規章制度的目的是確保每個成員了解和遵守組織的運作準則。以下是一些規章制度范文，希望對大家了解規章制度的重要性和作用有所幫助。
財產物資管理制度（專業14篇）篇一
財產物資是學校開展正常的教育教學、業務活動的物質基礎，也是保證完成工作任務，實現工作計劃所必須的物質條件。隨著學校規模的不斷擴大，學校在各方面都加大了投入。為了能更充分發揮財產物資的作用，提高使用效益，服務于教育教學，必須加強財產物資的管理，制定相應的制度。
一、正確區分學校固定資產與庫存材料，配備專人負責，分別由固定資產保管員和材料保管員對固定資產及庫存材料進行專門的管理工作，學校財務部門對其進行總額控制。
1、學校的校產校具以單位價值在500元以上，專用設備單價在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資也應作為學校固定資產進行管理。學校固定資產一般分為六類：房屋和建筑物；專用設備；一般設備；文物和陳列物；圖書；其他固定資產。固定資產保管員應根據這六類進行固定資產的登記造冊工作，并按固定資產分類設置固定資產明細賬，建設固定資產卡片進行管理，隨時做好固定資產的增減核算工作。
2、學校的庫存材料是開展教學及其它活動過程中為耗用而儲存的流通資產，包括各類材料、燃料、消耗物資和低值易耗品等。通常直接為某項活動購置的一次性就消耗完的物資直接作支出外，其余為耗用而儲存的物資必須由材料保管員驗收入庫。
二、明確專人分部門、分室保管，總務處應明確保管人員的'保管責任制。
1、固定資產保管員要結合學校部門特點和自身管理需要，分別組織圖書館、實驗室、電教室、文體器械室、醫務室及食堂等部門進行分室專人保管。各部門分室兼職保管員由固定資產保管員與處室負責人共同確定，名單擬定后報校長室與財務部門備案，并與他們簽訂保管責任書，同時對他們進行有關保管業務（如建帳、固定資產明確帳的登記造冊建卡、保管、整理、盤盈、盤虧及報廢等）指導，建立一套嚴密的固定資產保管網絡。
2、固定資產保管員每月要與各分室保管員核對帳目，使固定資產一級明細帳與二級明細帳相符，同時與財務總帳核對，做到帳帳相符。
3、固定資產保管員與分室保管員要定期對學校固定資產盤點（暑假、年末前各一次），發現問題及時找出原因，分清責任進行處理，做到帳卡物相符。
三、實行使用管理責任制度，建立班級和個人承包使用制度。
1、開學初，總務處固定資產保管員與班主任和各班班長簽訂保管責任書（一式三份）總務處、政教處、班主任各執一份，將教室、宿舍、桌、凳、椅、門窗玻璃等交班級使用并負責管理，學期結束時需驗收交還。對有缺損的，分清責任，按規定進行賠償、整修或報廢處理，及時調整固定資產帳目。
2、對各處、室、組辦公用具實行包干使用，及時調整增減，年底盤點核對，缺損的分清責任，按規定進行賠償，整修或報廢處理，并重新辦理續管手續。
3、對各班級、處、室、組在一年中固定資產使用保管認真負責，為學校節約資財成績顯著的，保管員應報經總務處及校長室批準給予一定的精神和物質獎勵。對于損壞公物屢教不改者除按規定負責賠償外，還要視情節輕重給予批評、教育直至紀律處分。
財產物資管理制度（專業14篇）篇二
財產物資是學校開展正常的教育教學、業務活動的物質基礎，也是保證完成工作任務，實現工作計劃所必須的物質條件。隨著學校規模的不斷擴大，學校在各方面都加大了投入。為了能更充分發揮財產物資的作用，提高使用效益，服務于教育教學，必須加強財產物資的管理，制定相應的制度。
一、正確區分學校固定資產與庫存材料，配備專人負責，分別由固定資產保管員和材料保管員對固定資產及庫存材料進行專門的管理工作，學校財務部門對其進行總額控制。
1、學校的校產校具以單位價值在500元以上，專用設備單價在800元以上，使用期限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資也應作為學校固定資產進行管理。學校固定資產一般分為六類：房屋和建筑物；專用設備；一般設備；文物和陳列物；圖書；其他固定資產。固定資產保管員應根據這六類進行固定資產的登記造冊工作，并按固定資產分類設置固定資產明細賬，建設固定資產卡片進行管理，隨時做好固定資產的增減核算工作。
2、學校的庫存材料是開展教學及其它活動過程中為耗用而儲存的流通資產，包括各類材料、燃料、消耗物資和低值易耗品等。通常直接為某項活動購置的一次性就消耗完的物資直接作支出外，其余為耗用而儲存的物資必須由材料保管員驗收入庫。
二、明確專人分部門、分室保管，總務處應明確保管人員的'保管責任制。
1、固定資產保管員要結合學校部門特點和自身管理需要，分別組織圖書館、實驗室、電教室、文體器械室、醫務室及食堂等部門進行分室專人保管。各部門分室兼職保管員由固定資產保管員與處室負責人共同確定，名單擬定后報校長室與財務部門備案，并與他們簽訂保管責任書，同時對他們進行有關保管業務（如建帳、固定資產明確帳的登記造冊建卡、保管、整理、盤盈、盤虧及報廢等）指導，建立一套嚴密的固定資產保管網絡。
2、固定資產保管員每月要與各分室保管員核對帳目，使固定資產一級明細帳與二級明細帳相符，同時與財務總帳核對，做到帳帳相符。
3、固定資產保管員與分室保管員要定期對學校固定資產盤點（暑假、年末前各一次），發現問題及時找出原因，分清責任進行處理，做到帳卡物相符。
三、實行使用管理責任制度，建立班級和個人承包使用制度。
1、開學初，總務處固定資產保管員與班主任和各班班長簽訂保管責任書（一式三份）總務處、政教處、班主任各執一份，將教室、宿舍、桌、凳、椅、門窗玻璃等交班級使用并負責管理，學期結束時需驗收交還。對有缺損的，分清責任，按規定進行賠償、整修或報廢處理，及時調整固定資產帳目。
2、對各處、室、組辦公用具實行包干使用，及時調整增減，年底盤點核對，缺損的分清責任，按規定進行賠償，整修或報廢處理，并重新辦理續管手續。
3、對各班級、處、室、組在一年中固定資產使用保管認真負責，為學校節約資財成績顯著的，保管員應報經總務處及校長室批準給予一定的精神和物質獎勵。對于損壞公物屢教不改者除按規定負責賠償外，還要視情節輕重給予批評、教育直至紀律處分。
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財產物資管理制度（專業14篇）篇三
醫院財產物資管理主要包括固定資產管理、庫存物資管理、藥品管理、貨幣資金管理和應收帳款管理等。
為了加強醫院固定資產管理，規范固定資產的采購、入庫、領用、報損等環節的手續，保證國家財產的安全和完整，特制定固定資產管理規定如下：
(1)固定資產的確認標準、分類和計價
確認標準：
一般設備單位價值在500元以上，專業設備單位價值在800元以上，使用時間在一年以上。
單位價值雖未達到規定標準，但使用時間在一年以上的大批同類物資設備，也屬于固定資產范圍，應作為固定資產管理。
范圍和分類：
固定資產主要分五大類，并實行歸口管理，其中：房屋和建筑物、一般設備和其它(含被服類)歸屬總務處管理;專業設備歸屬設備科管理;圖書類歸屬圖書室管理。
房屋及建筑物：凡產權屬于本單位的一切房屋建筑物及各種附屬設施。
專業設備：是指用于業務的各種醫療儀器、設備等。
一般設備：是指辦公與事務用的設備、家具、用具、交通工具等。
圖書：指各種專業圖書、技術圖書和重要雜志。
其他固定資產：指不屬于以上各類范圍的固定資產。
固定資產的計價：
購入固定資產，按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調試費用和進口設備的進口稅金等計價。
新建的房屋建筑物，按固定資產交付使用前發生的實際支出計價。
在原有基礎上進行改建、擴建發生的房屋、建筑物，按其原值加上改建、擴建發生的實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產原值和固定資產變價收入后的余額計價。
自制的固定資產，按制造過程中發生的實際成本計價。
借款購建的固定資產，安裝完畢交付使用前發生的借款利息也應計入固定資產價值。
接受捐贈的固定資產，按市場同類固定資產的價格計價，接受固定資產時發生的各項費用，應計入固定資產價值。
無償調撥或由于醫院撤并轉入的固定資產，按原單位帳面原值計價。
盤盈的固定資產，按重置完全價值計價。
(2)固定資產管理原則
醫院固定資產實行歸口管理、分級核算、責任到人的管理原則。
建立健全三帳一卡制度。
財務處負責固定資產總帳和一級明細分類帳，進行金額核算;財產管理部門負責二級明細分類帳，按類別、品名、規格、型號，進行數量金額核算;使用部門負責建卡(臺帳)，進行數量管理。做到財會部門有帳，財產管理部門有帳有卡，使用科室有卡，便于清查核對，互相制約。
財產管理部門職責
按照固定資產的類型分別由有關職能科室歸口管理，負責計劃、采購、驗收、編號、調配、維修、清查盤點、報廢、明細帳核算、資料檔案管理以及辦理調撥、變價、報損、報廢等有關報批手續，并組織實施。
使用部門的職責
負責本科室房屋、設備及其他財產的管理保養、登記帳卡、清理盤點工作做好設備使用、維修、故障、事故等情況記錄。遇有丟失、損壞或故障需修理應及時向有關管理部門反映。按照誰使用、誰負責的原則，科室財產要指定專人管理，做到定期清點實物，帳(卡)實相符。
(3)固定資產購置、領用的管理
購置的管理
應本著勤儉節約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎上，按批準的計劃和預算辦理。
購置設備要按規定申報，大型儀器設備要進行可行性論證，申報中要詳細說明儀器設備的價格、性能、適用范圍，預測產生的社會效益和經濟效益等，并通過組織專家咨詢等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術力量和利用率情況進行綜合論證。
對列入社會集團購買力控制范圍的固定資產，要報經有關部門批準后才能購買。
一般固定資產采購的的程序為：由使用科室根據需要提出申請報相應的采購部門(總務處、設備科)，由采購部門組織人員予以論證審核，進行統一匯總，報請主管領導審批同意方予以購買。
對于購入、調入或自制設備，必須按發票、調撥單、完工單合同等組織驗收，驗收必須認真符合要求或殘缺損壞，短少附件、資料等情況，應立即向供貨單位聯系解決。
要及時辦理財產編號、建帳、入庫、分配等有關手續。對驗收合格的固定資產，要按財產類別填寫購入(或調入)財產驗收入庫單，財務和財產管理部門根據發票(調撥單)、入庫驗收單，登記固定資產部帳、明細帳和保管實物明細帳。
領用的管理
固定資產入庫后應由使用科室及時領用。領用固定資產必須嚴格手續，應由使用部門填寫財產物資出庫單一式三份，一聯倉庫保管留底，一聯交財產會計登帳，一聯交領用部門存查。
加強使用科室之間相互調換固定資產設備的管理，建立健全相應的調撥制度。設立專門的固定資產調撥管理人員(或由固定資產會計人員兼)，固定資產的調撥領用辦理調撥手續，調撥時應填寫調撥單，經使用科室雙方負責人及管理員簽字認可后，方予以調撥。固定資產管理人員應調整相應的帳戶以保障帳實相符。
(4)固定資產處置的管理
固定資產的報廢、報損、出借、出租和調撥應有報告制度和審批手續。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細說明情況和原因，提出書面申請，單位應組織有關人員檢查鑒定，按審批權限批準后方可銷帳，其殘值收入、變價收入應全部上交財務，記入修購基金.其中：萬元以上設備報廢應上報上級有關部門備案。
(5)固定資產的清查盤點
醫院應定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，年度終了前應當進行一次全面清查盤點。固定資產的清查盤點工作，由財產管理部門統一組織并實施，使用科室共同清理，財會部門負責指導和監督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發現余缺應及時記錄，查明原因，按規定程序辦理報批手續，待批準后調整帳卡，保證帳帳、帳物、帳卡三相符。
固定資產如有缺少或損失，應查明原因，屬于自然災害等特殊情況造成的，可按規定程序報批后銷帳;屬于責任事故造成的，應當給予責任人以必要的經濟、行政處罰;屬于違法的，應當依法嚴肅處理。
盤盈的固定資產，應按重置完全價值入帳。
(6)修購基金的提取
按成本核算對象，根據帳面價值的一定比率提取修購基金。提取比率按主管部門規定的標準執行。比率一經確定，不得隨意變動。
(7)固定資產管理工作考核
固定資產管理工作納入單位和科室的考核范圍，定期檢查、考核、評比。
對各類財產要分別規定使用年限，制定儀器設備利用率、完好率等指標，作為考核衡量管理好壞的重要依據。對管理制度健全，使用合理、注意保養，保證安全，延長使用年限，提高使用效益，取得較好社會效益和經濟效益的科室和個人，應給予表揚、獎勵;對管理不善，玩忽職守或違反操作規程，造成損失的，應視情節，給予批評教育，按有關規定進行經濟賠償，直到行政處分。
庫存物資是指醫院為開展業務活動及其他活動而儲存的衛生材料、其他材料、專項物資和低值易耗品等。
庫存物資要按照'計劃采購、定額定量供應'的辦法進行管理。
(1)采購管理
要合理制定儲備定額標準，按供應計劃組織訂貨和采購，要使庫存物資的`數量、質量、規格、型號、性能符合單位業務活動的要求，防止盲目采購，造成積壓、浪費;要盡量做到零庫存，隨買隨用。
(2)出入庫管理
材料、物資到貨后，由倉庫保管員會同采購員進行材料物資驗收，驗收要準確及時，驗質驗量，對不符合合同規定的，應當及時向供貨單位提出賠償、退貨或換貨要求。凡經檢驗合格的物資，應填寫購入物資驗收單，一式三份，一份送財務做應付帳款掛帳，一份倉庫留存，一份付款時隨同發票一同送財務處。
材料物資的出庫，由物資管理部門根據定額及有關規定向科室發放，科室由科主任、護士長或指定專人填寫材料領料單，對物資材料退庫、調換應填開紅字領料單沖帳，調換的材料要重開領單，退回的材料必須確保完好、有效。
(3)物資儲存管理
材料物資應每月盤點一次，年終必須進行全面清查盤點，保證帳實相符。
對于盤盈、盤虧、毀損等情況，應查明原因，分別情況及時處理。盤盈的，以其價值沖減管理費用。盤虧、毀損的，屬于正常損失部分，扣除殘料價值后，計入管理費用;盤虧、毀損中屬于非正常損失部分，經領導批準后，扣除過失人或保險公司賠償和殘料價值后，計入其他支出。
材料保管員應具有較強的工作責任心。做好防止積壓、損壞、變質、防盜、防潮、防火的工作，任何人不得私自取回材料，以保證材料的不受損、不短缺。
(4)低值易耗品的管理
由于低值易耗品可多次使用，對其實物管理采取定量配置、以舊換新等管理辦法。物資管理部門要建立輔助帳，反映在用低值易耗品的分布、使用以及消耗情況。低值易耗品領用實行一次性攤銷。低值易耗品報廢收回的殘余價值，作為其他收入。
藥品是指單位為了開展醫療活動而儲存的各類藥品。藥品管理要嚴格執行《藥品管理法》、藥品價格政策和職工基本醫療保險制度的有關規定，并遵循計劃采購、定額管理、加速周轉、保證供應的原則。
(1)采購管理
加強藥品采購管理，制定合理的儲備定額，增強質量意識，嚴把藥品質量關，成立藥事管理委員會，實行藥品集中公開招標采購。在保證醫療業務活動正常需要條件下，盡量節約資金占用，做好驗收工作，把好質量關，認真做好藥品價格的審核工作，降低進價成本。
(2)儲存管理
加強藥品儲存管理，建立完整的盤點制度。藥庫、藥房藥品應每月盤點，月末結出余額，與財務帳本核對，保持帳帳相符，如實存與帳存發生差異，要查明原因，按照審批權限報請領導批準進行處理。對于特殊和貴重藥品要每日盤點。
(3)建立健全藥品出入庫制度
藥庫驗收，應根據隨貨同行聯所列品名、規格、數量、單價認真點收，對無采購計劃、不符合規定的，不予驗收。驗收合格，填寫藥品入庫單(自制藥品，也要按規定填寫入庫單)。
藥品出庫時，要填寫藥品出庫單一式四聯，藥庫、領用科室、藥品會計、財務處各持一聯。月末，藥品會計將藥房及其他各科室領用的出庫單分類匯總，連同入庫單匯總數，編制藥品進出庫匯總表交財務處進行核對和帳務處理。
(4)藥房藥品管理
藥房要正確計算處方銷售額并與藥品收款核對相符。使用計算機進行藥品管理的，應做到金額管理、數量統計、實耗實銷。藥房會計每月末應及時編制藥房藥品進銷存月報表交財務處進行帳務處理。
(5)藥品調價、報廢
藥品調價應按物價管理部門的通知或規定及時處理，接到藥品調節器價通知，藥庫、藥房要及時清點調價藥品現存數量，并編制藥品調價報告表，一式三份，一份藥庫記帳，一份報收費管理科備案，一份送財務處進行帳務處理，并按指定日期執行新的價格。報廢時，對于藥品破損應根據不同原因根據會計制度的規定進行處理。
(6)各藥庫、藥房對劇毒、麻醉、精神等特種藥品的采購、領用、消耗保管，要指定專人負責，設專門帳簿進行登記。存放指定地點，每月統計、核對，以防差錯，不得以任何借口放松對特殊藥品的管理。
(7)自制藥品管理
加強自制藥品的核算和管理，進行制劑成本核算，分析成本長降原因。設置分類帳，分類分批核算制劑成本，同時應制定工作量定額和材料消耗定額。
(8)藥品進銷差價
醫院藥品統一按零售價進行核算，其購入價與零售價的差額為進銷差價。月末按當月藥品銷售額和藥品綜合加成率(或綜合差價率)計算藥品銷售成本。
貨幣資金是單位在開展業務過程中處于貨幣形態的資金，主要包括現金及各項存款，具體管理辦法詳見《貨幣資金管理制度》。
醫院應收醫療款包括應收醫療款、應收在院病人醫藥費和其他應收款等。
(1)應收醫療款管理
醫院應收醫療款要及時清理，對于未收回的醫保病人費用，要進行分類明細核算;對于不能收回的部分，要分清原因，進行處理;對超出三年以上確實無法收回的應收醫療款，報經主管部門批準后，作壞帳處理。
(2)應收在院病人醫藥費要及時結算，隨時了解預交款使用情況，發生欠費應及時催促病人續交，對于病情復雜、住院期長、費用較高者，應采取分段結算辦法，以減少在院病人出院欠費金額。
(3)其他應收款管理
財產物資管理制度（專業14篇）篇四
制度是個社會的游戲規則，更規范的講，它們是為人們的相互關系而人為設定的一些制約。為此，我們一般要求大家共同遵守辦事規程或行動準則來提高辦事效率，才設定一些制度。下面是我們本站為您提供的制度文章供您參考：
一、管理的范圍。
1、固定資產。包括房屋、汽車、微機、文印設備、電風扇、電視機、錄放機、攝像機、照像器材、音響設備、通訊設備、食堂設備、辦公設備(含桌椅、沙發、文件柜、檔案柜)、水電修理工具設備、車輛管理工具及材料。
2、低值易耗品。指使用年限在一年以上且達不到固定資產價值的物品。如桌、椅、計算器、算盤、訂書機、裝訂機、尺子、玻磚、號碼機、熱水器、體育用品等。
3、辦公用品。如：筆、墨、紙張、信箋、水杯、膠水、復寫紙、帳本、帳頁、香糊等日常辦公用品。
4、勞保用品。
5、勞動工具。
二、管理的原則及方式。
管理的原則，實行“帳物分開，采購與保管發放分開”的原則。所有辦公用品及物資均為辦公室統一管理，發放到各科室及個人的由科室指定專人具體負責管理。辦公室要逐一登記造冊，做到帳物相符。
三、采購發放制度。
辦公用品及物資由辦公室按計劃統一購買發放。汽車修理材料由辦公室指定專人同駕駛員一同購買。其它科室及個人原則上不準購買報銷(辦公室同意購買除外)。
四、領用辦法。
各科室所需的辦公用品及物資由辦公室領取。機構調整及人員變動要嚴格履行公物移交手續。
五、配發標準。
1、辦公用品，既要保證正常工作的需要，又要按勤儉節約的原則配發。
2、每個科室每半年發一公斤茶葉、一塊肥皂、一條毛巾、拖把一把、掃把一把;每人每月發5加倫水票一張，半年領發一次。
3、駕駛員十八個月發一套工作服(價值120元);每季度發肥皂一塊、毛巾一條、手套三雙，每半年加發洗衣粉一包(500克)，毛巾一條。
4、打字員每季度發肥皂一條，半年發毛巾一條，一年發袖套一雙。
5、其他工勤人員按勞動保護用品發放標準配發。
6、凡配發的辦公用品必須妥善保管，若因保管不當造成的損失，由個人負責。因工作變動或離退休，應交回的辦公用品，必須如數移交。
財產物資管理制度（專業14篇）篇五
學生宿舍實行財產包干到人，每人一床、一柜，其余財產屬本房間學生公共使用。為維護好學校財產。特訂立本制度，請各位同學認真執行。
1、開學初學校給每個同學安排一個床位、一個柜子、并進行登記，學期結束進行驗收。請每個同學愛護使用，如有損壞照價賠償。
2、公用財產，共同維護，誰損壞誰賠償，請大家互相監督，并及時向管理員或班主任反映情況，若有損壞，又不舉報，則有同房間的人共同賠償。
3、房間里的床，柜子都是統一擺放的。任何人不得隨意搬動。不得私自互相調換變動使用。一經發現違規，則嚴肅處理。
4、注意節約用水，用電，不用時及時關好龍頭及燈開關。
5、為使宿舍財產免遭破壞，嚴禁在宿舍內打籃球踢足球。
6、宿舍財產損壞賠償標準。
1）床：損壞床護欄，賠15元。
損壞床腳及床沿鋼架一根賠40元。
損壞橫檔小角鋼賠10元。
損壞小扁鋼賠3元。
損壞床鋪板視寬度賠5——35元。
2）生活柜：損壞柜正面板一塊賠30元。
損壞層板一塊賠10元。
損壞側面板一塊賠50元。
3）損壞水龍頭一個賠8元。
4）損壞球閥一個賠10元。
5）損壞水管視粗細長短賠5——10元。
6）損壞燈管一個賠7元。
7）損壞燈開關一個賠5元。
8）損壞鐵門一扇視面積和部位賠10——100元。
9）損壞窗子一扇賠30元。
10）打破玻璃一塊賠5元。
11）損壞門插銷一個賠2元。
7、損壞財產必須在一周內將相應賠款交給管理員，由其交到總務處，學生賠款后應向管理員索要賠款收據。
財產物資管理制度（專業14篇）篇六
醫院財產物物資主要包括固定資產、藥品、低值易耗品、衛生材料、其他材料、貨幣資金、應收賬款等。為進一步明確責任，行之有效地管理好財產物資，維護和確保國家財產物資的安全、完整，充分發揮其使用效益，特制定本制度。
1.固定資產條件。
凡使用年限在一年以上的房屋及建筑物、專業設備、一般設備、圖書、其他設備，使用過程中基本保持原有的實物形態，專業設備單位價值在800元以上，一般設備單價在500元以上，或單位價值雖未達到規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資，也應作為固定資產管理。
固定資產增加管理部門主要有自行建造、購入、外單位調入、融資租入、受贈等。固定資產的建造和購置，按規定申報，大型儀器設備要進行可行性論證，申報中要詳細說明儀器設備的先進性、性能、適用范圍及價格，預測產生的社會效益和經濟效益等，并通過組織專家咨詢等方法，對安裝條件、配裝能力、資金來源、技術力量和利用率情況進行綜合論證。每年年初管理部門根據各科室年度申請計劃，綜合平?后，統一編制計劃，上報醫院。醫院設備與物資管理委員會應本著勤儉節約的精神，在充分考慮工作需要與實際可能的基礎上，進行可行性測定及資金預算，防止盲目性。管理部門按批準的計劃和預算辦理固定資產的建造和購置。按規定需參加招標采購的設備，必須實行統一招標采購。對列入社會集團購買力控制范圍或納入政府采購的固定資產，要報經有關部門批準后才能購買。
3.固定資產的計價。
(1)購入的固定資產按購入價格、包裝費用、運輸裝卸費用、安裝調試費用和進口設備的進口稅金等計價。
(2)新建的房屋建筑物，按固定資產交付使用前發生的實際支出計價。
(3)在原有基礎上進行改建、擴建發生的房屋、建筑物按其原價加上改建、擴建發生實際支出，減去改建、擴建過程中拆除的固定資產原值和變價收入后的余額計價。
(4)自制固定資產按制造過程中發生的實際支出計價。
(5)借款購建的固定資產，安裝完畢交付使用前發生的借款利息也應計入固定資產價值。
(6)接受捐贈的固定資產按市場同類固定資產的價格計價。接受固定資產時發生的安裝調試費等費用，應計入固定資產價值。
(7)盤盈的固定資產按重置完全價值計價。
(8)無償調入或由于醫院撤并轉入的固定資產，按原單位賬面原值計價。
領用固定資產必須嚴格手續，應由使用部門填寫“固定資產出庫單”一式二聯，一聯設備科或總務科保管留底及登記各科明細賬，一聯交領用部門存查;同時建立“固定資產卡片”一式兩份，設備科或總務科和使用部門各一份，做到責任明確，手續完備。
(1)固定資產實行“管用結合，分級歸口”的管理原則。設備科、總務科、圖書室為醫院固定資產管理部門，財務科負有監督協同管理職責。進一步具體明確各部門的職責，各部門各盡其責，共同管理好醫院的資產。
(2)以上科室負責固定資產的專控申請、購置、改造、更新、維護、報廢、帳務處理等項工作，負責每年一次(一般11月份)對固定資產進行清查、核對，特殊情況下，要進行不定期清查。
(3)日常大小維修實行歸口管理。房屋及一般設備、其他設備歸口總務科;專業設備歸口設備科;電腦、打印機由電腦中心維護。
(4)財務科負責固定資產總賬和一級明細分類賬，進行金額核算，設備科、總務科、圖書室負責二級明細分類賬和固定資產卡片賬，按類別、品名、規格、型號等到進行數量、金額核算，使用部門有臺賬(卡)進行數量管理。做到財務科有賬，設備科、總務科、圖書室有賬有卡，使用科室有臺賬(卡)，便于清查核對，互相制約。
(5)基建竣工后要及時組織工程驗收，對購置、無償調入、自制的固定資產，各管理部門要辦妥驗收手續，填制驗收單，財務人員根據有關憑證及驗收單進行帳務處理。
(6)實行責任制管理：醫院的貴重儀器，設備科、總務科要指定專人管理，制訂操作規程，建立技術檔案和維護、保養及使用情況報告制度。
(7)固定資產必須由各科室指定人員領用，實行責任管理。在使用過程中，因責任事故造成損壞、遺失的，查明原因，由責任人按規定賠償。
6.固定資產報廢處置的管理。
固定資產的報廢、報損、出借、出租和調撥應有報告制度和審批手續。凡申請報損、報廢的，使用科室必須詳細說明情況和原因，向設備科或總務科提出書面申請，設備科或總務科組織有關人員檢查鑒定，報醫院領導審批同意。20xx元以上設備報損、報廢，報主管部門審批，萬元以上設備報損、報廢，必須報財政部門審批。根據財政部門審批意見，財務科和設備科或總務科按照財務制度進行賬務處理，未經批準不得擅自處理。對報廢固定資產殘值在出售前，管理部們要做好備查登記，妥善保管，不得隨意拆損或遺失報廢、報損設備的零配件。其殘值收入、變價收入應全部上交財務科，增加修購基金。對非自然報廢、報損，一定要查明原因，對造成固定資產損失的直接責任人，根據損失大小，進行部分賠償或全部賠償。
7.固定資產的清查盤點。
醫院定期或不定期地對固定資產進行清查盤點，每一年度終了前(每年11月份)進行一次全面清查盤點。固定資產的清查盤點工作，由設備科、總務科統一組織并實施，使用科室共同參與清理，財務科負責指導和監督。清查工作人員要深入到使用科室逐一盤點核對，發現余缺應及時記錄，查清原因，按規定程序辦理報批手續，待批準后調整賬卡，保證賬賬、賬物、賬卡三相符。
屬于責任事故或管理問題而造成重大損失的，應追查有關人員的責任。
盤虧、損失的固定資產均應查明原因，寫出書面情況說明及處理意見。
盤盈的固定資產，應按重置完全價值入賬。
8.固定資產折舊。
固定資產折舊，按成本核算對象，根據賬面價值和一定比率提取。提取比率按《醫院財務制度》規定的標準執行。提取比率一經確定，不得隨意變動。
操作規程，造成損失的，應視情節，給予批評教育，按有關規定進行經濟賠償，直到行政處分。
庫存物資是指醫院為開展業務活動及其他活動而儲存的衛生材料、低值易耗品、其他材料、專項物資等，它是醫院流動資產的重要組成部分，為加強對存貨的管理，使其有利于加速資金周轉，提高經濟效益，特制訂本辦法。
1.庫存物資的計價。
購入的庫存物資按實際購入價計價，自制的庫存物資按制造過程中的實際支出計價，盤盈的庫存物資按同類品種價格計價。
2.庫存物資的管理。
(1)采購：物品采購應嚴格執行《醫院基本建設和設備物品公開招標管理辦法》，采購業務應由具有采購職能的設備科、總務科負責，嚴禁使用科室直接采購進貨，以防職責不清。進貨渠道實行二定：即一定進貨單位，二定質量標準。合理確定儲備定額，，一般不大于兩個月的需求量，同時要防止庫存超儲積壓，避免影響醫院資金周轉。
(2)驗收：購入的貨物運達后，均應由保管員進行驗收，根據運單、發票、合同及產品說明書等檢查貨物的數量和質量，如發現與合同不相符合，應及時提出異議。據實填制驗收單，驗收完畢后入庫，驗收單一式三聯，一聯交財產會計，一聯交財產保管員，一聯交財務科。財務科根據計劃、合同及醫院結算管理辦法結算。
(3)建帳：財務科設立總賬和一級明細帳，物資管理部門建立實物明細分類帳，還應建立“在用低值易耗品科室明細分類輔助賬”，反映在用低值易耗品的分布、使用、消耗情況。
(4)保管：建立儲存管理責任制。對各項物資的收、發、存都有專人負責，嚴格各項手續制度。保管部門設立數量金額賬，對于單價較高的物資，應實行重點管理，存儲必須加以嚴格控制。物資保管員必須具有高度的工作責任感，隨時關注庫存情況，及時處置閑置物資，盡可能減少財產損失。
(5)領用：原則上根據科室計劃配送，對一些辦公用品等實行定額管理。急用物資的領用，由科主任、護士長負責，或指定專人領用，按需領用，杜絕浪費。對于低值易耗品的領取，基本采用“定量配置，以舊換新”的辦法。
(6)盤點：建立定期盤點制度，每季對庫存物資進行實地盤點，并編制盤點明細表，年終(11月份)必須進行全面盤點清查，對在用低值易耗品必須與科室核對。對于盤盈、盤虧、毀損等情況，應查明原因，書面說明情況，醫院視情況分別處理。
(7)報廢處理：庫存物資因保管不善、國家標準改變或遇自然災害等使其失去使用價值的應舊設備、物資可替代作報廢處理，由保管部們提出報廢申請，經保管部門和維修部門作出鑒定，簽署意見，經財務科審查并提出處理意見后，報院領導審批處理。如屬管理不善造成損失，將追究有關人員的管理責任和經濟責任。
各科室因業務發展需要添置設備、物資，須提交計劃申請書，先由設備科或總務科審核，庫存是否有現成的舊設備、物資可替代，在沒有舊設備、物資可替代的情況下，才可將計劃申請書上交院領導審批。在院領導批準的前提下，才能實施采購程序。
藥品管理要遵循“定額管理、合理使用、加速周轉、保證供應”的原則。
1、嚴格執行國家《藥品管理法》的有關規定。
2、藥品應根據醫療活動業務的需求，實行計劃采購、計劃供應的辦法。采購前要先編制采購計劃，按照藥品的周轉量，進行有計劃的采購。
3、藥品采購參加杭州市統一招標，并實行順價作價。
4、醫院的藥品必須按規定實行“金額管理、重點統計、實耗實銷”的管理辦法。
5、藥品購入和使用，必須健全出入庫手續，按規定程序辦理藥品的入庫、出庫、領入、配方手續，對藥品應進行定期盤點，一般藥庫為每月盤點一次，藥房為每季盤點一次，對于藥品的盤盈、盤虧要及時查明原因，說明情況報分管院長審批后，方可進行賬務處理。藥品盈虧率、報損率控制在配方額的0.2%以內。
6、庫存藥品實行定額儲備，儲備定額的大小取決于醫療業務需求量和資金可供量，在保證業務需要的原則下，正確制訂藥品儲備定額，一般不大于兩個月的需求量，同時要防止庫存超儲積壓，避免影響醫院資金周轉。
為了規范現金管理，加強對經濟活動的監督，根據國家現金管理制度和結算制度有關規定，結合本單位實際，特制訂本制度。
(1)自覺接受開戶銀行的監督和管理，按規定收付現金。使用現金時必須按規定辦理，收付款憑證必須符合會計制度的要求。
(2)單位的庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過限額部分，應及時送存銀行，若已超過銀行收款時間，應鎖入醫院金庫保險箱。
(3)與單位之間經濟往來1000元以上原則上必須通過銀行進行轉賬結算。
(4)下列范圍可以使用現金：
a.職工的工資及津貼、個人勞務報酬。職工的工資薪金由銀行代發除外。
b.根據國家及上級有關規定發給個人的獎金、勞保福利及各種補貼。
c.國家規定的對個人其他支出。
d.出差人員必須隨身攜帶的差旅費。
e.支票結算起點1000元以下的零星支出。
f.購買或辦理不使用銀行支票的單位或個人的特殊情況支出。
g.中國人民銀行規定可以支付現金的其他支出。
(5)建立、健全現金賬戶，逐筆記載現金收付款項，日清月結，做到賬款相符，不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金，不準謊報用途套取現金，不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存(套取)現金，不準私人借支公款，不準單位之間相互借用現金，不準私設小金庫。
(6)出納人員收付現金要認真仔細，每次收、付現金應做到手工點數二遍以上，若發現差錯應及時追回，并將情況報告單位領導，否則一概由經辦人員負責。
(7)加強財務內控監督機制，嚴格執行錢賬分管制度，相互制約，相互牽制，防止差錯，防止舞弊。會計不得兼任出納工作、不得收取和支付現金，出納不得編制銀行余額調節表。
(8)工作人員出差借款，應填寫借據，經單位領導批準后方可借支，出差回來后必須在十天內向財務科結報，不得拖欠。
(9)支付現金應從庫存現金限額中支付或到基本賬戶銀行提取，但不得從現金收入中直接支付(即坐支現金)，特殊情況應征得開戶銀行同意，并辦好有關支付手續。
1、醫院應根據具體情況按規定在銀行開設銀行賬戶，遵守銀行的有關結算制度。銀行賬戶不準出租、出借、套用或轉讓給其他單位使用。
2、醫院收入的一切款項，除國家另有規定的以外，都必須當日解交銀行，一切支出除規定可用現金支出的以外，應按現行有關銀行結算規定，通過銀行辦理轉賬結算。
3、醫院按開戶銀行、存款種類等分別設置“銀行存款日記賬”，由財務人員根據收付款憑證，按照業務順序逐筆登記，每日終了應結出余額。
4、銀行存款日記賬應每月與銀行對賬單核對，月末，銀行存款賬面結余與銀行對賬單余額之間如有差額，必須逐筆查明原因，由會計編制“銀行存款余額調節表”。
5、嚴禁公款私存，未經單位領導批準，不得在銀行以外的單位辦理定期存款。對定期存款賬、單要分別保管，定期檢查核對，保證賬賬、賬單相符，杜絕挪用現象發生。
1、本規定所指支票包括支票、電匯憑證、貸記憑證和匯票委托書等具有銀行支付效能的專用憑證。
2.單位經濟往來，超過1000元的一律用支票結算。
3.支票由出納員保管，憑有效付款憑證簽發，簽發支票的收款人和金額與付款憑證一致，簽發支票的存根內容應與簽發內容一致。
4.建立支票使用登記制，由銀行會計負責登記、核銷。
5.領用支票須注明限額、出票日期和用途，領用人須在二天內辦妥手續將所領用支票核銷。原則上不允許簽發空白支票，如確有特殊情況需領用空白支票的，須經分管院長同意，經辦人在支票存根及“支票使用登記本”上簽字。
6.支票印鑒由指定人員分別保管。
7.不得由他人轉借支票，不得簽發空白支票、空頭支票。
8.作廢支票須蓋作廢章，妥善保管。聯次完整。
(六)應收賬款管理。
1.應收醫療款管理。
(1)建立健全控制醫療欠費管理制度，詳見《醫療欠費管理實施辦法》。
(2)財務科、醫保辦協助對外聯絡科做好出院欠費病人的清理、催討工作，最大限度地減少病人欠費。
(3)對超過三年以上確實無法收回的醫療欠費，報經主管部門批準后，作壞賬核銷。
(4)財務科每月核對各類醫保掛帳與醫保申報額，發現錯誤及時查明原因并糾正，做到帳帳相符。
2.其他應收款管理。
(1)單位往來帳款及時清理，年末徹底清理，對有疑惑的款項，證函核實、查證。防止拖欠，減少呆賬的形成，保持資金完整無缺。對超過三年以上確實無法收回的款項，報經有關部門批準后，作壞賬核銷。
財產物資管理制度（專業14篇）篇七
（一）、為加強公司財產的購置、保管、使用和維修的管理，規范相應程序，制訂本制度。
（二）、本制度所規定的財產指公司辦公事務所必需且具有耐用性的物品，交通車輛的管理另行規定。
（一）、財產的范圍。
家具類——辦公用桌椅、文件柜、沙發、茶幾及相應附屬物等。儀器用品類——u盤、電話機、mp3、計算器、移動式硬盤、臺燈、軟盤以及工程測繪、制圖用具等。
機器類——電腦及配套部件、打印機、傳真機、影視器材及其他辦公用機器等。
其他類——飲水機、書畫、裝飾陳列物、花卉盆景及其他辦公用管理品。
（二）、財產管理的原則：惜財節用，使用人負責保管維護，申購有計劃，領用有登記，管理有程序，維護有記錄，報廢有依據。
（三）、公司財產應當辦理登記并編號，登記由總裁辦負責，財產使用部門予以配合。總裁辦與財務部應于每年十二月份對財產進行一次盤點清查。
（一）、各部門因工作需要購置有關物品，應當出具物品申購計劃，詳細說明所需物品的名稱、規格、數量、用途、預估價額，由本部門負責人簽署，經總裁辦審核，報公司總裁審批后方能采購。
（二）、物品采購由總裁辦負責組織進行，通過綜合比價確定供應商，擇優采購。總裁辦制訂供應商目錄作為綜合比價的依據。
（三）、采購應自總裁辦收到經批準的申購計劃之日起三個工作日內完成。大宗物品不能在規定時間內采購到位的'，向申購部門作出解釋，及時訂購并跟進落實。
（四）、采購回的物品須辦理入庫驗收手續，并做好財產登記。申購計劃應作為附件，在報銷時一并提交財務部。
（五）、凡未按照申購審核程序擅自采購的，有關費用由責任人自理。
（一）、購置回來的物品在驗收入庫后由總裁辦指定專人保管，領用時應辦理領用手續并填寫財產保管記錄表。
（二）、保管員應按照物品類別制作臺帳，詳細填寫物品的品名、規格型號、數量、入庫單編號及日期、領料單編號及領用部門和領用人。
（三）、物品分部門領用和個人領用，部門領用是指本部門共同使用的物品，如電腦、打印機等；個人領用是指個人使用和保管的物品，如u盤、桌椅等。部門領用的物品由本部門負責人負責管理，個人領用的物品由個人負責保管，并承擔相應的責任。
（四）、領用應經過審批，申領人填寫領料單（屬部門領用的，由部門負責人填寫），交由本部門負責人核準，然后交總裁辦審核決定是否同意領用。
（五）、使用保管人應當愛惜并妥善保管公司財產，若因工作調動或離職時應當辦理交接手續，將所用物品交還總裁辦，登記于財產保管記錄表。個人領用的物品隨個人調入其他部門的，登記時應注明接用部門，在其調出部門的財產登記表上予以減少，在調入部門的財產登記表上予以增加。移交時由總裁辦派人監督，應查看移交物品的品名、數量是否與領用登記相符，發現物品損壞、遺失的，使用保管人應當賠償。
（六）、使用保管人領用物品時，以前曾領用同類物品的，應當以舊換新，沒有移交舊物品的，不予領用。
（一）、本制度規定范圍內的財產損壞需維修時，由使用部門負責人填寫財產請修單報總裁辦審核，總裁審批后由總裁辦安排專人維修。
（二）、財產請修單的預估金額超過20xx元時，應在總裁審批后報董事長批準。
（三）、財產的損壞如屬自然磨損等自身原因造成的，維修費用由公司承擔。屬人為原因損壞的，維修費用的責任劃分是：故意損壞的，承擔全部維修費用，損壞無法修復的，由當事人賠償，并根據公司有關制度追究其相應責任。使用不當造成損壞的，相關費用由公司和當事人各自承擔50%。
（四）、總裁辦每月制作一份當月財產維修情況匯總表存檔，并提交一份給財務部備案。同時建立財產維修記錄檔案。財產請修單應作為附件，在報銷時一并提交財務部。
（五）、財產因損壞、自然磨損無法使用的，由使用部門填寫報廢申請單，總裁辦會同財務部進行審核，情況屬實的，報總裁審批。
（六）、報廢申請被批準的，使用部門應持該申請到總裁辦辦理核銷登記，核銷報廢財產的編號，并在財產登記表、財產保管記錄表上注銷，登記后，由總裁辦相關負責人在報廢申請上注明已辦理核銷登記。
（七）、總裁辦核銷登記后，報廢申請單應提交財務部作為會計憑證。
（一）、辦公用一次性消耗品，如筆、信箋、筆記本等的采購、申領按本制度規定的程序執行。
（二）、總裁辦制作辦公用一次性消耗品明細帳，以便盤點核算。
（三）、需領用時，由本人在總裁辦填寫出庫單，交由總裁辦主任審批，審核批準后方可領用。
（一）、本制度由總裁辦負責解釋，并根據實際情況適時修訂。
（二）、本制度自印發之日起實施。
財產物資管理制度（專業14篇）篇八
各科室：
為進一步加強財產物資的管理，提高財產物資利用率，現根據《省衛生廳關于執行醫療機構財務管理有關規定的通知》，結合醫院的實際情況，特制定如下規定：
為加強醫院日常財產物資的管理工作，成立財產物資管理領導小組，由副院長xx任組長，成員：xx。總務科、藥劑科、信息科、設備科分管財產物資管理的具體工作，財務科為主要職能部門，負責制定醫院財產物資具體管理規定，編制財產物資年度采購計劃，協調、管理和監督財產物資管理的有關工作。
1、財產物資的采購，應本著勤儉節約的原則，根據醫院年度事業計劃，行政任務的需要和財力的可能，在充分考慮原有設備物資利用的基礎上，按批準的計劃和資金預算辦理。對大型、貴重儀器設備的購置和建造永久性設施，應組織專業技術人員論證，進行可行性研究，從各種備選方案中擇優確定采購的財產物資項目。
2、各科室購置財產物資前，先填報《財產物資采購申請單》，填報內容必須詳細、明了，伍仟元以下財產物資采購經分管科室同意，報分管院長批準;伍仟元以上至壹萬元財產物資采購須經財產物資管理小組討論同意，萬元以上財產物資采購報院長辦公會議研究決定。
3、凡屬于政府采購項目的財產物資，按照醫院[20xx]40號文件精神執行，經辦人員辦理采購款項支付須提供正式發票或正式收款收據、購銷合同、采購驗收結算書，由財務審核后蓋章予以支付。
各經辦科室采購財產物資前須簽訂符合合同法規定的購貨合同，合同初稿及有關資料須經總務科、信息科、設備科、藥劑科、財務科及分管領導初審后由財產物資管理領導小組對重點條款進行審核，集體討論通過。
1、購入財產物資按照用途，分別按歸口管理科室，總務科、設備科、信息科、藥劑科辦理入庫、領用、報廢、登記等工作，建立好二級分類數量、金額明細賬及各科室使用臺賬，并于每月3號前上報財務科月報表，核對好財產、低耗品賬面余額，做到賬賬、賬物相符。
2、各科室財產物資領用嚴格按照使用計劃控制，日常用品領用應填寫《財產物資領用單》，由科室負責人簽名，憑領用單向倉庫領用。符合固定資產標準(醫療設備800元以上、其他設備500元以上)財產領用由總務科、信息科同意、醫療器械由藥劑科同意，報分管領導批準。工作服及其他大類小額財產領用分別由總務科、藥劑科、信息科批準。
3、財產物資報廢、調撥、變賣，由科室須提出書面報告，詳細說明情況和原因，報分管科室同意，按規定審批權限，經批準后方可辦理銷賬手續。
各科室財產物資每年底必須清查一次，倉庫、藥房財產物資每季度盤點一次、核對賬實工作，清點時以分管科室具體負責，財務部門參予，清點結果經分管領導簽字后報財務科予以調整賬面金額。如有缺少或損失，要查明原因，分別按責任事故情況，經濟賠償或行政處罰。
財產物資管理制度（專業14篇）篇九
1、采用分級管理制度，倉庫管理員負責管理全園財產。
2、各組、部門管理所屬的財產。
3、教室財產由班主任老師負責保管、睡房由保育員負責，以及各部門負責人。
1、園內各類財產統一由事務處管理，領用（借用）物品必須登記，如有各組調動要辦理財產移交手續方能離園。
2、領用物品如有自然壞（質量問題）應本著勤儉節約的精神，能修復再用的一律不予領新的，做到物盡其用。不能修的應以物調換。如遺失或人為損壞時，借用人負責修理或照加價賠償。
3、克服隨意挪用他室物品并養成用畢歸還原處的好習慣。
1、各部門請購教學用品，需事先提出，經領導批準后，由倉庫管理員外出采購。
2、財產保管人員必須憑發票及實物驗收后入帳。
3、個人領用（借用）的物品必須在有關的領用卡及帳冊上簽收。
4、所有物品必須有計劃節約使用，反對鋪張浪費。
1、幼兒園的一切財產、物品的外借必須憑借用人的借條或單位的'介紹信，寫明物品名稱、規格、數量、歸還日期，經園領導同意后向倉庫管理員借取，并開出門證，如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
2、幼兒園財產出門必須要有出門條，如無出門條，門衛人員有阻止的權力。
1、對貴重物品要指定專人保管。
2、使用時一定要按照其說明書上指定的使用方法使用，借用時交接清楚，辦理手續。
財產物資管理制度（專業14篇）篇十
1、班級財產管理工作由班主任負責。
2、教室財產破損、失少,班主任應立即到總務處填表報修,并辦好賠償手續。總務處必須兩天內給予修復。(特殊情況除外)。
3、總務處每周進行不定期檢查。其結果作為班級考核、班主任考核的依據之一。
4、檢查評分標準:。
(1)財產損壞、失少不報被查實的,每件扣1——2分。
(2)無故浪費電源的(電燈、電扇及其他用電器)扣1——3分。
(3)放假或放學后,人離教室但門、窗不關的,扣1分。
5、教室內有他班代號凳的,每張扣1分。
6、公共場所發現本班代號凳亂放的,每張扣1分。
7、凡損壞需賠償的財產,每登記1件扣0.2分。(不需要賠償的`財產報修登記不扣分)。
8、故意損壞的,除照價賠償、處罰外,還要視情節加倍扣分。
財產物資管理制度（專業14篇）篇十一
１、鄉機關各辦公設施及用品均系公共財產，人人都必須注意愛護和保管，財務室會同辦公室統一實行登記，建檔。指定專人管護，人事變動辦理交接手續。任何人不得擅自變更產權的'隸屬關系，不得買賣、處置和改作其它用途。
２、科學使用辦公設備及公共財產，自覺保護公用設施。如因不負責任、違規操作等人為因素造成辦公設備、辦公用品丟失或損壞的，由責任人負責賠償損失，并給予嚴肅批評；情節嚴重的，經黨委研究作出嚴肅處理。
３、機關公物用品由辦公室統一采購，對稿紙、墨水、笤帚、拖把等易耗、易損物品，由辦公室每半年統一配發一次，各辦公室管理使用。
４、公共財物一律實行丟失或損壞賠償制度。
５、借用公物要打借條并及時歸還。
６、自覺節約用水用電。水龍頭用后隨時關閉，辦公室、宿舍要做到人走自覺關閉門窗，關閉飲水機、電視、電燈、電腦等電器的電源。發現用水、用電浪費現象，追究有關人員責任。非工作需要，不準使用電爐、電熱鍋、電熱壺等電器，違者沒收并扣發當月工資。
7、加強安全管理，認真做好“防火、防盜、防事故”工作，不準私拉亂接電線，不準存放易燃易爆物品。辦公室和分管后勤的人員要隨時進行安全檢查，做到防范于末然，若因疏忽大意造成安全事故，嚴肅追究其責任。
財產物資管理制度（專業14篇）篇十二
憲法規定“公共財產神圣不可侵犯”，保護公共財產是每個公民義不容辭的光榮職責。學校公共財產是學校開展正常的教育教學工作必不可少的物質基礎。為切實保護我校的一切公共財產，使其更好地服務于教育教學工作，特結合我校實際制定本制度，全體師生員工須遵照執行。
一、建立定期檢查制度。學校每學期組織人員對公共財物進行一次全面清查，并登記造冊，落實財產管理責任人。每學期對公物進行必要的檢查維修。
二、建立財產登記制度。一是建立公共財物借、還登記制度。凡是向公共財物管理責任人借、還公物，均記錄好借、還公物的品種數量及日期和其它應有的說明。凡有損壞或遺失，借物人須昭價賠償或負責維修好。登記薄將作為財會檔案予以保存備查。二是會計要建立健全財產管理財薄，及時準確地做好記錄，做到物物有賬，賬物相符。
三、班上的公物管理實行班級負責制。凡是班上的講桌、講凳、衛生工具，毛刷、一切電器、門窗、玻璃、美化教室用品，班級牌，均由該班全體學生共同負責保護、管理。如有人為損毀，由該班自行解決維修或昭價賠償的問題。
四、建立公共財物管理部門負責制。各部門負責各自辦公室財產，實驗室、微機室、打印室、由教務處負責;播音室由政教處負責，教師辦公桌椅由各位教師負責管理。
五、學校公物非經校長和管理責任人簽字同意，并辦理好有關手續，不得外借，否則，一切責任由管理責任人承擔。
財產物資管理制度（專業14篇）篇十三
學校的財產是國家的公共財物，學校財產的管理是總務工作的一項基礎工作。為了更好地管理好用好學校財產，維護正常的教學秩序，特制定本制度。
學校財產分為固定資產和易耗品。
固定資產是指使用時間較長，單位價值較大，并在使用過程中基本保持其原有實物形態的物質資料。
認定固定資產的標準一般為：a、使用時間在一年以上。b、單位價值在50元以上。耐用時間一年以上的財產(如課桌椅、圖書、錄相帶、錄音帶、計算機等。)。
固定資產的分類一般為：
(1)房產。
(2)設施設備：辦公桌椅、課桌椅、柜架、實驗桌椅、會議桌椅、沙發、床鋪等。
(3)教學設備：教學儀器、標本、模型、電教設備、計算機等。
(4)圖書(包括聲像資料)。
(5)文體設備：體育器材、樂器、服裝等。
(6)交通運輸工具：機動和非機動車輛等。
(7)醫療器械：
(8)辦公與事務用品：電氣設備、打字機、速印機，復印機，計算器、計算機等。
(9)生產勞動設備，指機械和工具等。
(10)其它公共設施。
學校財產的管理原則是：誰使用，誰主管，誰負責。
但要想用得好，用得方便，先要管得好。用須先管，而管是為了用。
常規管理的一般要求是：既要有組織保證，又要有相應的規章制度和措施，并要形成系列化、規范化、經常化。
1．建立組織管理系統，設置校產管理機構，使財產管理有可靠的組織保證。
(1)、主管校長對全校的財產總負責，實行統—領導。
(2)、總務處在主管校長的領導下，對全校財產負責統管。實行統一建賬，歸口分管、實行專管、分管(兼管)、群管相結合，并建立具體的管理責任。
專管：指設置專業管理員。如負責學校財產的管理員。
分管：指部門財產的管理員。各部門要設立專人負責財產管理。如由實驗員兼任的物理實驗儀器和設備等的管理員。各功能室、班級財產的管理員。圖書管理員等。學校的房產由于性質特殊，一般出專人管理。
群管：指全校教職工和學生對學校財產都有用好管好的責任。不允許只用不管。從管理上一定要堅持管用相結合。
(3)、建立組織系統，定期召開管理員會議。
由主管校長、總務主任介紹財產管理的情況，有針對性地提出問題，提出改進要求。每學年進行一次評比。
主管校長和總務主任可以對班主任提出具體任務和要求，全校要形成愛護公物的好風氣。
2．建立固定資產帳、卡登記、領用和賠償制度。
(1)、建立固定資產總帳：
由學校財產總管理員和學校財產會計統管。先要按照規定設置固定資產科目和財產資金情況表。總管理員還要建立財產明細帳，對全部財產予以登記。學校財產會計要記載財產總值和財產資金活動情況。各分管理員要用統一的帳薄設置分類帳，管理記載要與實物相符，并要與總帳相符。
(2)、建立領用、借用、賠償制度。
凡經常使用的設備，可以領取專用，并填寫領用財產登記單，一式兩份。—份自存。—份交總管理員。總管理員發放財產后，應在固定資產領用單上注明，同時做好財產分布記錄：用者交還時，還要有注銷手續。
凡臨時使用品，可作借用處理，辦理借用登記手續，并由借用人簽字。交還時，仍要在該檔內登記交還日期，并記錄物品的完好情況。
凡教職工調出學校時。辦公室必須見到總務處簽字，證明不欠學校物品時，方可辦理調出手續。決不允許國家財產隨便流失。
賠償制度是指：財產發生人為損壞或損失時，經教育對當事人進行的經濟制裁。
(3)、房管員要建立校舍的資料檔案，做好房產編號。
對校舍房屋的結構、面積、位置、價值和用途，都要詳細記錄。新建房屋應保存設計、施工的全部圖紙以及水、電、天然氣等安裝線路圖、消防設施、上下水道線路位置、施工合同、驗收證書，建設金額及來源等。按學校財產編目統一編號，入學校財產總帳，并由總務處統一保管。
3．經常檢查、定期清理學校財產。
財產總管理員和分管理員應經常檢查財產的使用、分布和完好情兄。以便發現問題及時解決。
定期清理是指：對全校財產進行全面清查和部分清點。由于這項工作量大、面廣，一般在學年終全面清查一次。也可以每學期進行一次部分清點，年終清理可為年終決算提供情況。
每學年末，在主管校長的統一領導下、由總務主任組織有關人員對全校財產進行全面清理。要見物對帳，按帳清物。清理要有計劃地進行，時間、人力要盡可能集中。清理完畢，應做細致的分類、統計、核實，帳目核對要準確地核對增減，并編制財產清冊。在帳目核實后，要及時調帳，并填報財產增減表。
部分財產的清點：根據學校情況有重點地進行。目的主要是為新學年做好準備，以便維修和添置。
4、維修和保養。
維修分經常性維修和集中大修。經常性維修，應根據維修項目的情況，及時進行，以保持財產設備最佳狀態。
工程較大，工期較長的項目，除特殊情況外，可在假期進行，以不影響教育教學。
對于易損必須的物件，學校應有一定數量的儲備，以備急需。
5．易耗品的管理。
易耗品的管理要做到：計劃招標采購，留有儲備，保證供應。
易耗品的管理形式：應按需供應，分類定位擺放，心中有數。
易耗品的管理要求是：建立收支帳，有盤點制度，嚴格登記。
6、搞好財產設備的管理，要堅持思想教育。
1）、學校領導要教育全體師生員工尊重各級財產管理人員，自覺遵守各項管理制度。規章制度的建立增強了管理人員的責任和權限。未經領導批準，任何人對學校的財產都不準私自使用、轉移或調換，如有發生要進行教育、制止。
2）、有針對性地向學生進行思想教育。開學初進行宣傳規章制度的教育。其中發現好人好事及時宣傳，期末結合評選財產管理的先進集體和個人進行教育。
3）、學校各級領導要高度重視平時的管理育人。
要經常進行文明用物、管物的教育，如使用桌椅要平起平放，不準推拉。開窗戶時要用力適度、以防脫落，關窗時要插插銷。在實驗室上課師生要嚴格按實驗操作規程操作，節水、節電，人走燈滅等等。還要進行文明舉止的教育、門要輕開輕關、不準用腳踢。不準亂畫亂寫亂刻字，總之，管理人員也是教育工作者，學校總務處和政教處要密切配合，對學生進行思想教育。
1、各處室辦公室、教師辦公室、教室的學校財產，統一清理造冊，并由各處室、備課組長、班級負責人簽字后，一式兩份各處室自留一份，總務處保管員留一份，每學年末，再由校產保管進行清點封存。若有損壞照價賠償。
2、圖書室、醫務室、體育器材室、文印室、微機室、食堂等各功能室的財產經學校清理造冊后，交給本室責任人簽字后，一式兩份責任人自留一份，總務處保管員留一份，期末清點，損壞或遺失的酌情賠償。
3、學生公寓內校產。由學校清點后，屬那個樓層的，由公寓摟層樓管員簽字后，一式兩份各摟管員自留一份，總務處保管員留一份，期末清點，對已有損壞的公物一律照價賠償。對故意破壞者，加倍處罰。
4、其它財物由學校保管員管理，用者到保管室借用領取，用后歸還，有損失的酌情處理。
1、年級、班級財產管理實行臺賬式管理和年級組長、備課組長、班主任負責制。學期初建賬，期末結算。
（1）課桌、凳、講臺、電教器材。
（2）室內墻壁、教室外走廊、墻壁、天花板、門窗、窗簾等。
（3）黑板。
（4）電燈、電扇、開關、插座。
3、各班的公物均在學年開始時由總務處財產管理員與班主任當面點清，當場記載各班公物配置情況。各班清潔衛生用具也實行學年包干使用。
4、班主任必須常對學生進行宣傳教育，加強對公物的管理，對有關愛護公物的好人好事應及時給予表揚。
5、凡是正常損壞，班主任應及時向總務處反映情況，經查明原因后，由總務處安排調換或派人修理，凡屬非正常損壞則由損壞人負責賠償。憑賠償通知單到財務室交清費用。
6、凡屬違反紀律造成公物損壞的行為必須給予嚴肅處理，除教育外在經濟上進行賠償。
7、對班級財產保管得好的班主任、管理員，根據學校規定應給予表揚和獎勵。
8、管理辦法：
（1）各班挑選一名責任性強、有一定工作能力的學生干部或生活委員作為班級財產管理員，協助班主任作好班級財產管理工作。
（2）學年初，管理員會同班主任，檢查好自己班級財產并如實填寫《班級財產情況登記表》。平時發現財產損壞，應及時賠償。憑賠償通知單到財務室交清費用（除自然損壞外）。總務處開具收據及時記錄，及時修理。
1、教師辦公室財產管理實行年級組長、備課組長負責制。部門處室辦公室實行處室主任負責制。
2、各辦公室（包括會議室、接待室）的財產，以及各辦公室的辦公自動化設施，均由財產管理員登記造冊建帳，并標明固定資產的標記、標簽。
3、人人都要愛護辦公室的設施，人人都必須具備主人翁的態度，凡因失職造成的失竊或損失將由當事人負責。
4、調動或辦公室的調整，所有設備由總務處統一調度。
5、各辦公室的財產由財產管理員負責定期清點，做到賬物相符，總帳與分類賬相符。
6、各辦公室的財產不得隨意帶出校園，如確須暫時借用，在不妨礙正常工作的情況下經有關領導批準，并立借據。用完及時歸還，損壞或遺失按價賠償。
7、辦公室內應保持財產設施排放有序、整齊清潔。
8、加強以防為主的思想意識，切實做好防火、防盜安全工作。
1、學生公寓財產管理實行公寓管理人員責任制，包干到公寓管理員，落實到使用者。
2、公寓的財產：床鋪、棕墊、竹笆、行禮柜、蚊帳桿等，實行人和物一一對應制度，期限為一年，不得任意變換。誰使用、誰負責。公寓管理員對所管區域負責。
3、公寓的共有財產：寢室中的門、窗、玻璃、桌子、毛巾桿、電器設備，洗漱間、廁所設備由寢室包干，實行公寓管理人員負責制，包干期為一個學期。
4、除平時抽檢外，每學年末由公寓管理人員檢查驗收，每次檢查驗收要作好記錄并上報學校財產管理員。對損壞的財產要及時賠償和維修，以保證教學和生活次序。
1、損失學校財物，則按公物價值，視情節輕重賠償。
2、專業課器材和實驗、體育器材的管理與賠償由專業課教師、實驗管理員、體育器材管理制定具體辦法，賠償金額交總務處。
3、損壞與遺失公物主動向主管部門報告并承擔責任者，按實際價格賠償或酌情賠償。若隱瞞不報者，則加倍賠償。
4、賠償金按損壞程度確定，在規定賠償金額時，要按公物的新舊程度和損壞的具體情況酌情賠償。
5、實施辦法：
（1）每學年初由總務處分管人員與班主任一道清點交班使用，中途如有變動必須經總務處辦移交手續，學年末檢查驗收。
（2）教師各辦公室的一切公物清點，移交，驗收手續與上條相同。
6、財產管理實行“誰使用，誰主管，誰負責”的原則。
財產物資管理制度（專業14篇）篇十四
第一條物資的領用、發放，須遵循“先進先出”的原則，出庫時間定為每天下午2點至6點（特殊情況除外）。
第二條辦理出庫必須憑填寫出庫單由部門經理報總經理確認簽字后方可出庫。
第三條原材料、物料用品、低值易耗品需要辦理入庫手續填寫入庫單，并且要有入庫經手人的`簽名。原材料中的菜品要直撥入廚房，只需要辦理驗收手續即可。
第四條固定資產購入驗收后直撥入使用部門，直接填制固定資產管理卡片，不需要填寫入庫單。
第五條保管員要對入庫物品保質期、外觀質量進行監督，發現問題應不于辦理入庫手續。
第一條負責記好公司所有物資、商品的收發存保管帳目，將倉庫前一天的物資入庫單和出庫單，整理歸類后入帳。
第二條定期做好物資、商品的盤點工作，做到帳、貨、卡三相符。
第三條貨物入庫時，一定要真實、準確的按照入庫單上所列項目認真填寫，確保準確無誤。
第四條出庫物品，必須要由總經理簽字方可出庫。
第五條入庫物資必須按照類別，按固定位置整齊擺放。
第六條及時報告物資存儲情況，除特殊情況外不得先出庫后補手續。
第一條公司全部固定資產，包括水上餐廳、麒麟閣、廚房、倉庫、客房木屋、其他園林建筑、機械設備、汽車的帳務管理和計提折舊等，由財務部負責。實物管理按“誰使用，誰負責”的原則進行分工。
第二條建立固定資產卡片，詳細記錄固定資產名稱、規格、數量、單價、總值金額、購建日期、使用年限、產地及存放地點。
第三條折舊年限：房屋20xx年、汽車20xx年、機械設備、電話系統折舊期為8年、空調、音響折舊年限為6年、電腦和其他為5年。
四、報損、報廢管理規定
第一條各業務部門的固定資產、低值易耗品的報廢、毀損要由主管會計提出處理意見，然后送交總經理批示并由財務部備案。
第二條報損、報廢的金額走營業外支出科目。