當工作或?qū)W習進行到一定階段或告一段落時，需要回過頭來對所做的工作認真地分析研究一下，肯定成績，找出問題，歸納出經(jīng)驗教訓，提高認識，明確方向，以便進一步做好工作，并把這些用文字表述出來，就叫做總結(jié)。總結(jié)書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇總結(jié)呢？以下是小編精心整理的總結(jié)范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
資金管理崗年終總結(jié)篇一
第一段：引言（200字）
營運資金管理是企業(yè)經(jīng)營中至關(guān)重要的一環(huán)，對企業(yè)的發(fā)展起著關(guān)鍵作用。近年來，我在企業(yè)的財務部門工作，積累了一些關(guān)于營運資金管理的心得體會。在這篇文章中，我將就如何有效管理和利用企業(yè)的營運資金進行分享，并探討其中的關(guān)鍵要素和方法。
第二段：明確目標并規(guī)劃預算（200字）
有效的營運資金管理首先需要明確目標并進行詳細的預算規(guī)劃。企業(yè)需明確每個時期的資金需求量，并根據(jù)不同階段的變動情況合理安排預算。重要的是，預算中需包括不可預見的緊急情況和突發(fā)事件的準備金，以避免出現(xiàn)因資金不足導致的危機。同時，為了各項支出和收入合理平衡，預算中應明確可行的帳期以及理想的營收目標。
第三段：有效的收款管理（200字）
合理而及時的收款管理是保證營運資金充足的關(guān)鍵。通過完善的銷售合同和客戶征信體系，降低應收賬款的風險，提高企業(yè)的現(xiàn)金流穩(wěn)定性。同時，采用及時回款的策略，積極與客戶溝通，確保賬款按時收回。此外，還可以考慮引入電子支付等現(xiàn)代化的賬務管理方式，提高收款工作的效率和準確性。
第四段：合理的供應商管理（200字）
供應商管理對營運資金的流通同樣至關(guān)重要。企業(yè)應與供應商建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，爭取最有利的采購條件。同時，對于供應商的信用狀況進行評估，并積極開展與供應商的風險管理工作，防止因供應商的問題導致資金鏈斷裂。合理的供應鏈管理和優(yōu)化庫存管理也可以減少滯銷和過剩庫存帶來的資金壓力。
第五段：精益求精與風險管理（200字）
在營運資金管理過程中，企業(yè)不能止步于滿足現(xiàn)有資金需求，而應追求精益求精，不斷尋求進一步的提升和改進。風險管理是精益求精的一部分，企業(yè)要通過建立完善的風險識別和應對機制，及時發(fā)現(xiàn)并解決潛在的資金風險。同時，要實施有效的內(nèi)部控制制度，預防和防范內(nèi)部挪用、盜竊等安全風險。
結(jié)論（200字）
營運資金管理事關(guān)企業(yè)的生存和發(fā)展，它沒有捷徑可尋。只有通過明確目標和規(guī)劃預算、有效的收款管理、合理的供應商管理以及精益求精和風險管理，企業(yè)才能保持資金的穩(wěn)定流動和合理使用。在今后的工作中，我將繼續(xù)不斷學習和探索，不斷完善自己的營運資金管理能力，為企業(yè)的發(fā)展貢獻更多。
資金管理崗年終總結(jié)篇二
營運資金是企業(yè)正常運轉(zhuǎn)所必需的現(xiàn)金流量。良好的營運資金管理不僅可以保證企業(yè)的正常經(jīng)營，還有助于提高企業(yè)的競爭力。在過去的幾年里，我一直在從事財務工作，通過對企業(yè)營運資金的管理與分析，我積累了一些經(jīng)驗和體會，希望能與大家分享。
第二段：精細化預測與管控
為了有效管理營運資金，首先需要對資金流入和流出狀況進行精細化預測與管控。通過細致的分析，可以確定生產(chǎn)經(jīng)營的各種資金需求和資金來源，并建立一個合理的預算計劃。在過去的工作中，我發(fā)現(xiàn)對于營運資金的精確預測有助于企業(yè)合理運用資金、避免資金短缺或閑置的問題。
第三段：優(yōu)化財務流程
優(yōu)化財務流程是另一個重要的管理營運資金的方法。在現(xiàn)代企業(yè)中，財務流程的復雜性不容小覷，如果流程上存在問題，那么就會直接影響到企業(yè)的資金流動和效率。在我所在的企業(yè)，我們注重對財務流程進行持續(xù)的改進和優(yōu)化，通過簡化流程、加強內(nèi)部控制，提高財務的響應速度和準確性，從而優(yōu)化企業(yè)的營運資金管理。
第四段：與供應商合作
與供應商的良好合作也是營運資金管理中的一個重要環(huán)節(jié)。通過與供應商的合作，可以實現(xiàn)財務風險共擔，并提供供應鏈金融服務。在實際工作中，我時常與供應商保持緊密的溝通和聯(lián)系，及時了解并解決可能出現(xiàn)的付款問題，從而確保供應商的滿意度和持續(xù)供貨，為企業(yè)的良性發(fā)展提供了有力的支持。
第五段：科技的應用
科技的應用對于營運資金管理的提升也起到了不可忽視的作用。通過信息化系統(tǒng)的應用，可以更好地管理和控制企業(yè)的資金流動。在過去的幾年里，我親身經(jīng)歷了我所在企業(yè)信息系統(tǒng)的升級和改造，這為企業(yè)的營運資金管理提供了更強有力的支撐。我們可以通過系統(tǒng)自動化的數(shù)據(jù)分析，實時監(jiān)控資金流向，提高財務決策的迅捷性和準確性。
總結(jié)段：營運資金管理是一個相對復雜的工作，需要財務人員對企業(yè)的財務狀況有深刻的了解和掌控。通過精細化預測與管控、優(yōu)化財務流程以及與供應商的合作，可以有效管理和利用企業(yè)的營運資金?？萍嫉膽脼闋I運資金管理提供了更多的工具和支持。盡管存在一些挑戰(zhàn)，但通過不斷的學習和實踐，我們可以不斷提高營運資金管理水平，為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。
資金管理崗年終總結(jié)篇三
第一條公司現(xiàn)金的使用范圍應符合國家《現(xiàn)金管理辦法》的規(guī)定，嚴格控制現(xiàn)金結(jié)算，超出結(jié)算起點的付款應通過銀行結(jié)算；特殊情況下需要現(xiàn)金結(jié)算的，必須取得對方的收款收據(jù)。公司不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。
（一）支付給職工的工資、津貼、獎金及勞保福利等開支；
（二）個人勞務報酬；
（三）報銷（或借支）的差旅費、業(yè)務費、修理費等；
（四）結(jié)算起點以下的零星支出；
（五）公司董事長、總裁批準的其他特別支出。
第二條各單位應核定庫存現(xiàn)金限額，庫存現(xiàn)金的限額以企業(yè)、單位3-5天的日常用量為準，凡超過庫存現(xiàn)金限額的部分必須及時送存銀行。企業(yè)現(xiàn)金的存入及取出應派車輛接送，切實做好安全保衛(wèi)措施。
第三條收入的現(xiàn)金應及時送存銀行，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。
第四條現(xiàn)金的管理必須嚴格執(zhí)行錢、賬分管的原則。出納與會計人員必須分清責任，實行相互制約，加強現(xiàn)金管理。
第五條一切現(xiàn)金收入都應開具收款收據(jù)；出納人員辦理收款手續(xù)后，應加蓋"現(xiàn)金收訖"字樣。
第六條財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由財務經(jīng)理審核、財務總監(jiān)及總裁批準后提取。
第七條一切現(xiàn)金支出都要有原始憑證，由經(jīng)辦人簽名，經(jīng)主管和有關(guān)人員審核后，出納人員才能據(jù)以付款，在付款后，應加蓋"現(xiàn)金付訖"字樣，妥善保管。出納人員不得受理未按規(guī)定審批的付款業(yè)務，不得受理不完整、不真實、不合法的原始憑證。
第八條出納人員應當建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付，并結(jié)出庫存余額。賬目應當日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。如出現(xiàn)長短款，應向財務負責人匯報，查明原因后及時處理。
第九條不得用白條抵沖現(xiàn)金，不準因私借支現(xiàn)金，不準保存帳外現(xiàn)金，不得公款私存。
第十條公司應安排出納以外的其他人每月對出納庫存現(xiàn)金至少檢查核對一次，驗證帳實是否相符，情況異常時應進行突發(fā)性檢查。
第十一條銀行賬戶必須按照國家規(guī)定開立和使用。銀行賬戶是公司為辦理結(jié)算業(yè)務、資金信貸和現(xiàn)金收付而在相應金融機構(gòu)開設的基本帳戶、一般結(jié)算帳戶和專用帳戶。基本帳戶：是公司為辦理基本的、主要的資金結(jié)算、現(xiàn)金存取等業(yè)務而開立的主要帳戶；一般結(jié)算帳戶：是公司為方便資金結(jié)算業(yè)務而在就近的金融機構(gòu)開立的基本帳戶以外的輔助帳戶；專用帳戶：是公司為辦理某些特殊業(yè)務或?qū)ｉT業(yè)務，按國家規(guī)定必須開立的某些有特殊用途的補充帳戶。
第十二條銀行賬戶開立的管理程序：由財務部門根據(jù)實際情況提出申請，經(jīng)財務部經(jīng)理審核、報財務總監(jiān)、總裁審批后，交由出納人員具體辦理。
第十三條公司的銀行賬戶僅供本公司收支結(jié)算使用，不得出借銀行戶頭給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支。
第十五條嚴格禁止用個人名義開立銀行賬戶。
第十六條各子公司負責人和財務負責人必須加強對銀行賬戶的管理，定期檢查銀行賬戶的使用情況，在提報資金日報時，每周向本公司報送一次賬戶余額及使用情況。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即向本公司財務部匯報并妥善處理。
第十七條本公司財務部可不定期對各子公司的銀行賬戶管理情況進行檢查或抽查，并將結(jié)果通報全公司。
第十八條各企業(yè)財務部門應定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對，對不再使用的帳戶應及時辦理銷戶手續(xù)。
第十九條銀行票據(jù)由出納員專門負責，妥善保管，嚴防丟失、被盜。
第二十條出納員對收到的支票或銀行匯票等票據(jù)應嚴格審查，以免收進假票或無效票。
第二十一條公司除現(xiàn)金開支范圍外的所有業(yè)務類、非業(yè)務類對外付款支出，應采用支票、匯票等銀行結(jié)算方式。
第二十二條公司的'業(yè)務或日常費用付款，需預先領(lǐng)用支票的，須填寫支票領(lǐng)用單，由相關(guān)領(lǐng)導審批后，交由出納辦理，支票申請單中至少要列明用途、金額和收款單位，如無法明確金額的，經(jīng)財務負責人審核，填寫限額；暫無法明確收款單位的，交經(jīng)辦人在使用支票時填寫。支票應分別加蓋財務章及法人名章。經(jīng)辦人領(lǐng)用支票后，須在支票登記簿上簽字確認。
第二十三條空白支票由出納統(tǒng)一保管，空白支票的保管視同現(xiàn)金。因故作廢的支票，出納須加蓋作廢印章，并登記保管，于年末列銷毀清單，報財務負責人批準后予以銷毀，銷毀清單應存檔備查。
第二十四條如結(jié)算方式為匯票結(jié)算時，經(jīng)辦人將付款申請經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導簽字后，交由出納辦理，填寫銀行匯票申請書，填明收款人名稱、支付金額、申請人和申請日期等事項，并簽章。出納將匯票交經(jīng)辦人后，經(jīng)辦人在匯票登記簿上簽字確認。經(jīng)辦人員采用匯票付款后，應及時將發(fā)票傳遞至財務部進行報銷。
第二十五條出納員應逐日逐筆登記銀行日記賬，并每日結(jié)出余額。出納應每月根據(jù)銀行對帳單仔細核對和清理銀行日記帳，查明未達帳項及其原因，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明。《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及其說明應每年裝訂成冊歸檔。
第二十六條公司建立備用金審批制度。備用金主要用于各部門的經(jīng)常性的、小金額的日常費用開支及其他零星開支。財務部門可根據(jù)業(yè)務情況，確定借支備用金的合理限額，嚴格控制職員借取大額備用金。
第二十七條借支備用金需由經(jīng)手人填寫"借款單"，注明備用金金額、預計還款時間等，各部門的負責人審簽后，由財務總監(jiān)和總裁審批。
第二十八條各部門備用金支出后，將有關(guān)票據(jù)按照報銷程序交財務部報銷，補足備用金。
第二十九條至備用金使用期滿，各部門應將備用金足額交回財務部，并由財務部重新核定備用金限額。
第三十條職工出差及其他零星支出，可申請借款。
第三十一條借款申請的程序為：
1、經(jīng)辦人填寫《借款申請單》，注明借款人、借款部門、借款用途、借款金額、預計還款日期。
2、《借款申請單》須經(jīng)部門負責人、財務部門負責人審核后，交總裁審批。
3、出納根據(jù)審批后的《借款申請單》進行付款。
第三十二條借支的款項應在業(yè)務完成后一周內(nèi)報銷或清還，對未按規(guī)定及時清還者，財務部門應通知人力資源部從借款人當期或下月工資中予以扣還；并不得批準其再次借款。超過三個月仍未清還且欠款超過1，000元者，提交所在部門和有關(guān)部門處理，并視同占用本單位資金，按銀行一年期貸款利率計收利息。
第三十三條職員調(diào)離時，原所在部門應督促還清各種借款，欠款未清者，人事等有關(guān)部門不得辦理調(diào)離手續(xù)。
第三十四條財務部門應逐月清理，并將借款結(jié)欠情況通報各有關(guān)部門和本人。
資金管理崗年終總結(jié)篇四
營運資金是企業(yè)正常運營所需的資金，對于企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定起著至關(guān)重要的作用。作為一名企業(yè)管理者，我在資金管理方面積累了一些經(jīng)驗和心得，今天我想和大家分享一下。
第一段：合理預算是關(guān)鍵
在資金管理方面，合理預算是至關(guān)重要的。通過預算，我們可以清楚地了解企業(yè)的收支情況，合理安排資金的利用和運轉(zhuǎn)。在編制預算時，我注重將運營成本、投資支出、營收情況等綜合考慮，準確計算出企業(yè)所需的資金額度。同時，預算還能夠幫助我及時發(fā)現(xiàn)問題，掌握資金的變動趨勢，做好應對措施，避免不必要的資金浪費。
第二段：優(yōu)化財務結(jié)構(gòu)是核心
優(yōu)化財務結(jié)構(gòu)是高效管理資金的核心內(nèi)容。企業(yè)經(jīng)營過程中，無論是資產(chǎn)還是負債，都需要得到合理配置和控制。我通過合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資金的使用效率；同時，加強資產(chǎn)負債的匹配，降低財務風險。例如，通過減少存貨、盡量延長應付款期限等方式，有效地提高了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)速度，減輕了營運資金的壓力，從而保證了企業(yè)的平穩(wěn)運營。
第三段：加強內(nèi)部控制影響效果
內(nèi)部控制是企業(yè)資金管理的重要環(huán)節(jié)。我深知，只有制定出科學、完善的內(nèi)部控制體系，才能保證資金的安全使用。在日常工作中，我加強了對資金的監(jiān)督和管理，確保資金流向的準確性和安全性。通過完善的審批流程和財務制度，嚴格審批資金使用申請，杜絕了資金的濫用和浪費。此外，我還加強了與財務部門的配合，確保財務賬目的準確性和及時性，以提高資金管理的效果。
第四段：注重外部合作提升效率
與銀行等金融機構(gòu)的合作是企業(yè)優(yōu)化資金管理的重要手段。通過合理運用信貸、保理等金融工具，我可以靈活運用外部資金，滿足企業(yè)發(fā)展的需要。與此同時，不僅加強了資金的使用效率，還提高了企業(yè)對外的形象和信譽度。在尋求外部合作時，我注重選擇具有良好聲譽和服務的金融機構(gòu)，確保資金的安全性和可靠性。通過與金融機構(gòu)的緊密合作，我實現(xiàn)了資金融通和優(yōu)化，為企業(yè)的快速發(fā)展打下了堅實的基礎(chǔ)。
第五段：持續(xù)改進為發(fā)展源動力
資金管理是一個持續(xù)不斷的過程，我深知在快速變化的市場環(huán)境中，只有不斷改進和提高，才能適應企業(yè)發(fā)展的需要。在日常工作中，我注重不斷總結(jié)經(jīng)驗和教訓，及時調(diào)整和改進資金管理的方式和方法。通過與同行業(yè)的交流和學習，我擴大了自己的知識面，汲取了更多新的思路和方法。我深信，持續(xù)改進和學習是資金管理的源動力，只有保持積極進取的精神，才能更好地適應市場的變化，實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
通過多年的實踐和總結(jié)，我對營運資金管理有了更加深入的理解和體會。只有合理預算、優(yōu)化財務結(jié)構(gòu)、加強內(nèi)部控制、注重外部合作和持續(xù)改進，企業(yè)資金才能得到高效管理和合理運用，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。希望我的體會能夠?qū)V大企業(yè)管理者有所啟發(fā)，共同進步。
資金管理崗年終總結(jié)篇五
為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現(xiàn)金的管理和督促，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，特根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)制定如下制度：
1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢帳分管，帳物分管。
4、每項業(yè)務必須簽字，“簽字”就是牽制。
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優(yōu)到位。
3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。
4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經(jīng)核對后可付款。
本著既要保障公司的運營又要節(jié)約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。
1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。
2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。
3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。
2、出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現(xiàn)上述情況，一切責任自負。
3、出納必須根據(jù)經(jīng)董事會審批的憑據(jù)付款。
4、出納必須對現(xiàn)金日記賬做到每日一校對，日清日結(jié)，以保證收入、支出、余額相符。
5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。
6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。
7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。
8、月底，會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款，做到帳賬相符。
資金管理崗年終總結(jié)篇六
資金籌集是企業(yè)運作中至關(guān)重要的一部分，它關(guān)系到企業(yè)的發(fā)展和生存。在經(jīng)濟學的層面上，資金籌集指的是企業(yè)通過向外部獲取資金，以滿足其運營和發(fā)展的需要。為了更好地了解和掌握資金籌集管理的知識和技巧，我們在本學期參加了一門關(guān)于資金籌集管理的實訓課程。課程結(jié)束之際，我深感受益匪淺，下面我將就我的實訓心得體會進行總結(jié)分享。
首先，實訓課程為我們提供了一個近距離接觸實踐資金籌集管理的機會。在實際操作中，我們應用到了許多資金籌集技巧，例如借款、發(fā)行債券和股票融資等。通過實際操作，在教師的指導下，我們能夠更加深入地了解各種籌集方式的特點、優(yōu)缺點以及適用條件。這讓我親身體會到了理論與實踐的鴻溝以及實踐能力對于資金籌集管理的重要性。實踐課程讓我們在一個相對安全的環(huán)境中實踐，培養(yǎng)了我們的危機意識和決策能力。
其次，資金籌集管理實訓同時強調(diào)了團隊合作的重要性。在實踐過程中，我們需要組成小組，共同協(xié)作完成項目。每個小組扮演不同的角色，例如負責貸款談判的談判組、負責公開發(fā)行債券的發(fā)行組、負責股權(quán)融資的融資組等等。在小組合作中，我們需要分工明確、相互配合，共同完成各自的任務。通過小組合作，我學會了與人溝通、協(xié)商和合作，更好地發(fā)揮團隊的力量。這對于我來說是一次很有意義的經(jīng)歷，它培養(yǎng)了我的團隊合作能力和領(lǐng)導能力。
第三，實訓課程中我們還學到了一些實用的資金籌集管理技巧。比如，如何制定資金籌集計劃，如何確定籌款目標，以及如何選擇最合適的籌集方式等。這些技巧不僅適用于企業(yè)，對于個人和組織也同樣適用。例如，如果一個個人希望創(chuàng)辦自己的公司，了解資金籌集管理技巧將幫助他找到合適的融資途徑；如果一個社團希望進行公益活動，同樣可以利用這些技巧找到最合適的資金籌集方式。在實訓課程中學到的這些技巧，給了我們更多的思考和選擇的空間，為我們未來的求職和創(chuàng)業(yè)提供了很大的幫助。
第四，實訓課程不僅是培養(yǎng)我們的理論基礎(chǔ)和實踐能力的機會，還是培養(yǎng)我們綜合素質(zhì)的機會。在課程中，我們需要進行口頭報告、書面報告以及展示等各種形式的表達。這讓我更好地鍛煉了自己的溝通能力、表達能力和組織能力。同時，實踐課程還要求我們通過小組合作來解決問題，這讓我們鍛煉了合作與領(lǐng)導能力。這些綜合素質(zhì)的培養(yǎng)對于我們個人的成長和發(fā)展具有重要的意義，它讓我們在面對困難和挑戰(zhàn)時更加從容自信。
最后，通過資金籌集管理實訓課程，我對資金籌集管理有了更深的認識，增加了自己的實踐經(jīng)驗，提高了綜合素質(zhì)和實踐能力。資金籌集管理實訓讓我更加了解企業(yè)運作的全過程，學會了如何制定并實施資金籌集計劃。在今后的工作和生活中，我將更加注重實踐能力的培養(yǎng)，不斷加強對資金籌集管理的學習和積累，為將來的職業(yè)發(fā)展打下堅實的基礎(chǔ)。
資金管理崗年終總結(jié)篇七
（一）農(nóng)房改造專項資金必須按照《村級財務委托代理制度》要求，納入村級財務代理中心實行委托代理，實行?？顚Ｓ茫瑹o償使用，嚴禁截留、挪用或轉(zhuǎn)作他用。
（二）農(nóng)房改造專項資金只能直接用于指定村農(nóng)村住房改造建設工程項目及相關(guān)基礎(chǔ)設施建設，不得用于村兩委招待費、業(yè)務經(jīng)費、辦公經(jīng)費和村干部的工資、獎勵、津貼和福利補助，交通、通訊等費用開支，及其它與專項資金使用范圍不相符的支出。
（三）項目預決算和各項開支賬目必須在村內(nèi)張榜公布，自覺接受群眾的監(jiān)督。
（五）街道將不定期對農(nóng)房改造項目實施情況進行監(jiān)督檢查，并逐步建立績效評價制度。
（六）有下列情形之一，扣回專項資金。
1、揮霍浪費、截留克扣、擠占挪用、貪污騙取專項資金的；
2、配套資金不落實，造成項目無法實施的；
3、財務賬目不清，資金使用制度不健全，或虛報、瞞報農(nóng)村住房改造建設賬目的；
4、有其它違反財政專項資金管理使用要求問題的。
資金管理崗年終總結(jié)篇八
1、本公司所有資財均屬投資者所有，受到國家法律保護。禁止任何人以任何借口，不經(jīng)過正當審批手續(xù)，非法調(diào)走或挪用資金，財務部門有權(quán)制止這些違法行為，拒絕支付款項。如不加制止，造成事實，財務部負責人應負連帶責任。
2、資金分級管理，按資金用途，各級審批權(quán)限：
a：固定資產(chǎn)(生產(chǎn)性固定資產(chǎn))的購置權(quán)限
(1) 使用部門提出申請報告;
(2) 廠長、財務部主管初審;
(3) 總經(jīng)理審批。
b：低值易耗品購置審批權(quán)限及程度
(1) 總值500元以下(含500元)
a. 申請人提出購置清單，單位或部門負責人簽署意見;
b. 財務部審核;
c. 總經(jīng)理、副總經(jīng)理或廠長審批。
(2) 總值500元以上
a. 申請人提出購置清單，部門負責人簽署意見;
b. 財務部審核;
c. 總經(jīng)理審批。
c：費用報銷審批權(quán)限及程度
(1)500元以下(含500元)
a. 報銷人填寫報銷單證;
b. 部門負責人簽署意見;
c. 財務部審核;
d. 總經(jīng)理或副總經(jīng)理、廠長審批;
e. 到財務部報銷。
(2)500元以上
a. 報銷人填寫報銷單證;
b. 部門負責人簽署意見;
c. 財務部審核;
d. 總經(jīng)理審批;
e. 財務部報銷。
d：因公借款審批程序
(1)500元以下
a. 借款人先填寫借款申請單;
b. 部門負責人審核;
c. 財務部簽署意見;
d. 總經(jīng)理、副總經(jīng)理、廠長審批;
e. 到財務部借款。
(2)500元以上
a. 借款人填寫借款申請單;
b. 部門負責人簽署意見;
c. 財務部簽署意見;
d. 總經(jīng)理審批;
e. 到財務部借款。
注：因公借款，經(jīng)手人必須在事畢后3-5天內(nèi)(如購物出差回來等)辦理報帳手續(xù)。嚴禁私人占用公款。原則出差借款(現(xiàn)金量)在萬元以上應兩人同行。
3、公司支付任何款項，必須憑合法的有效發(fā)票或有關(guān)收費憑證，并經(jīng)辦人簽名或蓋章確認，注明付款理由，按審批權(quán)限報有關(guān)領(lǐng)導批準后，財務部審核簽字后，方可辦理支付款項業(yè)務。
4、凡屬預付款項，由經(jīng)辦人提出書面申請，按審批權(quán)限報有關(guān)領(lǐng)導批準后，連同合同或有關(guān)文件交財務部審核，總經(jīng)理簽字后方可辦理付款，但在該項業(yè)務完結(jié)，經(jīng)辦人必須取得對方正式發(fā)票合法的收款憑證，交由財務部結(jié)清往來帳目，否則造成損失由經(jīng)手人負責。
5、工作人員因工作失職，所造成的罰款或其他經(jīng)濟損失，應由責任者本人負責，公司拒絕接受任何解釋。