公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）

調(diào)查報告可以促使我們思考和反思，進而提出改進和優(yōu)化的方案。感謝大家對我們調(diào)查報告的關注，為了更好地展示調(diào)查結果，我們特意準備了以下范文。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇一

為了運用所學習的專業(yè)學問來了解會計核算的工作流程和治理方法，加深對會計工作的熟悉，將理論聯(lián)系與實踐，培育實際工作力量和分析解決問題的力量，到達學以致用的目的，為今后更好地工作打下堅實的根底。

學習好會計工作不僅要學好書本里的各種會計學問，而且也要仔細樂觀的參加各種會計實習的時機，讓理論和實踐有機務實的結合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會計專業(yè)人才。為此我于20xx年10月1日——20xx年11月1日在朔州路橋建立有限公司一分公司實踐調(diào)查。

（二）公司概況。

朔州路橋一分公司，位于朔州市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)，交通便捷，現(xiàn)在職工75個，雖然公司內(nèi)部人員不多，但單位財務會計機構內(nèi)部工作崗位設置是依據(jù)內(nèi)部掌握制度關于不兼容職務分別的原則。內(nèi)部崗位分工是根據(jù)“經(jīng)辦、審核、復核、審批”四分別原則確立的，在崗位設置與業(yè)務分工中堅持相互制約、相互監(jiān)視的原則。該公司財務科設有財務負責人1名，會計1名，出納1名，保管1名，其主要是核算公司所發(fā)生的經(jīng)濟活動，報告該公司的財務狀況和經(jīng)營成果，并準時、精確、完整地記錄、計算、報告財務收支和業(yè)務開展狀況，為下一步工作供應真實、完整的會計信息。

主要針對內(nèi)部財務制度是否健全。

依據(jù)以上安排我進展了實踐調(diào)查，現(xiàn)將主要狀況報告如下：

首先，在第一個周的時間里，我對公司先進的財務治理理念有了初步的了解。會計作為一門應用性的學科、一項重要的經(jīng)濟治理工作，是加強經(jīng)濟治理，提高經(jīng)濟效益的.重要手段，經(jīng)濟治理離不開會計，經(jīng)濟更加展會計工作就顯得越重要。會計工作在提高經(jīng)濟在企業(yè)的經(jīng)營治理中起著重要的作用，其進展動力來自兩個方面：一是社會經(jīng)濟環(huán)境的變化；二是會計信息使用者信息需求的變化。前者是更根本的動力，它打算了對會計信息的數(shù)量和質(zhì)量的需求。其次，在其次周的時間里，我仔細的學習了日常財務操作的全過程。跟公司出納人員學會了如何開支票、電匯等票據(jù)，如何依據(jù)原始憑證并運用財務軟件進展記賬憑證的編制，每月月底如何依據(jù)銀行對賬單與財務軟件上的銀行存款余額賬戶進展核對并準時編制銀行存款余額調(diào)整表，向會計主管學習財務報表的編制和財務報表的分析。最終，在第三個周的時間里，我學習和了解了公司的有關財務制度，對財務人員的崗位主要職責有了詳細熟悉。

1、進展會計核算。會計人員要以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，記賬、算賬、報賬，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字精確，賬目清晰，日清月結，按期報賬，照實反映財務狀況、經(jīng)營成果和財務收支狀況。進展會計核算，準時地供應真實牢靠的、能滿意各方需要的會計信息，是會計人員最根本的職責。

2、實行會計監(jiān)視。各單位的會計機構、會計人員對本單位實行會計監(jiān)視。會計人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不精確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；發(fā)覺賬簿記錄與實物、款項不符的時候，應當根據(jù)有關規(guī)定進展處理；無權自行處理的，應當馬上向本單位行政領導人報告，懇求查明緣由，作出處理；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，不予辦理。

3、擬訂本單位辦理睬計事務的詳細方法。

4、參加擬定經(jīng)濟打算、業(yè)務打算，考核、分析預算、財務打算的執(zhí)行狀況。

5、辦理其他會計事務。

通過這次調(diào)查，發(fā)覺該公司崗位設置，賬冊設置根本齊全，記載準時，根本上做到了賬賬、賬證、賬實相符。賬務做到了日清月結。財務人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)覺供應虛假財務會計報告、隱匿或者銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、貪污、挪用公款、職務侵占等與會計職務有關的違法行為發(fā)生。而且公司財務治理制度完善、健全，并制定了各項規(guī)章制度。同時我還發(fā)覺該公司有幾點好的做法：

（一）崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不兼容崗位相互分別，確保了崗位之間權責清楚，相互制約、相互監(jiān)視，使內(nèi)部掌握制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，根本做到了數(shù)據(jù)維護治理與電算審核相分別；資料錄入與審核記賬相分別；記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限明確分工，并相互分別、相互制約。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇二

根據(jù)公司相關規(guī)定，在搜集了xx公司有關貸款擔保調(diào)查資料的基礎上，對xx公司向xx銀行申請x年期xx萬元項目資金貸款事項進行了調(diào)查，現(xiàn)將調(diào)查情況報告如下：

（一）企業(yè)基本情況。

包括企業(yè)名稱、成立時間、注冊資本、住所、經(jīng)營業(yè)務、法定代表人、營業(yè)執(zhí)照號、組織機構代碼證、稅務登記證號、開戶行和賬號等基本信息，以及企業(yè)的資質(zhì)、所獲得的榮譽等。要注意證照年檢情況，核對原件，保證復印件與原件相符，并在報告中注明類似“經(jīng)核實，以上證照均經(jīng)過相關部門年檢，真實有效”的語句，表示這個企業(yè)是真實合法存在的。

（二）股權結構。

很多公司都是多個股東合資開設的，出資額不同，所占股份比例不同，相應承擔的責任也不同。只有搞清楚股東出資比例及相應的股權結構，才能更好地把責任落實到位，以免出問題時都不知道該找誰。股權結構一般采取表格式說明，內(nèi)容包括股東姓名（可附上身份證號碼）、認繳出資額、實際出資額、出資方式、占總出資額的比重（即所占股權）、出資時間等。

（三）企業(yè)組織結構。

清晰的組織結構往往體現(xiàn)著一個公司的經(jīng)營管理水平和效率。搞清楚企業(yè)的組織機構，可以把調(diào)查工作的觸角伸到其“神經(jīng)末梢”，往往能獲得更全面、更詳實而準確可靠的信息，使決策更科學合理。

（一）法定代表人情況（或實際控制人）。

其經(jīng)營管理水平和經(jīng)營理念、興趣愛好和特長、獲得的榮譽等等輔助信息供參考。

（二）經(jīng)營管理層主要成員情況。

經(jīng)營管理層，尤其是高層管理人員很多就是公司股東，還有的是外聘職業(yè)經(jīng)理人。他們的素質(zhì)和能力決定了公司的經(jīng)營業(yè)績，進而影響到公司的資金融通能力和償債能力。其信息點和法定代表人情況介紹一樣。

（三）企業(yè)內(nèi)部各項管理制度的設立以及落實情況。

（四）股東對企業(yè)支持及關聯(lián)企業(yè)情況。

股東對企業(yè)的支持和限制，在資金、人員方面的體現(xiàn)。一般來說，股東對企業(yè)。

的支持力度越大越好，對企業(yè)的限制越多越不利于企業(yè)自身的獨立經(jīng)營。

如果企業(yè)公司有關聯(lián)企業(yè)，就要核實清楚具體的關聯(lián)關系,如出資控股關系則出資額與出資比例、股權占比是多少？如是上下游企業(yè)關系則這種關系形成的時間、對企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性和經(jīng)營收益有何影響等。其他需要收集的關聯(lián)企業(yè)信息與前面說的基本一致。

考察國家的產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)所處的行業(yè)有利程度。行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策分為重點扶持產(chǎn)業(yè)、優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)、維持產(chǎn)業(yè)、限制產(chǎn)業(yè)。分析考察國家的經(jīng)濟周期，金融形勢；通貨膨脹，考察國家的信貸政策、財稅政策等法律環(huán)境變遷對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的影響。

考察企業(yè)所在行業(yè)的周期（即初創(chuàng)階段、成長階段、成熟階段衰退階段），一般來說，處于初創(chuàng)階段的企業(yè)易變性強，處于成長階段的企業(yè)發(fā)展空間較大，成熟階段的企業(yè)較為穩(wěn)定，但很快將進入衰退期，處于衰退期的行業(yè)行將滅亡發(fā)展空間有限。

如果企業(yè)經(jīng)營狀況較好，能獲得較高的利潤，則其按時足額償還銀行貸款就有保障。如果經(jīng)營狀況不好，則很可能發(fā)生代償風險。雖然代償后有反擔保措施保障擔保公司的利益，但是追償是個不確定性因素很多的過程，誰都不能確定到底能追償會多少來彌補損失。擔保公司更多的還是希望企業(yè)能按時償貸，所以關注企業(yè)的經(jīng)營情況尤其重要。

企業(yè)經(jīng)營情況主要關注的信息點是：主營業(yè)務；營業(yè)規(guī)模；在行業(yè)里的優(yōu)勢；

產(chǎn)品優(yōu)勢及銷售額；銷售范圍及渠道；是否具有壟斷性的暢銷產(chǎn)品；未來幾年銷售情況預測；是否擁有專利技術、注冊商標及其數(shù)量與質(zhì)量等。

由于企業(yè)經(jīng)營狀況的重要性，所以特別注意收集、審核證明經(jīng)營情況的合同、匯款單、對賬單等材料，不能聽信企業(yè)的一面之辭，也不能過分依賴書面材料，進可能通過各種渠道掌握真實情況。此外，對企業(yè)的經(jīng)營情況影響較大的關聯(lián)關系較為密切的企業(yè)的經(jīng)營情況，也要盡可能多做了解。

擔保項目的風險簡單而言可以分為財務分析和非財務風險。而財務風險的識別，最重要的一個途徑就是認真分析企業(yè)的財務報表。企業(yè)的擁有的資產(chǎn)和運營狀態(tài)好壞集中反映在資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表和利潤表等財務報表中。通過閱讀財務報表，可以結合現(xiàn)場調(diào)查所看到的情況對企業(yè)有更深入準確的理解，通過資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等財務指標的分析，還可以對企業(yè)的償債能力、營運能力和成長能力進行分析，這些都是項目決策非常重要的信息。

當然，由于財務報表的內(nèi)容繁多，而且往往需要看近三年左右的報表，不可能全盤照搬到調(diào)查報告中，而應擇其重點進行深入研究分析，比如固定資產(chǎn)總額、負債總額、或有負債、資產(chǎn)負債率、利潤率等都應提及，對于數(shù)額比較大的，還要說明原因。

企業(yè)借款一般分為流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款，它們用途不同、期限不同、利率不同，所可能蘊含的風險也不同，所以要搞清楚企業(yè)借款需求是什么，是用于支付貨款、工程款還是投資購地建廠。這對于今后開展保后監(jiān)督工作，督促企業(yè)按貸款用途使用資金也是必需的信息。

如果說愿不愿按時還款是一個企業(yè)的信用問題，那么能不能還款、拿什么還款就是能力問題。只有這二者兼?zhèn)洌瑩I(yè)務的風險才會盡可能降低。企業(yè)還款來源一般是經(jīng)營收益所得，所以分析還款來源時要結合前面的企業(yè)經(jīng)營狀況進行說明，要盡量拿詳實的數(shù)據(jù)說話，要合理、可信、可靠，最好還要可控——即企業(yè)獲得收益后擔保公司可促使其及時將此收益用于還款。

通過借款需求和還款來源分析，基本就能得出是否合理的結論。如果一個企業(yè)借款需求符合要求，但是沒有還款來源，那么對于擔保公司來說就是不合理的。

這一內(nèi)容可以說是擔保公司決策層最關注的。因為如果發(fā)生了代償，擔保公司追償?shù)氖滓x擇就是行使對反擔保物的權利。如果反擔保設置不符合要求，一個項目很可能就因此被斃掉了。

通過閱讀分析書面材料和現(xiàn)場調(diào)查了解到的企業(yè)情況，有積極的因素，肯定也有消極的因素，而不可能全是積極因素，否則企業(yè)就不用來找你擔保了，銀行直接放貸就好了。這些消極因素往往也就是風險隱藏的所在。所以一定要列出主要存在的風險，可能是企業(yè)法人代表或經(jīng)營管理層帶來的風險，可能是經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風險，也可能是反擔保物的風險等等，各企業(yè)不一樣，需要具體分析。

需要注意的一點是不能只列出風險就完事了，這只是解決了風險識別的問題。一定要說明風險是否可控，如果不可控，則發(fā)生代償?shù)目赡苄芯图哟蟆Ｆ鋵嵰簿褪秋L險的識別性和可控性兩個問題都要在這里有個清楚地交代，而且要盡量做到有理有據(jù)，不能是“我覺得”“我想”“好像是”之類的模棱兩可的話。畢竟你作為調(diào)查人，比較了解情況，要勇于表明自己的態(tài)度，不管對不對都還有后面的決策層在把關呢，你只要做到前面說的有理有據(jù)的要求就不算你的錯誤。

前一部分內(nèi)容說明了存在的風險和風險是否可控，這一部分就是要拿出辦法來證明風險如何可控，采取哪些措施可以有效防范風險。一般而言，包括“督促企業(yè)按貸款合同約定用途使用資金”、“核實反擔保物情況，認真落實抵押登記措施”、“加強貸后跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)風險并采取措施及時防范”等，當然這只是一些普適性的措施，具體的要根據(jù)各個企業(yè)的情況采取有針對性的風險防范措施。只有風險防范措施得力可行，才能保障擔保公司的利益。

結論一定要明確、簡潔，明確表明肯定或否定的態(tài)度，千萬不要含糊不清模棱兩可。

作為調(diào)查人員來講，其結論一般都是建議性的，所以可以說“建議為xx公司提供擔保，擔保費率為貸款金額的x%”等。

xxxx。

調(diào)查人：年xx月xx日。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇三

xxxx有限公司向xxxx銀行申請貸款xxx萬元貸款，并為托我公司擔保，期限x年。我公司于xxxx年xx月xx日進行了現(xiàn)場調(diào)查。

公司名稱：成立時間：地址：注冊資本：經(jīng)營范圍：企業(yè)類型：（高新技術企業(yè)/勞動密集型企業(yè)）股權結構：企業(yè)沿革：（包括企業(yè)近三年主營業(yè)務、股權、注冊資本等企業(yè)基本情況的變動及變動原因簡述；近三年主要業(yè)績及大事記等）企業(yè)發(fā)展方向、戰(zhàn)略：企業(yè)獲得技術和其他證書：

管理層素質(zhì)：管理現(xiàn)狀評價：（對內(nèi)部組織架構、決策程序、人事管理、財務管理、激勵機制、管理薄弱環(huán)節(jié)等作簡要分析說明）。

企業(yè)產(chǎn)品及制造方法介紹：（主要介紹企業(yè)產(chǎn)品種類、產(chǎn)品用途，屬自主生產(chǎn)或是委托加工或其他形式）。

生產(chǎn)狀況：（主要說明企業(yè)生產(chǎn)設備狀況，生產(chǎn)管理基本模式和產(chǎn)能狀況）產(chǎn)品技術狀況：（主要說明產(chǎn)品技術來源，技術的先進性表現(xiàn)，生產(chǎn)工藝先進性，技術人員構成，有無產(chǎn)品的技術研發(fā)機構等）。

市場需求及產(chǎn)品發(fā)展前景：（包括產(chǎn)品的市場占有率，市場發(fā)展空間，市場需求狀況等，以及企業(yè)研究開發(fā)成果，新產(chǎn)品生產(chǎn)能力，安全生產(chǎn)狀況，環(huán)保問題等）。

產(chǎn)品所在行業(yè)分析：（行業(yè)發(fā)展趨勢，進入該行業(yè)的政策限制、基本條件，行業(yè)的周期分析及預測）。

產(chǎn)品競爭分析：（包括企業(yè)的主要競爭對手的說明，該企業(yè)所在的行業(yè)地位，質(zhì)量管理體系實施情況，企業(yè)的主要競爭優(yōu)勢表現(xiàn)）。

營銷策略：（主要說明本企業(yè)在產(chǎn)品的`銷售體系的建立、價格政策的確立、售后服務模式等方面所采取的措施）。

主要客戶群體分析：（說明企業(yè)的前十大供應及銷售商的情況，分析客戶變動原因對企業(yè)的影響力）。

企業(yè)信用情況：股東信用情況：現(xiàn)有貸款記錄：

償債能力分析：（分析償債能力時，不要忽略未在報表中反映的或有負債，如，各種賠款、訴訟未決事項及對外擔保等責任引起的負債）經(jīng)營能力分析：（分析時，注意剔除企業(yè)非正常經(jīng)濟業(yè)務帶來的收益，應著重分析企業(yè)的主營業(yè)務的獲利能力）成長能力分析：（分析時，應區(qū)分企業(yè)增長是由于經(jīng)營管理水平的提高帶來的，還是由于外部經(jīng)濟環(huán)境變化或其他原因而產(chǎn)生的）銷售收入分析：（核實銷售收入真實情況、涉及銷售收入的其他重要情況說明等）上下游情況分析：現(xiàn)金流分析：

財務分析綜合結論：

政策性風險分析：技術性風險分析：經(jīng)營管理風險分析：市場風險分析：財務風險分析：道德風險分析：

（影響決策的提示：技術方面、銷售方面、資產(chǎn)方面、人才方面、管理方面、

政策方面）。

項目經(jīng)理：風險經(jīng)理：

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇四

北京市康德律師事務所(以下簡稱本所)接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司(以下簡稱****公司)資信調(diào)查事宜出具關于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司資信調(diào)查報告(以下簡稱本調(diào)查報告)。

重要聲明:。

(一)本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調(diào)查報告。

(二)本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調(diào)查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

(三)****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的、真實的、完整的復印材料;其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效;其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致;其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

(四)本所律師僅根據(jù)****公司提供的相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。

(五)本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。

基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:。

第一節(jié)釋義、引言。

一、釋義。

在本調(diào)查報告中，除非另有說明，下列詞語具有如下特定含義:。

公司章程北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程。

本所指北京市康德律師事務所;。

本調(diào)查報告指關于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司資信調(diào)查報告。

二、引言。

本所接受***先生的委托，作為其特聘專項法律顧問，對北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司資信情況進行了核查與驗證，具體內(nèi)容如下:。

1、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格;。

2、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程;。

3、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東;。

4、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結構;。

5、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務、稅務;。

6、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。

第二節(jié)正文。

一、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的主體資格。

(一)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。

2、公司住所:北京市***工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路***號;。

3、法定代表人:***;。

4、注冊資本:1000萬元人民幣;。

5、實收資本:1000萬元人民幣;。

6、公司類型:有限責任公司(自然人投資或控股);。

(二)北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。

本所律師提示:****公司僅向本所提供了上述(四)中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)的批復文件，并未提供暫定資質(zhì)證書或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關文件。

二、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的章程。

公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。

根據(jù)****公司向本所提供的北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在公司章程上簽名。

本所律師經(jīng)審核認為:根據(jù)公司法相關規(guī)定，****公司成立時的公司章程對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合公司法以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在公司章程上簽名之時，公司章程正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。

本所律師提示:本所律師僅對****公司提供的****公司成立之時公司章程的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對****公司成立之后公司章程內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。

三、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股東。

四、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的股本結構。

(一)****公司設立時的注冊資本、實收資本。

根據(jù)****公司向本所提供的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照公司章程內(nèi)容顯示:北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。

(二)****公司設立時的股權設置、股本結構。

經(jīng)核查，****公司設立時的股權設置、股本結構如下:。

股東姓名出資額(萬元)出資比例(%)。

崔曉玲150、0015%。

王衛(wèi)軍200、0020%。

許隨義250、0025%。

宜敬東150、0015%。

崔白玉250、0025%。

本所律師認為:。

****公司設立時的注冊資本和實收資本符合公司法等相關規(guī)定。

股權設置和股本結構由全體股東在****公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權界定清晰，合法有效。

本所律師提示:****公司未向本所提供設立時對股東出資相應的驗資報告等相關文件，本所律師僅對****公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對****公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。

五、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的財務、稅務。

(一)****公司未向本所提供銀行開戶許可證。

(二)****公司未向本所提供財務會計報告審計報告以及其他財務報表。

(三)****公司未向本所提供貸款卡。

(四)****公司未向本所提供稅務登記證以及相關的稅務發(fā)票。

本所律師認為:****公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于****公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對****公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。

六、北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限公司的債權債務，訴訟、仲裁情況。

本所律師提示:本調(diào)查報告僅對****公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。

(一)****公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對****公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質(zhì)押、保證等)不作任何法律評價或判斷。

(二)****公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對****公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。

第三節(jié)結語。

一、本調(diào)查報告基于相關法律、法規(guī)及北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司提供的相關證明材料，通過核查、驗證，提出上述意見，供***先生參考。

二、本調(diào)查報告主要依據(jù)以下法律、法規(guī):。

(1)中華人民共和國公司法(1999)。

(2)中華人民共和國公司法(20xx)。

(3)組織機構代碼管理辦法。

(4)中華人民共和國公司登記管理條例。

(5)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定。

(6)中華人民共和國稅收征收管理法。

(7)中華人民共和國律師法。

北京市康德律師事務所。

律師。

20xx年xx月xx日。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇五

首先在進行盡職調(diào)查報告中相關問題分析前，應該掌握兩個關鍵概念，一是財務盡職調(diào)查，財務盡職調(diào)查在控股中相對較常見，一般是控股方委托第三方對目標方進行企業(yè)相關情況的調(diào)查，并對目標企業(yè)相關資料進行調(diào)查整理，得出盡職調(diào)查報告，為相關決方或者投資方提供決策依據(jù)，具備一定資格的會計事務所通常扮演著第三方的角色。二是債務黑洞，會計上并沒有債務黑洞這一概念的標準定義，眾所周知，黑洞是天文學中的相關概念，在會會計中加以應用主要是為了表明債務在企業(yè)經(jīng)營管理中，特別是涉及到企業(yè)控股活動時，要充分意識被控股企業(yè)即目標企業(yè)是否與第三方存在著隱性債務，通過對xx公司提供的盡職調(diào)查報告，我們可以從以下幾個方面來對目標公司進行財務分析以此來判斷該目標公司是否存在著債務黑洞。

1、目標公司提供的公司報表。判斷目標公司是否存在著債務黑洞，最重要的證據(jù)來自目標公司提供的相關報表，這應該包括目標公司資產(chǎn)負債表、利潤表、利潤分配表、資產(chǎn)評估報告等，在xx公司提供的盡職調(diào)查報告中，并沒有提供上述目標公司的資產(chǎn)報表情況，只是提到了目標公司擁有的主要財產(chǎn)、目標公司的重大債權債務以及對外重大投資和關聯(lián)方等，在主要財產(chǎn)上對目標公司固定資產(chǎn)、商標專利、土地使用權等，并不能據(jù)此深入了解目標公司主要資產(chǎn)情況。在負債方面，報告中列出了目標公司與北京物美公司之間的債務情況，也不能全面了解目標公司的總體負債情況。

2、目標公司提供的資金融通文件。在xx公司提供的盡職調(diào)查報告中主要是列舉了目標公司從20xx年2月20日到20xx年11月28日間7次股權轉讓，并沒有對目標公司重要的資金融通情況進行披露，特別是目標公司的貸款合同或者是涉及到目標公司于其他公司資金融通的情況的相關文件，也可以是目標公司將要簽署的貸款合同等，這對判斷目標公司是否存在債務黑洞具有十分重要的意義。單從盡職調(diào)查報告列出的幾點無法準確的判斷目標公司是否存在債務黑洞。目標公司的7次股權轉讓和一次增資，只能反映目標公司控股情況和注冊資本變動情況。目標公司資金融通文件中還沒有披露目標公司是否存在三角債務，或者目標公司是否存在向其他公司提供債務擔保，當然這里所說的擔保有有幾個特點，一是擔保形式不局限于資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、留置、向第三方出具的訂金等，二是擔保的數(shù)額應該能夠對公司正常經(jīng)營產(chǎn)生不良良性，并且其所引發(fā)的風險目標公司無法承擔。

綜上所述，根據(jù)xx公司提供的盡職調(diào)查報告并結合相關理論知識分析，認為目標公司債務黑洞情況無法確認，這一結論的得出主要是依據(jù)目標公司報表和目標公司資金融通文件不充分。無法具體判斷目標公司的債務情況，也就無法判斷目標公司是否存在隱性債務問題。

一般情況下，要實現(xiàn)對企業(yè)的控制，要實現(xiàn)對目標公司股權的控制，可以分為對上市公司控制、對非上市公司控制、對子公司控制、對合營公司和聯(lián)營企業(yè)控制，在會計中控制是指能夠對目標企業(yè)財務或者經(jīng)營權施加重要影響，而且還要能夠從控制目標企業(yè)中實現(xiàn)獲益，這是對目標企業(yè)實現(xiàn)控制的最主要標志，眾所周知，控制的主體具有唯一性，當然這種控制主要表現(xiàn)在通過簽署投資協(xié)議，擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權，通過xx公司提供的盡職調(diào)查報告，我們可以看出目標公司總共進行了7次股權轉讓，并且調(diào)查報告顯示，在20xx年12月3日，百誠來實業(yè)出資2700萬元，出資比例占90%，藍海投資出資300萬，出資比例占10%，都是以貨幣出資方式，因此可以看出在經(jīng)過幾次股權交易后，目標公司基本上已經(jīng)被白誠來實業(yè)所控制，其出資比例已經(jīng)占出資額的90%，而藍海出資300萬，占10%，這是基本情況，要實現(xiàn)對目標公司的控股，可以通過收購百誠來實業(yè)股權的55%，也就是出資1485萬元，進而實現(xiàn)對目標企業(yè)的控制，業(yè)務出資1485萬元后，目標企業(yè)的股權結構發(fā)生了變化，百誠來實業(yè)出資額下降到1215萬元，而藍海投資股權不變，這樣就可以實現(xiàn)對目標企業(yè)的控制即占55%股權擁有絕對話語權。

在進行目標公司控股時，應該最大限度的規(guī)避風險，結合xx公司提供的盡職調(diào)查報告以及股權控股風險相關理論，認為在進行目標公司股權控股時要注意以下幾點：

1、目標企業(yè)是否具有控股價值。

險，因為企業(yè)是盈利性組織，其終極目標是實現(xiàn)企業(yè)的盈利，xx公司提供的盡職調(diào)查報中并沒有對目標公司在資產(chǎn)、負責方面進行詳細的披露，這對控股方進行債務黑洞風險規(guī)避十分不利。

2、要對控股風險因素進行識別。

要最大限度的降低目標公司控股風險，需要借助一定的財務工具，特別是財務報表這一工具的運用十分重要，對控股風險因素的識別判斷要利用盡職報告中財務分析結論，不能忽視的另一個方面是所控股的目標公司在全國同行業(yè)中處于什么地位或者在現(xiàn)行國家政策法規(guī)下目標企業(yè)所在的產(chǎn)業(yè)面臨著那些挑戰(zhàn)和機遇，要做到在微觀上重視目標企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和關鍵財務指標的變化，在宏觀上對行業(yè)經(jīng)營大環(huán)境變化的把握等。在盡職調(diào)查報告中，對目標企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營的詳細財務數(shù)據(jù)也沒有進行披露，特別是目標公司資產(chǎn)周轉能力、債務償還能力、現(xiàn)金流情況、債務結構等都沒有進行深入剖析，這客觀上也對分析目標企業(yè)風險帶來了挑戰(zhàn)。

3、要對重大交易或者合同影響進行評估、

在xx公司提供的盡職調(diào)查報中，對目標公司進行的重大交易和重大合同進行了揭示，主要是披露了中融盛世代為墊付的地價款29,035,797.62元。根據(jù)目標公司20xx年12月8日出具的《確認函》，截至20xx年12月8日，除《審計報告》中披露的目標公司應付前關聯(lián)股東中融盛世代為墊付的地價款29,035,797.62元外，目標公司目前沒有其他重大關聯(lián)交易情況，對這次重大交易對目標公司產(chǎn)生的后期影響也沒有進行評估，所以要防范債務黑洞必須要對重大交易或者合同的影響進行評估，這能夠第一時間給投資者風險評估提高判斷資料和決策依據(jù)。

4、要對目標企業(yè)與第三方訴訟和擔保情況進行摸底。

合樓項目（即利鴻大廈）以3,780萬元轉讓給目標公司。因此在進行目標公司債務黑洞風險控制時，要對這一項重大交易進行系統(tǒng)調(diào)查和全面評估。

根據(jù)xx公司提供的盡職調(diào)查報，可以進行如下判斷，第一該盡職報告中對目標公司相關財務報表和財務數(shù)據(jù)披露不夠充分，無法對該目標公司是否存在財務黑洞作出準確判斷，結合盡職調(diào)查報告，認為該目標企業(yè)存在潛在的債務糾紛但是這無法表明目標企業(yè)存在巨大財務黑洞；第二，盡職調(diào)查報告中對目標企業(yè)股權結構調(diào)整進行了披露，根據(jù)控股需要可以收購55%股份實現(xiàn)絕對控股，即出資金額為1485萬元，當然這這是其中一種控股方案；第三，由于xx公司提供的盡職調(diào)查報結論中提到該目標公司存在潛在的債務糾紛并給出了相應指導意見，結合債務風險控制相關理論，提出了四個維度來控制目標公司債務黑洞風險。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇六

在進行目標公司控股時，應該最大限度的規(guī)避風險，結合北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報告以及股權控股風險相關理論，認為在進行目標公司股權控股時要注意以下幾點：

險，因為企業(yè)是盈利性組織，其終極目標是實現(xiàn)企業(yè)的盈利，北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報中并沒有對目標公司在資產(chǎn)、負責方面進行詳細的披露，這對控股方進行債務黑洞風險規(guī)避十分不利。

要最大限度的降低目標公司控股風險，需要借助一定的財務工具，特別是財務報表這一工具的運用十分重要，對控股風險因素的識別判斷要利用盡職報告中財務分析結論，不能忽視的另一個方面是所控股的目標公司在全國同行業(yè)中處于什么地位或者在現(xiàn)行國家政策法規(guī)下目標企業(yè)所在的產(chǎn)業(yè)面臨著那些挑戰(zhàn)和機遇，要做到在微觀上重視目標企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和關鍵財務指標的變化，在宏觀上對行業(yè)經(jīng)營大環(huán)境變化的把握等。在盡職調(diào)查報告中，對目標企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營的詳細財務數(shù)據(jù)也沒有進行披露，特別是目標公司資產(chǎn)周轉能力、債務償還能力、現(xiàn)金流情況、債務結構等都沒有進行深入剖析，這客觀上也對分析目標企業(yè)風險帶來了挑戰(zhàn)。

在北京浩利鴻公司提供的盡職調(diào)查報中，對目標公司進行的重大交易和重大合同進行了揭示，主要是披露了中融盛世代為墊付的地價款29.035,元。根據(jù)目標公司20xx年12月8日出具的'《確認函》，截至20xx年12月8日，除《審計報告》中披露的目標公司應付前關聯(lián)股東中融盛世代為墊付的地價款29.035,元外，目標公司目前沒有其他重大關聯(lián)交易情況，對這次重大交易對目標公司產(chǎn)生的后期影響也沒有進行評估，所以要防范債務黑洞必須要對重大交易或者合同的影響進行評估，這能夠第一時間給投資者風險評估提高判斷資料和決策依據(jù)。

合樓項目（即利鴻大廈）以3,780萬元轉讓給目標公司。因此在進行目標公司債務黑洞風險控制時，要對這一項重大交易進行系統(tǒng)調(diào)查和全面評估。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇七

山東經(jīng)信緯義律師事務所接受山東寶雅新能源汽車股份有限公司委托，指派尹義峰等5名律師于20xx年9月1日前往武城縣，對收購標的公司山東齊魯汽車制造有限公司（以下簡稱“標的公司”）進行盡職調(diào)查，現(xiàn)將9月1日至9月2日兩個工作日的工作情況向公司匯報如下：

20xx年9月1日至9月2日，在縣政府的配合下，本所律師先后前往了工商局等十幾個部門對標的公司的基本信息情況進行了調(diào)查，現(xiàn)將在各部門的調(diào)查情況分述如下：

武城縣人民法院立案庭庭長李佃富出具《關于山東齊魯汽車制造有限公司情況說明》一份，證明標的公司在武城縣人民法院有涉訴案件一件，為案件原告，后撤訴，除此之外再無其他訴訟。根據(jù)企業(yè)人員介紹，該案后達成調(diào)解，但現(xiàn)法院與企業(yè)均不能提供有效法律文書證明該案，該情況還需公司配合提供調(diào)解結案的相關證明材料。

武城縣人力資源與社會保障局提供《武城縣人民政府關于下達20xx年度社會保險征繳計劃的通知》一份，證明標的公司20xx年度五險（養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險金）征繳計劃為：

武城縣社會勞動保險事業(yè)處提供的《20xx年1至6月齊魯客車養(yǎng)老保險名單》顯示，標的公司僅有16位員工有養(yǎng)老保險，共交納39888元，其中企業(yè)交納28492.8元，個人交納712.2元。

需公司配合提供相關材料并及時繳納欠繳的社會保險。

環(huán)境保護局提供20xx年7月4日山東省環(huán)境保護局出具的魯環(huán)報告表。

2008102號審批意見一份，對《山東武城齊魯汽車有限公司搬遷改造客車廠項目一期工程環(huán)境影響報告表》提出如下審批意見：

1、同意項目建設；

2、施工及運營應符合相關環(huán)境標準；

3、落實施工期間的污染防治措施；

4、項目建成試運行3個月內(nèi)，向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收；

5、如工程環(huán)保措施等發(fā)生重大變化，應重新報批；

6、公司在受到本批復后10個工作日內(nèi)，將批準后的環(huán)境影響報告表送德州市、武城縣環(huán)保局。

根據(jù)武城縣環(huán)保局工作人員介紹，標的公司在項目建成后，一直未向環(huán)保局申請竣工環(huán)境保護驗收，因此，標的公司搬遷改造客車廠項目一期工程一直未通過環(huán)保驗收，該情況請公司特別注意，應在收購前要求標的公司進行環(huán)保驗收。

武城縣房產(chǎn)管理局提供標的公司所有的房產(chǎn)及土地情況一份，具體情況如下：

武城縣房產(chǎn)管理局出具《證明》一份，證明上述兩處房產(chǎn)不存在抵押、查封情況。

國土局出具《證明》一份，證明標的公司所使用的位于武城縣城駐地北方街北運河路東346668.66平方米工業(yè)用地不存在抵押、查封情況，但該局未提供相應的地籍檔案，無法查證核實。現(xiàn)所掌握的土地情況源自房管局所提供的《國有土地使用權證》復印件，該情況請公司與政府進行協(xié)調(diào)，以便順利調(diào)取該宗土地的地籍檔案供查證核實，避免法律風險。

工商局提供標的公司全套工商材料檔案，基本信息如下：

工商局提供《證明》兩份，分別證明標的公司的動產(chǎn)不存在抵押、查封情況；股權不存在質(zhì)押情況。據(jù)工商局工作人員介紹，該局不辦理股權查封登記，因此未提供股權查封情況的證明，該情況請公司與政府協(xié)商要求工商局配合提供相關證明。

工商局提供武城旅行車廠全套工商檔案材料，現(xiàn)該企業(yè)已經(jīng)吊銷，吊銷情況如下：

根據(jù)現(xiàn)有工商信息，無法查明標的公司與武城旅行車廠的關系，該情況請公司特別注意并與政府商議查明老企業(yè)改制主管部門以便于查明標的公司生產(chǎn)資質(zhì)的歷史沿革。

中國人民銀行武城縣支行出具《關于山東齊魯汽車制造有限公司貸款和擔保情況的證明》一份，證明標的公司現(xiàn)有貸款余額2300萬元，分別是20xx年12月8日貸款1500萬元、20xx年12月23日貸款800萬元，兩筆貸款到期日均為20xx年12月7日。該情況與律師于20xx年7月8日在該行調(diào)取的《企業(yè)基本信用信息報告》一致，但《信用報告》“未結清信貸信息”一欄中還顯示有承兌匯票50萬元，此筆重大債務并未在本次證明中提及，該情況請公司特別注意并與政府商議要求人行提供最新的《企業(yè)基本信用信息報告》，以降低法律風險。

根據(jù)國家工商行政管理總局商標局網(wǎng)站查詢，標的公司現(xiàn)有商標情況如下：

以上即為本次盡職調(diào)查之初步工作報告，請領導批閱，本所律師會根據(jù)工作進程及時向公司匯報最新情況。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇八

根據(jù)《關于____公司改制及首次公開發(fā)行股票并上市的法律顧問聘請協(xié)議》，______律師事務所（以下簡稱"本所"）作為______有限公司（以下簡稱"______公司"）改制上市的專項法律顧問。

本所指派____律師、____律師作為本次公開發(fā)行的具體經(jīng)辦律師。本所根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱"《公司法》"）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱"《證券法》"）、《中華人民共和國合同法》（以下簡稱"《合同法》"）等法律、法規(guī)的有關規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，出具本《法律盡職調(diào)查報告》。

______年____月____日，本所律師向________公司發(fā)送了《________律師事務所關于________公司改制上市盡職調(diào)查清單》，收集并審查了本所律師認為出具本《法律盡職調(diào)查報告》所必需的資料和文件；為了進一步核實情況，本所律師前往公司的生產(chǎn)車間、倉庫進行了實地考察、查驗；就相關問題與貴公司有關部門負責人、員工進行交流；并前往工商、稅務、勞動、環(huán)保等政府部門了解和查詢情況；參閱其他中介機構盡職調(diào)查小組的信息；遵守相關法律、政策、程序及實際操作。

______年____月____日，貴公司簽訂了《________公司保證書》，就公司及相關各方提供的文件、資料和所做的陳述，本所律師已得到公司的如下保證：本公司所提供的所有文件及口頭或書面聲明、闡述、保證、說明均是真實、準確和完整的，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，有關文件上的簽字、印章均是真實、有效的，所提交的副本或復印件均與原件或正本一致。本公司已經(jīng)確知違反上述保證所能導致的不利后果。如果本公司違反上述保證，本公司愿意承擔因此而導致的不利后果。本報告正是基于上述假設而出具的。

一、本報告系依據(jù)本報告出具日之前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，根據(jù)截至報告日所適用的中國法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定而出具；我們將對某些事項進行持續(xù)跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況不會發(fā)生變化。

二、本法律盡職調(diào)查報告僅對法律問題發(fā)表意見。在本盡職調(diào)查報告中對有關會計報表、審計報告、評估報告中某些內(nèi)容的引述，并不表明本所律師對這些內(nèi)容的真實性、準確性、合法性做出任何判斷或保證。

三、對于本盡職調(diào)查報告至關重要而又無獨立證據(jù)支持的事實，本所依賴有關政府部門和其他有關單位出具的證明文件出具本盡職調(diào)查報告。

四、本法律盡職調(diào)查報告僅供公司擬進行改制及申請公開發(fā)行股票并上市事宜之目的使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與改制上市事宜無關的其他事務及行為。

在本報告中，除非根據(jù)上下文應另做解釋，否則下列簡稱和術語具有以下含義：

"本報告"指由______律師事務所于______年____月____日出具的關于____公司之律師盡職調(diào)查報告。

"本所"指________律師事務所。

"本所律師"或"我們"指________律師事務所法律具體承辦盡職調(diào)查的律師。

本報告分為導言、正文和附件三個部分。報告的導言部分主要介紹盡職調(diào)查的宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法等；在報告的主體部分，我們將就盡職調(diào)查的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見；報告的附件包括本報告所依據(jù)的由________公司提供的資料及文本。

____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注冊資本為____萬元，法定代表人為____，住所為______，經(jīng)營范圍為______。公司持有______工商行政管理局頒發(fā)的注冊號為____的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，______質(zhì)量和技術監(jiān)督局頒發(fā)的注冊號為______的《組織機構代碼證》，______國家稅務局頒發(fā)的國稅______字號《稅務登記證》和______地方稅務局頒發(fā)的地稅字號《稅務登記證》。

經(jīng)本所律師核查，______公司依法有效存續(xù)。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）首次設立。

1、________公司成立于________年____月____日，設立時的名稱為______公司，股東為______、______，注冊資本為______萬元人民幣，法定代表人為______，住所為______，經(jīng)營范圍為______。

2、股權結構為：

3、驗資或評估：

（二）第一次變更。

（三）第二次變更。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司目前的股東和持股比例如下：

（二）公司的實際控制人為：

如果是自然人，則說明其簡歷（姓名、身份證號、學歷、地址等）；如果是法人，則說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項、主營業(yè)務、主要公司管理人員、最近一年的財務會計報告。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司的資產(chǎn)完整。

（二）公司的人員獨立。

（三）公司的財務獨立。

（四）公司的機構獨立。

（五）公司的業(yè)務獨立。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）主營業(yè)務情況；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營許可證和證書。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）關聯(lián)方。

（二）關聯(lián)交易。

（三）同業(yè)競爭。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）土地。

1、土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______；

2、土地使用權證號為______，面積______，權屬狀況______。

（二）房產(chǎn)。

1、房產(chǎn)證號為______，面積______，權屬狀況______；

2、房產(chǎn)證號為______，面積______，權屬狀況______。

（三）機動車輛。

2、號牌號碼：______，品牌型號：______，車輛識別代碼：______車主：______，車輛類型：______。

（四）主要生產(chǎn)經(jīng)營設備。

2、設備名稱：______，發(fā)票號：______，報關單：______，購買日期：______，使用年限：______，原始價值：______，賬面價值：______。

（五）知識產(chǎn)權。

1、商標：

（3）權屬狀況：____________。

2、專利：

3、專有技術：

4、版權：

經(jīng)過核查，本所認為（問題及其建議）。

（一）科研人員隊伍（項目帶頭人簡歷、隊伍結構等）。

（二）承擔的科研項目。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）購銷合同（時間、金額、商品名稱、違約責任）。

（二）借款合同（時間、金額、合同主體、擔保情況）。

（三）擔保合同（時間、金額、合同主體）。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）設立時的章程（時間、主要內(nèi)容）。

（二）第二次修改（修改內(nèi)容）。

經(jīng)過本所核查（問題及其建議）。

（一）公司目前的組織架構如下圖。

（二）股東會會議。

1、股東會議事規(guī)則。

2、歷次股東會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內(nèi)容。

（三）董事會會議。

1、董事會議事規(guī)則。

2、歷次董事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內(nèi)容。

（四）監(jiān)事會會議。

1、監(jiān)事會議事規(guī)則。

2、歷次監(jiān)事會會議時間、參與人員、議題、會議記錄的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，本所認為（問題及其建議）。

（一）公司設立時的董事、監(jiān)事及高級管理人員。

董事會成員：

監(jiān)事會成員：

經(jīng)理：

（二）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第一次變化情況。

（三）公司董事、監(jiān)事及高級管理人員第二次變化情況。

（四）公司目前的董事、監(jiān)事及高級管理人員。

1、董事會成員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

2、監(jiān)事會成員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

3、高級管理人員：

（姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等）。

經(jīng)過本所核查，本所認為（問題及其建議）。

（稅務登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報表和完稅證明、享受的減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務部門處罰的情況）。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司員工名冊、勞務合同樣本、工資表和社會保障費用明細表（養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會費等）。

（二）安全生產(chǎn)制度、安全事故情況。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

（二）高級管理人員訴訟、仲裁：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

（三）關聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁的材料：（三年內(nèi)的已結、未結和可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定）。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

（一）公司所獲榮譽及證書。

（二）科學技術成果鑒定。

（三）財務會計報告數(shù)據(jù)。

（最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增長率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增長率、非經(jīng)常性損益）。

（四）會計師事務所、證券公司及其他機構從事證券業(yè)務的資格證書和營業(yè)執(zhí)照；上述機構中承辦貴公司項目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務的資格證書；以上中介機構與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，我們認為（問題及其建議）。

謹致。

商祺！

________律師事務所。

______年____月____日。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇九

富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于20xx年4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備（隨后復印件將通過深圳帶來過來）。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于1999年。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟（有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同），公司分為市場營銷部、股權投資部、投資者關系管理部、綜合運營部、研究分析部、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市，于限售期內(nèi)尚未退出。

深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1—1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在20xx年的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。

管理公司團隊均有知名院校經(jīng)濟專業(yè)碩士以上學歷，從事投資行業(yè)超過10年經(jīng)驗。

董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有尚榮醫(yī)療等；

江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。

徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等；

胡：主管公共事業(yè)領域的投資，曾主導項目有ostara等。管理公司嚴格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運營。財務管理制度健全。

近年該團隊的實際投資情況如下表：

1、專注行業(yè)。

深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè)。

2、投資原則：

投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒕邆浜诵母偁巸?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。

3、投資比例。

投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%；持有單個被投資企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%；合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。

4、投資決策程序。

執(zhí)行事務合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執(zhí)行合伙事務人委派三人，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務合伙人在包括財務顧問在內(nèi)的相關行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務合伙人的執(zhí)行合伙事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經(jīng)過投資決策委員會五分之四（含五分之四）的委員書面同意后，方可投資。

5、項目篩選程序。

（1）目標企業(yè)的定位：具有高新技術、高成長潛質(zhì)，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。

（2）項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件（硬指標）；成長性分析（以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略）；競爭優(yōu)勢分析（壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等）；管理團隊素質(zhì)（要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學習創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準）；企業(yè)的價值初步評估（賬面價值、潛在價值、財務風險等）。

（3）立項和盡職調(diào)查：指定項目經(jīng)理；進行深入調(diào)查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設、勞資關系以及競爭對手等情況；形成投資報告。

（4）項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審；投資決策委員會出具初步意見和未盡調(diào)查事項；根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。

（5）項目決策：投資決策委員會再次審核，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。

6、已投資項目后續(xù)管理：

（1）財務重組：改善資產(chǎn)負債狀況，改善負債結構，開辟融資渠道。

（2）戰(zhàn)略咨詢：清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。

（3）管理咨詢：企業(yè)文化改善、運營流程的重組、產(chǎn)品和服務品質(zhì)的提高、成本的削減。

（4）治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。

（5）資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。

（6）提高資源（資金）利用效率：無風險收益發(fā)現(xiàn)。

7、投資監(jiān)督。

（1）在資金劃轉方面，托管銀行在收到合伙人的授權書后才會進行資金的劃轉。

（2）建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報。

1、合作領域。

深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。

2、資質(zhì)條件。

重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到。

3、出資情況。

目前，基金的構成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風險投資引導基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。

4、管理機構。

深圳富坤于20xx年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十一

北京市康德律師事務所（以下簡稱本所）接受***先生的委托，根據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國公司登記管理條例及其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，就北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司（以下簡稱****公司）資信調(diào)查事宜出具關于北京****房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司資信調(diào)查報告（以下簡稱本調(diào)查報告）。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十二

（一）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

1、營業(yè)執(zhí)照注冊號：11022800334xxxxx；

2、公司住所：北京市xxx工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路xxx號；

3、法定代表人：xxx；

4、注冊資本：1000萬元人民幣；

5、實收資本：1000萬元人民幣；

6、公司類型：有限責任公司（自然人投資或控股）；

8、成立日期：20xx年10月23日；

9、營業(yè)期限：自20xx年10月23日至10月22日。

（二）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。

458、

（四）根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設綜合開發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的（20xx）京開辦經(jīng)字第943號《關于北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的批復》，內(nèi)容顯示：一、你公司已在我辦備案，批準你公司納入北京市房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)管理。二、核定你公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項目資本金的規(guī)定，可承擔10萬平方米以下的住宅項目或3萬平方米以下的公建項目，或相當投資規(guī)模的其它項目。三、你公司應按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢。

綜上，本所律師認為，根據(jù)《中華人民共和國公司法（1999）》第8條、第9條、第10條、第11條和《組織機構代碼管理辦法》第8條、第9條以及《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》第29條、30條和《房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第3條、第4條、第5條規(guī)定，xxxx公司系依法設立且有效存續(xù)的有限責任公司，具有《公司法》及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格。

本所律師提示：xxxx公司僅向本所提供了上述

（四）中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復文件，并未提供《暫定資質(zhì)證書》或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關文件。

公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。

根據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程》顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在《公司章程》上簽名。

本所律師經(jīng)審核認為：根據(jù)《公司法》相關規(guī)定，xxxx公司成立時的《公司章程》對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合《公司法》以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在《公司章程》上簽名之時，《公司章程》正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。

本所律師提示：本所律師僅對xxxx公司提供的xxxx公司成立之時《公司章程》的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對xxxx公司成立之后《公司章程》內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。

依據(jù)xxxx公司向本所提供的《北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司章程》，本所律師查明：xxxx公司于20xx年10月23日成立。xxxx公司成立時由崔曉玲（出資150萬元人民幣，占公司15%股權）、王衛(wèi)軍（出資200萬元人民幣，占公司20%股權）、許隨義（出資250萬元人民幣，占公司25%股權）、宜敬東（出資150萬元人民幣，占公司15%股權）、崔白玉（出資250萬元人民幣，占公司25%股權）五個自然人股東共同出資組建。

本所律師認為：xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權關系清晰，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙。根據(jù)《中華人民共和國公司法（1999）》第20條規(guī)定，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定。

（一）xxxx公司設立時的注冊資本、實收資本

根據(jù)xxxx公司向本所提供的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》和《公司章程》內(nèi)容顯示：北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。

（二）xxxx公司設立時的股權設置、股本結構

經(jīng)核查，xxxx公司設立時的股權設置、股本結構如下：

股東姓名出資額（萬元）出資比例（%）

崔曉玲

150.0015%

王衛(wèi)軍

200.0020%

許隨義

250.0025%

宜敬東

150.0015%

崔白玉

250.0025%

本所律師認為：

xxxx公司設立時的注冊資本和實收資本符合《公司法》等相關規(guī)定。

股權設置和股本結構由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權界定清晰，合法有效。

本所律師提示：xxxx公司未向本所提供設立時對股東出資相應的《驗資報告》等相關文件，本所律師僅對xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對xxxx公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。

（一）xxxx公司未向本所提供《銀行開戶許可證》；

（三）xxxx公司未向本所提供《貸款卡》；

（四）xxxx公司未向本所提供《稅務登記證》以及相關的稅務發(fā)票。

本所律師認為：xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對xxxx公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。

本所律師提示：本調(diào)查報告僅對xxxx公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。

（一）xxxx公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對xxxx公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保（抵押、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評價或判斷。

（二）xxxx公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對xxxx公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十三

(二)出資2。

(三)公司存續(xù)3。

(四)法律評價4。

二、甲公司的股權變更4。

(一)股權變更的歷史4。

(二)法律評價5。

甲公司章程及法人治理結構5。

(一)公司章程的沿革5。

(二)法人治理結構5。

(二)法律評價6。

四、甲公司知識產(chǎn)權7。

(一)知識產(chǎn)權情況7。

(二)核心技術人員情況7。

(二)法律評價8。

五、甲公司固定資產(chǎn)8。

(一)固定資產(chǎn)狀況8。

(二)法律評價8。

六、甲公司財務8。

(一)財務狀況8。

(二)法律評價9。

七、甲公司重大合同、擔保和法法律糾紛9。

(一)合同、擔保、法律糾紛的情況9。

(二)法律評價9。

八、甲公司公司的勞動用工9。

(一)勞動用工狀況9。

(二)法律評價10。

本報告基于下述假設：

所有甲公司公司提交給我們的文件均由相關當事方合法授權、簽署和遞交;。

所有甲公司公司提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實的;。

描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數(shù)據(jù)是截至7月29日h市豐普公司提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù)。

本報告所給出的法律意見與建議，是以截至報告日所適用的中國法律為依據(jù)的。

在報告的主體部分，我們將就九個方面的具體問題逐項進行評論與分析，并給出相關的法律意見;報告的附件包括本報告所依據(jù)的由甲公司公司提供的資料及文本。

一、甲公司的設立、出資和存續(xù)。

(一)公司設立。

根據(jù)h市工商行政管理局網(wǎng)站查詢結果，及目標公司提供的《準許設立/開業(yè)登記證書》、《企業(yè)設立登記申請書》、《公司股東(發(fā)起人)出資信息》、《董事、監(jiān)事、經(jīng)理信息》、《公司章程》、《*設驗字第a468號驗資報告》，目標于10月18日設立。

(二)出資。

甲公司現(xiàn)有注冊資本為670.4萬元，于10月14日之前，分四次，以貨幣的方式出資完畢。

1、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2010月15日出具的《*設驗字(2010)第a*號驗資報告》,甲公司第一期出資130萬元人民幣已在2010年10月15日之前以貨幣的形式繳足。

2、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于5月12日出具的*驗字()第058號《驗資報告》,甲公司第二期出資130萬元人民幣已在205月12日之前以貨幣的形式繳足。

3、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于206月21日出具的*驗字()第134號《驗資報告》,甲公司第三期出資184.5萬元人民幣已在2012年6月21日之前以貨幣的形式繳足。

4、根據(jù)h市*會計師事務所有限公司于2012年10月12日出具的*驗字(2012)第258號《驗資報告》,甲公司第三期出資225.9萬元人民幣已在2012年10月12日之前以貨幣的形式繳足。

(三)公司存續(xù)。

根據(jù)目標公司提供的205月16日的營業(yè)執(zhí)照及h市工商行政管理局網(wǎng)站查詢，目標公司合法存續(xù)。

公司基本信息：

名稱：甲公司。

公司注冊地址：*。

公司辦公地址：*。

公司類型：自然人出資的有限責任公司。

注冊號：*。

注冊資本670.4萬，出資形式貨幣。

經(jīng)營范圍：*。

分公司基本信息：

名稱：甲公司*分公司。

營業(yè)場所：*。

經(jīng)營范圍：*。

(四)法律評價。

根據(jù)《公司登記管理條例》、《國公司法》等法律法規(guī)的規(guī)定，目標公司符合設立條件，在兩內(nèi)以貨幣方式繳納了全部出資，履行了驗資、變更登記等手續(xù)，公司資質(zhì)和出資合法有效，公司存續(xù)合法。

因未查到2013年的年檢信息，根據(jù)有關法律，一年未年檢的，工商行政管理部門可撤銷企業(yè)法人的營業(yè)執(zhí)照。

二、甲公司的股權變更。

(一)股權變更的歷史。

根據(jù)目標公司提供的《股權轉讓協(xié)議》、《公司變更申請書》、《股東會決議》、《公司章程》，公司共經(jīng)歷了四次股權變更：

1、設立登記時的股權情況：設立時注冊資本650萬元，股東及持股比例如下，

姓名持股比例姓名持股比例。

a：40%e：25%。

b：10%f：10%。

c：5%g：8%。

d：1%j：1%。

2、2011年6月17日股東變更情況：

f退出公司，分別將認繳的15萬元、50萬元股權轉讓給原股東a，和第三人k，k為公司新股東。

a持股比例增至42.31%。

k持股比例為7.69%。

其他持股比例不變。

3、2012年7月23日股權變更情況。

e退出公司，分別將認繳的股權轉讓給其他股東，及第三人l，l為公司新股東，k將7.69%的股權轉讓給a。轉讓后，股東持股比例如下：

姓名持股比例姓名持股比例。

a：58.49%b：14.63%。

c：7.31%g：9.9%。

d：1.46%j：1.46%。

k：4.5%l：2.25%。

4、2013年5月1日股東變更情況：增資至670.4萬元，k分別向a、c、d、j轉讓部分股權。g分別向第三人m、n、p、q及原股東d轉讓部分股權。l和b向a轉讓部分股權。m、d、r、s共增資20.4萬元。轉讓、增資后的股權比例如下：

姓名持股比例姓名持股比例。

a：59.66%b：11.93%。

c：7.46%d：4.47%。

g：4.33%k：2.98%。

m：1.49%n：1.49%。

j：1.49%l：1.49%。

r：0.75%s：0.66%。

p：0.6%q：0.6%。

t：0.15%。

(二)法律評價。

根據(jù)《公司法》，《公司章程》、《股權轉讓協(xié)議》、《公司股東決議》合法有效，股權轉讓行為、其他股東放棄優(yōu)先購買權的行為符合法律規(guī)定及約定。公司股東變更合法有效目標公司的股權轉讓行為符合當時的法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定，并已履行了必要的法律手續(xù)。

三、甲公司章程及法人治理結構。

(一)公司章程的沿革。

公司章程于2010年10月14日訂立，于2011年6月10日、2012年4月23日、2013年5月1日分別修訂。

(二)法人治理結構。

1、股東會：股東會表決權：公司章程列明的事項須經(jīng)三分之二以上股東表決通過(注：非按出資比例行使表決權)。股東會按實繳出資股數(shù)行使表決權(注：非按出資比例行使表決權)。股東會會議應對所議事項作出決議，決議應由代表二分之一以上表決權的股東表決通過。但修改章程、增加或減少注冊資本，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式，必須經(jīng)三分之二以上表決權的股東通過。

2、公司設董事會，成員為5人，由股東選舉產(chǎn)生，任期三年，連選可連任。每年一次定期會議。董事會決議的表決，實行一人一票。董事會會議應由三分之二以上董事出度。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過。但董事會作出聘任或解聘總經(jīng)理的決議，需經(jīng)全體董事一致通過。董事會作出解聘總經(jīng)理的決定，如總經(jīng)理是董事的，總經(jīng)理無表決權。其他董事一致同意，決議生效。

3、公司設不設監(jiān)事會，設監(jiān)事1人，由股東會選舉產(chǎn)生。監(jiān)事任期三年，連選可連任。

4、公司設總經(jīng)理一名。

5、公司法定代表人a。

(二)法律評價。

1、公司章程的變更程序合法有效。

2、特別要注意公司章程對股東權益的特別約束。

(2)股東不得與公司從事相同的業(yè)務，與公司同業(yè)競爭。

(3)公司章程例舉股東大會特別事項須經(jīng)三分之二以上的股東表決通過，而非按出資比例行使表決權。

3、以下約定的有效性存爭議，且有可能侵犯小股東的利益，請?zhí)貏e注意。

《公司章程》第二十五條約定：“一、經(jīng)股東會決議，公司可以回購股東的股份：公司連續(xù)三年盈利，且平均凈資產(chǎn)收益率達20%以上;公司支付收購費手，剩余的流動資金流足以滿足公司一年內(nèi)的經(jīng)營管理需要。”

對于有限責任公司強制回購股東股份的約定的法律效力問題，實踐及理論中都存在爭議，因此這一條如果適用有可能引起爭議。

另外，由于股東會是資本多數(shù)決，(本章程規(guī)定回購股份由三分之二以上股東表決通過，是人數(shù)多數(shù)決)，通過股東會決議強制回購某股東股權，可能侵犯小股東的利益。

《公司章程》第二十八條：“經(jīng)股東會決定，公司可以用定向募集的方式增加注冊資金。......四、對新增加的投資，按新增加的投資與股共會確定的不低于凈資產(chǎn)的公司資產(chǎn)及增加的總投資之和的比例，確定投資比例。”這一款內(nèi)容不明確。

四、甲公司知識產(chǎn)權。

(一)知識產(chǎn)權情況。

序號。

名稱。

類型。

生效日。

有效期。

權利權人。

發(fā)明人。

1

*

實用新型。

2012年4月18日。

10年。

目標公司。

g、t、u。

2

*

實用新型。

2012年4月18日。

10年。

目標公司。

k、g、v、u、w、t。

3

*

實用新型。

2012年4月18日。

10年。

目標公司。

k、g、v、u、w、t、x。

4

*

實用新型。

2012年4月18日。

10年。

目標公司。

g、v、w。

5

*

實用新型。

2013年1月16日。

10年。

目標公司。

g、t、v、w、u、x。

6

*

實用新型。

2013年1月23日。

10年。

目標公司。

g、k、t、v。

7

*

實用新型。

2013年1月23日。

10年。

目標公司。

g、k、y、u、w。

8

*

實用新型。

2013年2月13日。

10年。

目標公司。

g、k、v、x。

9

*

實用新型。

2012年3月28日。

10年。

目標公司。

a

10。

*

發(fā)明專利。

實質(zhì)審查。

目標公司。

g、v、t。

11。

*

發(fā)明專利。

實質(zhì)審查。

目標公司。

g、t、v。

12。

*

發(fā)明專利。

實質(zhì)審查。

目標公司。

g、t、v。

13。

*

注冊商標。

2012年8月21日。

10年。

目標公司。

(二)核心技術人員情況。

序號。

姓名。

參與專利。

持股情況。

崗位情況。

保密協(xié)議。

備注。

1

g

參與11項專利。

股東，持股4.33%。

總經(jīng)理、董事。

簽

2

v

參與9項專利。

無

員工，技術部副部長，監(jiān)事。

簽

3

t

參與9項專利。

股東，持股0.15%。

員工，技術部。

簽

4

u

參與5項專利。

無

員工，技術部。

5

k

參與5項專利。

股東，持股2.98%。

董理。

2012.3.31離職。

6

w

參與5項專利。

無

原公司員工。

2013.6.1離職。

7

x：

參與3項專利。

無

公司員工，技術部。

8

a

參與1項專利。

股東，持股59.67%。

董事長、財務負責人。

(二)法律評價。

經(jīng)在國家知識產(chǎn)權局網(wǎng)站、國家工商行政管理總局網(wǎng)站上查詢，以上目標公司所有的專利、商標合法有效。

核心技術人員共8人，其中在崗6人，已離職的2人;公司股東3人，公司主要管理崗4人。

兩名離職員工對專利的繼續(xù)研發(fā)和更新不構成實質(zhì)性的影響，公司與關鍵技術人員簽訂了競業(yè)禁止協(xié)議。

五、甲公司固定資產(chǎn)。

(一)固定資產(chǎn)狀況。

根據(jù)目標提供的固定資產(chǎn)清單，公司固定資產(chǎn)主要是生產(chǎn)設備和辦公設備，總價值71.4545萬元。無抵押、無被有關部門查封、扣押，無非經(jīng)營性資產(chǎn)。

(二)法律評價。

固定資產(chǎn)所有權合法有效。

六、甲公司財務。

(一)財務狀況。

(1)根據(jù)2011年3月25日，h市*會計師事務所有限公司，《*審字(2011)004-13號審計報告》，2010年實收本金130萬元，累計虧損17.983224萬元。公司總資產(chǎn)是115.128522萬元，總負債是3.111746萬元，凈資產(chǎn)是112.016776萬元。

(2)根據(jù)2012年4月25日，h市*會計師事務所有限公司《*審字(2012)第086號審計報告》，2011年，實收總本金260萬元，當年虧損112.86萬元，累計虧損130.84萬元。公司總資產(chǎn)是157.183389萬元，總負責是28.027539萬元，凈資產(chǎn)是129.155850萬元。

(3)根據(jù)目標公司編制的2012年財務報表，2012年實收總本金670.4萬元，當年虧損116.652314萬元，累計虧損248.05萬元。公司總資產(chǎn)是429.652520萬元，總負債是7.30632萬元，凈資產(chǎn)是422.3462萬元。

(二)法律評價。

1、從三年的財務報表看，公司一直處于虧損狀態(tài)。公司股份的價值等于公司凈資產(chǎn)的價值，根據(jù)2012年的財務報表，公司股份的價值應是422.3462萬元。我公司欲收購目標公司30%的股權，其實際價值應是126.70386萬元。

2、目標公司未提供2013年的財務報表，以上數(shù)值會有變化，應核實2013年的財務報表，根據(jù)公司凈資產(chǎn)計算股權的實際價值。

3、實際購目標公司的股權價格可參考歷年財務狀況、知識產(chǎn)權的運用前景等因素，綜合考量。

4、具體財務狀況及納稅情況還應咨詢專業(yè)財會人員。

七、甲公司重大合同、擔保和法法律糾紛。

(一)合同、擔保、法律糾紛的情況。

根據(jù)目標公司提供的情況，有兩項合同(1)7月天津國環(huán)熱力公司供暖合同已開工;(2)石家莊發(fā)電項目合同也將于近期落地。未提供擔保信息、未提供法律糾紛的信息。

(二)法律評價。

合同內(nèi)容無重大法律風險。無對外擔保、無法律糾紛。

八、甲公司公司的勞動用工。

(一)勞動用工狀況。

1、社保繳納情況。目標公司只提供了2013年1月繳納五險的憑證，未提供公司成立三年來的繳納社保的明細。

2、員工構成：公司共有在崗人員14人，其中總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門副主管等管理層共4人;技術部7人，生產(chǎn)部2人，分公司1人。

3、勞動合同狀況：均為三致四年的固定期限勞動合同，有三人未有勞動合同信息。

4、學歷結構：本科8人，中專1人，碩士生1人，另有4人無學歷信息。

(二)法律評價。

目標公司提供了相產(chǎn)關社保證明，已依法繳納社保。

在中國人民法院網(wǎng)被執(zhí)行人信息查詢網(wǎng)中查詢，公司主要股東和公司管理人員未有被執(zhí)的案件。

公司以技術人員為主體，勞動用工關系較短。

有基本的勞動關系管理制度。

有公司保密管理制度，公司部分股東及核心技術人員簽訂了保密協(xié)議。

本報告謹供本次股權收購的直接相關人員審閱。未經(jīng)本所律師書面同意，不得將本報告外傳及用于佐證、說明與題述事宜無關的其他事務及行為。

謹致。

商祺!

報告人：張鴻霞。

北京安博律師事務所。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十四

通過這次調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該公司崗位設置，賬冊設置基本齊全，記載及時，基本上做到了賬賬、賬證、賬實相符。賬務做到了日清月結。財務人員均取得了專業(yè)證書，都能夠遵守會計職業(yè)道德，沒有發(fā)現(xiàn)提供虛假財務會計報告、做假、隱匿或者銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、貪腐、挪用公款、職務侵占等與會計職務有關的違法行為發(fā)生。而且公司財務管理制度完善、健全，并制定了各項規(guī)章制度。同時我還發(fā)現(xiàn)該公司有幾點好的做法：

（一）崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不兼容崗位相互分離，確保了崗位之間權責分明，相互制約、相互監(jiān)督，使內(nèi)部控制制度不折不扣地貫徹執(zhí)行，基本做到了數(shù)據(jù)維護管理與電算審核相分離；資料錄入與審核記賬相分離；記賬人員與經(jīng)濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限明確分工，并相互分離、相互制約。

（二）票據(jù)管理票據(jù)是單位財務收支的法定憑證和會計核算的原始憑證。因此，空白票據(jù)是由專人去保管，保管票據(jù)的。人員沒有參與銀行的全部印鑒章的保管，這也遵循了不兼容職務分離的原則。票據(jù)保管人員對票據(jù)的領用和使用上嚴格遵守了票據(jù)管理條例，基本上能夠按照規(guī)定的要求使用，對因填寫錯誤而作廢的票據(jù)，做到了全部聯(lián)次保存。記賬人員在會計賬簿的摘要中對已使用的票據(jù)號碼作了記錄，以便隨時檢查已使票據(jù)號碼的連續(xù)性。另外，未經(jīng)批準公司財務人員沒有發(fā)現(xiàn)擅自將票據(jù)背書轉讓、擅自簽發(fā)空白支票，對已經(jīng)開出的銀行本票、匯票等，做到了隨時關注使用情況，期滿后立即進行了使用余額的核對和記錄。每月還由專人將銀行對賬單與賬簿記錄進行核對，還將票據(jù)的使用情況與銀行對賬單有關記錄一一核對，做到了賬證相符。加強票據(jù)管理是公司內(nèi)部財務管理制度的一項重要內(nèi)容，在工作中該公司建立了嚴格的票據(jù)保管制度，做到了專人保管制度；專庫保管制度；專賬保管制度；保管交接制度；定期盤點制度。

（三）資金管理一是加強現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)行了國家現(xiàn)金管理條例及實施細則。對現(xiàn)金收入，如：銀行提取的現(xiàn)金、職工歸還的各種借款、其它收入等，按銀行規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，超出限額部分及時的送存銀行，禁止挪用現(xiàn)金和白條抵庫等現(xiàn)象發(fā)生。二是出納辦理的現(xiàn)金收支業(yè)務是以會計審核確認的會計憑證為依據(jù)的。職工個人預借的現(xiàn)金都是經(jīng)過領導簽字批準后，才予以支付的。三是出納員對已辦理收支業(yè)務的原始憑證都分別加蓋了“收訖”和“付訖”戳記。同時還及時的根據(jù)記賬憑證登記了現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到了日清月結，賬賬、賬證、賬實相符。

（四）經(jīng)費管理加強財務審核制度，建立嚴格的支出審核制度，對于辦公費、印刷費、宣傳費、設備購置費以及按規(guī)定支付給職工個人的工資、獎金、津貼等每一項開支，都嚴格按規(guī)定的權限審批后給予了報銷。制定嚴格的經(jīng)費開支報銷程序，每一筆開支都必須取得合法的單據(jù)，并由經(jīng)辦人員簽字，主管領導審批，財務人員審核后才能給予報銷。加強資金的事前監(jiān)督和事后監(jiān)督。嚴格按照支出計劃執(zhí)行，堅持按制度辦事，抵制了不合理開支，杜絕了浪費現(xiàn)象。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十五

商業(yè)地產(chǎn)收購并購中應發(fā)揮律師盡職調(diào)查的作用，在收購并購前，出讓方通常會對目標企業(yè)的存續(xù)與經(jīng)營風險和義務有很清楚的了解，而收購并購方則沒有。收購方掌握的信息大多是通過出讓方或目標企業(yè)提供的文件或與其管理層的溝通獲取的信息，而這些信息可能經(jīng)過了包裝或對關鍵問題進行了回避甚至掩飾，雙方之間存在著信息不對稱。

盡職調(diào)查，也被稱為審慎性調(diào)查，指的是在收購并購過程中買方對目標企業(yè)的資產(chǎn)和負債情況、經(jīng)營和財務情況、法律關系以及目標企業(yè)所面臨的機會以及潛在的風險進行全面、細致的調(diào)查和分析，以求準確了解目標公司的真實狀況。

二、盡職調(diào)查的程序。

盡職調(diào)查沒有固定的程序，但總體來說，其一般流程如下：

2、由收購并購方和律師、目標企業(yè)簽署“保密協(xié)議”。

3、法律盡職調(diào)查小組準備一份要求目標企業(yè)提供材料的盡職調(diào)查清單。

4、目標企業(yè)根據(jù)盡職調(diào)查清單的要求提供相關文件，并制作資料索引。

5、盡職調(diào)查小組實施盡職調(diào)查，通過各種渠道收集并分析有關的資料。

6、盡職調(diào)查小組報告盡職調(diào)查結果，出具法律盡職調(diào)查報告。

（一）目標企業(yè)的設立和合法存續(xù)。

查閱目標企業(yè)設立時的政府批準(如有必要)、名稱預先核準通知書、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、重組方案、股東協(xié)議、國有股權管理文件、組織機構代碼證書、評估報告、審計報告、驗資報告、工商登記文件等資料，核查目標企業(yè)的設立否符合法律、法規(guī)規(guī)定。

（二）目標企業(yè)的股東及其注冊資本繳納情況。

核查目標股東人數(shù)，股東資格，股東成立時間、法定代表人、注冊資本、實收資本、注冊地、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍、主營業(yè)務、股權結構等情況。股東的出資或增資金額、時間、方式以及相應獲得的股份情況，貨幣出資和非貨幣資產(chǎn)出資是否符合相關法律規(guī)定。

（三）目標企業(yè)的主要資產(chǎn)。

取得目標企業(yè)主要固定資產(chǎn)清單、房產(chǎn)權證、房屋占用范圍內(nèi)的土地使用權證等。取得目標企業(yè)的主要無形資產(chǎn)清單、土地使用權證及其他無形資產(chǎn)權屬證書等相關資料，核查目標企業(yè)擁有的土地使用權或其他無形資產(chǎn)是否已取得相關權屬證明，是否存在期限或其他權利限制，是否存在法律上的瑕疵。

（四）目標企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營及重大合同。

核查目標企業(yè)的經(jīng)營范圍是否符合法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定及實際經(jīng)營范圍是否與工商登記一致，是否取得從事經(jīng)營范圍內(nèi)的業(yè)務所需的所有批準、登記、備案、經(jīng)營資質(zhì)或許可，是否存在相關經(jīng)營資質(zhì)和經(jīng)營許可的期限或其他限制或條件；查閱目標企業(yè)的重要法律文件和重大合同，了解各項合同及其有效期限、合同項下的權利和義務、重要違約行為或違約責任、合同終止的情形等，核查是否存在轉讓或轉讓程序上的限制和條件，是否存在阻礙收購并購的相關條款約定。

（五）目標企業(yè)的組織結構和人力資源狀況。

查閱公司章程及選聘和辭退董事、監(jiān)事、高級管理人員的董事會、監(jiān)事會、股東大會、職工代表大會、職工大會等決議或會議記錄、相關議案、提案、董事、監(jiān)事、高級管理人員的辭職報告等相關會議資料，了解其組織結構、管理職位設置和管理人員職責分配，查閱公司重大事項的表決、通過程序等相關信息以確定本次收購并購是否存在程序上的障礙。

調(diào)查目標企業(yè)的雇傭人員的數(shù)額，目標企業(yè)是否對重要人員進行了相應的激勵措施，是否存在對此次收購并購造成障礙的勞動合同。

（六）目標企業(yè)的納稅狀況及依據(jù)。

查閱目標企業(yè)的國稅與地稅登記證、年度財務報表、最近3年的納稅申報表等文件資料，核查目標企業(yè)執(zhí)行的稅種、稅率及是否享受稅收優(yōu)惠政策、財政補貼政策，確定其適用的稅種、稅率是否符合法律法規(guī)的規(guī)定。取得當?shù)貒惻c地稅主管機關就目標企業(yè)最近3年納稅情況出具的證明文件，查閱相關納稅資料，核查目標企業(yè)最近3年是否依法納稅，是否存在欠稅，是否存在被稅務部門處罰的情形等。

（七）目標企業(yè)的重大債權債務。

查閱目標企業(yè)近3年的重大合同清單，核查合同的履行情況，確定主要債權是否實現(xiàn)、主要債務是否履行完畢，是否存在潛在的糾紛或其他重大法律風險。查閱目標企業(yè)的財務會計報告、其他應收應付賬款明細、相關交易協(xié)議，調(diào)查其他應收應付、預收及預付賬款產(chǎn)生的原因、具體內(nèi)容、數(shù)額等情況，判斷是否存在潛在的糾紛或其他重大法律風險。

（八）目標企業(yè)的法律糾紛。

調(diào)查目標企業(yè)及其重要控股子公司（若有）、主要股東、控股股東或實際控制人、企業(yè)董事及高級管理人員等是否存在尚未了結的或可預見的重大訴訟、仲裁或行政處罰案件。

1、收購并購方對盡職調(diào)查的要求；

2、律師審查過的文件清單，以及要求出讓方或目標企業(yè)提供但未提供的文件清單；

3、進行盡職調(diào)查所做的各種假設；

5、對審查過的資料進行分析和，對所涉及的法律事項以及所有審查過的信息所隱含的法律問題的評價和建議。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十六

（一）本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法中華人民共和國律師法等現(xiàn)行有效之法律、行政法規(guī)及本調(diào)查報告出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，基于對法律的理解和對有關事實的了解，并按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神出具本調(diào)查報告。

（二）本所律師根據(jù)****公司提供的相關資料，已對****公司的主體資格進行了充分的核查驗證，并已對本所律師認為出具本調(diào)查報告所需的文件進行了審慎審閱。包括但不限于公司主體資格、公司的章程、公司的股東及股本結構、公司的財務和稅務、公司的訴訟與仲裁。本所律師保證在本調(diào)查報告中不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

（三）****公司已向本所律師保證和承諾，其已提供本所律師為出具本調(diào)查報告所必需的、真實的、完整的復印材料；其所提供資料上的簽字/或印章均真實、有效；其所提供的副本材料或復印件與正本或原件完全一致；其所提供的資料文件均為真實、準確、完整，無虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

（四）本所律師僅根據(jù)****公司提供的'相關資料對其資信情況相關事項發(fā)表法律意見，并不涉及有關財務會計、審計、內(nèi)部控制等非本所律師專業(yè)事項。

（五）本調(diào)查報告僅供***先生在本次之目的使用。未經(jīng)本所及本所律師書面同意，***先生及其他任何法人、非法人組織或個人不得將本調(diào)查報告用作任何其他目的。

基于上述聲明，本所律師依據(jù)中華人民共和國公司法等法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責精神，對****公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，以***先生特聘專項法律顧問身份，現(xiàn)出具法律意見如下:。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十七

3、判斷收購方是否有能力進行此次收購。

1、深入了解并購雙方的合法性、合法名稱，公司可以合法存續(xù)的期間。通過閱讀公司章程和公司的會議記錄了解是否有與國家或當?shù)氐南嚓P法律法規(guī)相抵觸的內(nèi)容，是否包含限制公司經(jīng)營活動的條款。即首先確認公司是否是一個合法的法人組織，公司的章程是否合法，公司的業(yè)務范圍有多，以確定準備收購的是一家可以合法正常經(jīng)營什么業(yè)務的公司及并購雙方的致業(yè)務對接性。

2、了解并購雙方擁有和發(fā)行各種股份（普通股、優(yōu)先股或可轉債等）的全部歷史和現(xiàn)狀。即深入了解并購雙方股權結構的演化情況，以清晰地把握公司股份發(fā)行、轉讓、注銷及交易的全過程，清楚地了解公司在發(fā)行股票的過程中是否符合相關的法律法規(guī)，并確定并購方在持有多少目標公司股份時就可以最低限度地控制該公司了，或持有多少股就可以擁有公司多的控股權了。

5、并購雙方的下屬公司、子公司、在海外經(jīng)營機構的有關文件，公司及所屬機構的組織結構圖，公司及所屬機構與其他公司簽署的有關公司經(jīng)營管理、所有權、控制權、優(yōu)先購買權等方面的協(xié)議，最近數(shù)年公司的主要公告等。以深入了解子公司和海外公司的有關情況；知道公司的組織結構，清楚在進一步的盡職調(diào)查中針對什么問題去找什么部門；并找出公司對外簽署的協(xié)議和董事會的決議中可能存在的重并購風險。

（二）映并購雙方行業(yè)情況的內(nèi)容。

1、目的。

2、需要注意的問題。

1）當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展狀況對公司的影響？

2）行業(yè)整體是否處于上升期或是衰退期？

3）技術變革是否有可能使行業(yè)不復存在？

4）是否有新的內(nèi)資或外資的競爭對手進入從而帶來更好的產(chǎn)品或引發(fā)價格戰(zhàn)？

5）公司是否有區(qū)別于競爭對手的優(yōu)勢？

6）公司的市場份額是否有下滑趨勢。

3、資料搜索指南。

1）行業(yè)年鑒、期。

2）行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站。

4）公司文件中對行業(yè)的分析報告。

5）分析師對行業(yè)的分析報告。

6）可比公司招股書、招債書或定期報告中對行業(yè)和競爭的描述。

7）新聞檢索。

（三）映并購雙方業(yè)務發(fā)展情況的內(nèi)容。

1、目的。

理解公司業(yè)務和運營的各主要方面，從側面驗證公司的優(yōu)勢和不足以及公司發(fā)展戰(zhàn)略的有效性，對兼并收購后所能產(chǎn)生的收入和成本等方面協(xié)同效應作估計。

2、需要注意的問題。

1）董事會記錄和決議中對過往成績和失誤的分析和對發(fā)展戰(zhàn)略的決策性意見。

2）分銷商、客戶的集中度是否過高？

3）產(chǎn)品單價是否下滑嚴重？

4）新產(chǎn)品是否曾不斷成功推出？

5）供應商的集中度和依賴度是否過高？

6）與分銷商和供應商在價值鏈中所處的談判地位是否在削弱？

7）生產(chǎn)制造是否有安全隱患，是否符合投資方當?shù)氐陌踩螅?/p>

8）生產(chǎn)產(chǎn)能是否存在瓶頸而需立即擴建？

9）是否需要動遷？

10）預期有哪些新產(chǎn)品在近期上市？

11）對行業(yè)特殊領域如技術先進性、房地產(chǎn)凈資產(chǎn)值等需要專業(yè)顧問評估意見。

3、資料搜索指南。

1）公司提供的內(nèi)部資料。

2）公司的網(wǎng)站、管理層報告、招股書、招債書、定期報告和公告。

3）分析師、評級機構對于公司的分析報告。

（四）映并購雙方財務信息情況的內(nèi)容。

1、目的。

理解公司財務預測的基礎假設，確保公司的作為估值基礎的預測的合理性和在近期和遠期的可實現(xiàn)性；確認公司財務報表的真實性和準確性，理解生成財務報表背后的內(nèi)控機制、報告機制、會計假設和估計，對歷史財務報表作趨勢分析，對公司的稅務合規(guī)性進行確認。

2、需要注意的問題。

1）公司的經(jīng)營業(yè)績（包括重虧損或高額盈利）情況，虧損（如有）的原因是什么？

2）公司未來的經(jīng)營方向；

5）會計政策是否與投資方所在國有很出入？

6）對壞帳等的會計估計是否過于樂觀和寬松？

7）存貨和應收帳款帳齡分析。

8）歷史財務數(shù)據(jù)同期比較變化的原因和業(yè)務上的推動因素？

9）按產(chǎn)品或地域分的分部會計報表分析。

13）企業(yè)是否已對主要資產(chǎn)投保？

14）土地使用證、房產(chǎn)權證是否完備？

3、資料搜索指南。

1）歷史財務報表及附注。

2）對歷史業(yè)績的管理層分析與討論。

3）公司提供的未來510年的財務預測。

4）公司提供的過去2年及今后2年的按季度的財務報表和財務預測。

5）過去的財務預測與實際的偏差。

6）財務報表及附注。

7）會計師對管理層的建議書。

9）可比公司對其財務業(yè)績的管理層分析和討論。

（五）映并購雙方法律和監(jiān)管環(huán)境情況的內(nèi)容。

1、目的`。

2、需要注意的問題。

（1）法律。

1）營業(yè)執(zhí)照是否有效？是否按時進行年檢？

2）所有權結構是否明確？（上市公司）股權是否已抵押或質(zhì)押？

4）公司、子公司相關法律協(xié)議可能帶來的風險；

5）公司成立是否有相關部門的審查批準？

6）是否有任何產(chǎn)品責任、知識產(chǎn)權、勞資關系等方面的訴訟或訴訟威脅。

7）將來法律法規(guī)的發(fā)展趨勢對公司產(chǎn)生什么影響？

（2）監(jiān)管。

1）有哪些政府部門會對公司有管轄權？

2）各政府部門之間如何協(xié)調(diào)？

3）是否有對公司業(yè)務有直接或間接影響的新法規(guī)或條例出臺？例如對產(chǎn)品定價的限制，對壟斷的審閱要求，對資產(chǎn)充足率的底限。

4）公司需要承擔什么樣的社會責任？是否有普遍服務義務？

5）公司、子公司及海外公司是否涉及重訴訟或相關司法程序？公司的董事會與高管是否涉及重訴訟或相關的司法程序？并判斷這類或有訴訟會對公司及此次并購交易造成何種影響及帶來的風險。

3、資料檢索指南。

1）公司章程股東協(xié)議。

2）董事會記錄和決議。

3）主要合同（采購、銷售、管理層、關聯(lián)交易）。

4）訴訟文件。

5）知識產(chǎn)權文件。

6）新聞檢索。

7）公司工商登記檢索。

8）相關法律、法規(guī)。

9）行業(yè)管理條例。

10）產(chǎn)業(yè)政策。

11）政府鼓勵或限制的措施。

（六）映并購雙方人事情況的內(nèi)容。

1、目的。

理解目前的人事制度、人力資源結構，確保沒有對社保機構拖欠員工福利，提前為兼并收購帶來的人事變動做好準備。

2、需要注意的問題。

1）兼并收購后對目前管理層的安置？

2）是否需要簽非競爭承諾？

3）對管理層的考核和激勵機制是否有效？能否留住人才？

4）員工的工資水平在行業(yè)中是否有競爭力？

5）員工的離職率是否高于行業(yè)平均水平？

6）是否存在人員過剩？

7）員工合約中對于裁員有何賠償要求？

8）國有企業(yè)職工安置是否符合當?shù)刂鞴懿块T的要求？

3、資料搜索指南。

1）組織結構圖。

2）人事制度手冊。

3）管理層簡歷。

（七）映并購交易事項的專門內(nèi)容。

1、目的。

深入了解該次并購的方案內(nèi)容的合理性、可行性，融資（如有）擔保的充分性和有效性，確保本次并購交易及所需要件的合法、完備，確保該并購交易不會因為缺少有權部門的批準而被最終撤銷。

2、需要注意的問題。

1）對收購兼并的審批程序如何？確保獲得各審批程序的所需批文；

2）此次并購是否涉及違壟斷法？

3）此次并購如涉及國有資產(chǎn)，是否具有相應國資管理部門的批準？

4）為并購融資（如有）提供的各項擔保、質(zhì)押是否充分和有效？

5）此次并購交易的方案（如有）是否合理、可行，如該方案為并購方提供，了解其意圖并對其可行性進行分析。

3、資料搜索指南。

3）為此次并購貸款融資（如有）所提供的各項擔保、質(zhì)押及證明其有效性的文件；

4）有權部門對并購交易出具的批復文件或證明文件（如需要）。

（八）映公司環(huán)保情況的專門內(nèi)容。

1、目的。

評估公司所面臨的環(huán)保問題，確保公司沒有違環(huán)保條例，確保公司不會受環(huán)保問題導致的訴訟（清理環(huán)保問題的成本可能是極其昂貴的，可能會導致公司的名譽損失，也可能導致歇業(yè)的嚴重后果）。

2、需要注意的問題。

1）公司是否曾受到違規(guī)通知和處罰？

2）現(xiàn)場走參觀時觀察對廢水、廢氣、廢渣的處理是否與操作規(guī)章一致？

3）是否接到有環(huán)保方面的訴訟？

4）排污費是否安期支付。

5）今后環(huán)保方面的法規(guī)的立法趨勢及其對公司的影響？

3、資料搜索指南。

1）公司排污的許可證。

2）廢水、廢氣、廢渣的排放處理報告。

3）土壤、地下水檢測化驗報告。

4）環(huán)境評估顧問實地檢測報告。

（一）基本情況。

1）公司的執(zhí)照與章程；

3）公司由成立迄今的主要歷史及發(fā)展，包括主要活動、營運業(yè)務方法的主要變動。

2、公司所有權。

1）公司詳細的股權結構圖；

3）公司下屬控股和參股公司的股權結構圖，并說明公司持有主要控、參股公司（持股權5%）成員股權的歷次變動情況，主要控、參股公司的名稱、法定注冊地、擁有或租賃的不動產(chǎn)地址一覽表；主要控、參股公司所擁有的知識產(chǎn)權（專利、商標、服務標志、商汽稱、許可）或權益及其對公司業(yè)務的重要性。請同時提供與這些知識產(chǎn)權或權益相關的登記證書或特許協(xié)議及其它有關文件（包括但不限于有關這些知識產(chǎn)權的合同、紀錄等）。

3、職能部門。

1）公司的職能部門結構圖，并簡要說明各部門職能。

4、公司業(yè)務。

3）公司對其產(chǎn)品在未來三年至五年間的需求預測；

4）公司的主要產(chǎn)品及即將開發(fā)的新產(chǎn)品；

9）公司及主要控、參股公司所面對的業(yè)務、投資或外匯（如有）限、管制以及準入門檻。

（二）財務信息。

1、財務會計。

1）公司近3年的經(jīng)審計的年度財務報表；

2）公司最新一期的內(nèi)部財務報表；

5）公司成立以來股份發(fā)行情況及收購者的出價情況的文檔；

6）近3年負責審計的注冊會計師或內(nèi)部審計人員出具的針對該公司內(nèi)部控制制度、會計方法或程序的管理建議書或報告，以及公司對此回應的報告。

2、稅務。

3）影響公司的稅務條例；

4）公司納稅的有關憑證或文檔，稅務對公司納稅情況的評價意見；

5）任何欠稅，如有，請說明欠稅稅種、金額和欠稅原因。

（三）經(jīng)營協(xié)議。

2）參股公司或合營公司的借款、擔保等情況的協(xié)議或文件；

3）近5年公司與債權人之間的重要函件；

5）公司簽署的任何合資、合營、管理、經(jīng)營或咨詢協(xié)議；

6）公司近5年簽署的所有財產(chǎn)剝離或收購的協(xié)議及相關文件；

8）公司擁有或租入的主要財產(chǎn)清單，公司擁有的無形資產(chǎn)清單及狀況；

9）公司重要的保險單一覽表、近3年顧客投訴的記錄、近5年的研究開發(fā)報告；

10）其他映公司經(jīng)營狀況的重要文件。

（四）人事管理。

1）公司的人事制度手冊或人事管理辦法；

4）公司作為締約方簽署的所有雇傭協(xié)議、續(xù)聘協(xié)議、集體議價協(xié)議；

5）公司與高級管理人員簽署的各項工資、福利、期權和補償性協(xié)議。

6）公司簽署的員工福利計劃，包括現(xiàn)有福利和期權性質(zhì)的福利；

7）近5年內(nèi)勞資糾紛一覽表（如有）。

1、行政規(guī)章。

1）與公司經(jīng)營有關的所有政府許可的證書、執(zhí)照等；

2）近5年公司與各級政府之間涉及行政事務、規(guī)章制度的過往函件、報告或記錄。

2、環(huán)保。

2）公司及下屬控、參股公司歷年來繳納排污及其他一切與環(huán)境保護相關的費用之證明或者憑證。

（六）法律事項。

2、公司在法律方面正在或潛在的訴訟、行政復議、仲裁等事項的一覽表；

（七）并購交易事項。

3、涉及并購交易的有關文件，包括并購方案（如有）、合同或協(xié)議、原有債權債務的處理方案，股份制企業(yè)董事會或股東會同意并購的決議原件及相關公告等。

4、為此次并購貸款融資（如有）所提供的各項擔保、質(zhì)押及證明其有效性的文件。

（八）其他重要信息。

1、由公司自身、投資銀行、商業(yè)銀行、注冊會計師、管理咨詢專家、技術專家、政府有關機構出具的各類報告。

2、近3年新聞媒體對公司的有關報道。

3、其他對公司有關的重要信息。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十八

公司名稱：成立時間：地址：注冊資本：經(jīng)營范圍：企業(yè)類型：（高新技術企業(yè)/勞動密集型企業(yè)）股權結構：企業(yè)沿革：（包括企業(yè)近三年主營業(yè)務、股權、注冊資本等企業(yè)基本情況的變動及變動原因簡述；近三年主要業(yè)績及大事記等）企業(yè)發(fā)展方向、戰(zhàn)略：企業(yè)獲得技術和其他證書：

管理層素質(zhì)：管理現(xiàn)狀評價：（對內(nèi)部組織架構、決策程序、人事管理、財務管理、激勵機制、管理薄弱環(huán)節(jié)等作簡要分析說明）。

企業(yè)產(chǎn)品及制造方法介紹：（主要介紹企業(yè)產(chǎn)品種類、產(chǎn)品用途，屬自主生產(chǎn)或是委托加工或其他形式）。

生產(chǎn)狀況：（主要說明企業(yè)生產(chǎn)設備狀況，生產(chǎn)管理基本模式和產(chǎn)能狀況）產(chǎn)品技術狀況：（主要說明產(chǎn)品技術來源，技術的先進性表現(xiàn)，生產(chǎn)工藝先進性，技術人員構成，有無產(chǎn)品的技術研發(fā)機構等）。

市場需求及產(chǎn)品發(fā)展前景：（包括產(chǎn)品的市場占有率，市場發(fā)展空間，市場需求狀況等，以及企業(yè)研究開發(fā)成果，新產(chǎn)品生產(chǎn)能力，安全生產(chǎn)狀況，環(huán)保問題等）。

產(chǎn)品所在行業(yè)分析：（行業(yè)發(fā)展趨勢，進入該行業(yè)的政策限制、基本條件，行業(yè)的周期分析及預測）。

產(chǎn)品競爭分析：（包括企業(yè)的主要競爭對手的說明，該企業(yè)所在的行業(yè)地位，質(zhì)量管理體系實施情況，企業(yè)的主要競爭優(yōu)勢表現(xiàn)）。

營銷策略：（主要說明本企業(yè)在產(chǎn)品的銷售體系的建立、價格政策的確立、售后服務模式等方面所采取的措施）。

主要客戶群體分析：（說明企業(yè)的前十大供應及銷售商的情況，分析客戶變動原因對企業(yè)的影響力）。

企業(yè)信用情況：股東信用情況：現(xiàn)有貸款記錄：

償債能力分析：（分析償債能力時，不要忽略未在報表中反映的或有負債，如，各種賠款、訴訟未決事項及對外擔保等責任引起的負債）經(jīng)營能力分析：（分析時，注意剔除企業(yè)非正常經(jīng)濟業(yè)務帶來的收益，應著重分析企業(yè)的主營業(yè)務的獲利能力）成長能力分析：（分析時，應區(qū)分企業(yè)增長是由于經(jīng)營管理水平的提高帶來的，還是由于外部經(jīng)濟環(huán)境變化或其他原因而產(chǎn)生的）銷售收入分析：（核實銷售收入真實情況、涉及銷售收入的其他重要情況說明等）上下游情況分析：現(xiàn)金流分析：

財務分析綜合結論：

政策性風險分析：技術性風險分析：經(jīng)營管理風險分析：市場風險分析：財務風險分析：道德風險分析：

（影響決策的提示：技術方面、銷售方面、資產(chǎn)方面、人才方面、管理方面、

政策方面）。

項目經(jīng)理：風險經(jīng)理：

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇十九

（一）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司經(jīng)北京市工商行政管理局密云分局注冊，領有北京市工商行政管理局密云分局頒發(fā)的。

1、營業(yè)執(zhí)照注冊號:11022800334xxxxx;。

2、公司住所:北京市xxx工業(yè)開發(fā)區(qū)水源路xxx號；

3、法定代表人:xxx;。

4、注冊資本:1000萬元人民幣；

5、實收資本:1000萬元人民幣；

6、公司類型:有限責任公司（自然人投資或控股）；

8、成立日期:20xx年10月23日；

9、營業(yè)期限:自20xx年10月23日至10月22日。

（二）北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司于20xx年4月7日經(jīng)過北京市工商行政管理局密云分局年度檢驗。

458、

（四)根據(jù)北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司提供的由北京市城市建設綜合開發(fā)辦公室于20xx年11月26日出具的(20xx）京開辦經(jīng)字第943號，內(nèi)容顯示:一、你公司已在我辦備案，批準你公司納入北京市房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)管理。二、核定你公司房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為待定資質(zhì)，符合項目資本金的規(guī)定，可承擔10萬平方米以下的住宅項目或3萬平方米以下的公建項目，或相當投資規(guī)模的其它項目。三、你公司應按規(guī)定到我辦辦理資質(zhì)年檢。

綜上，本所律師認為，根據(jù)第8條、第9條、第10條、第11條和第8條、第9條以及第29條、30條和第3條、第4條、第5條規(guī)定，xxxx公司系依法設立且有效存續(xù)的有限責任公司，具有及其他規(guī)范性文件規(guī)定的主體資格。

本所律師提示:xxxx公司僅向本所提供了上述。

（四）中對核定的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)為“待定資質(zhì)”的批復文件，并未提供或其他資質(zhì)等級證書等有效證明其房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的相關文件。

公司章程，是就公司組織及運行規(guī)范，對公司性質(zhì)、宗旨、經(jīng)營范圍、組織機構、議事規(guī)則、權利義務分配等內(nèi)容進行記載的基本文件。是公司存在和活動的基本依據(jù)。

根據(jù)xxxx公司向本所提供的顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司于20xx年10月15日制定了公司章程，章程內(nèi)容對公司的名稱和住所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東的姓名、出資立式、出資額、股東的權利義務、股東轉讓出資的條件、機構設置以及議事規(guī)則等作了詳細的約定，全體股東均在上簽名。

本所律師經(jīng)審核認為:根據(jù)相關規(guī)定，xxxx公司成立時的對注冊資本、股東人數(shù)、出資方式、出資額、公司的機構設置及產(chǎn)生辦法、議事規(guī)則等內(nèi)容均符合以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，亦合法有效。全體發(fā)起人股東均在上簽名之時，正式成立，且對全體股東產(chǎn)生具有法律拘束力之效力。

本所律師提示:本所律師僅對xxxx公司提供的xxxx公司成立之時的內(nèi)容、形式的合法性作出判斷，并不對xxxx公司成立之后內(nèi)容是否發(fā)生過修改或變動作出任何評價或判斷。

依據(jù)xxxx公司向本所提供的，本所律師查明:xxxx公司于20xx年10月23日成立。xxxx公司成立時由崔曉玲（出資150萬元人民幣，占公司15%股權）、王衛(wèi)軍（出資200萬元人民幣，占公司20%股權）、許隨義（出資250萬元人民幣，占公司25%股權）、宜敬東（出資150萬元人民幣，占公司15%股權）、崔白玉（出資250萬元人民幣，占公司25%股權）五個自然人股東共同出資組建。

本所律師認為:xxxx公司的股東已投入公司的資產(chǎn)產(chǎn)權關系清晰，其將該等資產(chǎn)投入xxxx公司的股東不存在法律障礙。根據(jù)第20條規(guī)定，xxxx公司的股東人數(shù)符合法律、法規(guī)和其他規(guī)范性文件的規(guī)定。

(一)xxxx公司設立時的注冊資本、實收資本。

根據(jù)xxxx公司向本所提供的和內(nèi)容顯示:北京xxxx房地產(chǎn)開發(fā)有限責任公司注冊資本為1000萬元人民幣，實收資本為1000萬元人民幣。

(二)xxxx公司設立時的'股權設置、股本結構。

經(jīng)核查，xxxx公司設立時的股權設置、股本結構如下:。

股東姓名出資額（萬元）出資比例(%)。

崔曉玲。

150、0015%。

王衛(wèi)軍。

200、0020%。

許隨義。

250、0025%。

宜敬東。

150、0015%。

崔白玉。

250、0025%。

本所律師認為:。

xxxx公司設立時的注冊資本和實收資本符合等相關規(guī)定。

股權設置和股本結構由全體股東在xxxx公司章程中作出了明確約定并在工商登記部門進行了備案登記，體現(xiàn)了全體股東的真實意思表示，產(chǎn)權界定清晰，合法有效。

本所律師提示:xxxx公司未向本所提供設立時對股東出資相應的等相關文件，本所律師僅對xxxx公司提供的現(xiàn)有的相關資料作出上述相關問題的判斷，對xxxx公司設立之后股本及股本結構是否發(fā)生變動不作任何評價或判斷。

(一)xxxx公司未向本所提供；

(二)xxxx公司未向本所提供、以及其他；

(三)xxxx公司未向本所提供；

(四)xxxx公司未向本所提供以及相關的稅務發(fā)票。

本所律師認為:xxxx公司作為合法成立并有效存續(xù)的房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，應當按照法律規(guī)定編制財務報告或相關納稅登記，應建立建全財務和稅務制度。由于xxxx公司未向本所提供上述相關證件、資料，本所律師對xxxx公司的財務、稅務狀況不作任何法律評價或判斷。

本所律師提示:本調(diào)查報告僅對xxxx公司向本所提供的相關資料進行審驗核查后所作出的相應法律評價或判斷，對在本調(diào)查報告中列明而缺乏獨立證據(jù)支持的相關事項不作任何法律評價或判斷。

（一)xxxx公司未向本所提供相關債權債務憑證，本所律師對xxxx公司是否對外發(fā)生債權債務情況以及是否設定相關擔保(抵押、質(zhì)押、保證等）不作任何法律評價或判斷。

(二)xxxx公司未向本所提供訴訟、仲裁、行政處罰等相關文件，本所律師對xxxx公司目前是否存在重大訴訟、仲裁及行政處罰等不作任何法律評價或判斷。

公司盡職調(diào)查報告總結（實用20篇）篇二十

富坤基金的管理公司為深圳市富坤投資有限公司，于4月注冊，深圳富坤成立于20xx年，營業(yè)執(zhí)照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨后復印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身為深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立于。辦公場地位于深圳市南山區(qū)華僑城恩平街2棟(有營業(yè)執(zhí)照和租賃合同)，公司分為市場營銷部、股權投資部、投資者關系管理部、綜合運營部、研究分析部、資產(chǎn)管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業(yè)的典型案例有聚眾傳媒、國泰君安證券、天潤發(fā)展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃ipo已經(jīng)上市，于限售期內(nèi)尚未退出。

深圳市富坤現(xiàn)在在重慶也專門注冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區(qū)星光大道62號海王星客戶大賽c區(qū)2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在的2月和3月得到重慶市金融辦及發(fā)改委的備案批文。

二、管理團隊。

管理公司團隊均有知名院校經(jīng)濟專業(yè)碩士以上學歷，從事投資行業(yè)超過經(jīng)驗(詳細管理層介紹見附件)。

董x升：主管珠三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有尚榮醫(yī)療等;。

江x：主管長三角地區(qū)的傳統(tǒng)制造業(yè)等行業(yè)投資，曾主導項目有天潤發(fā)展、盈得氣體等。

徐x翔：主管金融行業(yè)投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等;。

胡x：主管公共事業(yè)領域的投資，曾主導項目有ostara等。管理公司嚴格按照法律及合伙協(xié)議的約定，規(guī)范運營。財務管理制度健全。

近年該團隊的實際投資情況如下表：

1、專注行業(yè)。

深圳富坤專注于投資金融、tmt及各細分行業(yè)龍頭企業(yè)。

2、投資原則：

投資對象為發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒕邆浜诵母偁巸?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)。投資階段包括初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。投資區(qū)域涵蓋珠三角、長三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優(yōu)先選擇重慶及北部新區(qū)推薦的項目或有意落戶重慶的項目。

3、投資比例。

投資比例規(guī)定投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)實繳資本的15%;持有單個被投資企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%;合伙人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。

4、投資決策程序。

執(zhí)行事務合伙人組建投資決策委員會作為合伙企業(yè)的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執(zhí)行合伙事務人委派三人，另外兩人作為獨立委員由執(zhí)行事務合伙人在包括財務顧問在內(nèi)的相關行業(yè)專業(yè)人士中聘任，獨立委員的任期與執(zhí)行事務合伙人的執(zhí)行合伙事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經(jīng)過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意后，方可投資。

5、項目篩選程序。

(1)目標企業(yè)的定位：具有高新技術、高成長潛質(zhì)，未來能夠在主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)。

(2)項目初選判斷：現(xiàn)階段是否符合公開上市的條件(硬指標);成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業(yè)的前景、行業(yè)地位、發(fā)展戰(zhàn)略);競爭優(yōu)勢分析(壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團隊素質(zhì)(要素：誠信記錄、職業(yè)操守、學習創(chuàng)新能力、合作精神、專業(yè)水準);企業(yè)的價值初步評估(賬面價值、潛在價值、財務風險等)。

(3)立項和盡職調(diào)查：指定項目經(jīng)理;進行深入調(diào)查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業(yè)文化、制度建設、勞資關系以及競爭對手等情況;形成投資報告。

(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調(diào)查事項;根據(jù)上述意見對項目進行補充論證。

(5)項目決策：投資決策委員會再次審核，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。

6、已投資項目后續(xù)管理：

(1)財務重組：改善資產(chǎn)負債狀況，改善負債結構，開辟融資渠道。

(2)戰(zhàn)略咨詢：清晰的'發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。

(3)管理咨詢：企業(yè)文化改善、運營流程的重組、產(chǎn)品和服務品質(zhì)的提高、成本的削減。

(4)治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。

(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、并購、重組和整體上市。

(6)提高資源(資金)利用效率:無風險收益發(fā)現(xiàn)。

7、投資監(jiān)督。

(1)在資金劃轉方面，托管銀行在收到合伙人的授權書后才會進行資金的劃轉。

(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業(yè)的運作情況向合伙人進行定期匯報。

四、合作條件調(diào)查。

1、合作領域。

深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金托管與我行全面合作。目前，該基金托管于重慶銀行，但由于重慶銀行在閑置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落后，重慶富坤基金擬更換托管銀行，將基金的托管銀行變換為我行。

2、資質(zhì)條件。

重慶公司注冊公司所有手續(xù)完備。相關營業(yè)執(zhí)照等掃描件已經(jīng)收到。

3、出資情況。

目前，基金的構成有：重慶市科技創(chuàng)業(yè)與風險投資引導基金有限公司作為創(chuàng)始合伙人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區(qū)管委會作為創(chuàng)始合伙人出資10%，剩余的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。

4、管理機構。

深圳富坤于20x年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基于為重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區(qū)。

附件一：重慶富坤基金介紹。

重慶富坤創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)(以下簡稱重慶富坤基金)成立于9月，基金規(guī)模為2億元，所有資金全部到位，已在工商局注冊成立，基金營業(yè)期限為8年。目前該基金已引入托管機制，托管銀行現(xiàn)為重慶銀行。

投資原則：主要投資于發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒕邆浜诵母偁巸?yōu)勢及高成長性的創(chuàng)新和科技型企業(yè)，投資階段著重考慮企業(yè)初創(chuàng)階段、發(fā)展階段及擴張階段。

投資領域：技術或經(jīng)營模式有創(chuàng)新并具有高成長潛力的企業(yè)，主要側重于信息技術、生物醫(yī)藥、新材料、裝備制造、新能源、環(huán)境保護等領域的科技成果轉化、高新技術產(chǎn)業(yè)化項目和創(chuàng)新型科技企業(yè)。除非合伙人會議一致同意，合伙企業(yè)不得投資于其他產(chǎn)業(yè)，包括但不限于不動產(chǎn)等。

投資區(qū)域：優(yōu)先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目，同時，在不違反本協(xié)議規(guī)定的對重慶地區(qū)投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區(qū)、以及長三角、珠三角、環(huán)渤海等地區(qū)具備良好投資價值的投資項目。

投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合伙企業(yè)出資規(guī)模的15%;持有單個被投資項目企業(yè)的股權比例不得超過該企業(yè)總股權份額的20%。超過上述比例進行投資的，應當經(jīng)合伙人會議全體一致通過。投資于在重慶注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模的60%，其中包括投資于在重慶北部新區(qū)注冊的企業(yè)的資金不低于合伙企業(yè)出資規(guī)模10%。

附件二：富坤x團隊。

富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經(jīng)驗，核心成員均有超過10年的證券從業(yè)經(jīng)歷，有著豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業(yè)內(nèi)有著廣泛的人脈關系與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰(zhàn)略合作關系。

公司顧問：夏x先生。

著名經(jīng)濟學家，現(xiàn)任國務院參事，國務院發(fā)展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構監(jiān)管司司長，深圳證券交易所總經(jīng)理，中國證監(jiān)會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。

團隊成員：

朱x董事長兼總經(jīng)理。

復旦大學經(jīng)濟學博士，高級經(jīng)濟師。曾任深圳證券交易所上市總監(jiān)，哈佛大學客座研究員、深圳市新財富多媒體經(jīng)營有限公司副董事長。現(xiàn)任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農(nóng)高科技股份有限公司董事、上海財大金融學院兼職教授等職。具有超過的證券從業(yè)經(jīng)歷，熟悉國內(nèi)外資本市場運作，具有豐富的股權投資和企業(yè)投融資策劃及實際運作經(jīng)驗。

劉cx杰德同富坤基金合伙人。

美國猶他大學mba，招商局中基有限公司獨立董事，歷任淡馬錫控股屬下新源基礎建設管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業(yè)和投資銀行部董事總經(jīng)理、工商東亞投行部董事總經(jīng)理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶杰先生擁有超過的投資銀行和投資公司工作經(jīng)驗。

胡x武中技富坤基金合伙人。

中央財經(jīng)大學經(jīng)濟學碩士，注冊會計師。曾供職于國家開發(fā)銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經(jīng)理。超過中國資本市場從業(yè)經(jīng)驗，長期專注于企業(yè)投融資業(yè)務，具有豐富的項目股權投資經(jīng)驗。

徐x翔重慶富坤基金合伙人綜合運營部總監(jiān)。

北京大學經(jīng)濟學碩士。曾工作于深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產(chǎn)管理領域擁有10年以上的工作經(jīng)歷，具有豐富的私募基金的運營經(jīng)驗，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理。

梁x市場營銷部總監(jiān)。

西南交通大學學士，曾任廣發(fā)證券深圳總部客戶服務部總經(jīng)理、機構客戶部總經(jīng)理、營銷拓展部總經(jīng)理、廣發(fā)證券深圳上步路營業(yè)部總經(jīng)理、廣發(fā)證券彩田路營業(yè)部副總經(jīng)理、廣發(fā)證券電子商務部業(yè)務主辦。有超過證券從業(yè)經(jīng)驗，在證券公司多個部門有任職經(jīng)歷。

xx投資者關系部總監(jiān)。

清華-香港中文大學fmba，曾工作于深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經(jīng)理，深圳市尚模發(fā)展有限公司任董事長助理，具有多年地產(chǎn)和金融行業(yè)實戰(zhàn)經(jīng)歷，在高端客戶開發(fā)及關系管理方面有豐富的經(jīng)驗。

江x董事，資產(chǎn)管理部總監(jiān)。

復旦大學經(jīng)濟學碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經(jīng)理、國信證券投行部高級經(jīng)理。現(xiàn)兼任上海富投資管理有限公司總經(jīng)理。長期從事二級市場的資產(chǎn)管理工作;熟悉國內(nèi)a股發(fā)行上市以及收購兼并等資本運作業(yè)務，實務操作經(jīng)驗豐富。