù)警信息及時(shí)跟蹤回饋并督促整改;公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息分析、報(bào)告制度,風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任單位負(fù)責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控,對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分析,按照集團(tuán)《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》要求,編制重大信息內(nèi)部報(bào)告并按程序提交處理。
公司大力培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,保障風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。報(bào)告期內(nèi),集團(tuán)開(kāi)展了多種形式的風(fēng)險(xiǎn)管理文化宣貫、培訓(xùn)活動(dòng),邀請(qǐng)專家進(jìn)行了全員風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn),在集團(tuán)eas系統(tǒng)上建設(shè)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理專欄作為集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)宣貫及學(xué)習(xí)的渠道,并定期組織工作小組成員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控等專題培訓(xùn),提高了員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)水平和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的工作能力,培養(yǎng)了員工風(fēng)險(xiǎn)管理的自覺(jué)意識(shí)和行為習(xí)慣,使風(fēng)險(xiǎn)管理體系不僅有其形,且具其神。
公司建立了領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行和監(jiān)督分工負(fù)責(zé)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架。
風(fēng)險(xiǎn)管理體系相關(guān)制度、流程,組織開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理日常實(shí)施工作,提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理年度工作報(bào)告;集團(tuán)各部室、各所屬企業(yè)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的具體責(zé)任部門(mén),負(fù)責(zé)對(duì)日常工作中本部室(單位)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析、監(jiān)控和防范。審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)。
八、風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的支持情況。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)戰(zhàn)略的有機(jī)結(jié)合,是戰(zhàn)略管理的內(nèi)在要求,也是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向。2009年,公司提出了“百億企業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略,實(shí)現(xiàn)跨越性、大規(guī)模發(fā)展不僅要求企業(yè)具有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展能力,同時(shí)也對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力提出了更高的要求。為此,公司在開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)始終堅(jiān)持“戰(zhàn)略導(dǎo)向”原則,即在實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的過(guò)程中,通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作,優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、確保重大信息的內(nèi)部溝通順暢,強(qiáng)化信息披露規(guī)范;完善以制度流程為核心的內(nèi)控機(jī)制,梳理缺失項(xiàng),補(bǔ)充完善風(fēng)險(xiǎn)因素的控制防范措施,全面提升企業(yè)的基礎(chǔ)管理水平;建立日常風(fēng)險(xiǎn)信息收集機(jī)制、重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案,在企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中能做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)管理,及時(shí)發(fā)現(xiàn),妥善、迅速處理,大大降低了風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性和影響,提高了企業(yè)的運(yùn)行效率和經(jīng)濟(jì)效益;大力培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化,使風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)逐步深入人心,使風(fēng)險(xiǎn)管理融入每位員工的日常工作中,從根本上提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
通過(guò)建立并健全企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)控。
制在公司可承受的范圍之內(nèi),為戰(zhàn)略執(zhí)行保駕護(hù)航,促進(jìn)了公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
九、公司內(nèi)部和外部環(huán)境變化情況與發(fā)展趨勢(shì)。
(一)外部環(huán)境變化與發(fā)展趨勢(shì)。
2009年,作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的先導(dǎo)性行業(yè),房地產(chǎn)業(yè)在政府稅費(fèi)減。
免、放松二套房貸等一系列優(yōu)惠措施刺激下率先走出低谷,房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資增速逐月上升,一線城市成交量呈“井噴”式上漲,成交均價(jià)也在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)了大幅提升。在市場(chǎng)信心回升和銷(xiāo)售回暖的帶動(dòng)下,土地市場(chǎng)成交漸趨活躍,房地產(chǎn)業(yè)進(jìn)入新一輪的高速發(fā)展時(shí)期。然而,正如二年前繁榮之后隨之而來(lái)的2008年行業(yè)調(diào)控,2009年歲末,中央政府出臺(tái)了一系列調(diào)控房?jī)r(jià)政策,明確提出“遏制部分城市房?jī)r(jià)過(guò)快上漲的勢(shì)頭”,隨后各地方政府相繼出臺(tái)房?jī)r(jià)調(diào)控措施,可以預(yù)見(jiàn),受營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠的取消、稅收和房貸政策進(jìn)一步收緊的市場(chǎng)預(yù)期影響,短期內(nèi)高度繁榮的市場(chǎng)盛況難以持續(xù),市場(chǎng)前景存在較大的不確定性,而市場(chǎng)對(duì)短期預(yù)期的不確定性也加大了房地產(chǎn)市場(chǎng)供給量、成交量、價(jià)格走勢(shì)等因素的短期波動(dòng)性。
(二)內(nèi)部環(huán)境變化與發(fā)展趨勢(shì)。
2009年,公司圍繞“百億企業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略,在管理架構(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)。
管控模式改革,建立符合集團(tuán)化經(jīng)營(yíng)和自身特點(diǎn)的管理模式;深入推進(jìn)管理標(biāo)準(zhǔn)化和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),有效提升了企業(yè)基礎(chǔ)管理水平和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。
2010年,面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展的種種不確定性和新的挑戰(zhàn),公司將繼續(xù)苦練內(nèi)功、固本強(qiáng)基、著重提升公司的戰(zhàn)略管控能力和專業(yè)能力。一是以深圳公司為切入點(diǎn)開(kāi)展“總部—地區(qū)公司—項(xiàng)目部”三級(jí)管理架構(gòu)試點(diǎn),建立地區(qū)公司的管理標(biāo)準(zhǔn)化體系,打造并完善與現(xiàn)階段發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的管理機(jī)制;二是啟動(dòng)住宅產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè),加強(qiáng)設(shè)計(jì)、規(guī)劃、施工建設(shè)以及合規(guī)性等方面的產(chǎn)品管理,嚴(yán)抓產(chǎn)品品質(zhì);三是繼續(xù)堅(jiān)持從規(guī)劃設(shè)計(jì)、預(yù)算管理、施工現(xiàn)場(chǎng)管理、營(yíng)銷(xiāo)等環(huán)節(jié)加強(qiáng)成本的全過(guò)程控制;四是公司將繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的研究和微觀市場(chǎng)的調(diào)研,加強(qiáng)對(duì)客戶的研究,提升投資決策與營(yíng)銷(xiāo)策劃水平;六是公司將加強(qiáng)融資方式的研究與嘗試,積極拓展應(yīng)用,強(qiáng)化資金回籠管理,為公司高速發(fā)展提供資金保障。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十五
為配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃的執(zhí)行更好地發(fā)揮計(jì)算機(jī)在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理中的作用,提高辦公自動(dòng)化的整體應(yīng)用水平,加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件、網(wǎng)絡(luò)及公司信息的安全管理,特制定了計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法。
根據(jù)計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理辦法加強(qiáng)對(duì)信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理.(一)信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理:
計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)和信息包括公司計(jì)算機(jī)和移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備里內(nèi)存儲(chǔ)的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)、活動(dòng)方案、財(cái)務(wù)報(bào)表、員工資料、客戶資料、生產(chǎn)技術(shù)、各種合同和檔案資料等。
一、各種數(shù)據(jù)及信息嚴(yán)格控制在公司內(nèi)部,任何人不得泄露公司的數(shù)據(jù)及信息;
二、涉及機(jī)密的資料處理按公司的保密規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁將存有涉及公司經(jīng)營(yíng)管理、銷(xiāo)售合同等信息的移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備帶離公司,三、公司計(jì)算機(jī)里的保密資料文件夾不提供共享。
四、對(duì)個(gè)人使用的公司計(jì)算機(jī)中的重要數(shù)據(jù)文件,員工定期備份到移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備;電腦管理員負(fù)責(zé)將服務(wù)器上的oa數(shù)據(jù)庫(kù)及其他數(shù)據(jù)庫(kù)每月底備份一次,每半年一次將備份數(shù)據(jù)刻錄成光盤(pán),并做好記錄。
五、加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)服務(wù)器的安全管理,及時(shí)升級(jí)更新各系統(tǒng)。
(二)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理:
從信息處理的過(guò)程來(lái)看,一個(gè)信息系統(tǒng)模型大致包括幾個(gè)要素:信息數(shù)據(jù)、輸入、數(shù)據(jù)處理/信息處理、輸出、過(guò)程控制和結(jié)果反饋。管理信息系統(tǒng)是特定的信息系統(tǒng),是信息系統(tǒng)在管理中的應(yīng)用。管理信息系統(tǒng)中包括管理數(shù)據(jù)處理系統(tǒng),決策支持系統(tǒng)。it在信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案主要表現(xiàn)在軟、硬件兩個(gè)方面。
二、計(jì)算機(jī)維修維護(hù)過(guò)程中,首先確保對(duì)公司資料和個(gè)人資料進(jìn)行拷貝并且妥善保管,防止丟失或者失效。
三、計(jì)算機(jī)操作人員必須經(jīng)過(guò)培訓(xùn)或具有一定操作經(jīng)驗(yàn),未經(jīng)培訓(xùn)或無(wú)操作經(jīng)驗(yàn)者一律不準(zhǔn)使用公司計(jì)算機(jī)。
七、定期對(duì)系統(tǒng)垃圾、磁盤(pán)碎片等進(jìn)行清理、整理和維護(hù)工作。
八、嚴(yán)禁隨意復(fù)制他人軟件及使用來(lái)歷不明的光盤(pán)、閃存和其他移動(dòng)存儲(chǔ)設(shè)備,以防感染病毒。
九、嚴(yán)禁安裝各種盜版軟件,防止盜版軟件留下軟件后門(mén)造成的信息泄露。
十、嚴(yán)禁擅自修改系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件的設(shè)置(如ip地址、瀏覽器的相關(guān)配置、oa的參數(shù)設(shè)置、殺毒軟件的設(shè)置、操作系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置等)。
十一、如工作需要,需對(duì)計(jì)算機(jī)的軟件設(shè)置進(jìn)行改動(dòng)的,應(yīng)按程序申請(qǐng)同意后,由計(jì)算機(jī)管理員實(shí)施加強(qiáng)以上管理不斷完善和改進(jìn)。
三、信息安全和信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀。
按照制定的有關(guān)規(guī)章制度加強(qiáng)對(duì)公司各系統(tǒng)的規(guī)劃、開(kāi)發(fā)、管理,設(shè)備管理、網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理和信息安全管理。
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十六
各位領(lǐng)導(dǎo):
大家好!
報(bào)告分為四個(gè)部分,第一部分明確部門(mén)職責(zé)與目標(biāo),第二部分匯報(bào)第二季度工作總結(jié),第三部分分享經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),第四部分提出下年工作計(jì)劃。
主要職責(zé)是推行制度、提供法務(wù)支持、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)審查。目標(biāo)是及時(shí)完成重點(diǎn)工作計(jì)劃和日常合同審核任務(wù),保證公司順利通過(guò)質(zhì)量管理體系監(jiān)督審核,盡量為公司規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少損失等。
二、20xx年3季度,風(fēng)險(xiǎn)管理部重點(diǎn)工作和日常合同審核均在規(guī)定時(shí)間內(nèi)x完成。
三、工作總結(jié)。
1、質(zhì)量管理體系推行方面:風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)a分公司開(kāi)展了合同管理培訓(xùn),對(duì)b分公司開(kāi)展了制度管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、反腐倡廉、合同管理、檔案管理培訓(xùn),對(duì)總部檔案管理培訓(xùn)。對(duì)a分公司進(jìn)行了合同管理、檔案管理檢查,對(duì)總部職能部門(mén)和項(xiàng)目部進(jìn)行了檔案管理檢查。
2、合同審核方面:風(fēng)險(xiǎn)管理部審核各部門(mén)初次送審的合同共232份,其中總部78份,a子公司89份,b子公司25份,c分公司14份,物業(yè)公司共25份。
3、法律咨詢和風(fēng)險(xiǎn)防范方面:
1)風(fēng)險(xiǎn)管理部擬制并發(fā)布了《對(duì)經(jīng)濟(jì)類文件授權(quán)審批和簽字蓋章事宜的特別要求》,要求各部門(mén)與對(duì)方簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí),應(yīng)同時(shí)向?qū)Ψ綍?shū)面明確僅有指定的授權(quán)代理人才是代表本公司對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)文件的合法有效代理人,合作方與其他人員簽署的經(jīng)濟(jì)文件對(duì)本公司不產(chǎn)生任何法律效力。
2)針對(duì)商鋪帶租約銷(xiāo)售的策略,風(fēng)險(xiǎn)管理部建議公司設(shè)立運(yùn)營(yíng)公司以規(guī)避《商品房銷(xiāo)售管理辦法》第十一條對(duì)返租銷(xiāo)售的禁止性規(guī)定,在托管合同中設(shè)計(jì)對(duì)租回商鋪經(jīng)營(yíng)管理的基本思路,界定管理內(nèi)容與責(zé)權(quán)利等,并協(xié)調(diào)解決運(yùn)營(yíng)公司與客戶的租期和與租賃戶租期不一致的問(wèn)題。
3)商務(wù)宿舍蓄客階段,所有資料是按超高一層銷(xiāo)售。辦預(yù)售證時(shí),因房管局限價(jià),只能由一層改為兩層賣(mài)。風(fēng)險(xiǎn)管理出具法律意見(jiàn)書(shū)和相關(guān)文書(shū),指導(dǎo)營(yíng)銷(xiāo)策劃部公告取消前期宣傳廣告內(nèi)容,并進(jìn)行公證。請(qǐng)認(rèn)購(gòu)客戶簽訂知悉取消前期宣傳廣告內(nèi)容的確認(rèn)書(shū),并出具不修二層樓板的申請(qǐng)。
4)風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)c公司咨詢,向其提供意外傷害賠償相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)慣例,指導(dǎo)其完成賠償并防范負(fù)面影響。
4、訴訟仲裁方面:
20xx年第3季度風(fēng)險(xiǎn)管理部順利推進(jìn)奧的斯電梯仲裁案,x完成xx園林仲裁案,受理并有序推進(jìn)商鋪客戶要求雙倍返還定金50萬(wàn)元的訴訟案等。
對(duì)a子公司與總包單位的經(jīng)濟(jì)糾紛進(jìn)行了全面、深入地調(diào)查,秉承尊重客觀事實(shí)、誠(chéng)實(shí)守信、合情合理、平等互利的原則,向公司提交專題報(bào)告,并強(qiáng)烈建議a子公司與對(duì)方協(xié)商解決,避免給公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)聲譽(yù)造成不必要的損失。
5、專項(xiàng)調(diào)查和危機(jī)應(yīng)對(duì)方面:
針對(duì)物業(yè)公司匿名舉報(bào)的信件進(jìn)行專項(xiàng)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)舉報(bào)內(nèi)容均與被舉報(bào)人無(wú)直接關(guān)系,但同時(shí)發(fā)現(xiàn)被舉報(bào)人存在其他不當(dāng)行為。公司其后對(duì)被舉報(bào)人換崗處理。參與廣告公司舉報(bào)事宜調(diào)查,發(fā)現(xiàn)舉報(bào)事宜的確存在,但當(dāng)事人之間存在較大誤解。協(xié)助公司處理總部總包單位工人x危機(jī)事件,并準(zhǔn)備相關(guān)往來(lái)函件和公關(guān)報(bào)告。
6、員工培訓(xùn)方面:
根據(jù)師徒協(xié)議,指導(dǎo)新員工學(xué)習(xí)公司制度和文化、風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)和法律專員崗位職責(zé),帶領(lǐng)兩人前往各子公司開(kāi)展審計(jì)審查等,在日常工作實(shí)踐中開(kāi)展培訓(xùn)。帶領(lǐng)新入職風(fēng)險(xiǎn)管理部的資深專家學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)和內(nèi)審專員崗位職責(zé),帶領(lǐng)她開(kāi)展檔案管理培訓(xùn)和檢查,在工作中學(xué)習(xí)審核技能技巧。
四、分享經(jīng)驗(yàn)。
xx園林仲裁案于20xx年7月結(jié)案,關(guān)于此案,風(fēng)險(xiǎn)管理部于20xx年xx月9日收到a子公司的法律協(xié)助申請(qǐng),由于距仲裁委要求提交的證據(jù)期限(收到仲裁申請(qǐng)后15日內(nèi))僅剩1日,我方舉證面臨巨大風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)與仲裁委取得聯(lián)系,并提交延期審理申請(qǐng)書(shū)、中止審理申請(qǐng)書(shū)、調(diào)取證據(jù)申請(qǐng)書(shū),并通過(guò)選取需回避的仲裁員獲得第二次選擇仲裁員的機(jī)會(huì),以爭(zhēng)取寬限期限。
之后風(fēng)險(xiǎn)管理部與a子公司及總部成本部密切配合,積極準(zhǔn)備開(kāi)庭資料,反復(fù)審查結(jié)算資料,共同參加開(kāi)庭、調(diào)解、質(zhì)證共計(jì)5次,到司法鑒定中心現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)工程造價(jià)1次,提交我方異議或質(zhì)證說(shuō)明共計(jì)5次(具體工作記錄參見(jiàn)附表),最終為公司減少經(jīng)濟(jì)損失1,034,137.75元。
此案不僅可作為公司齊心協(xié)力應(yīng)對(duì)仲裁的成功案例,還可作為公司向社會(huì)弘揚(yáng)正氣,向供應(yīng)商彰顯規(guī)范、陽(yáng)光、透明企業(yè)文化的經(jīng)典案例。
20xx年第4季度,風(fēng)險(xiǎn)管理部將繼續(xù)認(rèn)真完成全公司日常合同審核和法律服務(wù)工作;推進(jìn)xx仲裁案、xxx總包單位仲裁案等;完成總部檔案管理檢查;開(kāi)展全公司工程結(jié)算和經(jīng)濟(jì)簽證檢查;收集各部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)達(dá)成情況,并組織改進(jìn);開(kāi)展分/子公司例行財(cái)務(wù)審計(jì)。
謝謝大家!
全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告(優(yōu)質(zhì)17篇)篇十七
風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于提升企業(yè)生存能力、增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力具有不可替代的作用,因此有必要對(duì)我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究。下面小編為大家整理的是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理自查報(bào)告,歡迎閱讀!
由各類風(fēng)險(xiǎn)因素的未來(lái)不確定性所引起的可能的虧損,將導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值減少與負(fù)債價(jià)值增加的可能性稱為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)三類。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)所引起的資產(chǎn)價(jià)值的減少或負(fù)債價(jià)值的增加的風(fēng)險(xiǎn)。信用(違約)風(fēng)險(xiǎn)是指交易的某一方失去支付能力導(dǎo)致另一方的損失的產(chǎn)生。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn):是指除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)外的其它風(fēng)險(xiǎn),通常與企業(yè)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的特殊風(fēng)險(xiǎn)。
由于各種不確定因素的存在,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)難免存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)必須而且只有及時(shí)采取必要的措施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,才能避免或降低風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的損失,從而確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此,有效的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的意義。
1、有利于企業(yè)在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)做出正確的決策,提高企業(yè)應(yīng)對(duì)能力。在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天,企業(yè)所面臨的環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜,不確定因素越來(lái)越多,科學(xué)決策的難度大大增加,企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,才能在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)環(huán)境中做出正確的決策。
2、有利于企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的目標(biāo)是追求股東價(jià)值最大化、利潤(rùn)最大化,但在實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的過(guò)程中,難免會(huì)遇到各種各樣的不確定性因素的影響,從而影響到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此,企業(yè)有必要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,化解各種不利因素的影響,以保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3、有利于促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),企業(yè)的興衰與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展息息相關(guān)。因此通過(guò)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理,降低企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力,以企業(yè)的健康發(fā)展促進(jìn)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。
1、明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo),建立有效的監(jiān)督體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架是建立在明確的企業(yè)監(jiān)督框架和適當(dāng)?shù)娜藛T責(zé)任分配基礎(chǔ)之上的,其目標(biāo)是使風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)文化的內(nèi)在有機(jī)組成部分。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一定要和企業(yè)的技術(shù)及戰(zhàn)略管理相結(jié)合,要在全企業(yè)范圍內(nèi)明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和計(jì)劃,并將其與企業(yè)業(yè)務(wù)、戰(zhàn)略及業(yè)績(jī)目標(biāo)結(jié)合起來(lái),建立一個(gè)由全企業(yè)層次集體支持的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。
2、探素和建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn),拓展了內(nèi)部控制框架的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素,進(jìn)一步細(xì)分為目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策等要素,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估將各要素緊密聯(lián)系起來(lái)。而風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括三個(gè)基本方面:一是技巧熟練的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人;二是一套風(fēng)險(xiǎn)管理的共同語(yǔ)言;三是識(shí)別、分析、度量風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)遇持續(xù)過(guò)程。要評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)首先要識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),收集、分析并綜合處理相關(guān)的內(nèi)部及外部數(shù)據(jù)以便為企業(yè)提供可靠、及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息。了解影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì),分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的根本原因。建立風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)與限制,權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益,評(píng)估不同戰(zhàn)略的風(fēng)險(xiǎn),并最終選擇應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的措施。這種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系一旦發(fā)展起來(lái)并投入實(shí)施,就逐步走向了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。
3、建立切實(shí)有效的激勵(lì)機(jī)制,激活企業(yè)的人力資源。現(xiàn)代企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)就是人才的競(jìng)爭(zhēng),人才是生產(chǎn)力諸多要素中最主要、最活躍的因素,是企業(yè)最寶貴的財(cái)富之一,其數(shù)量、質(zhì)量、結(jié)構(gòu)在很大程度上決定著企業(yè)的成敗興衰。中小企業(yè)由于規(guī)模小,人才相對(duì)比較缺乏,而且由于發(fā)展空間有限,人才特別高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)骨干流失嚴(yán)重,因此,對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō),建立切實(shí)有效的激勵(lì)機(jī)制,激活企業(yè)的人力資源更有其必要性和緊迫性。通過(guò)激勵(lì)機(jī)制充分激發(fā)員工的積極性、創(chuàng)造性,挖掘員工的'潛能,把員工個(gè)人的發(fā)展與企業(yè)的發(fā)展緊緊地聯(lián)系在一起。
4、塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化,增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。文化是明天的經(jīng)濟(jì),企業(yè)文化是企業(yè)發(fā)展的人文力量,是確立以人為本,以價(jià)值觀的塑造為核心的文化管理模式,通過(guò)文化來(lái)引導(dǎo)、調(diào)控和凝聚員工的積極性、創(chuàng)造性,使人的價(jià)值、自我實(shí)現(xiàn)和全面發(fā)展在企業(yè)管理中得到全面的發(fā)展,企業(yè)文化是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的力量源泉。我國(guó)的中小企業(yè)由于歷史較短,且大多脫胎于個(gè)體私營(yíng)企業(yè),長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)于企業(yè)文化建設(shè)重視不夠,投入不足,造成了人才難留的局面,因此,要塑造符合本企業(yè)特質(zhì)的企業(yè)文化,通過(guò)文化環(huán)境的感染、誘導(dǎo)和約束等方式去激發(fā)員工的內(nèi)在潛力,使創(chuàng)新成為企業(yè)發(fā)展源源不決的動(dòng)力。同時(shí)在企業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)全員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),通過(guò)建立一種有效的知識(shí)獲取、交流、傳輸、共享機(jī)制,降低企業(yè)因知識(shí)差異產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。