銀行業在技術和創新方面不斷發展，推出了手機銀行、網絡銀行等多種便捷的金融服務方式。最后，如果你對銀行業務有更深入的研究興趣，可以看看以下小編為你整理的銀行業發展報告。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇一
在傳統經濟學中，市場上的“經濟人”擁有完全信息是最基本的假設前提之一，但事實上任何一個市場主體都不可能做到擁有完全信息，每一位市場交易參與者總有一些私人專屬信息。信息經濟學就是在否定和批判新古典經濟理論隱含的完全信息假設基礎上建立起來的。創始人斯蒂格勒認為，市場信息的分布是不對稱的，市場交易主體掌握的初始信息總是有限的和有差異的；某些主體擁有較完全的信息而處于信息優勢，另一些主體不擁有則處于信息劣勢。擁有信息優勢的一方，為了獲得更有利于自己的交易條件，可能故意隱瞞某些不利信息，甚至編造虛假的、歪曲的信息，這種機會主義行為勢必引發契約風險，使市場主體的經濟行為存在較大的不確定性，在信息不對稱的條件下，這種不確定性始終存在，決定了市場主體的有限預期，也就意味著風險的存在。20世紀80年代以來，經濟學家開始引入信息非對稱理論研究金融市場，他們認為，與產品市場和生產要素市場相比，金融市場的信息不對稱性更為突出。美國經濟學家斯蒂格利茨和韋斯的研究證明，金融機構的產生源于信息不對稱與不完全。市場上的借款人與貸款人眾多，貸款人對于借款人將借款用于投資項目的風險和收益信息缺乏了解，僅憑自身難以實現資金的有效投放和收回，這就催生了金融中介。銀行憑借其專業性技術優勢和信息渠道，可以在一定程度上防止由于借款人和貸款人之間信息不對稱產生的逆向選擇和道德風險。但信息不對稱和不完全使得金融市場上的逆向選擇和道德風險總是存在，受認知能力、信息成本、運作效率等一系列因素的制約，再專業的銀行也難以對所有借款人的資信能力和還款意愿進行絕對準確和有效地篩選與監督。在現實交易中，商業銀行面對著眾多風險程度不一的客戶，相關決策只能依賴其所占有和運用的信息。銀企之間信息不對稱是普遍存在的現象。信息不對稱所引發的逆向選擇、道德風險和不完全契約使得銀行在整個信用風險博弈過程中處于明顯的不利地位。
信息的不對稱性從發生時間上可以劃分為事前不對稱和事后不對稱，即不對稱可能發生在當事人簽約之前，也可能發生在簽約之后。事前信息不對稱指信息優勢方對信息劣勢方采取的對后者不利的交易決策，信息劣勢方為規避交易風險做出的決策反而會引發信息優勢方的機會主義行為，最終導致市場失靈，被稱為“逆向選擇”。商業銀行在做出信貸決策前要掌握大量信息，包括產業政策、貨幣政策、財政政策、經濟形勢分析等宏觀信息，以及企業經營狀況、管理水平、市場開發、技術創新、產品競爭力等微觀信息。借款人也需要了解商業銀行的資金實力、貸款利率、授信政策、風險控制措施等信息。一方面，作為金融機構，商業銀行的政策、規定、流程以及資金實力等許多信息是公開透明的，企業獲知與熟悉的成本較低，并且可以據此對自身情況進行快速調整。另一方面，受成本、效率與渠道等約束因素的限制，銀行對借款人經營情況、管理效率、財務狀況、信用水平、風險偏好、借款目的以及融資項目風險收益對比等信息的掌握卻不一定完全（許多情況下只能根據借款人提供的資料來被動獲取）。為了順利融得資金，借款人總會傾向于向銀行提供對自己有利的信息，隱瞞不利信息甚至還會編造虛假信息。這使得銀行往往難以對相關信用風險做出準確判斷，無法確定與風險狀況最適宜的貸款利率，也無法對眾多借款人進行正確比較和選擇；只能根據歷史經驗和數據按借款人的平均資信狀況、貸款項目違約概率來確定一個平均貸款價格（或在一定幅度內根據各種已知因素予以調整）。按照風險與收益對應原則，高風險對應高收益，但在信貸市場信息不對稱和不完全的情況下，商業銀行提高借款人的貸款利率，不僅不能彌補信息不對稱帶來的損失，可能還會進一步降低貸款項目質量，導致“逆向選擇”行為，即風險越高、信用越差的'借款人越有可能獲得資金，風險偏低、信用越好的借款人反而較難獲得資金，也就是經濟學上的“檸檬市場”現象。具體講，隨著銀行貸款利率的提高，只有高風險高收益的客戶能夠接受而繼續申請借款，而許多信用良好的則會因借款成本超過預期拒絕借款，退出信貸市場；潛在的不良貸款風險恰恰來自于那些最積極尋求貸款的客戶，也正因為他們選擇的是高風險、高收益的項目才能支付高額貸款利息，但最終可能導致貸款違約概率遠遠超過銀行的預計。“逆向選擇”的存在使不良貸款發生的概率增大，銀行利益受到嚴重影響。為彌補損失銀行會繼續提高平均利率，但這一行為只會使“逆向選擇”問題進一步惡化，高風險借款人占比上升，貸款違約概率加大，銀行面臨的信用風險急劇增大。為規避風險，銀行可能會走向另一個極端，停止發放任何具有較大不確定性后果的貸款。因此，“逆向選擇”在導致金融市場無效率的同時，也嚴重扭曲了金融市場結構。
侵占對方利益而產生的違約風險，被稱為“道德風險”。市場中的任何主體都是追求利益最大化的理性“經濟人”，在委托與代理關系中，代理人為追求自身利益最大化，有可能利用其擁有的信息優勢而做出損害委托人利益的行為，形成經濟學意義上的“道德風險”。在金融活動中，由于商業銀行不會直接參與借款人的經營，對貸款資金投放項目的進展程度、可能取得的收益以及面臨的風險等方面的信息缺乏全面了解，處于信息劣勢，而且對于借款人的經營活動缺乏有效控制措施，難以保證借款人忠實履行借貸契約約定的內容。借款人則有可能違反承諾，或者不努力作為，降低投資項目的收益率等，放大商業銀行面臨的信用風險。這種由于借款人不道德行為的發生而使銀行遭受利益損失的風險，就是商業銀行面臨的“道德風險”。“道德風險”會影響商業銀行不良貸款的發生概率。在貸款發放之前,借款人的經營行為非常謹慎，若發生失敗，損失將由自己承擔。但在獲取貸款之后,借款人投機的可能性會大大增加；如果成功，將獲取超額收益，如果失敗，血本無歸，也不過是無法歸還貸款，最終的損失將由銀行來承擔。在實際信貸行為中，“道德風險”可能表現為多種形式：一是借款人違反貸款合同約定，自行改變貸款資金用途。如借款人沒有將貸款資金用于約定好的投資項目，而是用于投機性交易或其他高風險項目。二是借款人不作為，對貸款資金的使用情況不負責任，降低貸款資金的增值收益，影響其自身的償債能力。三是借款人故意隱瞞資金收益，逃避償債義務。如借款人利用商業銀行對于貸款資金投資項目具體情況的不了解，采取多種措施轉移、隱匿投資收益，謊稱投資失利，拖欠或逃避償債義務。由于信貸契約僅僅約定了一種承諾，不同借款人承諾的可靠性不同，同一借款人承諾的可靠性也會隨時變化，商業銀行憑借掌握的有限信息很難進行準確的判斷和比較，只能通過提高貸款利率來彌補可能產生的損失。但隨著對所有借款人實際貸款利率的增加，相對應發生不良貸款的可能性也會增加，較高的貸款利率只能使借款人的投機傾向加重，“道德風險”問題更加突出，而真正優質的借款人卻逐漸退出市場，“逆向選擇”也進一步惡化；無論哪種情況，都會導致商業銀行貸款的平均質量不斷下降，金融風險加劇。正如明斯基所言：“金融危機，實際上是因嚴重的“逆向選擇”和“道德風險”而使得金融市場不能有效地將資源引導至那些有較高生產率的投資項目，從而發生崩潰的現象”。
現實生活中絕大部分契約是不完全的，不可能在契約中準確界定簽約當事人的責權利，不能準確描述與契約行為有關的未來所有可能出現的狀況及各種狀況下契約各方的責任、義務。因此，契約的履行必然存在風險。商業銀行與借款人之間的資金借貸行為通過簽訂借貸契約來進行，債權債務關系、性質、特征等要素在借貸契約中得到明確。信用風險主要來源于信息不對稱造成的機會主義或惡意毀約行為，一種是受信息獲取來源、成本限制，商業銀行對借款者做出錯誤判斷，借款者沒有預想的償還能力所致。一種是借款者有償還能力，但為獲取更多收益而故意毀約所致。這些風險在很大程度上源于信貸契約的不完全，因為商業銀行在設計信貸契約的過程中，不可能預測到所有未來可能發生的情況，也不能明確各種不確定因素對銀行產生的影響，商業銀行的努力并不能消除風險，只能盡可能地將風險降低。可以說，借貸契約的不完全性導致和加劇了商業銀行的信用風險，而且風險會隨著契約不完全程度的變化而變化，契約的不完全性越強，借款者毀約的可能性也就越大，進而借貸契約糾紛的可能性和事后處理成本也就越高。
五、結論。
（一）信息對防范信用風險至關重要。
但由于信息的有限性、稀缺性和獲取成本的高昂性，商業銀行要獲得最大效用，就必須在收集信息過程中堅持集中管理與分散管理相結合、收益與成本相權衡的原則。
（二）商業銀行應結合自身戰略導向、風險管理資源分布等情況。
加大投入，加快方法模型的研究、設計、開發和應用，提高風險管理中定量技術的占比。建設功能強大、內容齊全的數據庫和信息分析系統，為識別、區分客戶資質提供強大的信息基礎和技術支撐。
（三）商業銀行應建立完善的信息傳遞機制。
形成自上而下與自下而上相結合的良性循環，確立清晰的方向和路徑，將定期與不定期、專題與常規傳遞結合起來。管理層根據所掌握的信息和溝通的結果，及時對信用風險管理政策、制度、機制、流程的合理性、健全性、銜接性和環境適應性進行動態改進，通過最大程度消除內部信息不對稱來降低外部信息不對稱。
（四）商業銀行應完善內部治理結構。
優化委托代理關系，降低二者利益不一致帶來的效率損失，將組織內代理者的剩余控制權與剩余索取權盡可能趨于一致，從而形成各部門、各層級對借款人有效的監督合力。
（五）商業銀行應在契約中設計有效的激勵約束契約條款。
利用懲罰或者獎勵手段，增大違約成本并使其遠遠高于相應的收益，使借款者按照商業銀行所期望的方向行動，并督促那些具有償付能力的借款者無法自愿毀約。
（六）此外還應不斷優化商業銀行的外部經營環境。
大力培育信用文化體系，形成趨同的價值觀念和正確的輿論導向；以社會成員信用信息的記錄、整合和應用為重點，建立覆蓋全社會的整體系統，使失信主體的特定行為轉化為對社會整體的失信行為；借助法律來規范和調節交易各方的信用行為和關系，盡可能將所有的失信行為納入懲戒范疇并細化、可操作化執行條款。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇二
隨著我國經濟的持續低迷，銀行不良貸款率從年第一季度0.96%上升到年第三季度的2%（見圖1）。2015年上半年，銀行不良貸款余額達10919億元，較上季末增加1094億元。銀監會將遏制不良貸款率快速上漲作為風險防范的首要工作。各類銀行逐漸認識到風險防范的重要性，運用各種手段改善資產質量、提高風險防范能力。
對比外資銀行和大型商業股份銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行的不良貸款率不難發現，外資銀行的不良貸款率是最低的，然后是股份制商業銀行，接下來是城市商業銀行和大型商業銀行，最差的是農村商業銀行。
關注類貸款是指盡管借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款。
截至2015年上半年，銀行金融機構關注類貸款率為4.32%,較年初上升0.34個百分點；關注類貸款余額達4.18萬億，同比增長33.02%;較年初增加了6081億，為年同期新增額的2.66倍。關注類貸款加上銀行迫于考核壓力將一些到期貸款通過“展期”人為強行壓下來，或者被企業通過“借新還舊”或“過橋貸款”方式掩蓋信貸資產變差事實，銀行實際不良貸款可能會比現在更高。
從地區來看，不良貸款余額增加較多的區域仍然集中在長三角、西部地區、環渤海地區和珠三角地區。從具體行業來看，主要是制造業以及批發和零售業。從企業規模上看，主要是中小企業。
不良貸款增加的原因主要是：第一，前期不良貸款基數過低。與3%的不良率國際水平相比，國內商業銀行由于經過前期的不良貸款重組，不良率長期控制在1%以下。第二，宏觀經濟增速放緩，市場需求下降，大宗商品價格下跌，影響了制造業、批發和零售業。部分制造業企業、產能過剩企業盈利狀況下滑，資金緊張導致貸款違約，部分批發領域企業經營困難，貸款違約增加。新常態下，實體經濟積累的一些壓力已經越來越多反映到銀行信貸質量上，典型表現就是銀行業不良貸款余額和比率持續“雙升”.第三，商業商業銀行產品、風控的同質化以及國家戰略支持行業的不同，商業銀行自身風險識別和風險防范能力的差別。
2015年下半年，企業不良貸款繼續增長，覆蓋的領域和行業有加快擴散的趨勢。原來，不良貸款多集中在制造業、過剩產能行業等，而在經濟放緩和大宗商品價格下跌的背景下，正在逐步向資源類等其他行業進行擴散，未來半年資源型行業企業將面臨巨大的挑戰，并對中下游行業企業產生影響。
商業銀行2015年下半年資產質量走勢會受到小微企業不良貸款增長的影響，但為了發展實體經濟和自身業務的發展，商業銀行對小微企業的投入還會不斷增加。盡管這一舉措短期內可能會使不良貸款發生額增加。另外，逾期貸款已經對商業銀行的資產質量產生了很大的壓力。
預計2015年下半年這一情況仍難以出現根本性的轉變，并將繼續對商業銀行資產質量形成不利影響。
二、信用風險特點和產生的原因。
信用風險即違約風險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，也就是說授信人不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發生偏離的可能性，它是金融風險的主要類型。這種風險不但出現在貸款中，也出現在擔保、承兌和證券投資等表內、表外業務中。信用風險主要包括違約風險和追償風險。
信用風險產生的主要原因是信息不對稱。交易的雙方所掌握的'信息量不一樣，一方擁有信息優勢，另一方處于信息劣勢。信息不對稱就會產生逆向選擇和道德風險。信貸市場上的逆向選擇是指借款人比銀行更清楚自己的信用狀況、財務經營情況、履約能力等，可能當前根據這些信息借款人符合銀行的貸款條件，所以就把資金貸給借款人，其實這些信息并不能充分的體現借款人的信用程度，這樣就產生了逆向選擇。如果借款人借到錢之后并不將償還貸款作為自己應該履行的義務，這就產生了道德風險。銀行內部的信貸人員為了從貸款申請人那里取得利益，可能向真實情況不符合貸款條件的借貸人提供貸款。
如果在能掌握現先進的方法預先識別信用風險，同時在風險發生之前就及時控制，或者在風險發生之后采取有效措施控制，減少風險損失，增強商業銀行的市場競爭力，則有利于金融機構經營的安全性、金融體系的穩定性和國民經濟的持續健康發展。
信用風險識別的方法有很多，主要有傳統方法：專家分析法、財務比率評級法、信用評分法；以及國內和國外流行的受險價值模型、raroc模型、kmv模型、creditmetrics、creditportfolioview、creditriskplus等，這些模型都各有優缺點，各有側重的地方。
我國個人征信市場處于起步階段，企業征信開展壯大。隨著互聯網快速發展，大數據時代的到來，我國征信體系逐漸建立。
未來行業風險控制主要從幾個方面著手：
第一，個人貸款業務，主要是住房貸款、信用卡等消費型貸款。在傳統的社保、公積金等央行傳統的征信之外，與互聯網巨頭騰訊或者阿里合作，借助互聯網大數據對客戶消費行為和誠信記錄作出盡可能全面的綜合分析，為其互聯網戰略的推廣提供支持，場景信用評分體系和信用累積管理模型來管理，形成一個多維度立體的風險評估和預警體系，包括基于互聯網大數據分析、涉及客戶的消費行為分析、履約能力分析和社交行為分析等多個維度。
第二，從宏觀方面考慮，每個公司所處的階段。這是一個產業升級造成的宏觀情況，因此風險控制要考慮宏觀經濟情況，更多的是對未來經濟的判斷。creditportfolioview,該模型關注資產信用等級的轉換和宏觀經濟狀況之間的關系，直接將信用等級轉化概率與宏觀因素之間的關系模型化，一旦發現模型擬合，通過制造宏觀上的對于模型沖擊來模擬信用等級轉化概率的跨時演變狀況。它最大限度的考慮了當前宏觀經濟環境因素。
第二，分析行業發展前景。現在鋼鐵、水泥、煤炭、汽車等行業都產能過剩，國家嚴格控制高污染、高能耗行業。銀行要逐漸停止對這類企業的貸款，調整貸款結構。向大數據、新能源、生物醫藥、軟件開發、人工智能等行業傾斜。
第三，分情況分析企業狀況。如果是企業發展初期，則貸款前這些硬性的指標并不是很難獲取，更大的問題在于貸后控制和資產處理的后半程，所以應該偏向于貸中和貸后的部分。如果是在發展時期，則采用傳統方法中的信用評分法。它用財務指標反映企業的信用狀況，通過對企業主要財務指標的分析和模擬，預測企業破產的可能性，從而預測企業的信用風險。
四、信用風險控制策略。
第一，給所有的交易購買保險，當其中的一項或者幾項發生風險的時候，損失由保險公司來承擔。這樣就可以以較小的成本來保障損失的減少。主要有銀行一攬子保險；董事及高級職員責任保險；未授權交易保險；財產保險和其他險種等。
第二，加大監測力度。運用大數據動態監測貸款的變化，從以前的按季度監測變為現在的按月監測，做到提前預警，提早退出。商業銀行人員有較強的風險發現意識和風險控制能力，同時要掌握一定的技巧和方法。如有以下情況：客戶不好聯系、不提供報表、納稅等信息，轉移基本賬戶，現金流異常，外部評價差，等等。要按照預警信號的級別由商業銀行對應工作人員處理，注意風險預警信號的級別。
第三，信用衍生產品來對風險進行控制。信用違約互換、總收益互換、信用息差產品、信用息差期權、綜合結構化產品，信用聯系票據，擔保債務憑證，變異cdo,達到風險分散化，降低信用風險的集中度，有利于提高銀行系統的穩定，抵御外部沖擊。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇三
1.1銀行體制存在缺陷改革開放以前，中國是計劃經濟體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經過多年改革，國有商業銀行公司治理結構取得了很大進展。但是，中國現代商業銀行制度還未真正確立，現代公司治理結構這一根本性問題仍待進一步解決。公司治理結構根本性缺陷是商業銀行改革難以深化的焦點,也是信用風險產生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業銀行信用風險管理基礎薄弱，而且也嚴重制約了國有商業銀行的發展。
1.2組織管理體系不完善盡管目前中國商業銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經理部負責發放貸款，信用風險管理部負責審查貸款，通過信用風險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風險。但與國外相比，國內商業銀行的信貸部門和貸款復核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責不明現象。中國很多商業銀行目前這種具有極強行政色彩的內部組織架構,無法完全適應經營目標以及運行環境的轉變。
1.3風險管理工具及技術落后近幾年，中國商業銀行在加強信用風險管理方面，已經逐步建立起信用風險管理體系。但是與國際性銀行相比，中國商業銀行信用風險管理不論是在度量方法、數據的采集、數據的加工，還是在對信用風險管理結果的檢驗等方面都存在著相當的差距，從而極大地限制了信用風險管理系統在揭示和控制信用風險方面的作用。
1.4信用風險管理的法律制度存在缺陷中國的銀行業是在高度集中的計劃經濟體制下形成的，長期以來銀行承擔了過多的財政性職能，商業性信貸業務和政策性貸款業務并未加以區分，銀行普遍缺乏風險意識，國家對它也無風險責任要求，因而中國長期以來沒有銀行風險方面的法規。直到上世紀90年代，國家加快了金融改革的步伐，一方面引導國有專業銀行逐步向商業銀行過渡，另一方面開始重視外部的金融立法及銀行內部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風險方面的規定非常粗線條，并有大量的空白，其科學性、完整性還有欠缺。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇四
我國的社會主義市場經濟建設已進行了30多年，目前關于市場經濟就是信用經濟這一觀點已被越來越多的人認可，很多企業也開始逐漸樹立自己的信用品牌。但不容忽視的是在經濟活動中失信現象仍時時出現，成為我國市場經濟體系中的毒瘤，制約了社會經濟的發展。出于對信用風險的考慮，企業不敢加大投資力度，銀行不敢擴大放貸規模，導致市場經濟嚴重萎縮。其實，信用從本質上來說就是經濟活動雙方在無形中形成的一種契約關系，對于企業來說，信用和風險往往同時存在。在市場經濟活動中信用風險有被稱為違約風險，是指交易雙方因為種種原因，不愿意或物力履行合同條件而構成違約，致使交易另一方遭受損失的可能性，可以說，信用風險的存在是不可避免的，我們只能盡可能采取措施來降低信用風險。
目前，我國大多數企業之所以面臨信用風險，其自身的經營理念和風險意識是主要的原因。第一，不合理的經營戰略。企業的發展往往和其經營戰略有著密切的關系，受傳統經營思想影響，我國現代企業的經營戰略大多是“銷售為主，控制為輔”,即將短期的經濟效益看作是經營目標，而沒有從戰略的高度來看待企業的信用經營，例如，收入來確定企業經營的好壞，隨意向客戶放賬，忽視了賬款的回收難度；二是沒有足夠的信用風險意識。現代企業的風險意識還是很強的，但這種風險意識更多的是體現在企業的財務管理上，過于重視企業的賬面利潤。其實企業的賬面利潤和企業的實際利潤是有所區別的，壞賬損失其實是減少了企業的凈利潤，而大多數企業卻忽視了這個概念，從而造成了公司流動資金的減少，使得企業在市場競爭中的風險大幅度增加。三是企業的財務管理和市場營銷不協調。企業是多個部門的集合體，其中市場部門主要負責的是市場營銷，占領市場，完成銷售目標，而財務部門主要負責貨款的回收。兩個部門的不協調導致了在實際操作中，市場營銷部門為了順利完成銷售目標而不考慮對客戶進行信用調查，財務部門更是不了解客戶的實際情況，只知道客戶的欠款數量，這樣一來就很容易導致企業面臨嚴峻的信用風險。四是缺乏專門的信用管理機制。雖然說目前很多企業已意識到了信用風險對企業發展的影響作用，但在信用管理機制的構建上幾乎空白，這也是導致企業賬款拖欠、經營效率低下的.一個重要原因。企業內部有生產部門、營銷部門、財務部門等，唯獨缺乏了信用管理部門，這從側面證實了目前企業對于信用管理仍沒有給予足夠重視。
俗話說“一個巴掌拍不響”,我國企業之所以面臨信用風險除了自身原因之外，整體的經濟環境也是一個重要因素。一方面，經過漫長的小農經濟時期，我國人民的法制觀念不是很強，信用意識也沒有得到全民普及，使得我國至今沒有形成一個有序、規范、合理的社會信用經濟環境；另一方面，經濟活動雙方的信息不對稱也是導致信用風險的主要因素。一般來說，在經濟活動中，賒購方往往要比賒銷方掌握的信息資源更多，利用信息上的優勢在進行交易活動時賒購方通常會通過“逆向選擇”即在簽約之前提供一些真假難辨、摻有水分的信息給賒銷方的方式來為自己獲取更多的利益。同時，值得注意的是，“經營性拖欠”也是造成企業信用風險的重要因素，目前，我國的市場經濟活動大概有70%左右的賬款都無法及時收付，交易雙方產生糾紛。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇五
2.1改革銀行體制要把中國商業銀行建設成為優秀的現代股份制商業銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業銀行的發展能力、競爭能力和抗御信用風險能力。而要成為真正的股份制商業銀行，主要是要完善公司治理結構，因為完善的公司治理結構是建立現代金融企業信用風險管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結構，當前迫切需要做好以下工作：
2.1.1建立規范的公司治理架構股份制商業銀行應遵循市場化運作規律和商業銀行的辦行規律，按照國際慣例，以優良的公司治理結構促進銀行穩健經營和高質量可持續發展。要減少大股東派出董事人數，派出董事的股東單位不再派出監事，增加獨立董事和執行董事，增加中小股東單位派出的監事，充分發揮獨立董事與外部監事的作用。提高董事、監事的獨立性和職業素養，促使其實現社會化、專業化、職業化，董事、監事逐步形成職業階層，實行資格認證；建立董事、監事市場退出和禁入機制，可以仿效國外成熟的做法,實行每年更換三分之一的分批改選制；建立對董事、高級管理層成員的問責制度，加強對其盡職情況的管理、考核與監督。
2.1.2股權適度集中股權結構是公司治理結構的重要內容，股權結構安排是否合理直接影響到所有者對代理人的監控效率和所有者的權益能否得到保護。當股權過于分散時，某一股東參與公司治理的積極性會因為成本與收益相比過高而減弱，從而出現管理層的內部人控制現象；而當一家銀行的股權過于集中，又很容易出現“一股獨大”及控股股東通過內部關聯交易損害小股東和其他利益相關者利益的現象。
因此，股權的適度多元化才會提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風險。
2.1.3建立職業經理人機制銀行家作為經營管理銀行的企業家是銀行機制創新的設計、組織和實施主體，是銀行機制創新的必要條件。通過完善高級管理層的選聘機制，使經營管理者由行政性選擇逐步向市場化選擇轉變，形成并發展職業經理人市場，從根本上解決代理人缺位問題，在經營管理層利益與股東利益或者說銀行發展之間建立一種創新的激勵相容機制。
2.1.4建立市場化激勵機制傳統的薪酬制度對經營管理者的績效評價主要是利潤、資產質量等事后會計指標，對經營管理者業績的反映具有滯后性，與銀行遠期盈利能力或未來經營業績沒有聯系。建立經理股票期權或員工持股計劃等有效的長期激勵機制，會使高級管理層和員工的報酬與公司的長期發展目標緊密聯系，解決由所有者與經營管理者利益不一致所產生的代理問題。
2.2建立健全的組織管理體系。
2.2.1建立有效的組織結構近年來，國內商業銀行尤其是大型商業銀行通過改制與上市等途徑，已經實現了公司治理結構的明顯改善，并在風險管理組織架構方面呈現出了良好的發展態勢。目前，大部分商業銀行都已建立了董事會下設風險管理委員會或風險政策委員會，高級管理層下設風險管理委員會，內部控制委員會及資產負債管理委員會等專門的委員會，獨立的風險管理部門及相關部門共同組成的風險管理組織架構，有助于商業銀行的管理層面、制度執行層面和監督層面在信用風險管理中有效發揮應有的作用，進而為各項風險管理制度和技術工具的運用提供必需的組織基礎。
2.2.2設計新的信貸流程和信貸組織架構信用風險管理不僅取決于商業銀行的內部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風險管理流程和組織架構。信用風險管理方法可用監測信用風險的構成，制定各類客戶的總體風險水平和貸款限額，監測客戶評級結果的變化情況，確定準備金規模，貸款定價，分析利潤等。由此可見，信用風險管理涉及銀行許多部門的工作，新的信貸管理流程要與內部評級系統相匹配。在信貸組織架構上，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進行風險管理，根據不同業務品種、不同行業、不同金融工具來設定風險控制與監督崗位人員，由總行風險控制部直接管理。
2.2.3公開披露信息對包括銀行在內的公開上市公司來說，投資者據以做出投資決策和評估公司價值的基礎是真實全面反映該公司狀況的財務報告。董事、監事需要隨時獲取信息來使自己對銀行的整體情況、面臨的主要風險與機遇、銀行發展戰略的實施情況等有一個完整詳實的了解，以便做出正確的決策，有效監督銀行的經營活動。因此,應建立管理層向董事、監事定期和不定期報告的制度，使董事、監事能及時獲得相關信息來監控銀行的運行狀況。公司信息的披露和透明度是投資者信心的基礎。同樣，銀行對公司信貸活動的決策，也依賴于公司信息的披露和透明度。
2.3提高風險測量水平。
2.3.1建立健全內部評級體系由于信用風險仍是目前國內商業銀行多面對的最重要的風險類型，作為信用風險計量工具和技術平臺的內部評級體系，就成為商業銀行最核心的一項信用風險管理工具。
受高額成本投入的制約，國內對信用評級法的實踐主要集中在經營規模較大、資金實力相對較強的大中型商業銀行。經過幾年的建設，工商銀行、建設銀行等部分起步較早的國內商業銀行已經建立起了非零售業務領域的二維（債權人、債項）內部評級體系，工商銀行已經達到了初級內部評級法的要求，能夠對客戶的違約概率和違約損失率進行較為準確的計算，并開始逐步向高級內部評級法過渡。同時，零售業務領域的內部評級工程也在建設中，有的銀行已經完成了信用卡、個人住房貸款等主要評分卡技術的研究和上線。而對于資金實力和信息資源受到限制的中小型商業銀行來說，采取多家銀行相互合作的方式進行內部評級系統建設是較為明智的選擇。
2.3.2試行并積極推廣壓力測試壓力測試，是一種以定量分析為主的風險分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施。壓力測試的根本目的，是提高商業銀行抵御極端風險的能力。
從起，少數國內商業銀行就已經開始了壓力測試的研究和運用，并取得了一定的成果。12月，中國銀監會正式發布了《商業銀行壓力測試指引》，標志著壓力測試工作在中國銀行業的全面展開。
2.4利用信用衍生產品轉移信用風險信用衍生產品是一系列從標的資產上剝離、轉移信用風險的金融衍生產品。其在國際金融市場交易的時間不長，但發展速度非常迅猛。國際銀行業于1993年就已發生的信用衍生產品交易為中國商業銀行開展此項業務提供了重要的國際借鑒。因此，可以說，中國商業銀行利用信用衍生工具進行信用風險的管理不僅具有必要性，而且具有一定的現實可行性。
2.5完善信用風險管理法制金融經濟是市場經濟的核心，信用文化是金融經濟的核心文化，它決定著銀行業的生存和發展。隨著中國銀行業改革的深入發展，商業銀行加強信用文化體系建設的問題已擺到越來越重要的位置上。據國外機構分析，社會信用指數每提高一個百分點，可以促進gdp增長0.9％，促進生產率提高0.7％。黨中央、國務院十分重視社會信用體系的建設，多次指出：“加快建設社會信用體系，對于打擊失信行為、防范和化解金融風險，促進金融穩定和發展，維護正常的社會經濟秩序，保護群眾權益，推動政府更好地履行經濟調節，市場監管、社會管理和公共服務的職權，具有重要的現實意義”
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇六
企業要從根本上改善目標的信用風險，必須建立一個獨立的信用管理部門來專業地進行信用分析、管理工作。首先，要在和客戶簽訂合同之前對客戶進行全面客觀的信用調查，根據其信用狀況來確定客戶的信用標準和信用條件，建立起客戶檔案，強化交易活動的前期控制。其次，要實施嚴格的賬齡管理，對于客戶的賬款支付進度來實時進行跟蹤調查，確保客戶能及時支付賬款，最大限度降低其拖欠賬款的可能性，強化對交易過程的控制。最后，如果已遇到了信用風險帶來的損失，那么企業應當遵循成本效益的原則，采取有效合理的政策來進行收賬，減少企業的損失，強化企業交易事后控制。
2.2構建科學合理的信用風險評估機制。
風險評估主要是指對企業所從事的生產、銷售、市場營銷和財務管理等經濟活動額風險進行分析確認和管理的方式。一般來說，在構建信用風險評估機制時主要考慮兩個方面。一方面是信用風險評估機制要能準確的確定風險因素。只有確定了目標，風險評估才有意義。例如。企業進行應收賬款內部控制的主要目的是為了規范企業的賒銷業務，避免壞賬的出現。因此風險評估時確定的應收賬款的風險因素主要是壞賬風險、資金流動性風險、匯率風險、成本增加風險等風險因素。另一方面，在確定風險因素之后要對風險因素進行深入分析，并根據分析的結果采取措施對信用風險進行控制。分析的內容通常包括風險的發生頻率、風險的嚴重程度等。
信用風險管理的信息與溝通指以不同形式取得和傳遞信息，使內部員工懂得自己在控制系統中的作用、責任，更好地履行職責，并形成有利的外部溝通環境，保持經營信息和控制信息暢通，以減少由于信息不對稱導致的企業經管成本和社會監督成本的提高。首先，要建立起賬款臺賬。壞賬現象是企業面臨的主要信用風險，對此企業要建立起科學合理的應收賬款臺賬，將客戶的應收款項發生的變化如實表現出來，如賬款的增加或減少、賬齡等，根據臺賬的反映對客戶進行調查，防止壞賬。其次，要定期編制應收款項明細報表。通過應收款項明細報表，企業管理人員和銷售部門可及時了解應收款項的余額和賬齡等信息，采取有效措施來降低企業所遭受的損失。最后，確保實時對賬。企業的財務部門不僅要定期的和市場營銷部門進行對賬，核實應收賬款，也要通過其他方法和客戶進行對賬，將企業的應收賬款金額和期限核對清楚。然后將信息反饋到企業的領導層次來進行決策，避免因財務部門的失誤而導致應收賬款的損失。
由于賒銷這一經濟活動的資金回收具有很大延遲性，因此其賬款的回收往往具有很大的不確定性，很容易導致企業面臨信用風險。因此，為了提高企業應收賬款的管理水平，降低企業信用風險，企業必須采取以下監控措施。第一，要對賒銷的發生進行監督如接受客戶訂單、批準客戶賒購、后期的貨款回收等。第二，要對賒銷賬款進行監督。例如財務管理部門對賒銷客戶的經營狀況、賒銷歷史、賬齡的長短等信息利用比率、趨勢結構等方法進行分析，確定壞賬現象出現的可能性大小，采取不同的賒銷策略。第三，對客戶進行跟蹤管理。從賒銷的開始到應收賬款之間，企業的信用管理部門和財務部門都要和賒銷客戶隨時保持聯系，一方面是為了確定客戶能正常支付貨款，另一方面也是為了在發生因質量、運輸、包裝等因素造成的糾紛時及時采取對策進行處理，保持和客戶的良好關系。
3結語。
信用風險的出現不是因為一家企業缺乏信用造成的，而是因為整個社會環境的信用意識不到位。因此，避免企業遭遇信用風險的根本方法是建立以信用為核心的市場經濟體系。當然，這不是一朝一夕的事情，需要經過長期的努力。而目前降低企業信用風險的主要途徑就是從企業內部著手，強化企業的風險意識，建立專業的信用管理部門，最大限度避免信用風險。此外，企業也不能忽視自身信用品牌的塑造，如果大多數企業都塑造了自己的信用品牌，那么信用風險也會大幅度降低。
主要參考文獻。
[1]陳小毅,任利軍,郭立忠,等.淺析企業信用風險管理與控制[j].企業活力,（9）。
[2]何軍明.中小企業信用擔保的風險與控制[j].經濟論壇,（15）。
[3]朱星文。論企業信用風險及其控制[j].江西財經大學學報，（6）。
[4]祝亞輝.中小企業信用擔保風險管理與控制策略研究[j].中國外資,2012（13）。
[5]田秋麗.logistic模型在中小企業信用風險度量中的應用分析[j].中國商貿,（8）。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇七
市場經濟格局的不斷變化，經濟體制趨于開放式和多元化的發展，都給商業銀行的發展帶來了巨大的壓力和挑戰，迫切需要商業銀行從經營理念、資源配置、業務范疇、服務手段、金融創新等方面尋求創新和突破，以不斷滿足市場高頻率和高節奏的發展要求。在這種背景下，強調對銀行成本管理的優化，加強資金集中管理和統一配置，提高對成本管理質量和效率，對于商業銀行實現利益最大化和良性持續發展而言都具有關鍵性的作用。
商業銀行成本管理優化以實行銀行資金集中管理和統一配置為發展方向，是為了強調對銀行內部的改革和創新，以實現銀行經營效益最大化為目的，提升銀行的市場競爭力，滿足銀行持續、穩定、健康、良性的發展要求。客觀來講，關于商業銀行成本優化管理的必要性主要體現在以下的幾個方面。
(一)滿足市場經濟發展需求。
經濟全球化的發展為我國經濟發展和經濟水平的提升創造了更多的機遇和挑戰，我國的綜合實力和國際競爭力都有了明顯的提高。隨著金融環境的不斷改變，經濟市場的不斷變化，都使得以往的銀行資金管理體制已經不能滿足和適應當前經濟發展需求。對此，商業銀行在應對市場壓力和競爭過程中要想取得發展，保留優勢，就必須要加強對資金體制的變革，優化資金成本的配置和管理，以市場發展為基礎，以資金價格為導向，加強自身資金結構的調整，以進一步的保障銀行資金成本管理的科學性、規范性和合理性。
(二)應對國際市場挑戰的需求。
經濟市場的多元化、開放性都進一步的擴大了金融市場，為商業銀行的發展創造更好的機遇和條件，但同樣也使得銀行面臨更大的調整，在全球化的浪潮下，商業銀行的經營領域、經營方式、發展內涵都發生了巨大的改變，逐漸向國際化方向發展。特別是隨著其金融格局的調整、經營網點、結算電子化以及服務質量和水平等方面的改善與成熟，都進一步提高了我國商業銀行在市場中的影響力。但外資銀行的進駐、外資銀行現代化的管理理念、科學完善的資金核算體系以及先進的管理手段和方法都在很大程度上對國有商業銀行造成沖擊和影響，推動我國國有銀行資金管理體制的改革和創新。三是、實現商業銀行對經營效益最大化的追求。商業銀行發展的根本目的之一是追求經營效益最大化,提高股東回報水平。為此，需要有更為完善和健全的資金成本管理體制與先進的資金核算和管理手段、方法。在這種情況下，對現有資金管理體制的改革和創新無疑是商業銀行尋求效益最大化和實現發展戰略目標的必然選擇。四是、銀行整體改革和發展內因驅動。在應對市場壓力和挑戰下，國有商業銀行不斷尋求符合自身發展和要求的經營管理體制和管理模式，不斷加強成本管理體系的調整和結構的優化，在不斷變革、完善和發展過程中，推動銀行整體的改革。目前，商業銀行已經初步形成資本集中管理和統一配置的發展，銀行會計結算體系越來越現代化、信息化，成為銀行整體改革必不可少的一部分。
商業銀行成本管理的優化關系到銀行的經營效益以及銀行持續、穩定、健康的發展，因而，優化商業銀行成本管理也應該是全面的、多層次的'，深入銀行內部改革和發展要求的。下面將從對外、對內兩個方面進行分析。
(一)商業銀行成本管理優化的外部環境構建及效應分析。
1.建立完善的資金管理體系并明確資金管理職責，以強化資金管理的集約性和統一配置性。資金管理部門要充分發揮自身職責，將利率與資金有機結合，為資金管理和配置提供更為全面、準確和合理的資金信息，提高資金統籌管理和經營的效率和質量。一方面，在掌握和了解銀行資產負債結構情況條件下，提高對資金信息的利用效率，有助于實現對資金價格更為規范化、合理化的調整。另一方面，有助于以市場為導向、以資金價格為依據構建內外資金管理體系，提高對資金經營風險的把控性。此外，還能更為準確得考核基層資金經營效益，從整體上把握自身的經營發展。2.加強對專業人才的培養和訓練。人才在商業銀行成本管理優化方面是第一生產力，對于人才的選擇要結合實際，所選人才除了要求其掌握專業的資金管理技能和水平以外，還需要具備良好的計算機、會計核算以及統計分析能力。選擇優秀人才后還需要加強培訓，突出專業技能、綜合素養、職業操守等方面的培訓，以提升人才的學習意識，滿足不斷變化的金融環境需求和銀行改革、創新需求。3.建立信息化、網絡化的銀行資金成本管理體系和操作平臺，滿足對資金管理全過程、動態化的分析、監測、控制和評價，為實現資金集中管理和統一配置創造良好的條件和技術支持。同時，利用信息化技術建立現代化、科學化的計算機管理操作平臺，以提高對資金營運的監管、分析，突出對銀行資產負債結構的優化以及對銀行資金的有效管理和統籌配置。
(二)商業銀行成本管理優化的內部環境的構建及效應分析。
1.強調科學認定籌資成本。商業銀行成本管理具有特殊性和復雜性，其自身負債業務品種也比較繁多，存在不同的利率標準和負債要求。因此，為優化商業銀行內部的資金管理，加強對業務成本的控制，完善內部結構體系，必須要樹立統籌的發展觀念，構建統一化的發展目標，正確引導基層行的發展，實現長遠利益與眼前利益的有效結合，科學認定籌資成本，使商業銀行內部資金管理向集約化、統一化的方向發展。同時關于籌資成本的構建，要從存款利率、應繳稅金、工資費用方面進行全面分析，并結合國家相關政策的要求進行調整和科學設定。除此之外，還需要考慮一些特殊因素，如：特定環境和經濟區域內，由于客觀因素而造成的存款余額較大且定期存款占比較高的銀行，應適當的給予結構調整緩沖期；對于新業務拓展應當給予一定利益補償等等。2.建立以盈利為目的的資金配置體系。商業銀行成本管理優化應當遵循市場發展規律和商業銀行發展基本要求，對資金的合理配置和優化管理要始終秉持合理、有效、盈利的基本原則，包括：分類標準與實際執行利率結合方面、資金價格導向作用方面、特定因素方面等都要做好調整、優化和分析工作。一方面保障數據完整、準確，避免數據統計失真和遺漏；另一方面，資金配置價格要結合實際執行利率，為基層銀行發展創造公平、客觀的盈利空間。以資金價格引導資金流向，積極發揮利率杠桿作用，實現對銀行不同資產、銀行不同發展階段的資金配置價格的科學性和合理性。此外，還需要考慮特定因素，包括一些歷史遺留問題、政策性因素等，做好統籌管理工作。3.實現資產負債業務均衡發展，從整體上提高銀行的盈利能力。考慮資金與配置資金的利率差問題，確保二者之間的平衡性，推動資產負債業務的有機結合與均衡發展，實現銀行資金的良性循環，為銀行整體業務水平和盈利能力的提升創造條件。
(三)完善內部運行機制，防范資金經營風險。
1.建立完善的業務操作系統和風險評估體系，提高對風險的預見性和防范性。2.建立嚴格的資金管理制度和操作流程，以保障資金管理操作的規范性和合理性。3.建立規范的審查機制和審批制度，明確責任分工制，將科學管理和規范操作落實到具體。4.建立科學的資金預測、市場預測和風險預警體系，發揮網絡化、信息化的管理優勢，以提高管理質量和管理水平。
參考文獻：
[1]任配莘.我國商業銀行財務治理問題與對策研究[d].山西財經大學,.
[2]潘森森.管理會計在現代商業銀行中的運用[j].經濟與社會發展,.
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇八
(1)市場風險。市場風險指的是由于市場價格變動引發的表內外業務損失風險。市場風險又可以分為股票風險、匯率風險、利率風險和商品價格風險。股票風險指的是由于市場股票價格的變動可能導致商業銀行遭受經濟損失。匯率風險指的是商業銀行可能因以外幣為表現方式的債務債權由于受到匯率變化的影響致使價值變化進而遭受重大損失。負債成本和資產收益由于受到利率變化的影響而致使商業銀行發生經濟損失的可能性被叫做利率風險。商品價格風險，顧名思義，指的就是存在于市場上的商品價格變動致使銀行經濟收益受到影響的可能性。商業銀行市場風險不僅僅存在于以證券衍生產品、期權和利率衍生產品為代表的金融衍生工具中，還存在于以期貨、商品、股權和外匯為代表的標準證券工具之中。我國現階段的金融產品定價體系尚不健全，難以對金融衍生產品進行合理定價，這就使得商業銀行的風險管理難上加難。
(2)信用風險。信用風險幾乎存在于大部分商業銀行的所有業務中。信用風險指的是交易對方或者是債務人沒有按照合同規定履行相應的合同義務，進而可能給銀行帶來極大的經濟損失。信用風險是商業銀行最主要、最復雜的風險，不僅存在于銀行的各種業務中，如貸款承諾、場外衍生品交易、信用擔保、債券投資，在發展過程中還存在于各種新型業務中，如交易清算、擔保的延伸、債權、股票、同業拆借等。現階段，我國商業銀行的信用風險有著存貸款期限嚴重錯配、中長期貸款比重增大、信貸集中度過高的特點，不利于風險管理。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇九
商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。本文將逐一簡析。
一、風險分散。
風險分散就是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。“不要將雞蛋放在同一個籃子里”這句古老的投資名言形象地詮釋了這個觀點。
風險分散的理論依據是馬科維茨的投資組合理論。他認為只要兩種資產收益率的相關系數不為1(即不完全正相關的兩種資產)，分散投資于兩種資產就能夠起到降低風險的作用。
而對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的非系統性風險就能夠通過這種分散投資的策略完全消除。
根據多樣化投資分析風險的原理，商業銀行的信貸業務應是全面的，而不應集中于同一業務、同一性質甚至是同一個借款人。
二、風險對沖。
風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(underlyingasset)收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。
風險對沖對管理市場風險，如利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。
三、風險轉移。
風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將而將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。
風險轉移分為保險轉移和非保險轉移。
四、風險規避。
在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。
例如：商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好來確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。
沒有風險就沒有收益，風險規避策略在規避風險的同時，自然也失去了在這一業務領域獲得收益的機會。風險規避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業銀行風險管理的主導策略。
五、風險補償。
風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。
對于無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避進行有效風險管理的情況，商業銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險價格的補償。
商業銀行可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素，通過價格調整來獲得合理的風險回報。例如，商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的利率優惠;而對于信用等級較低的客戶，商業銀行在基準利率的基礎上調高利率。
對商業銀行而言，風險管理的一個重要內容就是對所承擔的風險進行合理定價，如果定價過低，將使滋生所承擔的風險難以獲得合理的補償;定價過高又會使自身的業務失去競爭力，陷入業務萎縮的困境。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十
對于還沒有到期的存量貸款資產，應密切監測企業的生產經營情況，應根據不同的情況進行不同的處理。如果企業生產的是沒有什么市場的產品。生產落后，應同意其破產，并進行破產清算以保全銀行資產或減少損失；如果企業很有發展潛力，只是出現了暫時的資金困難，銀行應允許其提出貸款展期申請，甚至于對其新增貸款以幫助其度過難關，企業救活了，銀行的資產也就安全了，這是個雙贏的結果；對于一些其它的特殊的企業，銀行可采取增加抵押和擔保的方式降低信用風險。
對于即將發放的新貸款，銀行應嚴格執行貸款審批條件，加強銀行的內控制度和強化外部監管，做好貸前調查和審查，加強對商業銀行風險管理過程及方法的監督、檢查和引導，建立完善的銀行內部風險評估體系。應主動積極爭取支持國家建設的大型項目貸款融資，對于國家出臺的降低貸款條件和支持中小企業發展的政策，銀行應在國家的政策的指引下，制定出各自更為具體的措施和細則，對于數額比較大的貸款，應組織銀團貸款以分散信用風險。
我國商業銀行信用風險管理的主要問題是管理成本過高且效果不明顯，主要體現在兩個方面：一是信息科技支持落后，我國商業銀行要不斷的加大對信息系統的投入。使得信息管理延伸到商業銀行業務管理的各個方面，建立起功能強大的信息數據庫，實行信用管理的量化分析和管理，從而降低信用管理的成本，提高信用管理的時效性和準確性；二是信用風險管理制度建設落后，必須加強制度建設，構建一個全方位、全過程的高效、規范的信用風險管理體系，信用風險管理體系應該包括信用風險管理組織體系、政策體系、決策體系、評價體系等內容，其中尤其是要加強信用風險管理組織體系建設，建立起高效并且相互監督的信用風險管理組織體系是提高我國商業銀行信用風險管理效率的關鍵。
3創建自己的信用風險實時監測系統和預警系統。
信用風險管理事前預防效果最好，實行謹慎的貸款政策，但是，過于謹慎的貸款政策在減小了信貸風險的同時也降低了商業銀行的利潤。其次是信用風險管理的事中監測，一旦監測到某種貸款信用風險過大，立即采取有效措施進行分散和轉移。一旦信用風險發生，雖說進行事后的補償是必須的，但已發生了很大的損失。所以，建立自己的信用風險實時監測系統和預警系統，是商業銀行信用風險管理的內在要求。
我國的商業銀行雖然進行了改革，也取得了很大的成就，但與國外的商業銀行相比，在資本結構中，我國的商業銀行國有股或集體股獨大，導致所有人缺位，銀行的領導也是由政府任命的`，銀行內部按照行政級別管理，貸款的發放人為影響因素很大。銀行管理層的信托責任不強。易受政府控制和影響，這會導致銀行的信用風險增大，我國本世紀初兩三年銀行壞賬比例很大，國有企業貸款不還，就是因為銀行承擔了政府進行經濟改革的成本。
5重視維護良好的銀企關系來降低信用風險。
銀企關系的維護既是商業銀行營銷的重要部分，也是商業銀行信用風險管理的重要手段。良好的銀企關系管理對降低商業銀行信用風險有以下幾點作用：首先，商業銀行對企業的經營管理情況很熟悉，在貸款調查和審批中有利于做出正確的放款決策，把好信用風險管理的第一關；其次，有利于商業銀行對貸款信用風險的實時動態監測，提高了信用風險的事中管理效率；再次，有利于商業銀行對信用風險的正確處理，一旦企業出現經營困難，商業銀行會根據具體情況做出不同的決定，如果企業有良好的發展前景，商業銀行會允許企業對貸款進行展期甚至會再貸款幫助企業度過難關；最后，良好的銀企關系意味著銀行與企業資金往來密切，企業通過銀行辦理的資金業務多。將會使得企業信用違約的可能性大大降低。
我國的國有商業銀行處于壟斷地位，并且企業資本短缺。一方面銀行與一般企業相比占有優勢地位，并不注重銀企關系的開發，坐等企業向其公關來提供貸款，一旦企業出現經營危機。銀行不分具體情況，嚴格要求企業還貸，致使企業破產，銀行也發生很大的損失，現在由于競爭的加劇以及銀行營銷觀念的轉變，我國的商業銀行也開始注意銀企關系的建設與維護了；另一方面，銀行由于受政府的影響，被迫向經營不善的國有企業貸款，導致大量的不良資產，銀行承擔了國家經濟改革的成本，最近幾年。隨著我國商業銀行的成功上市，這種情況有所好轉，但銀行的信貸政策依然受國家的宏觀經濟政策控制，勢必會增大信用風險的發生。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十一
項目融資風險是指在項目融資過程中出現的不確定性因素，以及這些不確定性因素對項目貸款質量產生的影響及損失發生的可能性。根據項目實施的進程，可把項目融資風險分為項目建設期風險和經營期風險兩大類風險。根據風險可控與否，項目融資風險又可分為系統風險和非系統風險兩大類。其中，系統風險是指由于遭致超出項目公司和政府控制范圍的外部環境的不利影響而導致項目在生產運營期間損失的風險，這種風險通常無法提前精準預測，它往往是一些突發事件引起的，是不可控制的，它只能采取某些預控措施、手段來降低或轉移，包括法律、政治、金融、戰爭等風險。非系統風險是指除系統風險以外的、與項目的建設和運營管理直接相關的一組風險，這類風險是項目公司自身通過一定的管理方法和手段可控制的風險，項目公司能提前和安排如何去管理、控制的風險，它主要包括項目的完工風險、生產風險、環保風險等。
根據國家銀監會《項目融資業務指引》對項目融資業務及特殊風險作了明確的定義，將其分為建設期風險和經營期風險，并進一步細化為政策風險、籌資風險、完工風險、產品市場風險、超支風險、原材料風險、營運風險、匯率風險、環保風險和其他相關風險。
項目融資的政策風險指項目所在國家或地區在勞資關系、稅收制度、產業規劃、關稅程度等與項目有關的敏感性問題上的政策是否明確清晰、項目所在的立法是否完善、當地政府是否鼓勵支持等不確定因素帶來的風險。項目可能會受到各項政治、經濟政策的影響。因此，在投資以前仔細研究項目所在地的政策條件和政策意圖，以及它們的變動趨勢，是一項不可或缺的重要工作。這些政策具體包括當地政策、稅收政策、關稅政策、價格政策和匯兌政策等。
某一項目能否建設、運營成功，如果在較大程度上取決于政府的特許權和稅收減免政策時，則控制政策風險就不可忽視，應當將控制或化解政策風險工作放在相當重要的位置，給予足夠重視。控制政策風險要求項目投資者廣泛收集和分析影響宏觀經濟的政治、金融、稅收方面的政策，對未來進行合理預測。具體方法可以通過保險轉移風險，即貸款銀行要求項目投資者或項目公司向保險公司就政策風險事項投保，以支付一定有限的保險費用為成本，轉移不可預見的政策風險。此外，項目公司還可以與當地政府加強溝通磋商，爭取得到政府書面承諾，規避某些政策變動方面的風險，以降低風險，例如，向當地政府爭取獲得某一項目獨家經營權利或許可證、較長時間的特許經營權等承諾。若為境外項目，還可以與世界銀行、當地有影響力的商業銀行一同安排平等貸款，通過這種業務合作、利益共享的方式，形成有效的協調機制，能較為有效地減少所在國政府干中途涉貸款利益人的風險。
項目融資的籌資風險是指融資方案在實施過程中，可能出現資金不落實，導致建立工期拖長，成本增加，原定投資效益目標難以實現的風險。比如，已承諾出資的投資者中途發生變故，不能兌現承諾;原定發行股票、債券的計劃不能落實;公司由于經營狀況惡化，無力按原來計劃出資;資金不能按建設進度足額、及時到位等。
導致籌資風險的一個重要因素是預定的投資者或貸款人沒有實現預定計劃或承諾而使融資計劃失敗，即項目股本投資者及貸款人的出資能力問題。因此，在選擇項目的股本投資者及貸款人時，應選擇資金實力強、既往信用好、風險承受能力大的出資人;同時，在設計融資方案時應考慮備用融資方案及項目實施過程中開拓新的融資渠道和融資方式;另外，要加強項目前期的分析認證及科學合理的規劃，加強項目實施過程的管理和監控，促使項目的融資計劃及投資計劃大體平衡。
完工風險是指因擬建項目因故不能按期完成建設、不能如期運營、不能達到設計的技術經濟指標(包括產量指標、質量指標、原材料指標、能耗指標等)而形成的風險。完工風險是項目融資的主要風險和典型風險之一，完工風險一旦發生，項目在約定的時間內就無法達到產量、質量、成本、最低儲量等技術完工標準，更不能在約定時間內達到現金流量完工標準等等。如果擬建項目不能按約及時完工或者不能按商業完工標準投入正式運營，則預測的現金流量仍不能取得和用于償債，造成銀行貸款逾期、貸款利息增加，最終導致項目成本增加。
完工風險是各類項目融資的主要風險之一。就項目公司而言，它可以通過積極主動的各種管理措施來進行減小或消除，如通過事前合同協議的方式，將部分完工風險轉移給項目承包公司。項目公司和項目承包公司會在合同中明確約定工程進度、完工時間、工程質量等內容，如果延誤交工和質量不符合標準的各種賠償條件、賠償金額、賠償方式等。通常，對于貸款銀行一般采用“商業完工“的概念，它的標準是專家按照貫例做法確定的一系列指標和標準，這些指標和標準能確保建成后的項目具備足夠的條件來實現現金流。除此之外，為進一步增強限制、轉移項目的完工風險的安全性，達到縮減或徹底消除完工風險，貸款銀行通常也要求項目投資者、或項目承包公司、或項目實際控制人等項目參與方提供相應的“完工擔保”，借助他們的經濟實力和技術實力為如期完工提供外部支援，以降低完工風險。
產品市場風險是指在一定的成本水平下能否按計劃維持產品質量與產量，以及產品市場需求量與市場價格波動帶來的風險。市場風險主要有價格風險、競爭風險和需求風險。這三種風險相互聯系，相互影響。項目公司在計劃投資項目時必須考慮以下幾種因素：是否存在該項目產品的國內和國外市場;可能的競爭激烈程度;是否有相似項目竣工;預計產品的市場價格;市場準入門檻;當項目進入運營階段時，項目生產的產品或提供的服務是否仍然有市場;項目所用的技術是否可能被超越。
產品市場風險管理的關鍵是預防。在項目初期做好充分的市場調查，可以大大減少項目開工的盲目性。而在項目的建設和經營過程中，簽訂建立在固定價格基礎上長期的原材料及燃料供應協議和產品出售協議，也可以在很大程度上減少市場的不確定性因素對項目收入的影響。
超支風險是指項目在建設期間的總體費用(包括工程建設、設備購置、安裝、調試、升級等費用)超過了原定計劃預計的總體費用概算。造成此風險的因素較為復雜，如物價上漲、利率上升、匯率變動、用工成本上漲、環境治理、遲延完工以及工藝技術方面產生的問題都是造成此超支風險。然而，建設項目運營管理費用和還貸資金都來源于預期的項目收益，項目超支風險可能會導致項目延期交工、銀行貸款不能按期歸還、甚至因資金不足而被迫停建，若項目公司在能重新找到新的補充資金來源，原項目可能會中途而止，從而造成前期投資顆粒無收，銀行貸款也形成不良資產，牽涉眾多利益關聯方受損。反過來，銀行為了盤活不良貸款，可能又會面臨被迫再向項目投入新的貸款的惡性循環。
超支風險是影響我國項目竣工的主要風險因素，控制方法通常是由項目公司利用固定價格固定工期的“交鑰匙”合同和貸款銀行利用“完工擔保”或“商業完工”進行，并通過工程建設合同將部分風險轉移給工程承包公司。例如，強化項目發起人支持，將成本超支后彌補資金缺口的責任分攤給以發起人為主的各方是化解超支風險的有效手段。項目建設階段，貸款人一般會按工程進度付款，但是為了控制風險，對每筆貸款的支付都要有一些先決條件，而項目公司也可以以此為依據將工程的階段要求和獎罰體現在承建合同中，或者每月按一定比例留存支付承包商的資金。最終項目完工時，如果發生意外，承包商將只能得到減去賠償金后的部分留存資金。
原材料風險是指上游供應商不能按時交付符合規格的原材料風險。供應商越少，需求量越高，個別材料代替現有材料越困難，項目就越容易產生瓶頸，上游風險就越高。因此，確保充足的原材料供應對項目來說至關重要，它是保證項目如期進行的關鍵因素之一。
項目的營運風險是指項目建成后，在試生產和生產經營階段由于工藝技術、機器設備、原材料供應、電力供應、人力資源、、管理水平和勞動力狀況等風險因素影響，不能達到預期效果，未能實現預期經營成果的風險。如生產條件風險、生產技術風險、經營管理風險等。
顯然，原材料風險和營運風險直接影響到項目的正常運轉，危及項目公司正常經營，這類風險發生后，將直接影響到項目公司實現現金流，難以產生足夠的現金流用以支付公司的生產運營費用，更不能按期償還銀行到期債務，這兩類風險可能使得項目公司功虧一簣。針對這兩類風險，貸款銀行應督促項目公司盡可能通過一系列信用擔保合同和協議文件，將其風險控制在最低水平。比如，項目公司應盡可能與信賴可靠的伙伴就能源與原材料供應、材料質量規格、產品銷售、運輸問題等簽訂戰略協議，形成有長期的、穩定的、可靠的價格合同，簽定具有法律約束效力的法律文書，使項目公司在原材料供應方面有自己安全可靠的供給來源。當然，在簽訂項目文件時，應訂立明確嚴格的條款，包括與涉及承包商和供應商的延期懲罰、質量保證、固定價格或價格波動區間等。另一方面，項目公司應加強生產技術的培訓提高，強化項目管理水平，努力提高項目經營者的管理水平和市場應變能力。
匯率風險在國際金融市場上已經成為常態。在境外項目融資業務中，匯率的上下波動會直接影響到項目建設和經營成本的高低。倘若東道國貨幣疲軟貶值，進口原材料、機器設備、生產技術等的價格就會上升，進而推高整個項目的建設和營運成本。另外值得一提的是，匯率的波動變化對項目公司的債務結構和償債壓力也將產生不同程度的影響。此外，項目設計規劃時，其內部收益率、投資回收期、股本回報率、稅后凈現值等的分析均基于初期設定的匯率與貼現率，如果匯率較原設定水平發生較大變化，將間接影響到這些經濟指標，從而出現較大的數據出入，進而對項目的財務指標產生較大的不利影響。
眾所周知，匯率風險的控制相對復雜，對風險防控的技術要求也很高，需要專業的人員來分析國際金融走勢和本國貨幣匯率的變動趨勢，并從專業的角度，制定匯率風險防控方案，通常，項目公司可采用一些金融衍生產品的金融工具，如匯率期權、貨幣掉期等工具來對沖風險，燙平匯率巨幅變動給項目公司帶來的成本波動。需要注意的是，在東道國金融市場不發達的情況下，金融衍生工具并不多，但可以通過提前預測匯率變動趨勢來調整項目公司資產與負債的貨幣結構。
項目環保風險是指項目公司為滿足環保法規的硬性要求而增加新的資產投入或項目被迫停產的風險。近年來，低碳環保、可持續發展已經成為全球經濟發展戰略中的一個重要問題，國際社會有關環境保護的立法變得日益嚴格。這意味著項目建設因滿足環保要求而成本上升，甚至因無法滿足環保要求而被迫停建、停產，因此，銀行在考察項目融資貸款項目時，必須對環保風險予以足夠重視。
環保風險的控制措施主要是貸款銀行要通過學習了解與環境保護有關的法律法規，考察項目公司是否取得當地政府環保部門的審批許可，有無相應的環評報告，要督促項目公司在項目的可行性研究階段進行環保許可的充分考慮，銀行融資要將項目是否取得環評審批做為申貸的前提條件，并在計劃中考慮到未來可能增加的環保成本，并根據環保法的變化予以調整，確保項目建設及經營的安全、順利進行。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十二
(三)貸款損失、呆賬核銷及準備計提等信息統計制度;。
(四)信息披露要求;。
(五)其他管理制度。
第十四條商業銀行應當建立完善的貸款風險管理系統，在風險識別、計量和數據信息等方面為貸款損失準備管理提供有效支持。
第十五條商業銀行應當定期對貸款損失準備管理制度進行檢查和評估，及時完善相關管理制度。
第十六條商業銀行應當在半年度、年度財務報告中披露貸款損失準備相關信息，包括但不限于：
(一)本期及上年同期貸款撥備率和撥備覆蓋率;。
(二)本期及上年同期貸款損失準備余額;。
(三)本期計提、轉回、核銷數額。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十三
經過二十年的改革，我國逐步確立了社會主義市場經濟體制，形成了以四大國有商業銀行為主體的商業銀行體系。國有商業銀行改革取得了顯著的成績。但還遠遠沒有達到真正商業銀行的要求，其本身還存在不少問題和風險隱患。
從幾年來審計機關對四大國有商業銀行審計情況看，商業銀行面臨的風險主要表現在：一是國有商業銀行不良資產比例仍然較高，這是我國商業銀行風險的首要特征。四大國有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已超過20%（發達國家平均為2%），風險隱患較大。這些不良資產形成原因十分復雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當前部分行業投資過熱已成為經濟發展中的突出矛盾，一些銀行對過度投資、重復建設盲目貸款，如果不切實加以解決，可能產生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產，加大存量不良資產處置力度，化解銀行風險任務艱巨。
二是資本充足率離巴塞爾協議規定（8%）還有一定差距，距國際先進銀行（30%）有很大距離，面臨一定的財務風險。
三是國有商業銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產利潤率和人均利潤率仍大大低于國際平均水平。
四是金融違法違規行為屢禁不止，金融案件時有發生，有的觸目驚心，而金融企業的防范機制和內部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴張業務和搶占市場份額，往往忽略風險和成本，不能正確處理業務創新與風險管理的關系，致使一些新的金融業務往往是金融犯罪分子窺視的焦點。
五是銀行風險出現新轉化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風險向銀行風險轉化；房地產、城市基礎設施等貸款周期長、規模大、增長快，信貸的分散風險向集中風險轉化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產貸款巨大風險，抵債資產逐年增加，虛假按揭、重復抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風險向其他資產的遠期風險轉化。商業銀行存在的問題實質是金融體制和機制不健全，沒有建立現代金融制度，沒有真正擺脫行政機構色彩，公司治理結構存在嚴重缺陷，經營機制還沒有根本轉換，內部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機制。
風險管理作為商業銀行經營管理的重要內容和管理行為，是隨著商業銀行的產生而產生的。目前，全面風險管理模式已成為國際化商業銀行謀求持續發展和競爭優勢的最重要方式。所謂全面風險管理是指對整個機構內各個層次的業務單位，各個種類風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產進行組合，承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的體系中，對各類風險再依據統一的標準進行測量并加總，且依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。其特征可概括為全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全員的風險管理文化、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全額的風險計量等。這種方法不僅是銀行業務多元化后，銀行機構本身產生的一種需求，也是當今國際監管機構對各大機構提出的一種要求。
中國銀行業與國際先進銀行相比，特別是與全面風險管理模式相比，在風險管理意識、風險管理體系、風險管理方法等方面還存在一定差距。
度集中計劃管理和行政約束為主要特征，經過多年改革，國有商業銀行公司治理結構始取得實質性進展。
（3）商業銀行內部控制方面還有很多薄弱環節，內部控制的組織框架還處于初步建設階段。國有商業銀行所有權和經營權的分離和制衡目前還不夠完善，內控的權威性不足，董事會還沒有真正起到內部控制作用，內部控制活動實際上由經營層主導，內控優先的原則在一些業務領域沒有充分體現，對內部控制的監督、評價的及時性和有效性還有待提高。
（4）風險管理基礎比較薄弱。風險管理人員數量較少，缺乏精通風險管理理論和風險計量技術的專業人才，商業銀行風險管理體制獨立性不夠，受外界因素干擾較多，有些地方政府仍以不同方式對銀行經營進行行政干預。
（5）商業銀行風險管理方法比較落后。長期以來，我國商業銀行風險管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風險識別、度量、監測等方面科學性不夠。與國際先進銀行大量運用數理統計模型、金融工程等先進方法相比比較落后。
（6）外部監督和市場約束的作用還沒有充分發揮。外部監管仍比較薄弱，監管方式和手段不適應形勢發展需要。監管責任沒有落實到高級管理人員和崗位責任人，許多問題暴露后才發現。信息披露還不規范、不完備，對于風險信息披露尤其不充分。市場對銀行經營管理監督約束有待加強。
國際經驗表明，在經濟發展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強銀行風險監控。我國近年來經濟發展較快，外部經濟環境較為復雜，銀行業發展還很不成熟，風險管理形勢嚴峻。增強中國銀行業的抗風險能力成為國有商業銀行改革與發展的重任之一。筆者認為，加強商業銀行風險管理要從加強外部監管、完善公司治理結構、加強市場監督三方面著手：
1、要實施嚴格的外部監管和考核。按照加入世貿組織承諾，到2006年我國金融業將全面對外開放，國有商業銀行必須加快改革步伐，切實轉換經營機制，提高質量和效益，盡快按國際金融通則和制度辦事，建設成為資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業。國有商業銀行在風險管理方面還存在很大差距，是我國防范金融風險的重點，必須加強外部監督。監管機構之間以及中央銀行與財政部門之間要進一步健全完善協調機制，重點加強對金融企業法人、公司治理結構、內部控制、和高級管理人員的監管和考核。繼續協助商業銀行降低不良貸款，是加強金融監管的重要工作，關鍵是要建立和落實信貸責任制，有效控制新增不良貸款。并要防范化解處置不良資產帶來的損失和可能產生的財政風險或通貨膨脹。
立健全科學的決策體系、有效的自我約束和激勵機制提高經營管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進商業銀行股份制改造的基礎。商業銀行目前要加強內部控制組織建設、加強內控管理文化建設、理順業務內部控制程序，完善崗位授權機制，加強對內部控制的監督和評價。
3、建立規范的、嚴格的信息披露制度，自覺接受市場監督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場約束的作用得到了空前的強調。市場約束與最低資本金約束、外部監管共同成為新巴塞爾資本協議的三大支柱之一。市場約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風險信息居于關鍵性地位。銀行業不僅要披露最為基本的關于不良資產等方面的信息，還要描述詳細的控制風險的內部制度建設等方面的內容。銀行的信息披露涉及銀行經營管理的所有方面，因而完善的風險信息披露需要從董事會、高級管理層、經營管理部門等多個層次的分工合作。國有商業銀行改造成股份制的商業銀行成為市場化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來說，引入市場監督，同時讓自身的風險管理體系贏得廣泛的認可，對于銀行自身的經營管理具有積極意義。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十四
回顧20**年，感謝公司給予的機會，讓我有幸成為公司這個大家庭的一員;感謝公司領導的信任，讓我從事我擅長的工作;感謝師父的悉心教導，讓我提高法律實務操作能力;感謝公司同仁的支持、配合，讓我的工作順利完成。
在公司領導的帶領下，我認真履行了崗位職責，協助信貸部門在信貸業務調查、審查、檢查三個階段提供法律支持。現將工作情況總結如下：
初到公司，結合我公司實際情況，我擬定了信貸業務合同、員工聘用合同，貸前調查資料、貸中審查資料、貸后檢查資料等，經過部門領導修訂，公司經理層討論通過并正式使用。同時還協助綜合管理部出具公司部門職責、員工崗位職責、以及日常管理規章制度，等。
在日常業務中，積極參與信貸業務貸前調查，與客戶溝通交流、收集信貸業務資料、學習貸款項目評估，通過現場測評和財務指標分析借款人的借款用途、償還能力、資產保證，等。在業務熟練后，嘗試設計了信貸業務操作流程，經領導的耐心指導，在經理辦公會通過，完善了信貸業務操作流程。
在業務受理環節，為客戶提供信貸業務咨詢，收集客戶信貸資料，對客戶申請進行初級評估，符合公司信貸業務條件的客戶，上報公司經理層，落實經理層的決策。協助信貸部辦理資產評估、與客戶簽訂合同、辦理公證、辦理他項權登記，等，全程為信貸業務提供法律支持。
在貸款審查環節，對信貸部提交的客戶申請，按照崗位職責對客戶的借款用途、還款來源、自有資產償債能力、借款方式等進行評估，對業務潛在的風險如實上報經理層。參與貸審會討論，為貸審會提供法律意見，制作貸審會記錄，協助信貸部門落實貸審會決議。
在貸后管理環節，協助信貸部進行貸后管理，主要通過現場檢查客戶的生產經營情況是否正常，收集客戶財務資料，通過財務分析，判斷其各項財務指標是否在可控風險范圍之內，進而測算客戶有無還本付息的能力、有無潛在違約行為，撰寫貸后檢查報告等。對涉訴案件到司法部門辦理立案、報案、訴前保全，協助司法部門辦理查封、扣押等。
在日常工作中，在做好本職工作的同時，積極加強業務學習，通過自己購買書籍、網絡、以及公司提供的各種學習培訓機會，不斷提高自身的業務素質與業務技能。
在與其他部門的配合中，積極協助其他部門辦理事務，加強了與其他部門的協作能力，增進了與其他部門的感情，贏得了公司其他同仁的認可。
20**年，我將繼續認真履行崗位職責，盡心盡力的完成公司領導安排的各項工作。在20的基礎上，我將加強與信貸部、貸后管理部同事的溝通、協調，做到部門之間信息的無縫對接，防止傳遞時間影響業務質量和業務數量。在業務操作中，要提高執行力度、強度，繼續加強學習業務知識，提高項目評審能力、以及撰寫風險評審報告的能力。
最后，再次感謝公司領導對我的信任，感謝師父的悉心指導，在新的年里，一定不辜負領導的期望，一如既往認真完成各項工作，積極和其他部門配合，共同迎接收獲的2012年。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十五
第十一條商業銀行董事會對管理層制定的貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審批，并對貸款損失準備管理負最終責任。
第十二條商業銀行管理層負責建立完備的識別、計量、監測和報告貸款風險的管理制度，審慎評估貸款風險，確保貸款損失準備能夠充分覆蓋貸款風險。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十六
動向，在綜合分析現有銀行風險管理理論特點和銀行經營目標后，認為以價值創造為導向的全面風險管理是銀行風險管理的未來方向。
商業銀行的經營對象和內容具有特殊性。一般工商企業經營的是物質產品和勞。
幣運動有關的或者與之相聯系的金融服務。2.商業銀。
行對整個社會經濟的影響以及所受社會經濟影響的特殊。通常，商業銀行對整個。
社會經濟的影響要遠遠大于任何一個企業，同時，商業銀行受整個社會經濟的影。
響也較任何一個具體企業更為明顯。3.商業銀行的責。
任特殊。一般工商企業只以盈利為目標，只對股東和使用自己產品的客戶負責；
商業銀行除了對股東和客戶負責之外，還必須對整個社會負責。
1.2風險管理——商業銀行的生命線。
年12月出版)的開篇文章《風險、監管與未來》中指出：“顯然，銀行之所以能。
夠為現代社會做出這么多的貢獻，主要是因為他們愿意承擔風險”。美聯儲副主。
席羅杰富古森(rogeron，jr.)在2002年3月4日的演講(題目是“回。
到管理銀行風險的未來”的)中也指出：“銀行因為承擔風險而生存和繁榮，而。
善管理風險，將決定商業銀行的盈虧和生死。
發達、股票和債券等金融工具已經廣泛應用、支付手段已經非常方便的今天，金。
融機構提供這方面服務的價值，所占比例已經非常小了。在目前條件下，“借者”
與“貸者”之所以需要銀行來作為中介，是因為銀行能夠更有效地管理風險，從。
場約束)無一不是以風險為核心的：銀行所需要的資本量，完全根據其風險程度。
來確定；政府監管是以風險為基礎的監管；市場約束的關鍵在于使市場參與者更。
多地關注銀行風險狀況的變化，通過保持或改變其與銀行的業務關系，促進銀行。
儲貸協會危機到從90年代初持續至今的日本銀行業危機，從80、90年代一直到現在仍連續不斷的拉美金融危機，到剛剛過去不久的亞洲金融危機，從1995年尼克?里森因期貨交易造成8.6億英鎊巨額損失而將擁有232年悠久歷史的巴林銀行推上死亡之路，到2002年發現約翰?魯斯納克因違法外匯交易造成7.5億美元損失而使聯合愛爾蘭銀行市值在一天之間暴跌13.7％，這些事實一再證明：風險管理是商業銀行生命線。
2.1風險管理的概念。
著名的風險管理專家廉姆斯和漢斯給風險管理作了如下的定義：“風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。”風險管理的目的與企業經營的目的是一致的，通過對企業各種業務活動和資源的計劃、安排和控制，盡力減少各種具有負作用的不確定事件的影響。風險管理還可理解為在意外損失發生后，企業為了恢復財務上的穩定性和營業上的活力對所需資源的有效利用，或以固定的費用使長期風險損失減少到最低程度。
商業銀行風險管理是指通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預防、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金的安全。它有兩方面涵義：一是收益一定條件下的風險最小化；二是風險一定條件下的收益最大化。商業銀行風險管理的這兩個基本目標（收益目標和安全目標）與其經營目標是一致的。
由于商業銀行的風險具有隱蔽性和不可預測性，主要依靠商業銀行自身的管理，因此。
商業銀行風險管理比一般的風險管理難度更大。商業銀行風險管理是一項復雜的系統工程，牽涉到銀行的各項業務。各個不同的業務部門控制風險的具體做法不同、重點也不同，但是從整個銀行的總體來看，其目標是一致的，即尋求最優的風險——收益組合的過程。換句話說，其目標歸根到底是保證商業銀行“三性”（即流動性、盈利性、安全性）原則的實施，以相對較小的風險獲取較大的盈利。
商業銀行風險,指商業銀行在經營過程中由于一系列不確定因素而導致經濟損失的可能性。風險管理就是通過過去和現有的各種信息使風險的潛在損失最小化。我國的商業銀行風險按其成因可分為：
1、信用風險。信用風險是指借款者在貸款到期沒有償還貸款本息,或由于借款者信用評級下降給銀行帶來損失的可能性。商業銀行所面臨的風險信用主要分為道德風險和企業風險兩大類。
2、流動性風險。商業銀行將面臨市場流動性風險和現金流風險,前者是由于市場交易不足而無法按照當前交易價值進行交易所造成,后者是指現金流不能滿足債務支付的需要,迫使機構提前清算,從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失的風險。目前,上述特點還未暴露在我國國有商業銀行的經營管理中,但是隨著國有商業銀行向獨立經營、自負盈虧型企業的轉變,流動性危機出現的可能性加大。
3、利率風險。主要是指銀行財務因利率的不利變動而遭受的風險。利率風險主要有基準風險、重定價風險、收益率曲線風險和期權風險等四種表現形式。過高的利率風險將對銀行的利潤和資本造成很大的威脅。
4、經營風險。主要是指由銀行自身經營管理方面和操作方面存在的問題而形成的風險。近年來，商業銀行內控制度盡管有所加強，但受利益驅動和相關管理人員能力、素質的影響，經營規模和經營管理控制能力不相匹配。
5、操作風險。主要是指由于人員因素、流程因素、系統因素以及外部事件引起的風險。比如業務人員操作失誤、銀行內外勾結、流程執行不嚴格、系統失靈、系統漏洞、外部欺詐、突發外部事件等。
6、法律風險。
商業銀行要承受不同形式的法律風險。包括因不完善、不正確的法律意見和文件而造。
成同預計情況相比資產價值下降或負債加大的風險。同時，現有法律可能無法解決與商業銀行有關的法律問題：有關某一商業銀行的法庭案例可能對整個商業銀行業務產生更廣泛的影響，從而增加該行本身乃至所有商業銀行的成本，相關法律有可能發生變化。在開拓新業務時，或交易對象的法律權力未能界定時，商業銀行尤其容易受法律風險的影響。
7、聲譽風險。
聲譽風險產生于操作上的失誤，違反了有關法律和其他問題。聲譽風險對商業銀行危。
害極大，因為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。
有關信用方面，必須向有關信用經理匯報。在銀行涉及的信息當中還有一點非常重要，即獲得信息的人和信息在不同層面的細節。比如董事會所需要的是一個概括性的信息，因而不可能把同樣信息交給所有的人。另外，信息應當是具有靈活度的，還需要有靈活收集信息的方法。
風險管理體系不完善我國商業銀行風險管理起步較晚。隨著金融體制改革的不斷深化，我國商業銀行風險管理雖有所改進，但仍存在許多問題。從我國目前實際情況和改革開放的進展來看，我國商業銀行存在以下現狀：
（一）傳統的管理理念與科學的風險管理存在差距。
金融業是高風險行業，而我國資本市場還不發達，很多企業的融資都是間接的。因此，銀行的運作空間比較狹小。而且，我國銀行產業主要集中在中國銀行、建設銀行、工商銀行、和農業銀行，風險是一觸即發。目前，我國的商業銀行過分追求經營的規模，看重短期目標，把風險控制看成是業務員創造利潤的礙腳石。
我國很多商業沒有制定一套科學的、合理的風險管理規劃，各銀行設置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統僅在某個業務部門有所表現，但是就整個行業而言，它是零散的，缺乏統一管理。一套完整的風險管理程序，首先是要風險識別，然后是風險評估、確定風險等級和應對計劃，最后是對監察風險。但是在我國很多商業銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當客戶提出信貸申請時，信貸部經理首先會調查客戶，收集客戶的相關資料，進行初步審查。信貸經理認可后，收集的資料會送到銀行的風險管理部門，風險管理部門評估和控制風險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發放貸款。這里只有審查和審批兩個環節，從風險管理的程序看，只有識別風險和評定風險兩個步驟，它沒有制定風險管理計劃，也沒有對識別的風險進行監察。
（三）市場化風險加大。
我國的金融市場已發展到一定規模，銀行的資金籌集和運用已經開始市場化，這會使銀行面臨資金流動性或支付危機的風險。例如，銀行同業拆借市場的發展，可以有利于商業銀行進行資金流動性管理，但由于市場不完善和商業銀行拆借行為的不規范，可能導致資金流動性或支付能力的危機。
（四）匯率及其他金融衍生品交易風險日益增大。
隨著各商業銀行外匯業務和外匯交易的不斷擴大，其面臨的匯率波動也日益增大。同時，由于缺乏管理經驗，商業銀行對金融衍生品交易的涉入使其經營風險進一步加大。
（五）缺乏風險對沖的工具。
國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發展，金融衍生產品是商業銀行獲取收益、規避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩定發展，可以促進金融的創新。但是，我國金融衍生產品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業銀行提供有效的風險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業銀行風險管理的向現代化邁進的腳步。
（六）盈利評價體系不完善。
盈利質量，主要指銀行的盈利能力是否真實有效和可持續性。因為銀行是高風險的行業，過去或當下的盈利，并不代表以后一定會盈利，但其一些規律性的東西可能是可以把握的，所以本文通過對銀行盈利質量指標及數據的定量分析，望能準確客觀地反映其本質內容。
一．商業銀行盈利評價指標體系。
（一）盈利性指標。衡量銀行的盈利性指標可設定為規模增長率，資產收益率，盈利增長率三項。1，規模增長率，主要是指商業銀行的信貸資產規模的增長比率，在我國銀行現在還是分業經營，利息收入是銀行的主要盈利來源，所以信貸資產規模的擴充對銀行是非常重要的2，資產收益率。收益除以在那個總資產。資產收益率是國際上考察商業銀行的綜合性指標。國際排名前100家大銀行近10年資產收益率的平均水平準1%。3盈利增長率。比較直觀反映銀行的盈率水平，可以同比和環比來考核盈利水平的高低。
（二）安全性指標。1資本充足率。資本/加權風險資產*100%2核心資產充足率。核心資本/加權風險資產3不良率。不良貸款與貸款總額之比，主要體現銀行的資產質量4.撥備覆蓋率。撥備額/預期損失。國外銀行一般在1005,撥備沒有充足，銀行的盈利質量就有問題。
（三）流動性指標。一般情況情況用存款比率，現金比率和二級準備資產來衡量銀行的流動性。由于公開數據的限制，這里只用存貸比率，即貸款余額/存款余額，存貸比越高銀行的流動性就越差。75%的存貸比是我國監管控銀行業風險確立的硬性指標。
1.1風險管理是核心能力。
1.2銀行風險控制最新進展。
1.2.2風險價值法（var）。
1.2.3風險調整資本收益（raroc）。
1.2.4資產組合調整。
2.1巴塞爾新資本協議。
2.2irb是風險管理的有效手段。
2.3各地區對新協議的落實情況。
2.4銀行資本管理的變化。
2.5中國銀行如何跟進新協議。
3.1.2。
3.2。
3.2.1操作風險內涵和特點。
3.2.2操作風險的計量方法。
3.3.2市場風險的計量方法。
3.3.3市場風險控制體系。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十七
第一條為加強審慎監管，提升商業銀行貸款損失準備的動態性和前瞻性，增強商業銀行風險防范能力，促進商業銀行穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《中華人民共和國商業銀行法》，制定本辦法。
第二條本辦法適用于中華人民共和國境內依法設立的商業銀行，包括中資銀行、外商獨資銀行和中外合資銀行。
第三條本辦法所稱貸款損失準備是指商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備。
第四條中國銀行業監督管理委員會及其派出機構(以下簡稱銀行業監管機構)根據本辦法對商業銀行貸款損失準備實施監督管理。
第五條商業銀行貸款損失準備不得低于銀行業監管機構設定的監管標準。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十八
第六條銀行業監管機構設置貸款撥備率和撥備覆蓋率指標考核商業銀行貸款損失準備的.充足性。
貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比;撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。
第七條貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%。該兩項標準中的較高者為商業銀行貸款損失準備的監管標準。
第八條銀行業監管機構依據經濟周期、宏觀經濟政策、產業政策、商業銀行整體貸款分類偏離度、貸款損失變化趨勢等因素對商業銀行貸款損失準備監管標準進行動態調整。
第九條銀行業監管機構依據業務特點、貸款質量、信用風險管理水平、貸款分類偏離度、呆賬核銷等因素對單家商業銀行應達到的貸款損失準備監管標準進行差異化調整。
第十條商業銀行應當按照銀行業監管機構資本充足率管理有關規定確定貸款損失準備的資本屬性。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇十九
序也降低了財務成本。如要更加深入的理解綜合授信的內涵還需要解釋其功能性的概念,那就是企業債務上限、最高綜合授信額度、授信額度及授信余額。
所謂企業債務上限主要是指同一個法人客戶所能夠承擔的最高的債務限額,也是所能承擔的外部各單位授予多種方式的信息量的總和,能夠準確的反映出企業總體上的財務風險水平。
最高授信額度主要是指企業債務上限范圍內的授信額度理論最高值,只針對于同一法人客戶,銀行自身的'資本和實力及風險偏好在特定期限內能夠摒棄愿意承擔的信用風險總量,能夠直接反應出該銀行的資本和實力以及其風險偏好。銀行測試授信風險資本收益率主要是根據自身資產組合與風險資本的配置情況來進行的。
授信額度是指一家銀行的內部程序得到審批后,公開向外界承諾或者是在內部規定,通過最高綜合額度的預算給予某企業在一定期間內使用的信用額度。它是各商業銀行所提出的授信申請。
授信余額是指實際所使用授信額度之后形成的各項還沒償還的信用余額總和,而并不是指企業還未使用的授信額度。
(二)綜合授信的分類:從原則上來講,綜合授信是有多個不同的授信品種所組合運用的,銀行可以根據不同的情況向客戶提供不同的授信業務及授信額度,而按照綜合授信的操作程序給予客戶單個品種的授信,則是一種特殊的綜合授信方式。通過綜合授信中的不同業務品種及組合的分析,大致可以將綜合授信分為以下兩大類:。
1、融資類綜合授信:該授信方式主要是為了滿足企業的資金需求。例如,企業因為擴大規模而資金不足,這時企業需要從外部借如資金,以用于購置廠房或者是相關設備等固定資產用作流動資金。
2、信用類綜合授信:這類授信方式主要是滿足與企業對銀行的信譽保證需求。通常情況下,客戶在申請此類業務時并非缺少資金,而是需要通過銀行信用的介入,使企業之間的交易能夠順利的進行,實現合同的簽訂與利益的獲取。
各部門的責任,杜絕在工作中出現相互推諉的現象,增強各部門的責任心,以保證在授信風險審查與合規性審查之間沒有漏洞與隱患,只有這樣,才能使綜合授信的作用得到最大程度的發揮。目前,我國商業銀行大多實行審貸分離,并在授信方面設置各個業務部門,例如,授信風險管理部、結算、國際、放款中心部門等。各個業務受理部門在對客戶情況的調查上需要結合客戶的授信需要,提出相應的評估意見意見各業務品種的額度分配方案,并要對客戶的綜合信用風險進行嚴格的審查。
1、額度管理:綜合授信額度的管理是風險管理中最為重要的。其授信額度的有效期限最多不能超過兩年并應從協議生效當日算起,在綜合授信額度的有效期限內,具體的授信使用期限不能超過一年。在授信有效期內所辦理的任何業務的到期日都不能超過授信額度的有效期3個月。在授信額度的有效期期間,若某一種授信品種的額度不足,業務受理部門可以根據客戶的實際情況和客戶所申請的風險管理部門申請調劑使用分項額度,額度的調劑則必須根據銀行的相關規定嚴格執行。
2、合規性管理:在綜合授信的模式中的每一筆授信業務,都需要業務部門對客戶的信用風險進行初步的評估以及嚴格的核準。與此同時,授信業務的合規性也必須經過相關部門的嚴格審查,用以防范除客戶信用風險之外的其他授信風險。審查的內容主要是:企業是有具有真實的貿易背景、其業務量是否正常的增加、貸款的用途是否合理等等。對于國際貿易融資性的業務,其合規性也必須由國家結算部門進行審查。
3、內部評級管理:內部的評級管理可謂是綜合授信風險管理中的核心工具,主要是包括客戶評級及責項評級這兩個維度,前者是指客戶對自己本身進行評級,后者則是對授信方式進行評級。
優化綜合授信的政策建議:1、合理的確定綜合授信額度,降低過度授信風險。2、持續完善授信管理制度,培育授信合規文化。3、建立完善的內部評級體系,提升風險量化能力。
總結:。
上述主要對我國商業銀行綜合授信風險管理的各個流程進行了仔細的探討,指出了在綜合授信風險管理中的重點項目流程,并為優化綜合授信風險管理提出了相應的建議。
參考文獻:。
[2]李晉川.我國商業銀行綜合授信管理研究[d].西南財經大學,2006.
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇二十
風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。風險分散對商業銀行信用風險管理具有重要意義。根據多樣化投資分散風險的原理,商業銀行的信貸業務應是全面的,而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。商業銀行可以通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式,使自己的授信對象多樣化,從而分散和降低風險。
(二)風險對沖。
風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品,來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險非常有效。近年來由于信用衍生產品的不斷創新和發展,風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。商業銀行的風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。自我對沖是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險,通過衍生產品市場進行對沖。
(三)風險轉移。
風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非風險轉移。保險轉移是指商業銀行購買保險,以繳納保險費為代價,將風險轉移給承保人。當商業銀行發生風險損失時,承保人按照保險合同的約定責任給予商業銀行一定的經濟補償。在金融風險管理中,以市場風險為代表的投機性風險一般得不到保險,但金融市場創造了類似于保險單的期權合約,使得投資者可以采取風險轉移策略來管理利率、匯率和資產價格波動的風險。
(四)風險規避。
風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場,以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是:不做業務,不承擔風險。在現代商業銀行風險管理實踐中,風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化,然后依據董事會所確定的風險戰略和風險偏好確定經濟資本分配,最終實現為授信領度和交易限額等各種限制條件。
(五)風險補償。
風險補償是指商業銀行在所從事的風險進行價格補償的策略性選擇。對于那些無法通過風險分散的風險,商業銀行可以采取在交易回報的方式,獲得承擔風險的價格補償。商業銀行可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素,通過價格調整來獲得合理的風險回報。步步高論文發表網創辦伊始，致力于為各行各業職稱評定客戶提供經濟論文下載、管理論文快速發表、經濟職稱論文發表快速寫作論文寫作指導等服務。
三道防線。
三道防線是指預防性風險管理、存款保險制度、緊急救援制度，是商業銀行為防范內部風險設置的內部制衡與監督機制。
對商業銀行如何設置“三道防線”，已無明確的監管要求。但是，經營管理中各項活動對既定目標的偏離和偏差無時不有、無處不在，不但可能形成風險、造成損失，還可能釀成刑事案件，甚至導致商業銀行破產。
文檔為doc格式。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇二十一
于相對落后的狀態。
二、國際普遍使用的風險管理體系。
國際上相對成熟和使用廣泛的風險管理結構是扁平化矩陣結構。扁平化是指中間環節少,組織機構從上到下依次為總行、地區中心分行、分行三個層次。矩陣式是指總行對分行的管理主要通過獨立的職能部門垂直進行,同時輔之以分行自身的水平管理。
扁平化矩陣式管理主要有以下特點：第一,水平層次上,不是行長個人負責,而是職能部門負責。第二,垂直方向上的授權以業務單元為單位多路徑平行向下,彼此不存在交叉。地區中心分行為中間環節,與分行相比更偏重于業務管理。第三,由于責任和權限都落實到具體業務崗位上,因而發揮主功能的是業務流程中的一個個崗位,而不是職位,分行行長的權限范圍相對較小,其責任也相對較小。這個矩陣是以客戶和職能作為兩個參考因素設計的,在原有的直線職能結構基礎上,再建立一套橫向的組織系統,以一個任務或項目為中心形成一個二維或多維的矩陣,這一結構中的人員或小組既受各職能部門的縱向領導,同時又接受為執行某一功能而設立的工作小組的橫向領導。
（1）在總行設置風險管理委員會和首席風險官。由于風險管理強調銀行各個部門之間的相互配合和相互協調，因此我們可以選擇行長或副行長、財務部、資產負債管理部、信貸部門、it部門和檢察等部門的主管人員作為風險管理委員會成員。而首席風險官可選擇銀行的一位分管風險的行長。風險管理委員會的主要職能是負責制定全行的風險管理方針、政策、和目標，并對下屬風險管理部門進行考核以及管理。首席風險官的職能是協調風險管理委員會內部工作，聽取各風險管理部門風險經理的匯報，并指導風險經理在相應層面根據風險狀況及其趨勢的演變調整風險應對策略。首席風險官還應負責定期向董事會匯報綜合各方面風險管理的風險管理報告。
（2）在風險管理委員會下設置風險管理部和風險經理。銀行面臨的風險主要分為信用風險、市場風險和操作風險三大類。因此，我們可是設置信用風險管理部、市場風險管理部和操作風險管理部。每個部門設立一位風險經理。風險管理部的主要職責是對具體的風險進行分類管理，制定具體的本部門的風險管理目標、風險管理政策和風險管理操作程序等。風險經理的主要職責是負責風險管理部日常的工作，協調風險管理部與其他部門的工作，及時與上級主管部門——風險管理委員會溝通，并向下級分行的風險管理處傳達風險管理工作中具體的操作和程序，根據風險管理的需要，進行客戶的風險識別，貸款的授信等工作。
務的窗口，是各項制度最后的實施者。風險管理處的主要職責是對各自分行的信用風險、市場風險和操作風險進行管理，按照風險管理委員會制定的制度定期向上一級的風險管理部進行風險管理情況匯報，提供風險資料和數據。
在實際風險管理中，我們還應該注意三個問題。首先，在整個風險管理過程中,應以風險管理理論為靈魂。可在鑒別和分析不同風險理論的基礎上加以吸收。具體操作可由風險管理委員會牽頭，相關部門結合本行具體情況,確定要采取的市場風險管理理論和流程，明確各種風險管理指導原則和方針，為以后的具體工作確立參考依據。所以風險管理委員會應該在整個項目過程中處于核心地位，以已經確定的風險管理原則指導各個相關部門的具體操作，才能保證整個風險管理的方向始終正確。其次，整個項目實施過程中，各個部門之間的相互協調非常重要。風險管理的實施情況可直接由風險管理委員會監督,具體協調和領導可以由首席風險官執行，以保證在項目實施過程中能達到銀行人、材、物等各方面的最佳配合和協作。最后，風險管理的結果涉及銀行各個部門的經營，因此,重視項目后期的維護也是非常必要的。可由首席風險官牽頭,各個風險部門定期就市場情況和風險管理情況進行文流。
【參考文獻】。
[2]趙曉菊，銀行風險管理，上海財經大學出版社。
商業銀行貸款信用風險的管理大全（22篇）篇二十二
當前的商業銀行發展中，業務全面化經營下存在很多的風險問題，如市場、信用、金融、經營、操作及流動性等方面都存在著風險問題。如果對這些風險問題不加以控制和管理及其容易導致出現嚴重的后果導致資產產業鏈的斷裂發生巨額虧損等。因此對我國商業銀行的風險管理研究分析是比較重要的課題，需要不斷的健全風險管理機制，強化風險管理工作保證商業銀行安全穩固經營。
(一)風險范圍大。
商業銀行是經營貨幣的企業，既然是企業只是經營的商品形式不一樣，所以也存在風險內涵，也會有資產損失和經營虧損的情況存在，但商業銀行也比企業寬泛很大，如果商業銀行因為管理經營不善會比一般企業風險大，有流動性、安全性、效益性的風險存在。比如:如果正常的工商企業因為經營管理不善或者資金鏈斷裂，不能再規定的時間內歸還商業銀行的貸款，那么商業銀行就會出現不良貸款或經營虧損的現象，鈴聲客戶存在商業銀行的資金其安全性也受到威脅。如果商業銀行的資金安全性不能得到保障，銀行不能根據客戶要求支付全部應付款項的時候，這時候銀行就會出現不能支付的情況;無法保障銀行的后續資金問題，資金的流動性滯緩，這會引起商業銀行的破產。如果商業銀行所貸出去的款項不能及時的收回導致安全性缺失或流動性無法確保，這樣風險就會發生，經營效益也無法得到確保，銀行的安全性也受到挑戰。
(二)具有雙重性風險。
銀行風險的雙重性是由商業銀行的性質決定的，商業銀行的風險來源渠道增多，從宏觀角度分析是因為商業銀行具有間接生產性質，其風險來源主要由兩個方面:一是內部風險來源，自身的經營管理不善造成的損失和資金周轉不開;二是外部的客戶風險，客戶間接資金的大量需求，間接的資金需求占有大量的銀行貸款比例，一旦貸款用戶出現經營管理不善，或者惡意拖欠的行為，這部分貸款就會損失或者虧欠，給銀行帶來風險。
(三)風險影響面大。
商業銀行首先是貨幣經營的特殊性質企業，起到了信用中介的智能，客戶資源在經營管理中大量的資金來源都要依靠銀行。其中的支付中介職能決定了其客戶的結算關系要依靠銀行完成。商業銀行中的經營和業務活動和社會商業組織形式以及日常老百姓千家萬戶有著密切的聯系，商業銀行因為經營管理不善發生的問題，其涉及面和影響面都非常大。輕者會造成部分的商業門面關閉或者銀行破產，嚴重會引起國家和地區的金融危機。
(一)管理理念不科學。
在管理上還沒有認識到現代管理中存在的風險。因為商業銀行是隸屬于高風險的性質的銀行。在我國資本市場不發達的前提下，企業主要通過間接融資的方式開展融資，導致資本空間的運作方式狹窄，目前我國銀行資金的集中度偏高，產值都集中在國有企業中，導致銀行目前的風險問題在有一個導火線引導下就會一觸即發。但因為我國商業銀行沒有充分的銀行風險意識，主要表現出的狀況有:第一，注重銀行的經營管理模式，沒有對利潤和資產有客觀的認識。在商業化改革加強的進程中，各個行業的競爭壓力加大，考核評價體系不健全，很多商業銀行還是運用沿用以往的管理理念把“存款立行”作為銀行發展的指導思想，注重存款不注重商業運作;“質量立行”更多的是利用空號空喊，更多的拓展業務形式以及相關的規模。二是。沒有明確現代銀行的長短期經營目標，在資產質量上有明顯的表現。三是沒有充分的認識資本覆蓋風險。一方面，把風險管理放到了業務發展對立面的角度考慮問題，把風險管理看成是對業務人員的為難，其實控制風險和創造利潤兩者是起著同等重要的作用，不能把風險和利潤緊密結合。另一方面，讓風險管理獨立存在，沒有把風險控制、市場營銷、市場拓展三者結合應用，但是很多工作人員曲解其本質含義，認為要想控制風險就要少發展業務，業務范圍越大風險越大，讓業務發展進入停滯狀態，讓銀行的抗風險能力減低。
目前我國商業銀行在風險管理問題上的制度并不完善和健全，雖然具備一定的管理條例，但是條例存在許多漏洞導致在風險發生時無法及時預防和解決。商業銀行分險管理是一個完善系統的流程管理過程，制度需要完善在風險發生之前、當時和事后有妥善的后續制度條例。我國的商業銀行管理對于成熟的風險管理缺乏經驗，雖然設立有風險管理委員會，但是僅僅看中表面未能發揮應有的職責和決策能力。健全管理機制應當重點發揮好風險管理委員會的職能義務，確定其核心管理地位，圍繞委員會健全執行風險管理機制。在日常風險管理問題中，各層次的管理職責不明確也導致了管理上的困難和混亂，在風險管理機制里，需要多個部門的相關監督在高層領導的指導下確保風險管理機制的健康運行，很多部門沒有明確自己的崗位職責和監督防范的必須性，容易對風險管理產生懈怠和不重視。我國商業銀行的風險管理機制大多數依托于業務部門進行相互監督和管理，缺乏專業的風險管理部門，沒有成熟的風險管理經理來管控工作導致無論是現有的稽核部門還是相關業務督促部門都沒有權威理論和確切的管理能力去把控可能出現的分險管理問題。沒有獨立的風險管理部門，無法形成完成的風險管理機制鏈條，難以發揮對其余業務部門的管理監督職能。
因為我國商業銀行風險管理起步較晚，管理方面的各項工作相對落后。在風險管理技術上手段仍然比較陳舊，采取的多數方法的對財務數據進行單一簡單的對賬分析和相關比例數據進行比較，預測分析方法也僅僅停留在賬本上的分析，這樣的方法技術比較片面，如果賬本數據記錄不準確便會導致分析結果的不可靠和不可用。老舊的技術手段也使的風險管理過于片面，無法綜合比較數據得出妥善的處理結果和累計管理經驗，分析量化的技術和市場研究分析的先進手段和方法我國還并未應用。在信息系統建設方面，數據量過于薄弱，資料滯后更新速度慢，難以滿足現在極速變化的市場經濟需求，缺乏必備的基礎數據資料庫就難以應對出可靠的分析結果，數據資料的缺乏使風險管理的基礎過于脆弱難以后續開展一系列的管理措施。風險管理數據的不準確和錯誤性會嚴重影響風險管理的決策和量化分析，業務信息的缺乏無法開展科學的風險分析建立科學管理和監控模型，及時預測風險發展的可能性，嚴重制約影響了商業印象的風險管理工作。
(一)健全完善公司的治理結構。
公司的管理治理結構是指在對公司進行管理和治理過程中對公司的所以事情的處理配置的安排。我國商業銀行正在向股份所有制改造，效仿國際優秀的銀行風險管理機制，合理安排公司的管理治理結構，由股東大會選舉出董事會，再統一安排選舉出經營人員，內部進行相互牽制和制約，制定合理的管理方案，平衡多方的利益，制定明確各崗位的職責和義務，進行責任機制的追究明確彼此監督和管理銀行保證風險管理的監督。銀行要想持續發展走向上市持續盈利階段，必須滿足市場透明化的需求，讓市場進行監督，各方面進行制約從根本控制減少風險的發生。
(二)提升風險管理信息建設和技術水平。
良好的物資和設備基礎是進行風險控制管理的堅強支撐，像發達國家的銀行風險管理學習，提升我國商業銀行的風險管理資料庫的信息建設和技術水平是非常必要的改善措施。健全完善強大的信息資料庫可自主的進行授權數據的積累，更新數據信息庫，可以根據強有力的數據輕松分析出風險存在點，比如客戶的違約程度來計算潛在的風險發生可能，加強銀行的安全性，完善了風險控制體系，對于重點客戶、重點地區的監督和控制更加的簡單可操作。技術方面可以采取統計模型的先進對比手段，如決策模型，在銀行需要決策信貸時提供可靠的分析和安全的結果，在借貸人的信用評級、借貸周期、借貸額度評定、預期效益等多方面客觀的條件進行模型統計分析，不至于盲從盲斷，有數據支持提高風險管理的效果。還可以從信用風險模型上的統計，有效計算出違約數目和違約次數以及違約所造成的損失量和比例，為以后客戶信貸提供借鑒，減少風險的發生。只有加強基礎物資建設，提升風險管理水平和信息建設，才能更好的完善風險管理體系。
我國商業銀行想達到長治久安，必須從企業內部素質良好的企業文化，內部加強對風險管理的重要性的培訓，從高層領導到基層工作人員都要擁有強烈的風險預防意識，提高對風險管理的認知，從工作中的一點一滴留意和思考，有異常現象及時反映和追查，爭取將每一次的風險發生可能從根源扼殺。擁有優質資金和良好經營狀態的銀行必然必備現金的管理文化理念和對風險管理有充足意識的上下級員工。專業高素質的風險管理人才團隊可幫助銀行完善和建立風險管理機制，把控經營過程中可能發生的風險。國際優秀銀行中擁有專業的風險管理團隊，從技術支持和制度建設到管理人才都具備較高水平的金融意識，可以建立優秀的風險管理技術和洞察潛在風險發生的危機，提前預防和把控。信貸和風險管理工作人員不僅僅擁有高素質的理論基礎，還具備多年的豐富經驗，從實際工作到理論研究均能安全把控銀行風險管理，高素質的風險管理團隊的每個人才都擁有明確的分工和職責，日常工作中可以有條不紊的保證銀行的經營安全，提升銀行的風險監督管理水平。
我國商業銀行的風險管理需要不斷借鑒國際優秀銀行的理論和實踐成果，結合我國現有的發展情況，在實踐和理論的探索下豐富和完善風險管理體制，實現我國商業銀行的經營水平和風險管理能力的綜合提高。
作者:丁超超單位:樂山廣播電視大學。