規(guī)章制度是為了保證組織、機(jī)構(gòu)或社會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)的正常秩序而制定的一系列規(guī)范。不同行業(yè)和組織對(duì)規(guī)章制度的要求可能有所不同，下面是一些典型的案例供您參考。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇一
第一條、為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》的精神，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際，制定本辦法。
第二條、本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對(duì)外實(shí)施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。
第三條、本辦法所稱大額資金使用是指項(xiàng)目投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置、對(duì)外投資、對(duì)外捐贈(zèng)、大額采購(gòu)和對(duì)外實(shí)施債務(wù)性重組等活動(dòng)（不含對(duì)外提供擔(dān)保）中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟(jì)行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：
1、公司對(duì)外投資活動(dòng)，包括對(duì)其他企業(yè)的投資或入股、委托理財(cái)、對(duì)外借款等；
2、公司的建設(shè)項(xiàng)目投資活動(dòng)，主要包括技改項(xiàng)目投資等；
3、公司對(duì)外的大宗物資或者大額采購(gòu)，包括固定資產(chǎn)購(gòu)置、材料采購(gòu)等；
4、公司的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等活動(dòng)；
5、其他大額資金使用情況。
第四條、大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：
1、10萬(wàn)元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈(zèng)、贊助、獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼等）；
2、50萬(wàn)元以上的技改、工程項(xiàng)目支出；3、50萬(wàn)元以上的對(duì)外債務(wù)性重組項(xiàng)目；
4、100萬(wàn)元以上投資、大額采購(gòu)及公司內(nèi)部單位借款支出。
第五條、大額資金使用實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是2指由集團(tuán)公司董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等形式作出的決策。
第六條、大額資金使用實(shí)行授權(quán)審批制。集體決策后，可授權(quán)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審。具體審批權(quán)限：
1、非生產(chǎn)性支出（如對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等）10萬(wàn)元—100萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；100萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。
3、對(duì)外債務(wù)性重組項(xiàng)目50萬(wàn)元—100萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；100萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。4、對(duì)外大宗或大額采購(gòu)、投資項(xiàng)目100萬(wàn)元—300萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；300萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。
5、內(nèi)部單位借款由于銀行融資的需要，集團(tuán)公司與下屬子公司或?qū)O公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)授權(quán)財(cái)務(wù)處、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。
1、投資、技改及工程項(xiàng)目的大額資金使用前必須有可行性論證；
2、技改、工程項(xiàng)目的大額資金使用必須實(shí)行預(yù)算管理；
3、有關(guān)項(xiàng)目的會(huì)議決策文件；
4、需要報(bào)經(jīng)省國(guó)資委備案或核準(zhǔn)的項(xiàng)目必須取得有關(guān)批復(fù)文件。
1、支付申請(qǐng)：由相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)部門(mén)提出資金使用意向和額度的書(shū)面申請(qǐng)材料，申請(qǐng)中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，送集團(tuán)公司效能監(jiān)察部門(mén)會(huì)簽后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見(jiàn)，再提交至集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處。由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)討論決定。
2、支付審批：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處將大額資金使用事項(xiàng)，提交集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決策。3、支付復(fù)核：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處對(duì)批準(zhǔn)后的資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù)核無(wú)誤后，交由財(cái)務(wù)人員辦理支付手續(xù)。
第九條、上會(huì)決策的大額資金使用事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提前送給所有參會(huì)決策人員，也可事先征求意見(jiàn)。
第十條、按照規(guī)定召開(kāi)的總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)，與會(huì)人員要充分討論并分別發(fā)表意見(jiàn)，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。若存在嚴(yán)重分歧，一般應(yīng)當(dāng)推遲做出決定，重新調(diào)研，再提交會(huì)議表決。
第十一條、集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處、__、審計(jì)處、監(jiān)察室有權(quán)對(duì)大額資金使用進(jìn)行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇二
為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效暨配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制定本辦法。
第二條資金范圍。
本辦法所稱資金，系指庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券而言。為定期編表計(jì)算及收支運(yùn)用方便起見(jiàn)，預(yù)計(jì)資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券則歸屬于資金調(diào)度的行列。
第三條作業(yè)期間。
(一)資料提供部門(mén)，除應(yīng)于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)編訂時(shí)，提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計(jì)次三個(gè)月份資金收支資料送會(huì)計(jì)部，以利匯編。
(二)會(huì)計(jì)部應(yīng)于每月28日前編妥次三個(gè)月份資金來(lái)源運(yùn)用預(yù)計(jì)表按月配合修訂。并于次月15日前，編妥上月份實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金來(lái)源運(yùn)用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送財(cái)務(wù)部。
第四條內(nèi)銷收入。
營(yíng)業(yè)部門(mén)依據(jù)各種銷售條件及收款期限，預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。
第五條勞務(wù)收入。
營(yíng)業(yè)部門(mén)收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。
第六條退稅收入。
(一)退稅部門(mén)依據(jù)申請(qǐng)退稅進(jìn)度，預(yù)計(jì)可退現(xiàn)數(shù)編列。
(二)預(yù)計(jì)核退營(yíng)業(yè)稅雖非實(shí)際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，得視同退現(xiàn)。
第七條其他收入凡無(wú)法直接歸屬于上項(xiàng)收入皆屬之。包括財(cái)務(wù)收入、增資收入、下腳收入等。其數(shù)額在10萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加說(shuō)明。
第八條資本支出。
(一)土地：依據(jù)購(gòu)地支付計(jì)劃提供的支付預(yù)算數(shù)編列。
(二)房屋：依據(jù)興建工程進(jìn)度，預(yù)計(jì)所需支付資金編列。
(三)設(shè)備分期付款、分期繳納關(guān)稅等：會(huì)計(jì)部依據(jù)分期付款償付日期予以編列。
(四)機(jī)構(gòu)設(shè)備、什項(xiàng)設(shè)備、預(yù)付工程定金等：工務(wù)部依據(jù)工程合同及進(jìn)度，預(yù)定支付預(yù)算及資材部依據(jù)外購(gòu)l／c開(kāi)立計(jì)劃，預(yù)計(jì)支付資金編列。
第九條材料支出。
資材部依請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、結(jié)匯作業(yè)，分別預(yù)計(jì)內(nèi)外購(gòu)原物料支付資金編列。
第十條薪資。
會(huì)計(jì)部依據(jù)產(chǎn)銷計(jì)劃等資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
第十一條經(jīng)常費(fèi)用。
(一)外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
(二)制造費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，參考制造費(fèi)用有關(guān)資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
(三)推銷費(fèi)用：營(yíng)業(yè)部依據(jù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃，參照以往月份推銷費(fèi)用占營(yíng)業(yè)額的比例推算編列。
(四)管理費(fèi)用：會(huì)計(jì)部參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。
(五)財(cái)務(wù)費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)財(cái)務(wù)部資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。
第十二條其他支出。
凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”，包括償還長(zhǎng)期(分期)借款、股息、紅利等的支付。其數(shù)額在10萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。
第十三條異常說(shuō)明。
各單位應(yīng)按月編制“資金來(lái)源運(yùn)用比較表”，以了解資金實(shí)際運(yùn)用情況，其因?qū)嶋H數(shù)與預(yù)計(jì)比較每項(xiàng)差異在10%以上者，應(yīng)由資料提供部門(mén)填列“資金差異報(bào)告表”列明差異原因，于每月10前送會(huì)計(jì)部匯編。
第十四條資金調(diào)度。
(一)各單位經(jīng)營(yíng)資金由公司最高主管負(fù)責(zé)籌劃，并由財(cái)務(wù)部協(xié)助籌措調(diào)度。
(二)資材部應(yīng)按月根據(jù)國(guó)內(nèi)外購(gòu)料借款數(shù)額編列“購(gòu)料借款月報(bào)表”于當(dāng)月24日送財(cái)務(wù)部匯總呈核總經(jīng)理。
(三)財(cái)務(wù)部應(yīng)于次月5日前按月將有關(guān)銀行貸款額度、可動(dòng)用資金、定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細(xì)表”呈總經(jīng)理核閱，作為經(jīng)營(yíng)決策的參考。
第十五條本準(zhǔn)則經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇三
第一條為了加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本資金計(jì)劃僅指資金使用計(jì)劃，它是根據(jù)公司未來(lái)一定時(shí)期的投資、采購(gòu)、開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)等，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。
第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
第四條本制度適用于公司的各部門(mén)。
第二章各部門(mén)職責(zé)。
第五條為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金流管理，公司各部門(mén)都應(yīng)樹(shù)立資金使用事前有計(jì)劃、事中有控制的管理思想，各部門(mén)依據(jù)各自分管工作計(jì)劃編制資金使用計(jì)劃，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金使用計(jì)劃的審核、匯總。
第六條資金支出。
（一）投資活動(dòng)資金支出。
1、土地：建筑項(xiàng)目部依據(jù)購(gòu)地支付計(jì)劃及相關(guān)協(xié)議編制資金使用計(jì)劃。
2、房屋建筑物：建筑項(xiàng)目部依據(jù)土建工程進(jìn)度及相關(guān)工程合同，編制資金使用計(jì)劃。
3、機(jī)器設(shè)備：商務(wù)部依據(jù)公司設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)度，編制資金使用計(jì)劃。
4、運(yùn)輸設(shè)備：綜合部依據(jù)行政車(chē)輛購(gòu)置計(jì)劃，編制資金使用計(jì)劃。
（二）籌資活動(dòng)資金支出。
互聯(lián)網(wǎng)金融項(xiàng)目組根據(jù)公司長(zhǎng)期借款、短期借款合同的還款期限、利息支付方式等，預(yù)計(jì)歸還的本金和利息，編制籌資活動(dòng)資金使用計(jì)劃。
（三）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金支出。
1、商品采購(gòu)：商務(wù)部依據(jù)公司商品采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)度，編制資金使用計(jì)劃。
2、薪酬支出：綜合部負(fù)責(zé)編制職工工資、職工福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等薪酬類資金使用計(jì)劃。
3、管理費(fèi)用支出：綜合部負(fù)責(zé)車(chē)輛費(fèi)用、水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃，業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、郵寄電話費(fèi)、車(chē)輛費(fèi)用（除修理費(fèi)）等資金支付計(jì)劃由辦公室負(fù)責(zé)編制；車(chē)輛修理費(fèi)資金支付計(jì)劃由供應(yīng)處負(fù)責(zé)編制；環(huán)保費(fèi)（排污費(fèi)）資金支付計(jì)劃由生產(chǎn)安全處負(fù)責(zé)編制；試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi)、監(jiān)磅費(fèi)等資金支付計(jì)劃由質(zhì)量控制處負(fù)責(zé)編制。
4、稅金：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加、水利建設(shè)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、印花稅等稅金類資金使用計(jì)劃。
5、銷售費(fèi)用：營(yíng)銷部負(fù)責(zé)編制廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃，線下運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)編制辦公修理費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、郵寄電話費(fèi)、促銷費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃。
（四）其他支出。
凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支付部門(mén)根據(jù)實(shí)際情況補(bǔ)充編制，一并上報(bào)。
第四章資金計(jì)劃編制程序。
第七條為了加強(qiáng)公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實(shí)施資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程的規(guī)定。
第八條公司各部門(mén)每月23日前根據(jù)月度工作計(jì)劃編制本部門(mén)次月資金使用計(jì)劃并報(bào)公司財(cái)務(wù)部。
第九條財(cái)務(wù)處每月25日前匯總編制各部門(mén)資金使用計(jì)劃，報(bào)公司主要負(fù)責(zé)人審批，并根據(jù)資金使用計(jì)劃合理安排資金，保證資金收支平衡。
第十條批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司次月資金使用的準(zhǔn)則，財(cái)務(wù)處下達(dá)經(jīng)審批的月度資金收支計(jì)劃至各部門(mén)，各部門(mén)要嚴(yán)格按照此計(jì)劃執(zhí)行，除發(fā)生突發(fā)性緊急付款外，對(duì)不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的超計(jì)劃付款原則上不予支付。預(yù)算外資金的使用由業(yè)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人共同批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)處方可辦理。
第五章資金計(jì)劃控制。
第十一條財(cái)務(wù)部每月編制資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表，并與資金使用計(jì)劃對(duì)比分析，檢查各部門(mén)資金計(jì)劃執(zhí)行情況，分析偏離計(jì)劃的原因。
第十二條財(cái)務(wù)處根據(jù)每月資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況，對(duì)各單位資金收支計(jì)劃兌現(xiàn)率進(jìn)行檢查、通報(bào)，對(duì)計(jì)劃兌現(xiàn)率出現(xiàn)重大偏差，嚴(yán)重影響公司現(xiàn)金流的，給予一定的考核。
第六章附則。
第十三條本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。
第十四條本制度自20xx年4月10日起發(fā)布執(zhí)行。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇四
1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴(yán)格遵守國(guó)家和本公司的有關(guān)規(guī)定。
2、庫(kù)存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫(kù)存現(xiàn)金余額不得超過(guò)銀行核實(shí)庫(kù)存限額規(guī)定。現(xiàn)金的.支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫(kù)存現(xiàn)金存放至公司保險(xiǎn)柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對(duì)賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對(duì)賬單作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。
1、財(cái)務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門(mén)。其它職能部門(mén)凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時(shí)反饋到財(cái)務(wù)部。對(duì)外簽署的涉及款項(xiàng)收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無(wú)合同、協(xié)議的（或無(wú)有效合同、協(xié)議），財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。
2、資金支出必須依據(jù)審核完整無(wú)誤的單據(jù)中金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁“無(wú)票”支出，嚴(yán)禁“白條”抵賬。
3、各項(xiàng)資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進(jìn)行撥付。同時(shí)，各部門(mén)對(duì)于資金支出應(yīng)提前與財(cái)務(wù)部進(jìn)行申請(qǐng)（1萬(wàn)元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請(qǐng)，3萬(wàn)元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請(qǐng)，3萬(wàn)元以上的資金支付需前三天申請(qǐng)），以便財(cái)務(wù)部備款。
3、各類支出相關(guān)細(xì)則管理如下：
（1）、個(gè)人借款支出。
a、公司員工因公干需要向公司借支款項(xiàng)，由申請(qǐng)人填寫(xiě)借款單，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進(jìn)行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無(wú)誤的單據(jù)，向借支人支付款項(xiàng)。
b、個(gè)人借款支付方式：原則上個(gè)人借款為1000元（含)以下，通過(guò)現(xiàn)金方式支付；個(gè)人借款為1000元以上，通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付(轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi)）。
（2）、零星費(fèi)用報(bào)銷支出。
a、操作流程根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無(wú)誤的單據(jù)，進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、零星費(fèi)用報(bào)銷方式：原則上費(fèi)用報(bào)銷為1000元(含)以下，通過(guò)現(xiàn)金方式支付；費(fèi)用報(bào)銷金額為1000元以上，通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付。
（3）、商品采購(gòu)貨款和大額行政采購(gòu)支出。
a、由采購(gòu)人員填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點(diǎn)人員審核后，方可進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進(jìn)行付款，原則上此類款項(xiàng)必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。
（4）內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。
我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
1、公司銷售收入原則上通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門(mén)應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。
2、對(duì)于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處，出納再向開(kāi)具收款票據(jù)。對(duì)于個(gè)別客戶需先行開(kāi)具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取已開(kāi)票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)交至財(cái)務(wù)部出納處。
3、對(duì)于上述第“2”點(diǎn)關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點(diǎn)說(shuō)明如下要點(diǎn)：
a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收取（但應(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同），銷售后勤人員對(duì)資金的安全性負(fù)責(zé)。
b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處。
c、對(duì)于收取的款項(xiàng)，任何人員不得侵占、挪用。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇五
為了加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)、撥款制度，實(shí)行項(xiàng)目資金專款專用，專戶管理，需要制定并實(shí)施相應(yīng)的管理制度。本站小編為你整理了企業(yè)項(xiàng)目資金管理制度范文，希望你喜歡。
一、資金風(fēng)險(xiǎn)防范。
1、項(xiàng)目資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行請(qǐng)、撥款制度，實(shí)行項(xiàng)目資金專款專用，專戶管理，專帳核算制度。
2、建立項(xiàng)目資金管理領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制和會(huì)計(jì)核算制，并自覺(jué)接受財(cái)政、審計(jì)紀(jì)檢和上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門(mén)的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。對(duì)擅自變更項(xiàng)目預(yù)算、截留、挪用和坐支項(xiàng)目資金的，按法律法規(guī)的規(guī)定嚴(yán)肅查處。
3、領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按照事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查的要求，建立健全項(xiàng)目資金跟蹤檢查制度和重大問(wèn)題上的上報(bào)制度，定期不定期地開(kāi)展項(xiàng)目資金專項(xiàng)檢查，全程跟蹤檢查各項(xiàng)項(xiàng)目資金的撥付、使用情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的資金管理方面的重大問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。
資金管理組參與項(xiàng)目工程資金階段審計(jì)和年終審計(jì)，對(duì)項(xiàng)目資金撥付、使用情況定期進(jìn)行審核，全程進(jìn)行監(jiān)督，保證資金正常運(yùn)行。
每年年初和每季度初，由資金管理組分別填制項(xiàng)目請(qǐng)款書(shū)和季度項(xiàng)目分月用款計(jì)劃表、季度項(xiàng)目。
申請(qǐng)書(shū)。
逐級(jí)上報(bào)國(guó)土資源部土地整理中心申請(qǐng)年度和季度項(xiàng)目資金。
四、資金撥付方式。
工程施工費(fèi)采取分期付款的方式撥付。即工程開(kāi)工前預(yù)付款%;工程施工中，根據(jù)工程進(jìn)度和質(zhì)量，撥付%;工程竣工后，根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果和工程竣工決算，撥付%。
第一條、為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使用效率，特制定本辦法。
第二條、項(xiàng)目資金管理的基本原則：計(jì)劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開(kāi)源節(jié)流、提高效益。
第三條、財(cái)會(huì)部門(mén)辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時(shí)，必須符合下列程序：
(三)單位領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字。
第四條、凡存在下列情況之一的，財(cái)會(huì)部門(mén)不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。
(一)違反國(guó)家法律、法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的;。
(二)不符合批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容的;。
(三)不符合。
合同。
條款規(guī)定的;。
(四)結(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的;。
(五)不合理的負(fù)擔(dān)和攤派。
項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的重要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，通過(guò)對(duì)收支情況分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問(wèn)題，以便及時(shí)采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
第一章、總則。
第一條、為規(guī)范項(xiàng)目投資運(yùn)作和管理，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化、規(guī)范化、程序化，特制定本制度。
第二條、公司及各成員企業(yè)在進(jìn)行各項(xiàng)目投資時(shí)，均須遵守本制度。
第三條、公司及各成員企業(yè)的重大投資項(xiàng)目應(yīng)由行政辦公會(huì)議決定可行性方案申報(bào)公司董事會(huì)審議。董事會(huì)批準(zhǔn)項(xiàng)目，由投資單位總經(jīng)理或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織實(shí)施。
第四條、所有投資項(xiàng)目在報(bào)批立項(xiàng)之前，有關(guān)人員應(yīng)負(fù)有保密責(zé)任。
第二章、項(xiàng)目的初選與分析。
第五條、各投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)以公司的戰(zhàn)略方針和十年規(guī)劃為依據(jù)，符合國(guó)家或國(guó)際產(chǎn)業(yè)導(dǎo)和公司投資結(jié)構(gòu)平衡政策。
第六條、投資項(xiàng)目的選擇應(yīng)經(jīng)過(guò)充分調(diào)查并提供準(zhǔn)確、詳細(xì)資料及分析，以確保資料內(nèi)容的可靠和有效。
第七條、投資項(xiàng)目的。
建議書(shū)。
和可行性研究報(bào)告由擬定的投資主體編寫(xiě)并交公司投資管理部初審，不得越級(jí)上報(bào)。
第三章、項(xiàng)目的審批與立項(xiàng)。
第八條、投資項(xiàng)目的審批權(quán)限，由公司總經(jīng)理審批后報(bào)公司董事會(huì)審批立項(xiàng)。
第九條、所有投資項(xiàng)目，由公司投資管理部在原項(xiàng)目建議書(shū)、可行性報(bào)告及實(shí)施方案的基礎(chǔ)上提出初審意見(jiàn)，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核，然后按項(xiàng)目審批權(quán)限呈總經(jīng)理或行政辦公會(huì)議直到董事會(huì)會(huì)議，進(jìn)行復(fù)審或全面論證。
第十條、由公司總經(jīng)理主持項(xiàng)目論證會(huì)，對(duì)項(xiàng)目的合法性、前期工作內(nèi)容的完整性、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、財(cái)務(wù)預(yù)算的可行性及項(xiàng)目規(guī)模、時(shí)機(jī)等因素進(jìn)行實(shí)地考察，或聘請(qǐng)專家小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專業(yè)性的科學(xué)論證，以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的深入認(rèn)識(shí)和了解，確保項(xiàng)目投資的可靠和可行。經(jīng)充分論證后，凡達(dá)到立項(xiàng)要求的重大項(xiàng)目，由行政辦公會(huì)議或董事會(huì)審批立項(xiàng)。
第四章、項(xiàng)目的組織與實(shí)施。
第十一條、實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。各投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人由實(shí)施單位的總經(jīng)理委派，委派人對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé);公司投資管理部對(duì)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行歸口管理，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程進(jìn)行跟蹤調(diào)查、分析和監(jiān)督。
第十二條、各投資項(xiàng)目的業(yè)務(wù)班子由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組建，報(bào)實(shí)施單位總經(jīng)理核準(zhǔn);項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況負(fù)完全責(zé)任。
第十三條、投資項(xiàng)目的變更，包括發(fā)展延伸、投資的增減或滾動(dòng)使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等，均應(yīng)報(bào)審批核準(zhǔn)。
第十四條、由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人書(shū)面報(bào)告投資項(xiàng)目變更理由，按報(bào)批程序及權(quán)限報(bào)送公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審定，重大的變更應(yīng)參照立項(xiàng)程序予以確認(rèn)。
第十五條、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動(dòng)，應(yīng)主動(dòng)做好善后工作，如屬公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)，則須向繼任人交接清楚方能離崗。屬個(gè)人原因離職給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究其個(gè)人責(zé)任。
第十六條、投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理項(xiàng)目情況，并以書(shū)面形式報(bào)至公司，經(jīng)公司統(tǒng)一審定后責(zé)成有關(guān)部門(mén)辦理相關(guān)手續(xù)。
第五章、考核與獎(jiǎng)懲。
第十七條、項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)行后，效益良好，對(duì)立項(xiàng)部門(mén)和個(gè)人、建設(shè)部門(mén)和個(gè)人追加獎(jiǎng)勵(lì)。
第十八條、實(shí)行項(xiàng)目責(zé)任追究制度。對(duì)在項(xiàng)目建議書(shū)或可行性研究報(bào)告編寫(xiě)過(guò)程中弄虛作假、敷衍塞責(zé)給公司造成損失的，將視情節(jié)給予撤職、降級(jí)、扣發(fā)工資、獎(jiǎng)金等處理。
第六章、附則。
第十九條、未盡事宜由公司投資管理部提出具體辦法，交公司行政辦公會(huì)議議研究決定。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇六
第一條：為了加強(qiáng)貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，根據(jù)公司管理的要求并參照會(huì)計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。
第三條：公司設(shè)立出納崗位，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務(wù)，并進(jìn)行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和公司各項(xiàng)規(guī)定。
第四條：根據(jù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的基本要求，出納人員嚴(yán)格禁止辦理會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管以及涉及收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。
第五條：出納人員應(yīng)時(shí)刻保證帳面貨幣資金金額與實(shí)際存有的貨幣資金金額相互一致，如有差異，在查清差異原因后，追究責(zé)任。
第二章現(xiàn)金管理。
第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍。
1、支付給職工的個(gè)人工資、津貼、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)助、醫(yī)藥費(fèi)等款項(xiàng)；
2、支付給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個(gè)人用于購(gòu)買(mǎi)物資和勞動(dòng)報(bào)酬；
3、各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；
4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
5、結(jié)算起點(diǎn)（2000元）以下的，與公司業(yè)務(wù)掛鉤的其他零星支出；
6、公司總經(jīng)理與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同審批確定需支付現(xiàn)金的其它支出。
第七條：公司庫(kù)存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應(yīng)提前一天以上通知財(cái)務(wù)部。
根據(jù)核定庫(kù)存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過(guò)核定的庫(kù)存限額，超過(guò)部分應(yīng)于當(dāng)日及時(shí)送存銀行；由于特殊原因當(dāng)日無(wú)法送存的，當(dāng)日16時(shí)前報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人安排人員保衛(wèi)，妥善保管，未作安排或安排不落實(shí)的，有關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。
第八條：公司現(xiàn)金的收支管理。
1、現(xiàn)金的收入和支出，必須由出納員辦理。出納員請(qǐng)假時(shí)，可由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定具備資格的專人臨時(shí)負(fù)責(zé)出納工作。
2、公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及其它事項(xiàng)所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必須交財(cái)務(wù)部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫(kù)”。出納員對(duì)收入的現(xiàn)金必須于當(dāng)日存入銀行，不得坐支。
3、取送款在20000元以上，必須安排專車(chē)或派人護(hù)送。
4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必須有簽批過(guò)的合法原始憑證作為收付款的書(shū)面證明。出納員必須認(rèn)真審核確認(rèn)是否辦理各項(xiàng)簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的收、付業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理；對(duì)內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，應(yīng)予返回，補(bǔ)辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報(bào)、冒領(lǐng)等不法行為，應(yīng)當(dāng)日?qǐng)?bào)告公司總經(jīng)理處理。對(duì)符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記。
在實(shí)際工作中應(yīng)注意以下幾方面：
總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。
5、公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，所有涉及現(xiàn)金的收入，出納人員應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)，并注意辨別現(xiàn)金的真?zhèn)危诖_定現(xiàn)金金額與應(yīng)收金額一致的情況下，應(yīng)填開(kāi)公司統(tǒng)一購(gòu)制的“現(xiàn)金收款收據(jù)”
給交款方。
6、出納人員應(yīng)按照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請(qǐng)領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”，“現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號(hào)，出納人員在使用過(guò)程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時(shí)，應(yīng)在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保留全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會(huì)計(jì)處定期繳銷時(shí)備查。
7、出納員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金制度，不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準(zhǔn)擅自與其他單位或個(gè)人相互借用現(xiàn)金，不得謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義儲(chǔ)蓄，如特殊情況需辦理時(shí)，必須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。
8、在核算工作過(guò)程中發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款情況，應(yīng)及時(shí)查找并請(qǐng)示財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，不得擅自處理。
第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護(hù)。
1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用白條等不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金。
2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必須鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。
3、每月會(huì)計(jì)結(jié)帳日后，出納人員應(yīng)及時(shí)與負(fù)責(zé)帳務(wù)處理的其他會(huì)計(jì)人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細(xì)帳”進(jìn)行相互核對(duì)一致，并編制“現(xiàn)金收付月報(bào)表”由出納人員以及會(huì)計(jì)人員雙方簽字，以確保帳帳相符。
4、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對(duì)現(xiàn)金管理進(jìn)行抽查，不定期地組織庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)工作。
5、現(xiàn)金、銀行單據(jù)等重要物品保存在公司的“保險(xiǎn)箱”中。
第三章銀行存款管理。
第十條：公司銀行存款的使用范圍和方法。
1、公司除按規(guī)定留存的現(xiàn)金定額以備日常開(kāi)支外，超過(guò)定額的貨幣資金必須全部存入銀行結(jié)算戶內(nèi)。
2、公司發(fā)生的各項(xiàng)結(jié)算款項(xiàng)，除允許可以用現(xiàn)金直接支付的款項(xiàng)外，都必須通過(guò)銀行存款賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
3、公司與銀行之間發(fā)生的各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，必須按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定填制和取得各種銀行憑證、付款通知單等書(shū)面證明，經(jīng)審核無(wú)誤后，據(jù)以編制會(huì)計(jì)憑證作為核算依據(jù)。
1、銀行出納員要隨時(shí)掌握銀行存款的結(jié)余情況，經(jīng)常核對(duì)銀行對(duì)賬單。當(dāng)存款不足時(shí)，要及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以便及時(shí)組織資金。如不及時(shí)匯報(bào)，造成款項(xiàng)不能及時(shí)支付，要追究銀行出納員的責(zé)任。
2、銀行存款日記賬要分賬號(hào)設(shè)置，逐日逐筆順序登記，每日結(jié)出余額。做到日清月結(jié)，銀行存款日記賬月末余額要與總賬余額、銀行賬戶余額進(jìn)行核對(duì)。做到賬賬相符、賬款相符，隨時(shí)督促催辦未達(dá)款項(xiàng)，掌握銀行存款的動(dòng)態(tài)和余額。
3、月終，出納要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)整核對(duì)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，并將該歸檔。
公司應(yīng)嚴(yán)格控制“開(kāi)戶銀行”的管理，凡是涉。
交公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)公司總經(jīng)理審批。
企業(yè)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和精簡(jiǎn)的原則開(kāi)立一般存款帳戶；
企業(yè)在各銀行的預(yù)留印鑒應(yīng)保持一致；
企業(yè)每半年對(duì)銀行帳戶進(jìn)行一次清理，及時(shí)撤消不需要的帳戶；
為便于存檔、查找，銀行帳戶開(kāi)立、撤消的有關(guān)文件、資料應(yīng)作為原始憑證附在記帳憑證后面。根據(jù)需要，出納可保留相關(guān)文件、資料的復(fù)印件。
公司賬戶不得以各種原因出租、出借、轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人使用。
第十三條：公司財(cái)務(wù)專用章及法人名章的管理。
1、公司財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)經(jīng)理保管，如因假期等原因暫時(shí)離崗，離崗前應(yīng)將印章交由直接主管或跨級(jí)主管保管，并辦理交接手續(xù)。
2、公司財(cái)務(wù)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章時(shí)，要嚴(yán)格按照公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。
3、公司財(cái)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行“章票分離”制度，負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專用印章的人員，不得同時(shí)負(fù)責(zé)保管支票等各種票據(jù)。
4、公司法定代表人人名專用章由公司法定代表人自行管理或授權(quán)專人管理。
第四章網(wǎng)銀管理。
第十四條：網(wǎng)上銀行支付是指以bankinternetweb為媒介，將公司以電匯、支票方式改用以網(wǎng)絡(luò)電子方式進(jìn)行的支付。
第十五條：網(wǎng)上銀行支付開(kāi)通需經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意后方可向銀行提出開(kāi)通申請(qǐng)。第十六條：網(wǎng)上銀行支付流程（職責(zé)與權(quán)限）。
1、出納根據(jù)手續(xù)齊全的有效付款憑據(jù)，在網(wǎng)上銀行中生成網(wǎng)銀支付信息。
2、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)網(wǎng)銀付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，并進(jìn)行支付授權(quán)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為網(wǎng)銀最終審批人。網(wǎng)銀支付確認(rèn)后，如果發(fā)生銀網(wǎng)退還需重新提交網(wǎng)銀支付的，各審批人依據(jù)付款出納打印出的網(wǎng)銀支付交易不成功信息或?qū)Ψ酵诉€入賬憑證進(jìn)行重新審批確認(rèn)。
1、網(wǎng)上銀行所有操作員需要妥善保管網(wǎng)銀動(dòng)態(tài)密匙和操作員密碼。
2、操作員的網(wǎng)上銀行登錄密碼要定期修改。
3、安裝了網(wǎng)上銀行的計(jì)算機(jī)為專用計(jì)算機(jī)，非網(wǎng)銀操作人員嚴(yán)禁使用，出納員負(fù)責(zé)對(duì)網(wǎng)銀計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常管理與維護(hù)。
4、網(wǎng)銀操作人員離開(kāi)崗位時(shí)必須退出網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，并妥善保管網(wǎng)銀動(dòng)態(tài)密匙。第十八條：網(wǎng)銀支付給內(nèi)部單位員工款項(xiàng)，視同支付現(xiàn)金，必須遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，按現(xiàn)金的使用范圍支付。
第五章銀行票據(jù)。
第十九條：銀行票據(jù)的購(gòu)買(mǎi)、保管及使用。
1、銀行票據(jù)是指現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)帳支票、銀行電匯憑證、銀行匯票申請(qǐng)書(shū)等銀行統(tǒng)一印制的票據(jù)。公司需要使用上述票據(jù)時(shí)，由出納向開(kāi)戶銀行購(gòu)買(mǎi)，并保存于公司的“保險(xiǎn)箱”中。
2、出納人員應(yīng)妥善保管和使用好銀行印制票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過(guò)程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
單據(jù)是否完整合法、金額計(jì)算是否正確，經(jīng)過(guò)審核無(wú)誤后方能對(duì)外付款。并要求收款對(duì)方當(dāng)事人在“銀行票據(jù)”的公司留底聯(lián)次上簽署名字。
第二十條：公司支票。
公司支票是公司對(duì)外結(jié)算的一種主要方式，是由公司簽發(fā)、通知銀行付款的一種書(shū)面證明。
1、公司支票的管理。
（1）出納管理從銀行購(gòu)入的空白支票，并建立臺(tái)賬，登記購(gòu)入日期、種類、起止號(hào)碼，妥善保管空白支票及預(yù)留印鑒卡。
（2）公司財(cái)務(wù)部要建立支票領(lǐng)用臺(tái)賬，逐筆登記領(lǐng)用人姓名、支票號(hào)碼、用途、金額、收款單位等，并由領(lǐng)款人簽章。
（3）支票的使用人領(lǐng)用支票時(shí)，需填寫(xiě)相關(guān)單據(jù)（依據(jù)各項(xiàng)制度填寫(xiě)借款單或資金使用申請(qǐng)單），按程序辦理完簽批手續(xù)后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票，并由申請(qǐng)人在財(cái)務(wù)部登記簽章。
（4）付出支票后，出納應(yīng)在憑證上加蓋“轉(zhuǎn)訖”或“銀行付訖”戳記；
（5）凡公司簽發(fā)的支票，必須嚴(yán)格管理。結(jié)算賬戶必須有足夠的資金以保證支付。財(cái)務(wù)部在簽發(fā)支票前必須查明銀行存款的賬面余額，防止超過(guò)存款金額簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)支票后，存款余額不足以支付，受銀行處罰時(shí)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)完全責(zé)任。
（6）簽發(fā)的支票必須采取記名式，寫(xiě)明出票日期，收款單位或收款人，并列明款項(xiàng)的用途和大小寫(xiě)金額，不得簽發(fā)空白支票（內(nèi)容填寫(xiě)不全的支票，屬空白支票）。財(cái)務(wù)部不得辦理遲期或遠(yuǎn)期支票。
（7）支票領(lǐng)用的報(bào)賬期限。
一般情況從支票領(lǐng)用當(dāng)日算起十日內(nèi)必須報(bào)賬，如遇特殊情況不能報(bào)賬需延長(zhǎng)時(shí)，必須寫(xiě)出書(shū)面原因，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后送財(cái)務(wù)部備案。否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)停止辦理下次支票，執(zhí)行“前賬不清、后賬不借”的原則。
（8）支票金額起點(diǎn)每張100元，退款、找零以及結(jié)清賬戶的支票，不受起點(diǎn)限制。支票有效期為10天，自簽發(fā)次日算起，到期日遇法定假日不順延。
（9）公司收到的轉(zhuǎn)賬支票，必須當(dāng)天送銀行轉(zhuǎn)賬，如因銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間限制，必須于第二個(gè)工作日營(yíng)業(yè)送存銀行。
（10）公司支票使用人如丟失支票時(shí)，要立即向財(cái)務(wù)部聲明，由財(cái)務(wù)部及時(shí)向銀行辦理掛失手續(xù)。丟失人要寫(xiě)出書(shū)面檢查，交總經(jīng)理。對(duì)造成經(jīng)濟(jì)損失的，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，給予處罰。
（11）公司支票到期未用，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并辦理有關(guān)退回手續(xù)。
（12）公司支票作廢時(shí)，應(yīng)及時(shí)退回財(cái)務(wù)部，并重新辦理領(lǐng)用手續(xù)。對(duì)退回的支票，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)辦理注銷。
（13）出納人員應(yīng)妥善保管和使用好領(lǐng)用的銀行票據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用，在使用過(guò)程中出納人員應(yīng)保存好所有銀行票據(jù)的留底聯(lián)（包括因某種原因報(bào)廢的銀行票據(jù)全部聯(lián)次），以備銀行票據(jù)使用完畢繳銷時(shí)登記到“票據(jù)領(lǐng)用單”上。
（14）財(cái)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)支票的管理，每周至少清查一次，并做到及時(shí)與銀行核對(duì)，以防造成賬目錯(cuò)亂。嚴(yán)格掌握支票的報(bào)銷手續(xù)，及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)。
2、公司支票的辦理。
（1）辦理支票要按支票簽發(fā)的要求內(nèi)容填寫(xiě)齊全，并加蓋銀行預(yù)留印鑒。
（2）支票簽發(fā)“六不準(zhǔn)”：
不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票；不準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)期支票；不準(zhǔn)出租、出借和轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人；不準(zhǔn)將支票作抵押；不準(zhǔn)簽發(fā)印鑒不全、不符的支票；不準(zhǔn)簽發(fā)假用途的支票。
第二十一條：其他結(jié)算方式采用銀行匯票、信用證、托收承付等方式結(jié)算時(shí)，應(yīng)遵循銀行相關(guān)制度，遵循本制度中對(duì)銀行存款的管理進(jìn)行控制。
第五章附則。
第二十二條：本制度的制定、修改、解釋權(quán)屬于公司財(cái)務(wù)部。
第二十三條：本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后實(shí)施。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇七
一、責(zé)任部門(mén)：
二、權(quán)利行使依據(jù)：
三、核準(zhǔn)范圍。
街道會(huì)計(jì)核算中心初審，街道大額資金監(jiān)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核。
四、辦理?xiàng)l、件。
各社區(qū)籌委會(huì)、社區(qū)一次性支出在10000元以上的開(kāi)支。
五、申報(bào)材料。
（1）大額資金支出申報(bào)表；
（2）民主理財(cái)小組簽字蓋章；
（3）會(huì)議紀(jì)要；
六、辦理程序和時(shí)限。
由社區(qū)籌委會(huì)、社區(qū)兩委集體研究簽字蓋章后報(bào)街道大額資金監(jiān)控領(lǐng)導(dǎo)小組審核后方可支出。
七、監(jiān)督檢查。
1、辦理工作人員需要個(gè)人簽名或加蓋個(gè)人印章，同時(shí)申報(bào)材料要存檔保存。
2、辦公室主任組織定期進(jìn)行內(nèi)部工作檢查。
3、上級(jí)主管部門(mén)定期進(jìn)行檢查。
4、街道紀(jì)檢監(jiān)察室進(jìn)行監(jiān)督檢查，每半年不少于一次。
5、接受人大、政協(xié)等方面的監(jiān)督檢查。
6、通過(guò)村（居）務(wù)公開(kāi)的形式接受社會(huì)監(jiān)督。
八、責(zé)任追究。
（一）過(guò)錯(cuò)責(zé)任內(nèi)容。
行政審批人員在行使職權(quán)過(guò)程中，有下列過(guò)錯(cuò)情形之一的，必須追究責(zé)任：
1、符合條、件不對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行受理的。
2、對(duì)不符合條、件的申請(qǐng)準(zhǔn)予批準(zhǔn)或者超越法定職權(quán)批準(zhǔn)的。
3、違反法定程序做出決定的。
4、不按法定期限辦理的。
5、濫用職權(quán)、玩忽職守的。
6、利用職務(wù)之便，索取或者收受他人財(cái)物的。
7、其他過(guò)錯(cuò)行為的。
（二）行政審批人員在工作過(guò)程中，故意違規(guī)、違法辦理或者因過(guò)失造成嚴(yán)重后果的，按下列條、款確定責(zé)任：
1、承辦人故意違規(guī)、違法的，由承辦人承擔(dān)責(zé)任。
2、二人以上共同行使職權(quán)造成過(guò)錯(cuò)的，主辦人承擔(dān)主要責(zé)任，協(xié)辦人承擔(dān)次要責(zé)任，共同主辦承擔(dān)全部責(zé)任。
3、辦公室集體討論決定的行為出現(xiàn)過(guò)錯(cuò)的，辦公室主任為責(zé)任人。
4、行政行為經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)出現(xiàn)過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)追究批準(zhǔn)人的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
（三）追究形式。
1、辦公室工作人員違反本規(guī)定，情節(jié)較輕的，由辦公室主任和街道有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)令改正，進(jìn)行誡免談話或給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)較重的，依法給予相應(yīng)處分，并調(diào)離現(xiàn)有工作崗位，一年內(nèi)不得從事與該崗位性質(zhì)相同或相近的工作。
2、辦公室主任違反規(guī)定本規(guī)定，情節(jié)較輕的，由街道有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)令改正，進(jìn)行誡免談話或給予通報(bào)批評(píng)；情節(jié)較重的，依法給予相應(yīng)處分，并調(diào)離現(xiàn)有工作崗位。
3、行政領(lǐng)導(dǎo)違反本制度的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定處理。
4、上述人員違反制度規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇八
第一條、為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金使用管理，提高環(huán)保資金使用效益，根據(jù)《南京市市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)家《排污費(fèi)征收使用管理?xiàng)l、例》和江蘇省財(cái)政廳、環(huán)保廳《江蘇省省級(jí)環(huán)境保護(hù)引導(dǎo)資金使用管理辦法》，制定本辦法。
第二條、市級(jí)環(huán)保資金包括市級(jí)污染治理資金、市級(jí)環(huán)保專項(xiàng)資金等。市級(jí)污染治理資金來(lái)源為市級(jí)排污費(fèi)收入，市級(jí)環(huán)保專項(xiàng)資金由市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排。
第三條、市級(jí)環(huán)保資金使用管理要圍繞國(guó)家、省和市環(huán)境保護(hù)工作部署和要求，確保完成“十二五”生態(tài)創(chuàng)建和節(jié)能減排重點(diǎn)任務(wù)，解決好區(qū)域和流域污染防治突出問(wèn)題。
第四條、市級(jí)環(huán)保資金計(jì)劃要按照“收支平衡、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、適度預(yù)留”的原則編制資金預(yù)算。
第五條、市級(jí)環(huán)保資金使用管理遵循“突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧、公正公開(kāi)”原則，體現(xiàn)示范性和激勵(lì)性，調(diào)動(dòng)區(qū)縣、企業(yè)、項(xiàng)目單位積極性，實(shí)行專款專用，接受社會(huì)監(jiān)督。
第六條、市環(huán)保局負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目申報(bào)和項(xiàng)目庫(kù)管理，并會(huì)同市財(cái)政局審批項(xiàng)目，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督檢查，組織完工項(xiàng)目驗(yàn)收，開(kāi)展績(jī)效評(píng)估。市財(cái)政局負(fù)責(zé)資金預(yù)算安排，對(duì)資金使用情況和日常財(cái)政財(cái)務(wù)管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)小組作為市政府專職負(fù)責(zé)環(huán)保工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)市級(jí)環(huán)保資金的項(xiàng)目總體組織協(xié)調(diào)和審核。
第二章、資金使用范圍。
第七條、市級(jí)環(huán)保資金主要用于支持國(guó)家及省、市“十二五”環(huán)境保護(hù)規(guī)劃及相關(guān)專項(xiàng)規(guī)劃確定的重點(diǎn)工程項(xiàng)目、重要環(huán)境保護(hù)目標(biāo)任務(wù)，優(yōu)先用于以政府投入為主體的公益性環(huán)境污染防治項(xiàng)目。主要包括：
（一）區(qū)域大氣污染防治項(xiàng)目。包括揚(yáng)塵控制、機(jī)動(dòng)車(chē)排氣污染防治、工業(yè)企業(yè)廢氣污染防治、重點(diǎn)行業(yè)脫硫脫硝、秸稈禁燒污染防治、惡臭氣體防治、揮發(fā)性有機(jī)物防治、油氣回收等項(xiàng)目。
（二）區(qū)域性、流域性水污染防治項(xiàng)目。包括污染嚴(yán)重的水體環(huán)境綜合治理、工業(yè)企業(yè)廢水污染防治、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施及配套管網(wǎng)、集中式飲用水源地污染防治、風(fēng)險(xiǎn)防范及生態(tài)修復(fù)、重點(diǎn)斷面水質(zhì)達(dá)標(biāo)及污染防控等項(xiàng)目。
（三）重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)污染源防治項(xiàng)目。包括重金屬污染防治、危險(xiǎn)廢物規(guī)范化處置、持久性有機(jī)污染物污染防治、廢棄電子產(chǎn)品污染防治、污水處理廠污泥無(wú)害化處置、放射性廢物安全處置等項(xiàng)目。
（四）農(nóng)村環(huán)境綜合整治及重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)區(qū)建設(shè)項(xiàng)目。包括村莊工業(yè)污染源整治、農(nóng)村生活污水、垃圾及農(nóng)業(yè)廢棄物處置、畜禽污染控制、土壤污染防治、生物多樣性保護(hù)及區(qū)域生態(tài)功能區(qū)保護(hù)等項(xiàng)目。
（五）全市環(huán)境監(jiān)測(cè)、環(huán)境監(jiān)察、污染監(jiān)控、環(huán)境信息、環(huán)境應(yīng)急及環(huán)境保護(hù)宣傳教育培訓(xùn)等環(huán)保能力建設(shè)項(xiàng)目。
（六）環(huán)境保護(hù)科研、新技術(shù)、新工藝研究開(kāi)發(fā)及推廣應(yīng)用，包括環(huán)保科研課題、污泥處置示范等項(xiàng)目。
（七）環(huán)境保護(hù)工作的日常管理。主要包括環(huán)保資金項(xiàng)目管理、日常性工作、考核獎(jiǎng)勵(lì)等經(jīng)費(fèi)。環(huán)保資金項(xiàng)目管理經(jīng)費(fèi)主要用于項(xiàng)目庫(kù)管理與維護(hù)、項(xiàng)目專家評(píng)審、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)等；環(huán)境保護(hù)工作考核經(jīng)費(fèi)要按照鼓勵(lì)先進(jìn)、拉開(kāi)檔次的原則，采取以獎(jiǎng)代補(bǔ)的方式安排資金；環(huán)境保護(hù)工作性經(jīng)費(fèi)要嚴(yán)格控制，原則上工作經(jīng)費(fèi)安排額度不得超過(guò)總資金額度的3%。
（八）國(guó)家及省、市要求以地方投入為主體的其他重點(diǎn)污染防治項(xiàng)目以及市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組確定的其他環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目。
第八條、市級(jí)排污費(fèi)專項(xiàng)資金主要用于市本級(jí)、江南八區(qū)及原浦口區(qū)、原大廠區(qū)的環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目。其中分配至各相關(guān)區(qū)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要依據(jù)各區(qū)上年度征收的排污費(fèi)扣除上繳中央和省部分后可用數(shù)，結(jié)合環(huán)境保護(hù)目標(biāo)完成情況和綜合質(zhì)量指數(shù)等因素安排統(tǒng)籌。
第九條、區(qū)級(jí)資金下達(dá)后，由各相關(guān)區(qū)環(huán)保、財(cái)政部門(mén)根據(jù)資金管理規(guī)定，制定詳細(xì)的項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)市環(huán)保局、財(cái)政局備案。
第十條、市級(jí)排污費(fèi)專項(xiàng)資金不支持城市綠化、環(huán)境衛(wèi)生等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和新建企業(yè)的污染治理項(xiàng)目，且不得用于環(huán)境監(jiān)管機(jī)構(gòu)及相關(guān)部門(mén)人員、公用經(jīng)費(fèi)，以及與污染防治不直接相關(guān)的其他項(xiàng)目?jī)?nèi)容。
第十一條、市財(cái)政局、市環(huán)保局依據(jù)下年度排污費(fèi)征收計(jì)劃和環(huán)保工作重點(diǎn)，結(jié)合年度財(cái)力狀況，提出專項(xiàng)資金預(yù)算初步安排建議，報(bào)市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組批復(fù)環(huán)保資金預(yù)算安排建議，提交市政府審定，納入市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。
第十二條、市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組每年根據(jù)國(guó)家和省、市宏觀政策、環(huán)保規(guī)劃、年度工作重點(diǎn)確定環(huán)保資金的主要投入方向。
第十三條、市環(huán)保局和市財(cái)政局根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組確定的年度主要投入方向，組織發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)通知，明確申報(bào)要求。
第十四條、市級(jí)環(huán)保資金的申請(qǐng)按照隸屬關(guān)系以項(xiàng)目形式申報(bào)。項(xiàng)目申報(bào)單位為獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算的企事業(yè)法人。項(xiàng)目申報(bào)單位為市管企業(yè)的，可直接向市環(huán)保局申報(bào)。項(xiàng)目申報(bào)單位為區(qū)（縣）的，根據(jù)其隸屬關(guān)系，通過(guò)區(qū)（縣）環(huán)保局和財(cái)政局向市環(huán)保局申報(bào)。
第十五條、項(xiàng)目申報(bào)條、件及提交的材料要求另文規(guī)定。
第十六條、各區(qū)（縣）環(huán)保局會(huì)同區(qū)（縣）財(cái)政局對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)審。
第十七條、市財(cái)政局、市環(huán)保局對(duì)總投資超過(guò)300萬(wàn)元或申請(qǐng)資助100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目組織專家評(píng)審。
第十八條、市環(huán)保局會(huì)同市財(cái)政局根據(jù)專家評(píng)審意見(jiàn)，制定項(xiàng)目計(jì)劃，擬定項(xiàng)目補(bǔ)助資金建議方案，每年定期報(bào)市環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目協(xié)調(diào)和政策落實(shí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審議，經(jīng)分管市長(zhǎng)簽批后，正式下達(dá)實(shí)行。
第十九條、市級(jí)環(huán)保資金對(duì)同一項(xiàng)目的補(bǔ)助比例原則上不得超過(guò)該項(xiàng)目總投資的50%，且兩年內(nèi)不得重復(fù)安排。
第二十條、市級(jí)環(huán)保資金項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后，各承擔(dān)單位向市環(huán)保局、市財(cái)政局報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告和資金撥付申請(qǐng)，市財(cái)政局根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度撥款。
第二十一條、項(xiàng)目完成后，市環(huán)保局、市財(cái)政局對(duì)竣工項(xiàng)目組織竣工驗(yàn)收和績(jī)效評(píng)價(jià)。
第四章、監(jiān)督管理。
第二十二條、補(bǔ)助資金使用和自建項(xiàng)目的實(shí)施，應(yīng)接受財(cái)政、審計(jì)和環(huán)保部門(mén)的監(jiān)督和檢查。
第二十三條、項(xiàng)目承擔(dān)單位弄虛作假、截留、擠占、挪用資金、資金使用合同生效后6個(gè)月內(nèi)項(xiàng)目未啟動(dòng)實(shí)施、項(xiàng)目管理不善、進(jìn)展緩慢、損失浪費(fèi)嚴(yán)重、不能如期竣工、未經(jīng)批準(zhǔn)改變技術(shù)方案又不能達(dá)到原技術(shù)方案效果的，一經(jīng)查實(shí)，責(zé)令限期整改；情節(jié)嚴(yán)重的，由市環(huán)保局會(huì)同市財(cái)政局收回資金，兩年內(nèi)不得再次申報(bào)環(huán)保資金；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。
第二十四條、各級(jí)環(huán)保部門(mén)、財(cái)政部門(mén)及相關(guān)單位在受理市級(jí)環(huán)保資金申報(bào)、審批、資金撥付等各環(huán)節(jié)，不得向項(xiàng)目申報(bào)（承擔(dān)）單位收取任何費(fèi)用。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇九
第一條為加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范項(xiàng)目資金運(yùn)作，提高資金使用效率，根據(jù)局《資金管理辦法》及《預(yù)算管理辦法》，特制定本辦法。
第二條項(xiàng)目資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開(kāi)源節(jié)流、提高效益。
第三條項(xiàng)目資金管理實(shí)行“收支兩條線”管理辦法。即項(xiàng)目工程款回收后全額轉(zhuǎn)入公司(本辦法均指公司或分公司)帳戶，項(xiàng)目各項(xiàng)支出由公司按計(jì)劃統(tǒng)一支付，零星支出實(shí)行定額備用金制度。對(duì)遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開(kāi)設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目，則由公司根據(jù)審定的資金需用計(jì)劃劃撥給項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。
第四條各級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)是本單位項(xiàng)目資金管理的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)本單位項(xiàng)目資金回收及使用的日常工作，向本單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，并接受上級(jí)主管部門(mén)的檢查、監(jiān)督。
第五條項(xiàng)目經(jīng)理部是項(xiàng)目資金管理的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程款回收與項(xiàng)目資金收支計(jì)劃的編制。
(一)項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目工程款回收第一責(zé)任人，領(lǐng)導(dǎo)和管理項(xiàng)目資金工作，對(duì)項(xiàng)目資金回收、合理使用負(fù)責(zé)。
(二)項(xiàng)目?jī)?nèi)業(yè)技術(shù)員(或預(yù)算員、統(tǒng)計(jì)員)負(fù)責(zé)在合同規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成對(duì)業(yè)主報(bào)量及工程進(jìn)度款的申報(bào)，并催促業(yè)主在規(guī)定時(shí)間內(nèi)審定，為項(xiàng)目回收工程款提供可靠依據(jù)。
(三)項(xiàng)目預(yù)算員負(fù)責(zé)編制和辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更及簽證等工作，協(xié)助項(xiàng)目?jī)?nèi)業(yè)技術(shù)員辦理每月工程進(jìn)度款和向業(yè)主報(bào)量的核對(duì)工作。
(四)項(xiàng)目成本員負(fù)責(zé)按月編制資金收支計(jì)劃，并辦理收取工程款相關(guān)手續(xù)。
第六條公司預(yù)算部門(mén)應(yīng)及時(shí)解決涉及工程合同條款的爭(zhēng)議問(wèn)題，協(xié)助項(xiàng)目辦理工程預(yù)結(jié)算、索賠、變更簽證、工程進(jìn)度款申報(bào)工作。
第七條公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)收集了解業(yè)主資金動(dòng)態(tài)信息，提供業(yè)主欠款有關(guān)數(shù)據(jù)，協(xié)助項(xiàng)目收取工程款，并平衡審定項(xiàng)目資金收支計(jì)劃。
第三章銀行帳戶管理。
第八條為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目資金集中管理，各單位應(yīng)加快信息化建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)異地零距離資金管理，減少銀行開(kāi)戶個(gè)數(shù)，避免資金沉淀，提高資金使用效率。
第九條銀行帳戶實(shí)行集中管理。項(xiàng)目原則上不得開(kāi)設(shè)銀行帳戶，遠(yuǎn)離公司所在地300公里以上或因特殊原因確需單獨(dú)開(kāi)戶的項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)公司批準(zhǔn)，并定期向公司報(bào)告帳戶使用情況。
第十條對(duì)開(kāi)設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目，其帳戶由公司統(tǒng)一管理，并委托項(xiàng)目進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行帳戶出租、出借。公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)項(xiàng)目銀行帳戶使用情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。
第十一條銀行帳戶預(yù)留印鑒實(shí)行分開(kāi)保管制。單位財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人保管，人名章由本人或被授權(quán)委托人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。
第十二條項(xiàng)目單獨(dú)開(kāi)設(shè)的銀行帳戶，工程竣工后必須及時(shí)予以注銷，預(yù)留銀行印鑒章交公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一保管。
第四章工程款回收管理。
第十三條各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行工程投標(biāo)及合同評(píng)審程序，慎重承接墊資工程。確需墊資的應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行中建三財(cái)字[20xx]123號(hào)《中國(guó)建筑第三工程局資金管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定。
第十四條工程款回收的原則：全面深入了解合同條款，加強(qiáng)與業(yè)主的聯(lián)絡(luò)，及時(shí)取得業(yè)主資金信息，采取合法手段，及時(shí)回收各種款項(xiàng)。
第十五條各單位應(yīng)成立回收工程款及清欠小組，負(fù)責(zé)工程款及。
清欠日常工作，明確目標(biāo)、方法，并落實(shí)到人。
第十六條在施工程項(xiàng)目，如業(yè)主不能及時(shí)支付工程款超過(guò)一個(gè)月(合同有規(guī)定的按合同)，原則上應(yīng)報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)停止施工，并辦理相關(guān)索賠簽證手續(xù)。
第十七條項(xiàng)目月度獎(jiǎng)金(或管理人員崗薪)發(fā)放應(yīng)與工程款回收情況掛鉤。原則上，項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率(累計(jì)工程款回收率=累計(jì)實(shí)收工程款/按合同計(jì)算可收工程款×100%)高于90%時(shí)，項(xiàng)目月度獎(jiǎng)金可如數(shù)發(fā)放;項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率在70%-90%之間時(shí)，按同等比例發(fā)放當(dāng)月獎(jiǎng)金，回收率達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，再行補(bǔ)發(fā);項(xiàng)目累計(jì)工程款回收率低于70%時(shí)，項(xiàng)目月度獎(jiǎng)金暫停發(fā)放，待達(dá)到要求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)補(bǔ)發(fā)。如確因承諾墊資等原因，而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后獎(jiǎng)金可適當(dāng)予以發(fā)放。
第十八條原則上項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)前必須收齊合同規(guī)定的全部款項(xiàng)，否則不予兌現(xiàn)。如確因承諾墊資及業(yè)主因素(如業(yè)主安排的付款時(shí)間較長(zhǎng))等原因，而非項(xiàng)目自身管理原因造成不能及時(shí)回收工程款，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后可予部分兌現(xiàn)，但總體上應(yīng)從嚴(yán)掌握。
第十九條項(xiàng)目資金使用原則：計(jì)劃管理、以收定支、控制使用。第二十條項(xiàng)目應(yīng)于月底前填報(bào)下月《項(xiàng)目資金收支計(jì)劃》報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)，由公司審核匯總后編制公司總的資金收支計(jì)劃，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。項(xiàng)目各項(xiàng)開(kāi)支由公司統(tǒng)一支付。遠(yuǎn)離公司所在地單獨(dú)開(kāi)設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目由公司根據(jù)審定的《資金收支計(jì)劃》將款項(xiàng)劃撥項(xiàng)目，由項(xiàng)目按計(jì)劃支付。
第二十一條項(xiàng)目各項(xiàng)開(kāi)支由公司統(tǒng)一支付，項(xiàng)目日常零星開(kāi)支實(shí)行定額備用金制度(遠(yuǎn)離分公司所在地單獨(dú)開(kāi)設(shè)銀行帳戶的除外)。定額備用金標(biāo)準(zhǔn)：大型及特大型項(xiàng)目30000元，中小型項(xiàng)目10000元。定額備用金由項(xiàng)目成本員于項(xiàng)目開(kāi)工前向分公司借取，主要用于項(xiàng)目零星、急用的日常支出，項(xiàng)目成本員應(yīng)匯總整理有關(guān)票據(jù)及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)科報(bào)銷。項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目成本員應(yīng)及時(shí)交回所借備用金。
第二十二條項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)物資采購(gòu)計(jì)劃管理，限量采購(gòu)，避免存貨積壓、浪費(fèi)。
第二十三條項(xiàng)目應(yīng)建立健全分包工程結(jié)算臺(tái)帳，核實(shí)計(jì)算分包單位完成工作量及質(zhì)量安全等情況，協(xié)助公司辦理有關(guān)分包工程付款審批程序。
第二十四條各單位應(yīng)定期檢查項(xiàng)目資金收支管理情況，特別是對(duì)單獨(dú)開(kāi)設(shè)銀行帳戶的項(xiàng)目應(yīng)加強(qiáng)檢查、監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī)定的應(yīng)嚴(yán)肅處理，給企業(yè)造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。
第二十五條項(xiàng)目資金分析是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的重要內(nèi)容。項(xiàng)目應(yīng)于每月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)時(shí)進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)收支情況分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理中存在的問(wèn)題，以便及時(shí)采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。
第七章附則。
第二十六條本辦法適用于局所有新建、擴(kuò)建和改建等施工項(xiàng)目，自20xx年11月12日起開(kāi)始施行。
第二十七條本辦法由局財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越發(fā)激烈，在這種情況下，企業(yè)都在進(jìn)行內(nèi)部建設(shè)，以提高企業(yè)自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，然而完善的財(cái)務(wù)制度是企業(yè)開(kāi)展一切市場(chǎng)活動(dòng)、管理活動(dòng)的基本前提。財(cái)務(wù)制度是財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)和標(biāo)準(zhǔn)，是確保企業(yè)財(cái)務(wù)管理能有效實(shí)施和執(zhí)行的基礎(chǔ)，本文，我們將就如何進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)研究進(jìn)行探討。
（一）含義。
謂財(cái)務(wù)制度，是指企業(yè)為了更好地實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，依據(jù)國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)會(huì)制度訂立的對(duì)財(cái)務(wù)工作行為、工作方法起規(guī)范、指導(dǎo)作用的規(guī)章制度，企業(yè)財(cái)務(wù)制度在企業(yè)管理中起著重要的“優(yōu)化管理”、“管制約束”和“激勵(lì)引導(dǎo)”作用。
（二）特征。
（3）明確了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)戰(zhàn)略及政策、要求，確定了具體管理內(nèi)容、方法、流程；
（4）確定了財(cái)務(wù)管理與內(nèi)部其他責(zé)任部門(mén)、相關(guān)單位、分公司子公司等單位之間的關(guān)系；
（5）對(duì)企業(yè)未來(lái)的財(cái)務(wù)規(guī)劃和環(huán)境變化帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)方式的分析判定。
（三）主要內(nèi)容。
企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度并非是某一個(gè)制度，而是一個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)，其包含內(nèi)容非常多：有財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、資本管理制度、成本管理制度、收入管理制度、財(cái)務(wù)人員行為管理制度，還有：財(cái)務(wù)計(jì)算制度、財(cái)務(wù)計(jì)劃制度、財(cái)務(wù)控制制度、財(cái)務(wù)考評(píng)制度、財(cái)務(wù)監(jiān)查制度等等，總的來(lái)說(shuō)財(cái)務(wù)制度的制定，應(yīng)從三個(gè)階段入手考慮：
（1）管理職能；
（2）管理對(duì)象；
（3）管理階段。
企業(yè)通過(guò)財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)，使企業(yè)財(cái)務(wù)工作的內(nèi)容、要求變得規(guī)范化、文件化，這樣一來(lái)，能促使企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)工作、管理工作更加科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)，從管理角度來(lái)看，企業(yè)也只有設(shè)計(jì)了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，才能真正實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、科學(xué)化，才能更好地提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。
企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)主要在于能規(guī)范企業(yè)內(nèi)部各種財(cái)務(wù)活動(dòng)，做到規(guī)范化管理，使整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)工作能支持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的進(jìn)行，總的來(lái)說(shuō)，進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)主要目的有幾方面：
（1）更好的保障企業(yè)資產(chǎn)的安全性和完整性；
（2）實(shí)現(xiàn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理，有效提高企業(yè)的綜合實(shí)力，提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；
（3）規(guī)范財(cái)務(wù)部門(mén)的工作流程和工作行為，有效提高工作效率。
（一）權(quán)、責(zé)、利三者結(jié)合的原則。
企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系會(huì)涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)一個(gè)的方方面面，因此要做好財(cái)務(wù)管理，首先是要找到權(quán)、則、利三者的均衡結(jié)合。首先，要對(duì)權(quán)力進(jìn)行劃分，其次有權(quán)利就要有需要承擔(dān)的責(zé)任，要將企業(yè)中各部門(mén)的責(zé)任進(jìn)行劃分；再次，做好責(zé)任與利益的結(jié)合，要在財(cái)務(wù)責(zé)任中將物質(zhì)利益充分地體現(xiàn)出來(lái)，使投資者、經(jīng)營(yíng)者、企業(yè)生產(chǎn)服務(wù)者都能在對(duì)自身物質(zhì)利益的追求的激勵(lì)下，充分調(diào)動(dòng)積極性，有效提高生產(chǎn)。
（二）穩(wěn)定性與連續(xù)性相結(jié)合原則。
制度是死的，但企業(yè)是活的，任何制度不可能一直不變，而是需要不斷的發(fā)展和完善的，但對(duì)于管理來(lái)說(shuō)，任何發(fā)文都不能變化頻率太高，否則會(huì)出現(xiàn)“朝令夕改”的不良影響。因此，內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)也是一樣，我們要隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況對(duì)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行調(diào)整，但根本還是要做到求穩(wěn)和連續(xù)，對(duì)于正確的要始終堅(jiān)持下去，對(duì)于已經(jīng)跟不上企業(yè)發(fā)展腳步的，則要及時(shí)調(diào)整。
（三）堅(jiān)持與企業(yè)實(shí)際和管理需求結(jié)合的原則。
制度的制定是與企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)需求相關(guān)的'，是來(lái)源于企業(yè)本身的管理需求的，企業(yè)之間的生產(chǎn)方式、管理方式、規(guī)模情況、產(chǎn)品情況都是不同的，其財(cái)務(wù)活動(dòng)也會(huì)存在差異，因此，我們?cè)谥贫ㄘ?cái)務(wù)制度時(shí)不能一概而論，而是要在依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)自身的管理需求和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)進(jìn)行充分考慮，真正找到能符合自身企業(yè)財(cái)務(wù)管理需求的管理制度。
（四）效益最大化原則。
企業(yè)要生存管理，要在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中生存下來(lái)，就必須要考慮到利益最大化的問(wèn)題，對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)也是一樣的，要確保其能實(shí)施，并且能取得最好的效果。因此，我們?cè)谶M(jìn)行制度設(shè)計(jì)時(shí)，首先要簡(jiǎn)單清晰，有可操作性，要先尋求到設(shè)計(jì)、運(yùn)行成本、經(jīng)濟(jì)效益之間的關(guān)系，要在不影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，且符合管理要求的基礎(chǔ)上科學(xué)的制定財(cái)務(wù)制度，以最低的設(shè)計(jì)成本來(lái)實(shí)現(xiàn)最大的經(jīng)濟(jì)效益，以實(shí)現(xiàn)利益最大化。
（五）要與財(cái)務(wù)規(guī)定、規(guī)律相結(jié)合。
一方面，任何制度都必須是站在遵紀(jì)守法的基礎(chǔ)上來(lái)的，財(cái)務(wù)制度也是一樣，其內(nèi)容原則必須與國(guó)家的財(cái)經(jīng)法規(guī)政策、法律一致的，財(cái)務(wù)制度也一樣，首先是必須不能與國(guó)家法律相悖，必須要在遵紀(jì)守法的基礎(chǔ)上建立起來(lái)。另一方面，任何事物存在都是有自己的客觀規(guī)律的，因此，財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)時(shí)我們也必須尊重財(cái)務(wù)管理的系統(tǒng)性和規(guī)律性。
（一）設(shè)計(jì)流程。
進(jìn)行財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)，一般需要幾個(gè)階段：
（3）修訂發(fā)文，這一階段主要在于征集各部門(mén)意見(jiàn)，在探討后修改定稿；
（5）定稿發(fā)文，在試運(yùn)行結(jié)束后，若無(wú)運(yùn)行成本、經(jīng)濟(jì)效益的問(wèn)題，則發(fā)文進(jìn)行貫徹歸檔。
（二）設(shè)計(jì)方法。
不同的制度設(shè)計(jì)方法也是不同的，總之應(yīng)考慮到企業(yè)實(shí)際的人、財(cái)、物、信息等各個(gè)方面，采取不同的方法來(lái)進(jìn)行制度設(shè)計(jì)。一般而言，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)常用的方法有三種：
（1）比較分析法（又稱文獻(xiàn)法），即把其他公司、地區(qū)、階段的不同的財(cái)務(wù)制度收集進(jìn)行比較，這樣能吸取別人的成功經(jīng)驗(yàn)，從中取長(zhǎng)補(bǔ)短的尋找對(duì)自己有利的地方，這種方法的實(shí)用性非常強(qiáng)。
（2）系統(tǒng)分析法，即以財(cái)務(wù)管理為中心，以提高企業(yè)效益為目標(biāo)，將其他的圍繞著這一中心和目標(biāo)的所有財(cái)務(wù)、資產(chǎn)相關(guān)的工作活動(dòng)歸納到一起進(jìn)行綜合考慮分析，在保證企業(yè)利益的同時(shí)，平衡國(guó)家、財(cái)務(wù)部員工、企業(yè)內(nèi)各部門(mén)幾者之間的利益關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)“共贏”為目標(biāo)來(lái)進(jìn)行制度設(shè)計(jì)，以保證制度的協(xié)調(diào)性、穩(wěn)定性和正確性。
（3）實(shí)地調(diào)查法，則是制度設(shè)計(jì)人員通過(guò)訪談、提問(wèn)、找專家、問(wèn)卷調(diào)查等方法進(jìn)行實(shí)地調(diào)查、取樣，實(shí)地調(diào)查法用得比較多的是在第一階段（準(zhǔn)備階段）和第四階段（試運(yùn)行階段），需要注意的是，實(shí)地調(diào)查的方法很多，不同方法適用不同的人員，但在這過(guò)程中的批評(píng)性意見(jiàn)和建設(shè)性意見(jiàn)是要引起重視度關(guān)鍵。
五、結(jié)語(yǔ)。
綜上所述，企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度對(duì)企業(yè)的發(fā)展有著極其重要的作用，其不僅規(guī)范著財(cái)務(wù)人員的行為，還激勵(lì)著內(nèi)部員工的工作激情，并且還為企業(yè)的投資、發(fā)展活動(dòng)提供可參考的指導(dǎo)性建議。這就需要我們?cè)谶M(jìn)行相關(guān)的企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)時(shí)從國(guó)家法律法規(guī)、企業(yè)自身情況、員工的心理狀態(tài)等三方面進(jìn)行考慮，最后運(yùn)用科學(xué)的方法制定出符合企業(yè)自身需求的制度，以幫助企業(yè)提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，使得企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的市場(chǎng)中獲得可持續(xù)發(fā)展。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十一
1、資金定義：貨幣資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中停留于貨幣形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和其它貨幣資金。一切收支必須嚴(yán)格遵守國(guó)家和本公司的有關(guān)規(guī)定。
2、庫(kù)存現(xiàn)金的管理：原則上公司庫(kù)存現(xiàn)金余額不得超過(guò)銀行核實(shí)庫(kù)存限額規(guī)定。現(xiàn)金的支出須符合現(xiàn)金使用范圍規(guī)定。出納人員須將公司庫(kù)存現(xiàn)金存放至公司保險(xiǎn)柜處，并妥善保管其密碼和鑰匙。每日需對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并編制現(xiàn)金日記賬，做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)至少每月對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行一次盤(pán)點(diǎn)抽查。
3、銀行存款、其他貨幣資金的管理：遵照銀行相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理，每日需編制銀行存款日記賬，按月取回各銀行對(duì)賬章，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。銀行存款余額調(diào)節(jié)表與銀行對(duì)賬單作為會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行裝訂存檔保管。
1、財(cái)務(wù)部是貨幣資金收支信息集中、反饋的職能部門(mén)。其它職能部門(mén)凡涉及貨幣資金的收支信息，必須及時(shí)反饋到財(cái)務(wù)部。對(duì)外簽署的涉及款項(xiàng)收付的合同或協(xié)議，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提交一份原件，以便根據(jù)有關(guān)合同、協(xié)議辦理手續(xù)。無(wú)合同、協(xié)議的(或無(wú)有效合同、協(xié)議)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。
2、資金支出必須依據(jù)審核完整無(wú)誤的單據(jù)中金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁“無(wú)票”支出，嚴(yán)禁“白條”抵賬。
3、各項(xiàng)資金支出原則上需根據(jù)預(yù)算進(jìn)行撥付。同時(shí)，各部門(mén)對(duì)于資金支出應(yīng)提前與財(cái)務(wù)部進(jìn)行申請(qǐng)(1萬(wàn)元以內(nèi)的資金支付，需至少提前一天申請(qǐng)，3萬(wàn)元以內(nèi)的資金支付，需至少提前兩天申請(qǐng)，3萬(wàn)元以上的資金支付需前三天申請(qǐng))，以便財(cái)務(wù)部備款。
3、各類支出相關(guān)細(xì)則管理如下：
(1)、個(gè)人借款支出。
a、公司員工因公干需要向公司借支款項(xiàng)，()由申請(qǐng)人填寫(xiě)借款單，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后由公司副總和公司總經(jīng)理進(jìn)行審批。出納人員根據(jù)上述審核完整無(wú)誤的單據(jù)，向借支人支付款項(xiàng)。
b、個(gè)人借款支付方式：原則上個(gè)人借款為1000元(含)以下，通過(guò)現(xiàn)金方式支付;個(gè)人借款為1000元以上，通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付(轉(zhuǎn)入員工工資卡內(nèi))。
(2)、零星費(fèi)用報(bào)銷支出。
a、操作流程根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度執(zhí)行，出納人員根據(jù)審核完整無(wú)誤的'單據(jù)，進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、零星費(fèi)用報(bào)銷方式：原則上費(fèi)用報(bào)銷為1000元(含)以下，通過(guò)現(xiàn)金方式支付;費(fèi)用報(bào)銷金額為1000元以上，通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式支付。
(3)、商品采購(gòu)貨款和大額行政采購(gòu)支出。
a、由采購(gòu)人員填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、副總、總經(jīng)理相關(guān)節(jié)點(diǎn)人員審核后，方可進(jìn)行款項(xiàng)支付。
b、應(yīng)依據(jù)我司與供應(yīng)商合同約定進(jìn)行付款，原則上此類款項(xiàng)必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。
(4)內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出。
我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
1、公司銷售收入原則上通過(guò)轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門(mén)應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部了解“轉(zhuǎn)入戶”具體詳況。
2、對(duì)于少數(shù)客戶以付現(xiàn)方式向我司支付貨款情況，應(yīng)至少由一名業(yè)務(wù)部人員陪同行政部銷售后勤人員向其收取現(xiàn)金。銷售后勤人員收取現(xiàn)金后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處，出納再向開(kāi)具收款票據(jù)。對(duì)于個(gè)別客戶需先行開(kāi)具票據(jù)再付現(xiàn)情況下，由銷售后勤人員向財(cái)務(wù)部領(lǐng)取已開(kāi)票據(jù)，再由銷售后勤人員持該票據(jù)去完成收款后，于一個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)交至財(cái)務(wù)部出納處。
3、對(duì)于上述第“2”點(diǎn)關(guān)于收取客戶現(xiàn)金情況重點(diǎn)說(shuō)明如下要點(diǎn)：
a、至客戶處收現(xiàn)，由銷售后勤人員收取(但應(yīng)至少有一名業(yè)務(wù)人員陪同)，銷售后勤人員對(duì)資金的安全性負(fù)責(zé)。
b、銷售后勤人員收現(xiàn)后，應(yīng)于一個(gè)工作日內(nèi)交至財(cái)務(wù)部出納處。
c、對(duì)于收取的款項(xiàng)，任何人員不得侵占、挪用。
1、本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十二
為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效暨配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制定本辦法。
本辦法所稱資金，系指庫(kù)存現(xiàn)金，銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券而言。為定期編表計(jì)算及收支運(yùn)用方便起見(jiàn)，預(yù)計(jì)資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，至隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證卷則歸屬于資金調(diào)度的行列。
（一）資料提供部門(mén)，除應(yīng)于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)編訂時(shí)，提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月二十四日前逐月預(yù)計(jì)次三個(gè)月份資金收支資料送會(huì)計(jì)部，以利匯編。
（二）會(huì)計(jì)部應(yīng)于每月二十八日前編妥次三個(gè)月份資金來(lái)源運(yùn)用預(yù)計(jì)表按月配合修訂。并于次月十五日前，編妥上月份實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金來(lái)源運(yùn)用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送財(cái)務(wù)部。
營(yíng)業(yè)部門(mén)依據(jù)各種銷售條件及收款期限，預(yù)計(jì)可收（兌）現(xiàn)數(shù)編列。
營(yíng)業(yè)部門(mén)收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計(jì)可收（兌）現(xiàn)數(shù)編列。
（一）退稅部門(mén)依據(jù)申請(qǐng)退稅進(jìn)度，預(yù)計(jì)可退現(xiàn)數(shù)編列。
（二）預(yù)計(jì)核退營(yíng)業(yè)稅雖非實(shí)際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，得視同退現(xiàn)。
凡無(wú)法直接歸屬于上項(xiàng)收入皆屬之。包括財(cái)務(wù)收入、增資收入、下腳收入等。
其數(shù)額在新臺(tái)幣十萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加說(shuō)明。
（一）土地：依據(jù)購(gòu)地支付計(jì)劃提供的支付預(yù)算數(shù)編列。
（二）房屋：依據(jù)興建工程進(jìn)度，預(yù)計(jì)所需支付資金編列。
（三）設(shè)備分期付款、分期繳納關(guān)稅等：會(huì)計(jì)部依據(jù)分期付款償付日期予以編列。
（四）機(jī)構(gòu)設(shè)備、什項(xiàng)設(shè)備、預(yù)付工程定金等：工務(wù)部依據(jù)工程合同及進(jìn)度，預(yù)定支付預(yù)算及資材部依據(jù)外購(gòu)l／c開(kāi)立計(jì)劃，預(yù)計(jì)支付資金編列。
資材部依請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、結(jié)匯作業(yè)，分別預(yù)計(jì)內(nèi)外購(gòu)原物料支付資金編列。
會(huì)計(jì)部依據(jù)產(chǎn)銷計(jì)劃等資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
（一）外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)參照外協(xié)廠商別約定付款條件等資料，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
（二）制造費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，參考制造費(fèi)用有關(guān)資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。
（三）推銷費(fèi)用：營(yíng)業(yè)部依據(jù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃，參照以往月份推銷費(fèi)用占營(yíng)業(yè)額的比例推算編列。
（四）管理費(fèi)用：會(huì)計(jì)部參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。
（五）財(cái)務(wù)費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)財(cái)務(wù)部資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。
凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其它支出”，包括償還長(zhǎng)期（分期）借款、股息、紅利等的支付。其數(shù)額在十萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。
各單位應(yīng)按月編制“資金來(lái)源運(yùn)用比較表”，以了解資金實(shí)際運(yùn)用情況，其因?qū)嶋H數(shù)與預(yù)計(jì)比較每項(xiàng)差異在百分之十以上者，應(yīng)由資料提供部門(mén)填列“資金差異報(bào)告表”列明差異原因，于每月十日前送會(huì)計(jì)部匯編。
（一）各單位經(jīng)營(yíng)資金由公司最高主管負(fù)責(zé)籌劃，并由財(cái)務(wù)部協(xié)助籌措調(diào)度。
（二）資材部應(yīng)按月根據(jù)國(guó)內(nèi)外購(gòu)料借款數(shù)額編列“購(gòu)料借款月報(bào)表”于當(dāng)月24日送財(cái)務(wù)部匯總呈核總經(jīng)理。
（三）財(cái)務(wù)部應(yīng)于次月五日前按月將有關(guān)銀行貸款額度，可動(dòng)用資金，定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細(xì)表”呈總經(jīng)理核閱，作為經(jīng)營(yíng)決策的參考。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十三
第一條為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院國(guó)資委《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見(jiàn)》的精神，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱資金，是指各單位所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對(duì)外實(shí)施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。
第三條本辦法所稱大額資金使用是指項(xiàng)目投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置、對(duì)外投資、對(duì)外捐贈(zèng)、大額采購(gòu)和對(duì)外實(shí)施債務(wù)性重組等活動(dòng)(不含對(duì)外提供擔(dān)保)中一次性投入或支付金額較大資金的經(jīng)濟(jì)行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：
1、公司對(duì)外投資活動(dòng)，包括對(duì)其他企業(yè)的投資或入股、委托理財(cái)、對(duì)外借款等；
2、公司的建設(shè)項(xiàng)目投資活動(dòng)，主要包括技改項(xiàng)目投資等；
3、公司對(duì)外的.大宗物資或者大額采購(gòu)，包括固定資產(chǎn)購(gòu)置、材料采購(gòu)等；
4、公司的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等活動(dòng)；
5、其他大額資金使用情況。
第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，確定以下資金支出為大額資金使用的范圍：
1、10萬(wàn)元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈(zèng)、贊助、獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼等）；
2、50萬(wàn)元以上的技改、工程項(xiàng)目支出；3、50萬(wàn)元以上的對(duì)外債務(wù)性重組項(xiàng)目；
4、100萬(wàn)元以上投資、大額采購(gòu)及公司內(nèi)部單位借款支出。
第五條大額資金使用實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是2指由集團(tuán)公司董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等形式作出的決策。
第六條大額資金使用實(shí)行授權(quán)審批制。集體決策后，可授權(quán)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽審。具體審批權(quán)限：
1、非生產(chǎn)性支出（如對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等）10萬(wàn)元—100萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；100萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。
3、對(duì)外債務(wù)性重組項(xiàng)目50萬(wàn)元—100萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；100萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。4、對(duì)外大宗或大額采購(gòu)、投資項(xiàng)目100萬(wàn)元—300萬(wàn)元，由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定；300萬(wàn)元以上的，由集團(tuán)公司董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決定。
5、內(nèi)部單位借款由于銀行融資的需要，集團(tuán)公司與下屬子公司或?qū)O公司以及控股公司與下屬子公司相互之間資金的拆借，可由董事會(huì)或總經(jīng)理辦公會(huì)授權(quán)財(cái)務(wù)處、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。
1、投資、技改及工程項(xiàng)目的大額資金使用前必須有可行性論證；
2、技改、工程項(xiàng)目的大額資金使用必須實(shí)行預(yù)算管理；
3、有關(guān)項(xiàng)目的會(huì)議決策文件；
4、需要報(bào)經(jīng)省國(guó)資委備案或核準(zhǔn)的項(xiàng)目必須取得有關(guān)批復(fù)文件。
第八條大額資金使用的審批程序。
1、支付申請(qǐng)：由相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)部門(mén)提出資金使用意向和額度的書(shū)面申請(qǐng)材料，申請(qǐng)中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有效經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，送集團(tuán)公司效能監(jiān)察部門(mén)會(huì)簽后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見(jiàn)，再提交至集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處。由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建議后，再提交至集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)討論決定。
2、支付審批：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處將大額資金使用事項(xiàng)，提交集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)研究決策。3、支付復(fù)核：集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處對(duì)批準(zhǔn)后的資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù)核無(wú)誤后，交由財(cái)務(wù)人員辦理支付手續(xù)。
第九條上會(huì)決策的大額資金使用事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提前送給所有參會(huì)決策人員，也可事先征求意見(jiàn)。
第十條按照規(guī)定召開(kāi)的總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)或黨政班子聯(lián)席會(huì)，與會(huì)人員要充分討論并分別發(fā)表意見(jiàn)，主要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見(jiàn)。若存在嚴(yán)重分歧，一般應(yīng)當(dāng)推遲做出決定，重新調(diào)研，再提交會(huì)議表決。
第十一條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處、xx、審計(jì)處、監(jiān)察室有權(quán)對(duì)大額資金使用進(jìn)行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十四
本管理文件明確了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的管理要求與操作規(guī)范,明確有關(guān)部門(mén)職責(zé),以對(duì)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥事項(xiàng)統(tǒng)一管理,有效控制,降低公司資金成本。
本程序管理文件規(guī)范了公司內(nèi)部資金融通及調(diào)撥的業(yè)務(wù)過(guò)程,適用于董事會(huì)、財(cái)務(wù)部、以及涉及資金統(tǒng)一計(jì)劃的各下屬控股子公司董事會(huì)、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門(mén)。
如未進(jìn)行特別說(shuō)明,本程序管理文件內(nèi)所稱控股子公司均指其資金納入公司資金統(tǒng)一計(jì)劃管理的控股子公司。
3.1對(duì)外結(jié)算管理程序fm-tm-03。
4.1總裁。
召開(kāi)公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì),協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計(jì)劃;。
審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告;。
簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議;。
4.2財(cái)務(wù)總監(jiān)。
審核批準(zhǔn)控股子公司的月度資金使用計(jì)劃;。
審核月度內(nèi)部資金融通計(jì)劃;。
審核各控股子公司銀行賬戶存款情況;。
審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告;。
4.3財(cái)務(wù)部。
負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算、綜合預(yù)算、資金使用計(jì)劃;。
編制完成公司年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃;。
審核控股子公司的季度或月度資金使用計(jì)劃是否符合年度預(yù)算;。
負(fù)責(zé)內(nèi)部資金調(diào)撥;。
向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供各控股子公司銀行賬戶存款情況;。
按照付款審批程序辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù);。
5.1首創(chuàng)置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂實(shí)施方案并進(jìn)行實(shí)施管理。
5.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動(dòng)的審批權(quán)人為財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁,所有的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告需由財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。
5.3財(cái)務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。
步驟。
完成時(shí)間。
涉及部門(mén)及崗位。
步驟說(shuō)明。
1
根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的公司總部及各控股子公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,平衡資金缺口,編制年度綜合預(yù)算。
2
根據(jù)年度綜合預(yù)算,編制完成《公司年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃》,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。
3
如果財(cái)務(wù)總監(jiān)審批不通過(guò),則返至資金管理崗修改;如果通過(guò),則由資金管理崗存檔。
4
各控股子公司財(cái)務(wù)部。
按照經(jīng)批準(zhǔn)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算,編制完成月度資金使用計(jì)劃,提交公司總部財(cái)務(wù)部。
5
審核控股子公司的月度資金使用計(jì)劃是否符合年度預(yù)算,提交財(cái)務(wù)總監(jiān)。
6
財(cái)務(wù)總監(jiān)。
審批控股子公司的月度資金使用計(jì)劃,下發(fā)給財(cái)務(wù)部資金管理崗;若不通過(guò),則返至預(yù)算管理崗修改。
7
根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的各控股子公司的.月度資金使用計(jì)劃,編制完成月度內(nèi)部資金融通計(jì)劃,提供各控股子公司銀行賬戶存款情況,上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。
8
財(cái)務(wù)總監(jiān)。
審批月度內(nèi)部資金融通計(jì)劃和各控股子公司銀行賬戶存款情況,若不通過(guò)則返回資金計(jì)劃崗修改,若通過(guò)則提交總裁。
9
總裁。
召開(kāi)公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì),協(xié)調(diào)平衡資金缺口,討論落實(shí)內(nèi)部資金融通及調(diào)撥計(jì)劃。
6.2.1公司總部資金融入。
步驟。
完成時(shí)間。
涉及部門(mén)及崗位。
步驟說(shuō)明。
1
公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后,與融出資金控股子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、融通期限、資金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及逾期不能歸還的罰則等,財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過(guò)程。
2
提出書(shū)面內(nèi)部資金融通申請(qǐng),內(nèi)部資金融通申請(qǐng)須注明借款金額、資金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及罰則等報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)。
審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告,若不通過(guò)則返回資金管理崗修改,若通過(guò)則提交給總裁。
4
總裁。
審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。若通過(guò)則下發(fā)至融出資金控股子公司。
5
融出資金控股子公司法定代表人或委托代理人。
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告所確定的資金融通條件,簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。
6
公司總部法定代表人或委托代理人。
簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。
7
財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。
8
融出資金控股子公司財(cái)務(wù)部。
開(kāi)出轉(zhuǎn)賬支票送公司總部財(cái)務(wù)部。
9
財(cái)務(wù)部出納。
辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。(參見(jiàn)對(duì)外結(jié)算相關(guān)程序)。
6.2.2公司總部資金融出。
步驟。
完成時(shí)間。
涉及部門(mén)及崗位。
步驟說(shuō)明。
1
公司月度資金協(xié)調(diào)會(huì)后,與融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部協(xié)商制訂內(nèi)部財(cái)務(wù)管理協(xié)議草案,包括:融通金額、期限、資金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及逾期不能歸還的罰則等,財(cái)務(wù)總監(jiān)參與并指導(dǎo)該過(guò)程。
2
融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部。
提出書(shū)面內(nèi)部資金融通申請(qǐng),內(nèi)部資金融通申請(qǐng)須注明借款原因、金額、期限、用途、資金占用費(fèi)率、還款計(jì)劃以及罰則等報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部。
3
財(cái)務(wù)總監(jiān)。
審核內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告,提交給總裁。
4
總裁。
審批內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。
5
融入資金控股子公司財(cái)務(wù)部。
依據(jù)總裁審批的內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告所確定的資金融通條件,準(zhǔn)備公司總部所需資料,到公司總部財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。
6
公司總部法定代表人或委托代理人。
簽署財(cái)務(wù)管理協(xié)議。
7
財(cái)務(wù)管理協(xié)議存檔。
8
財(cái)務(wù)部出納。
按照對(duì)外結(jié)算程序辦理有關(guān)轉(zhuǎn)賬手續(xù)。
7、單據(jù)與記錄。
7.1公司年度內(nèi)部資金融通計(jì)劃。
7.2內(nèi)部資金融通申請(qǐng)報(bào)告。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十五
1、為加強(qiáng)財(cái)物管理，合理使用資金，學(xué)校及校內(nèi)各部門(mén)必須實(shí)行年度預(yù)算(包括收入預(yù)算和支出預(yù)算)。
2、學(xué)校預(yù)算編制，堅(jiān)持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)，收支平衡”的原則，不得編制赤字預(yù)算。
3、預(yù)算由學(xué)校提出預(yù)算建議方案，按照國(guó)家預(yù)算支出分類和管理權(quán)限分別上報(bào)各有關(guān)主管部門(mén)審核匯總報(bào)財(cái)政部門(mén)核定預(yù)算控制數(shù)，學(xué)校根據(jù)預(yù)算控制數(shù)編制預(yù)算，由主管部門(mén)報(bào)財(cái)政部門(mén)審核批復(fù)后執(zhí)行。
4、預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中一般不予調(diào)整，如果因國(guó)家有關(guān)政策或事業(yè)計(jì)劃有較大調(diào)整，對(duì)預(yù)算執(zhí)行影響較大，確需調(diào)整時(shí)，可報(bào)請(qǐng)主管部門(mén)或者財(cái)政部門(mén)調(diào)整預(yù)算。其余收入項(xiàng)目需要調(diào)增、調(diào)減的，由學(xué)校收入預(yù)算調(diào)整后，相應(yīng)調(diào)增或者調(diào)減支出預(yù)算。
編報(bào)年度決算，要認(rèn)真總結(jié)一年中的預(yù)算安排、計(jì)劃執(zhí)行，平衡收支、財(cái)務(wù)管理，資金效果等方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為改革學(xué)校財(cái)務(wù)管理創(chuàng)造條件。
1、年度終了后，財(cái)務(wù)室應(yīng)主動(dòng)與上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)各項(xiàng)撥款，核清追加。
2、年終前，清理暫存暫付，應(yīng)收應(yīng)付等款項(xiàng)，不得長(zhǎng)期掛賬或以領(lǐng)代報(bào)。
3、年終前，財(cái)產(chǎn)物資部門(mén)對(duì)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資清查盤(pán)點(diǎn)，做到賬物相符。
1、學(xué)校范圍內(nèi)一切現(xiàn)金、支票均通過(guò)會(huì)計(jì)辦理。
2、收入的現(xiàn)金按規(guī)定日期送交開(kāi)戶銀行，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行規(guī)定限額。
3、各部門(mén)一切繳款，均應(yīng)填寫(xiě)收據(jù)，加蓋現(xiàn)金收訖及出納印章，收據(jù)作為收款和記賬憑證，收據(jù)聯(lián)單之一退給繳款人作為憑證。
4、在市內(nèi)采購(gòu)，須在借款后三日內(nèi)報(bào)銷，去外地采購(gòu)借款，須在返校后三天內(nèi)報(bào)銷，并返回多余現(xiàn)金，前次借款未報(bào)銷，不準(zhǔn)再借款。
5、現(xiàn)金當(dāng)面點(diǎn)清，事后概不負(fù)責(zé)。
6、現(xiàn)金收討須逐筆記清，不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，不準(zhǔn)坐支現(xiàn)金。
7、出納員每天要核算庫(kù)存現(xiàn)金，如發(fā)現(xiàn)多款或短款時(shí)，立即查找原因，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
8、單位收入的現(xiàn)金不準(zhǔn)以個(gè)人或部門(mén)的名義存入儲(chǔ)蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個(gè)人存入或支出現(xiàn)金。
9、在本市購(gòu)買(mǎi)物資辦理業(yè)務(wù)的超過(guò)轉(zhuǎn)賬起點(diǎn)即10000元以上都采用轉(zhuǎn)賬支付，不得以現(xiàn)金支付。
1、不準(zhǔn)簽發(fā)空白現(xiàn)金支票。空白現(xiàn)金支票一律不得借出。
2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。
3、開(kāi)出現(xiàn)金支票要有合法憑證為依據(jù)，發(fā)放轉(zhuǎn)賬支票要做好登記工作。
4、現(xiàn)金支票存根和作廢的支票必須保存完整。
5、現(xiàn)金支票簽發(fā)后，要及時(shí)記賬;轉(zhuǎn)賬支票發(fā)出后應(yīng)在一星期內(nèi)報(bào)銷。
1、內(nèi)部牽制制度是財(cái)務(wù)人員明確職責(zé)，相互制約和對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生進(jìn)行核實(shí)、審核的主要環(huán)節(jié)。
2、出納員不得兼會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用等賬目的登記工作，財(cái)務(wù)印章應(yīng)專人保管，做到管賬不管錢(qián)，錢(qián)賬分管，管錢(qián)不管物。
1、借款由借款人填寫(xiě)借款單，經(jīng)校長(zhǎng)簽字，交會(huì)計(jì)審核，由出納員辦理付款。
2、采購(gòu)物品報(bào)銷時(shí)，購(gòu)物單據(jù)必須是正式發(fā)票，發(fā)票字跡應(yīng)清楚，大小寫(xiě)數(shù)字一致，單據(jù)背面應(yīng)有經(jīng)辦人、主管校長(zhǎng)簽字，并附有“驗(yàn)收單”方予報(bào)銷。
3、如報(bào)銷單據(jù)不是發(fā)票而是收據(jù)類憑證，必須用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一收據(jù)，特殊情況須經(jīng)校長(zhǎng)批準(zhǔn)，并要寫(xiě)明情況。
4、旅差期間的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，按財(cái)政部門(mén)的有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，會(huì)議期間不享受交通費(fèi)補(bǔ)助。
5、因公出差或購(gòu)辦公等物品向財(cái)務(wù)借款，回來(lái)一周內(nèi)到會(huì)計(jì)室報(bào)銷，如因其他原因，借款后又不用的，應(yīng)在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)上辦理退款手續(xù)，若不按時(shí)報(bào)賬或退款，又無(wú)正當(dāng)理由，財(cái)務(wù)有權(quán)扣發(fā)當(dāng)事人的工資。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十六
為切實(shí)規(guī)范專項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：
一、專項(xiàng)資金實(shí)行“專人管理、專戶儲(chǔ)存、專賬核算、專項(xiàng)使用”。
二、資金的撥付本著專款專用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)資料，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占和隨意扣壓;資金撥付動(dòng)向，按不同專項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變;特殊狀況，務(wù)必請(qǐng)示。
三、嚴(yán)格專項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)和越程序辦理手續(xù)，各類專項(xiàng)資金審批程序，以該專項(xiàng)資金審批表所列資料和文件要求為準(zhǔn)。
四、專項(xiàng)資金報(bào)賬撥付要附真實(shí)、有效、合法的憑證。
五、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十七
第一條為貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)科學(xué)技術(shù)普及法》，保證《全民科學(xué)素質(zhì)行動(dòng)計(jì)劃綱要》順利實(shí)施，夯實(shí)建設(shè)創(chuàng)新型城市的社會(huì)基礎(chǔ)，切實(shí)提高財(cái)政資金的使用效益，支持和促進(jìn)全市科普事業(yè)的發(fā)展。根據(jù)《科學(xué)事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度》和《江蘇省科學(xué)技術(shù)普及條例》的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。
第二條市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是市財(cái)政為加強(qiáng)科普事業(yè)宏觀指導(dǎo)和建設(shè)，按照省、市委有關(guān)文件要求安排的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，由市財(cái)政局和市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)共同管理。
第三條市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)主要用于市本級(jí)科普項(xiàng)目建設(shè)的引導(dǎo)推動(dòng)和科普業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用，以及科普工作的表彰獎(jiǎng)勵(lì)。具體使用范圍如下：
（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學(xué)科學(xué)、愛(ài)科學(xué)”的各類科技競(jìng)賽和科普活動(dòng)、各類青少年科技場(chǎng)館（室）建設(shè)引導(dǎo)、市級(jí)科技特色學(xué)校建設(shè)和科技輔導(dǎo)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)等。
（二）城鎮(zhèn)勞動(dòng)人口科普：主要指圍繞街道、社區(qū)科普創(chuàng)建引導(dǎo)、科教進(jìn)社區(qū)（軍營(yíng)、企業(yè)、工地）及其它大型城市科普活動(dòng)；圍繞企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和職工技能培訓(xùn)、基層科協(xié)與市級(jí)學(xué)會(huì)干部及科技工作者開(kāi)展的科普教育等活動(dòng)。
（三）領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員科普：主要指圍繞提高領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員的科學(xué)素質(zhì)，著力提高其科學(xué)決策和科學(xué)管理的能力，在機(jī)關(guān)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和公務(wù)員中開(kāi)展科技素質(zhì)培訓(xùn)和科普教育等活動(dòng)。
（四）農(nóng)民科普：主要指圍繞社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)和興農(nóng)富民，向廣大農(nóng)民普及農(nóng)業(yè)科技知識(shí)，推廣先進(jìn)實(shí)用技術(shù)，宣傳科學(xué)思想，抵制封建迷信。引導(dǎo)和鼓勵(lì)建立各類農(nóng)村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺(tái)建設(shè)，發(fā)揮農(nóng)村致富帶頭人和農(nóng)業(yè)專家?guī)斓淖饔茫_(kāi)展各類“科技三下鄉(xiāng)”活動(dòng)。
（五）科技社團(tuán)科普：主要指蘇州市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)所屬市級(jí)學(xué)會(huì)、協(xié)會(huì)、研究會(huì)、高校和科研院所科協(xié)、企業(yè)科協(xié)開(kāi)展的具有創(chuàng)新特點(diǎn)的各項(xiàng)科普宣傳、科普教育、科普創(chuàng)作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動(dòng)。
（六）重大科普宣傳活動(dòng)：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國(guó)科協(xié)組織的科普宣傳周、全國(guó)科普日等專項(xiàng)活動(dòng)。
（七）科普資源開(kāi)發(fā)與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動(dòng)多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點(diǎn)扶持資助原創(chuàng)性和選題優(yōu)秀的科普作品，鼓勵(lì)、引導(dǎo)社會(huì)力量參與科普作品的創(chuàng)作開(kāi)發(fā)。
（八）科普基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)：小型科普?qǐng)鲳^建設(shè)的引導(dǎo)資金投入；科普畫(huà)廊和科普網(wǎng)站的建設(shè)，大型科普設(shè)施建設(shè)方案的調(diào)研活動(dòng)；科普設(shè)施的維護(hù)管理。
（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺(tái)、電視臺(tái)、報(bào)刊等新聞媒體上開(kāi)辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進(jìn)行科普宣傳的項(xiàng)目。
（十）圍繞全市科普工作目標(biāo)，由各區(qū)承辦的對(duì)全市產(chǎn)生直接影響和有示范作用的活動(dòng)，以及由各區(qū)作為投資主體且具有典型推廣意義的項(xiàng)目，給予一定的補(bǔ)貼。
（十一）優(yōu)秀活動(dòng)項(xiàng)目的評(píng)比：鼓勵(lì)各項(xiàng)科普活動(dòng)在形式、內(nèi)容、效果上不斷創(chuàng)新，對(duì)在活動(dòng)中積極創(chuàng)新,成績(jī)顯著的單位和個(gè)人等給予表彰。
（十二）經(jīng)市財(cái)政局、市科協(xié)批準(zhǔn)的其它科普項(xiàng)目支出。
第四條市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行預(yù)、決算制度。
第五條市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出預(yù)算由市科協(xié)根據(jù)全市科普發(fā)展計(jì)劃及省、市當(dāng)年工作部署，提出初步安排意見(jiàn)，并會(huì)同市財(cái)政局確定重點(diǎn)科普項(xiàng)目計(jì)劃，納入市科協(xié)年度部門(mén)預(yù)算。
第六條市科協(xié)根據(jù)部門(mén)預(yù)算提出市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)安排計(jì)劃報(bào)市財(cái)政局。市財(cái)政局審核后，下達(dá)市級(jí)年度科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)助項(xiàng)目和補(bǔ)助額。
第八條市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目實(shí)行“專項(xiàng)核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。
第九條市財(cái)政局和市科協(xié)負(fù)責(zé)市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理。市財(cái)政局、市科協(xié)將組織力量對(duì)市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行定期或不定期的抽查并進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估。年終市科協(xié)將市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)決算及使用情況按績(jī)效考核的要求書(shū)面報(bào)市財(cái)政局。
第十條科普項(xiàng)目一經(jīng)確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調(diào)整或變動(dòng)項(xiàng)目計(jì)劃的，由市科協(xié)報(bào)經(jīng)市財(cái)政局審核后方可調(diào)整或變動(dòng)。
第十一條市級(jí)科普項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)責(zé)任制度，預(yù)算確定的項(xiàng)目須簽訂《蘇州市財(cái)政撥款項(xiàng)目責(zé)任書(shū)》后，按責(zé)任書(shū)規(guī)定的金額、用途和進(jìn)度撥款。需要政府采購(gòu)的要嚴(yán)格按照政府采購(gòu)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如有發(fā)生違反責(zé)任書(shū)規(guī)定的行為，市財(cái)政局將停止撥款、收回補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，并追究有關(guān)人員和單位負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
第十二條本辦法由市財(cái)政局和市科協(xié)負(fù)責(zé)解釋。
第十三條各市（縣）、區(qū)可參照制訂相應(yīng)的管理辦法，并落實(shí)好科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
第十四條本辦法自20xx年10月1日起實(shí)施，原《蘇州市市級(jí)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》停止執(zhí)行。
資金管理制度企業(yè)資金管理制度（模板18篇）篇十八
規(guī)范物業(yè)公司啟動(dòng)專項(xiàng)維修資金工作程序。
適用于物業(yè)公司啟動(dòng)專項(xiàng)維修資金工作。
3.1《北京市專項(xiàng)維修資金使用管理辦法(試行)》。
3.2《住宅專項(xiàng)維修資金管理辦法》(中華人民共和國(guó)建設(shè)部、財(cái)政部令第165號(hào))。
3.3北京市昌平區(qū)xx苑小區(qū)業(yè)主委員會(huì):《北京市昌平區(qū)xx苑小區(qū)專項(xiàng)維修資金使用管理實(shí)施細(xì)則》(20xx年7月29日)。
3.4北京市昌平區(qū)xx西苑小區(qū)業(yè)主委員會(huì):《北京市昌平區(qū)xx西苑維修資金使用管理制度》(20xx年7月28日)。
3.5北京市昌平區(qū)xx東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會(huì):《北京市昌平區(qū)xx東苑、北苑、中苑小區(qū)業(yè)主委員會(huì)專項(xiàng)維修資金使用管理制度》(20xx年7月29日)。
4.1社區(qū)服務(wù)辦公室負(fù)責(zé)核實(shí)專項(xiàng)維修資金的歸集、分戶情況;財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)向社區(qū)服務(wù)辦公室提供所需情況、數(shù)據(jù)。
4.2社區(qū)服務(wù)辦公室配合銀行做好業(yè)主查詢卡的發(fā)放工作。
4.3社區(qū)服務(wù)辦公室負(fù)責(zé)公司專項(xiàng)維修資金領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)的專項(xiàng)工作小組'(以下簡(jiǎn)稱'工作組')日常工作的組織安排。
4.4專業(yè)公司提出大修計(jì)劃,組織維修預(yù)算、施工方案等資料。
4.5物業(yè)管理部、總工程師辦公室負(fù)責(zé)對(duì)大修計(jì)劃進(jìn)行審核,選擇施工單位、確定費(fèi)用預(yù)算。
4.6社區(qū)服務(wù)辦公室將大修計(jì)劃告知業(yè)委會(huì)并協(xié)助業(yè)委會(huì)組織召開(kāi)業(yè)主大會(huì),組織文字材料。
4.7經(jīng)營(yíng)管理處負(fù)責(zé)協(xié)助召開(kāi)業(yè)主大會(huì)。
4.8專業(yè)公司和有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)簽署維修合同。
4.9物業(yè)管理部負(fù)責(zé)向政府小區(qū)辦備案工作。
4.10財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)維修費(fèi)預(yù)支、收款、結(jié)算工作。
4.11專業(yè)公司負(fù)責(zé)維修項(xiàng)目的施工監(jiān)督、檢查、辦證工作。
4.12公司各管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督相關(guān)部門(mén)工作的落實(shí)。
5.1資料學(xué)習(xí)培訓(xùn)階段。
5.1.2學(xué)習(xí)'3.0相關(guān)文件'所列法規(guī)及文件;。
5.1.3學(xué)習(xí)相關(guān)部門(mén)出具的《核查報(bào)告》;。
5.1.4特種設(shè)備檢測(cè)所出具的《特種設(shè)備定期檢測(cè)報(bào)告》;。
5.1.5學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)。
5.2協(xié)助業(yè)委會(huì)召開(kāi)委員會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備階段。
5.2.2與經(jīng)營(yíng)管理處、財(cái)務(wù)部就業(yè)主姓名、住宅面積、歸集資金等業(yè)主資料進(jìn)行核對(duì);。
5.2.4將《小區(qū)內(nèi)設(shè)施設(shè)備大修需使用住宅專項(xiàng)維修資金的函》提交業(yè)主委員會(huì);。
5.2.6社區(qū)服務(wù)辦公室負(fù)責(zé)就召開(kāi)業(yè)主委員會(huì)會(huì)議及會(huì)議議程、所需材料和業(yè)委會(huì)主任溝通。材料包括:向業(yè)委會(huì)提交的《關(guān)于啟用維修資金的告知函》,鑒定部門(mén)出具的《核查報(bào)告》,《維修計(jì)劃》、《費(fèi)用預(yù)算》、《施工單位資質(zhì)》、《專項(xiàng)維修資金分戶明細(xì)》、《專項(xiàng)維修資金劃轉(zhuǎn)清冊(cè)》等。
5.3召開(kāi)業(yè)主委員會(huì)會(huì)議階段。
5.3.2由物業(yè)公司向全體委員出示使用維修資金的相關(guān)材料;。
5.3.4組織、推選涉及范圍內(nèi)業(yè)主代表組成'維修工程項(xiàng)目監(jiān)督小組';。
5.3.5全體業(yè)委會(huì)委員表決、簽字,居委會(huì)主任監(jiān)督簽字;。
5.3.6形成業(yè)主委員會(huì)決議。
5.4材料公示階段。
5.4.1社區(qū)服務(wù)辦公室制作公示資料。
5.4.2經(jīng)營(yíng)管理處協(xié)助社區(qū)服務(wù)辦公室在涉及范圍內(nèi)張貼公示資料。
5.4.3公示資料包括:《業(yè)主委員會(huì)召開(kāi)業(yè)主大會(huì)的決議》、《核查報(bào)告》、《施工計(jì)劃》、《維修單位資質(zhì)》、《施工單位維修費(fèi)用預(yù)算》、《預(yù)算費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)》、《維修項(xiàng)目工程領(lǐng)導(dǎo)小組》、《召開(kāi)業(yè)主大會(huì)的方法》、《委托書(shū)》等。
5.4.4公示10天拍成照片留存。公示后將公示資料匯集成冊(cè)備查。
5.5入戶表決階段。
5.5.1配合業(yè)委會(huì)、居委會(huì)進(jìn)行宣傳;。
5.5.2制作表決卡,與經(jīng)營(yíng)管理處做好入戶準(zhǔn)備;。
5.5.3協(xié)助經(jīng)營(yíng)管理處組織人員入戶發(fā)放、回收表決卡;。
5.5.4對(duì)表決卡進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總;。
5.5.5由業(yè)委會(huì)委托居委會(huì)、業(yè)主代表對(duì)表決結(jié)果進(jìn)行抽查、確認(rèn),出具證明。
5.5.6協(xié)助業(yè)主委員會(huì)對(duì)表決結(jié)果進(jìn)行公示。
6.1由物業(yè)管理部對(duì)以下資料進(jìn)行審核:《支用維修資金申請(qǐng)》、《專項(xiàng)維修資金預(yù)支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《資質(zhì)證書(shū)》、《工程費(fèi)用預(yù)算》、《鑒定報(bào)告》、《小區(qū)公示結(jié)果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計(jì)結(jié)果)》、業(yè)委會(huì)出具的《同意使用維修資金的決議》、《維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表》、《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊(cè)》、《承諾書(shū)》。
6.2由社區(qū)服務(wù)辦公室負(fù)責(zé)網(wǎng)上備案。
6.3物業(yè)管理部帶以上材料到地區(qū)辦事處及區(qū)、市建委小區(qū)辦辦理備案手續(xù)。
7.1由財(cái)務(wù)部對(duì)《維修費(fèi)用分?jǐn)偳闆r》進(jìn)行審核;。
7.2由財(cái)務(wù)部向銀行提交《支用維修資金申請(qǐng)》、《專項(xiàng)維修資金預(yù)支用備案表》、《施工合同》、《施工單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《資質(zhì)證書(shū)》、《工程費(fèi)用預(yù)算》,相關(guān)部門(mén)出具的《核查報(bào)告》、《小區(qū)公示結(jié)果證明》、《業(yè)主決議(含統(tǒng)計(jì)結(jié)果)》、《同意使用維修資金的決議》、《維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表》、《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊(cè)》、《承諾書(shū)》等材料,到銀行辦理資金預(yù)支手續(xù)。
8.1由物業(yè)公司相關(guān)部門(mén)和工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)施工進(jìn)行監(jiān)督。
8.2施工現(xiàn)場(chǎng)明示施工單位、施工時(shí)間、安全提示等。
8.3施工單位遵守政府相關(guān)施工要求及規(guī)范。
8.4施工完成后物業(yè)公司組織專業(yè)人員及工程項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組成員進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收,根據(jù)施工驗(yàn)收情況報(bào)質(zhì)量檢測(cè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)。
8.5相關(guān)部門(mén)出具《工程驗(yàn)收合格證》及《工程費(fèi)用決算單》。
8.6對(duì)施工過(guò)程影像資料留檔。
9.0工程費(fèi)用結(jié)算程序。
9.1工程竣工驗(yàn)收合格后由財(cái)務(wù)部到銀行辦理資金結(jié)算手續(xù);。
9.2需準(zhǔn)備以下材料:《維修費(fèi)用結(jié)算單》、《維修費(fèi)用發(fā)票》、根據(jù)工程結(jié)算單出具的《維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)》、《費(fèi)用結(jié)算分戶調(diào)整表》。
對(duì)以上所有涉及材料整理后備案存檔,電子版檔案、紙媒介檔案(兩份,業(yè)委會(huì)留存一份)分別存檔。
啟用公共維修資金工作考核納入公司工作考核體系。
12.1《業(yè)主委員會(huì)召開(kāi)業(yè)主大會(huì)的決議》。
12.2《核查報(bào)告》。
12.3《施工計(jì)劃》。
12.4《施工單位資質(zhì)證書(shū)》。
12.5《施工單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。
12.6《施工合同》。
12.7《施工單位維修費(fèi)用預(yù)算》。
12.8《支取維修資金分?jǐn)偯骷?xì)》。
12.9《維修項(xiàng)目工程領(lǐng)導(dǎo)小組》。
12.10《維修項(xiàng)目工程領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行審查的公告》。
12.11《業(yè)主大會(huì)表決形式》。
12.12《支用維修資金申請(qǐng)》。
12.13《專項(xiàng)維修資金預(yù)支用備案表》。
12.14由業(yè)委會(huì)審核后的《工程費(fèi)用預(yù)算》。
12.15相關(guān)部門(mén)出具的《鑒定報(bào)告》。
12.16《小區(qū)公示結(jié)果證明》。
12.17《業(yè)主決議(含統(tǒng)計(jì)結(jié)果)》。
12.18專項(xiàng)維修資金管理系統(tǒng)打印的《任務(wù)單》、《支取匯總表》、《支取清冊(cè)》。
12.19《承諾書(shū)》。
12.20《工程驗(yàn)收合格證》。
12.21《工程費(fèi)用決算單》。
12.22《費(fèi)用發(fā)票復(fù)印件》。
12.23《維修費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)》。
12.24《費(fèi)用結(jié)算分戶調(diào)整表》。