推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短(五篇)

報(bào)告，漢語(yǔ)詞語(yǔ)，公文的一種格式，是指對(duì)上級(jí)有所陳請(qǐng)或匯報(bào)時(shí)所作的口頭或書(shū)面的陳述。報(bào)告對(duì)于我們的幫助很大，所以我們要好好寫(xiě)一篇報(bào)告。這里我整理了一些優(yōu)秀的報(bào)告范文，希望對(duì)大家有所幫助，下面我們就來(lái)了解一下吧。

推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短一

推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短二

隨著審計(jì)工作的不斷深入和審計(jì)整改工作力度的不斷加大，大多數(shù)被審計(jì)單位已經(jīng)能夠正確對(duì)待審計(jì)工作，重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和審計(jì)建議，通過(guò)強(qiáng)化審計(jì)整改的組織領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)和合作機(jī)制，改進(jìn)機(jī)構(gòu)運(yùn)作和管理方式，建立健全內(nèi)部管控制度，細(xì)化分解審計(jì)整改責(zé)任，建立審計(jì)整改反饋報(bào)告制度，并定期開(kāi)展審計(jì)整改排查等方式，積極落實(shí)審計(jì)整改。

雖然近年來(lái)審計(jì)整改工作取得了一定的成效，但由于審計(jì)整改環(huán)境整體面臨機(jī)制體制不完善、審計(jì)整改制度支撐不足、缺乏審計(jì)整改效果認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及審計(jì)查證不到位等原因，仍存在整改監(jiān)督力度不大、被審計(jì)單位整改落實(shí)不徹底等問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

（一）審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審計(jì)整改落實(shí)、執(zhí)行和結(jié)果反饋的監(jiān)督檢查不夠。

1.由于目前審計(jì)整改大多是審后整改，事后監(jiān)督，審計(jì)組和審計(jì)人員往往是在執(zhí)行當(dāng)年審計(jì)項(xiàng)目的同時(shí)兼顧上年審計(jì)項(xiàng)目的整改檢查，客觀上精力和時(shí)間有限，不同程度地存在重審計(jì)、輕整改的現(xiàn)象，放松了對(duì)被審計(jì)單位整改落實(shí)和結(jié)果反饋的監(jiān)督檢查。

2.由于現(xiàn)行審計(jì)法規(guī)中缺少關(guān)于審計(jì)整改問(wèn)題的明確表述，沒(méi)有具體明了的操作程序，審計(jì)機(jī)關(guān)在依法督促審計(jì)整改問(wèn)題上缺乏足夠的法律支撐，僅依據(jù)審計(jì)（調(diào)查）報(bào)告提出的問(wèn)題和審計(jì)建議要求被審計(jì)單位整改，缺乏硬性約束力。審計(jì)機(jī)關(guān)強(qiáng)制執(zhí)行力不足給了被審計(jì)單位逃避整改的空間。

（二）被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題認(rèn)同度不夠，整改不及時(shí)、不徹底，存在短效整改現(xiàn)象。

1.由于立場(chǎng)不同或?qū)徲?jì)查證不到位等原因，部分被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題存在異議、直接指出審計(jì)工作存在不足；表明有不同看法，保留意見(jiàn)；對(duì)部分審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不予回復(fù)、不予整改。

2.由于缺乏對(duì)審計(jì)整改的效果認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，一些被審計(jì)單位存在應(yīng)付整改檢查，蒙混過(guò)關(guān)的思想。審計(jì)整改僅停留在審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題表面、問(wèn)題發(fā)生當(dāng)?shù)亍?dāng)時(shí)，就事論事地進(jìn)行整改處理，沒(méi)有對(duì)問(wèn)題產(chǎn)生原因的深入分析，源頭治理力度不夠。尤其是涉及資金管理使用方面的問(wèn)題，被審計(jì)單位多采取制定或修訂制度、重申有關(guān)規(guī)定并承諾今后加強(qiáng)管理等措施進(jìn)行整改，但對(duì)已經(jīng)發(fā)生的問(wèn)題沒(méi)有采取有效措施予以糾正或追回相關(guān)資金，短效性審計(jì)整改特征明顯。

（三）全面的審計(jì)整改合作機(jī)制尚未建立，相關(guān)部門(mén)間缺乏溝通協(xié)調(diào)，沒(méi)有形成審計(jì)整改監(jiān)督合力。

1.在宏觀層次上，目前還缺乏一種有效的機(jī)制，將相關(guān)職能部門(mén)聯(lián)合起來(lái)，就審計(jì)機(jī)關(guān)宏觀建議進(jìn)行研究。審計(jì)報(bào)告中涉及體制機(jī)制性問(wèn)題需要國(guó)家出臺(tái)相關(guān)政策，以及一些宏觀層面的，有關(guān)建章立制的建議，都需要多個(gè)職能部門(mén)共同參與完成，被審計(jì)單位無(wú)法單獨(dú)完成整改。

2.在微觀層次上，目前多數(shù)審計(jì)機(jī)關(guān)僅就查處經(jīng)濟(jì)案件開(kāi)展了與司法機(jī)關(guān)的協(xié)作配合。對(duì)審計(jì)查出的一些其他問(wèn)題，還沒(méi)有與地方各部門(mén)建立一種相互協(xié)作配合的工作機(jī)制，由地方政府統(tǒng)一主導(dǎo)各部門(mén)開(kāi)展整改督促工作，形成審計(jì)整改監(jiān)督合力，促進(jìn)審計(jì)整改落實(shí)。

（一）明確審計(jì)整改的責(zé)任主體和職責(zé)分工，審計(jì)機(jī)關(guān)、被審計(jì)單位及相關(guān)監(jiān)督管理部門(mén)各負(fù)其責(zé)。

審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)充分利用現(xiàn)有法律法規(guī)，尋找審計(jì)整改的法律支撐，運(yùn)用法律手段，明確審計(jì)整改責(zé)任主體，落實(shí)審計(jì)整改建議，嘗試審計(jì)整改問(wèn)責(zé)，維護(hù)審計(jì)嚴(yán)肅性和權(quán)威性。

1.審計(jì)機(jī)關(guān)是審計(jì)整改的督辦檢查主體。

審計(jì)法、修訂后的審計(jì)法實(shí)施條例、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則等法律法規(guī)和規(guī)章制度均對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)作為審計(jì)整改的責(zé)任主體進(jìn)行了明確的界定。

在具體操作層面，應(yīng)進(jìn)一步明確審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)組的具體責(zé)任，即審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審結(jié)項(xiàng)目整改檢查負(fù)總責(zé)，法規(guī)處、辦公室作為職能部門(mén)，具體指導(dǎo)和督促各審計(jì)組監(jiān)督檢查被審計(jì)單位整改落實(shí)情況，適時(shí)開(kāi)展審計(jì)整改回訪工作。各審計(jì)組對(duì)審結(jié)項(xiàng)目整改檢查負(fù)直接責(zé)任，具體負(fù)責(zé)各自審結(jié)項(xiàng)目的整改檢查和結(jié)果反饋工作，并向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交被審計(jì)單位整改報(bào)告、相關(guān)證明材料和審計(jì)組整改檢查工作報(bào)告。

2.被審計(jì)單位是審計(jì)整改的執(zhí)行落實(shí)主體。

審計(jì)法規(guī)定，審計(jì)機(jī)關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出的審計(jì)決定，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行，并將結(jié)果書(shū)面通知審計(jì)機(jī)關(guān)；修訂后的審計(jì)法實(shí)施條例規(guī)定，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)機(jī)關(guān)規(guī)定的期限和要求執(zhí)行審計(jì)決定、并將審計(jì)決定執(zhí)行情況書(shū)面報(bào)告審計(jì)機(jī)關(guān)。

這些規(guī)定都明確了被審計(jì)單位是落實(shí)審計(jì)整改的直接責(zé)任主體，并負(fù)有向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)告整改落實(shí)情況的法定義務(wù)。

3.各級(jí)地方政府及相關(guān)監(jiān)督管理部門(mén)是審計(jì)整改的監(jiān)督管理主體。

審計(jì)法規(guī)定，^v^和縣級(jí)以上地方人民政府應(yīng)當(dāng)將審計(jì)工作報(bào)告中指出問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果向本級(jí)^v^常務(wù)委員會(huì)報(bào)告。有關(guān)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)責(zé)令被審計(jì)單位上繳的款項(xiàng)予以扣繳或者采取其他處理措施，并將結(jié)果書(shū)面通知審計(jì)機(jī)關(guān)。被審計(jì)單位的上級(jí)機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)提出的處分建議應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)作出決定，并將結(jié)果書(shū)面通知審計(jì)機(jī)關(guān)；修訂后的審計(jì)法實(shí)施條例規(guī)定，被審計(jì)單位逾期仍不執(zhí)行審計(jì)決定的，審計(jì)機(jī)關(guān)可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，建議有關(guān)主管機(jī)關(guān)、單位對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分；財(cái)政違法行為處罰處分條例規(guī)定，財(cái)政部門(mén)和其他有關(guān)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)將審計(jì)機(jī)關(guān)通知暫定撥付有關(guān)款項(xiàng)的結(jié)果書(shū)面告知審計(jì)機(jī)關(guān)。

根據(jù)這些法律法規(guī)，各級(jí)政府和有關(guān)主管部門(mén)應(yīng)對(duì)督促被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)和反饋整改結(jié)果整改負(fù)責(zé)。

4.嘗試建立審計(jì)問(wèn)責(zé)制度，大力督促被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改。

在審計(jì)法、審計(jì)法實(shí)施條例對(duì)被審計(jì)單位和各級(jí)政府、相關(guān)主管部門(mén)落實(shí)和監(jiān)督審計(jì)整改的明確要求基礎(chǔ)上，結(jié)合《關(guān)于實(shí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)的暫行規(guī)定》中關(guān)于政府職能部門(mén)管理、監(jiān)督不力，在其職責(zé)范圍內(nèi)發(fā)生特別重大事故、事件、案件，或者在較短時(shí)間內(nèi)連續(xù)發(fā)生重大事故、事件、案件，造成重大損失或者惡劣影響的，對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問(wèn)責(zé)等有關(guān)規(guī)定，嘗試建立審計(jì)問(wèn)責(zé)制度，具體明確問(wèn)責(zé)的對(duì)象和原則、問(wèn)責(zé)的內(nèi)容和問(wèn)責(zé)的方式，增強(qiáng)審計(jì)威懾力。

（二）在明確責(zé)任的基礎(chǔ)上，建立健全審計(jì)整改跟蹤檢查制度，理順審計(jì)整改跟蹤檢查運(yùn)行機(jī)制，確保跟蹤檢查取得實(shí)效。

1.制定審計(jì)整改跟蹤檢查制度，按年度編制整改跟蹤計(jì)劃，確定組織形式、檢查內(nèi)容和實(shí)施程序等。

一是年初根據(jù)上年審結(jié)項(xiàng)目的報(bào)告、決定報(bào)出時(shí)間，初步列明項(xiàng)目整改時(shí)限表，制定年度審計(jì)整改跟蹤檢查計(jì)劃。根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和審計(jì)建議類(lèi)型，確定重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地回訪跟蹤檢查，其他項(xiàng)目采取報(bào)送檢查方式，開(kāi)展全面的整改檢查工作。

二是由法規(guī)處、辦公室牽頭，有關(guān)業(yè)務(wù)處參加，組織審計(jì)整改實(shí)地回訪工作，全面了解審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況，審計(jì)建議采納情況，掌握第一手資料，聽(tīng)取被審計(jì)單位和有關(guān)部門(mén)對(duì)審計(jì)整改工作的意見(jiàn)和建議。對(duì)于采取報(bào)送檢查方式的審計(jì)項(xiàng)目，要在取得被審計(jì)單位整改報(bào)告的同時(shí)，取得相關(guān)證明材料。業(yè)務(wù)處室要就審計(jì)整改跟蹤檢查的開(kāi)展情況，向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交整改檢查工作總結(jié)。

2.及時(shí)總結(jié)分析審計(jì)整改工作，建立審計(jì)整改內(nèi)部通報(bào)制度、強(qiáng)化審計(jì)整改考核力度。

一是及時(shí)總結(jié)分析審計(jì)整改工作情況。反映整改取得成效，查找整改工作問(wèn)題和難點(diǎn)，分析原因，提出改進(jìn)整改工作的有效建議。

二是建立內(nèi)部審計(jì)整改工作通報(bào)制度。限定整改跟蹤檢查完成時(shí)限，對(duì)各審計(jì)組整改跟蹤檢查開(kāi)展情況進(jìn)行通報(bào)。對(duì)于被審計(jì)單位提出異議、保留意見(jiàn)、不予答復(fù)、不予整改的問(wèn)題，責(zé)成相關(guān)審計(jì)組查證核實(shí)。經(jīng)核實(shí)，屬于被審計(jì)單位責(zé)任的，將責(zé)令其限期整改，逾期仍不整改的，申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，建議有關(guān)主管機(jī)關(guān)、單位對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分；因?qū)徲?jì)查證不實(shí)等原因，導(dǎo)致審計(jì)決定存在重要錯(cuò)誤事項(xiàng)的，將及時(shí)予以糾正，并追究相關(guān)審計(jì)組和審計(jì)人員責(zé)任。

三是強(qiáng)化審計(jì)整改績(jī)效考核力度。進(jìn)一步細(xì)化審計(jì)整改考核打分標(biāo)準(zhǔn)，明確審計(jì)組提交審計(jì)整改報(bào)告時(shí)限，提交整改報(bào)告不及時(shí)的審計(jì)組、審計(jì)整改發(fā)現(xiàn)重大審計(jì)瑕疵的審計(jì)組不得分。

（三）創(chuàng)新審計(jì)整改跟蹤檢查工作方式，改進(jìn)審計(jì)工作，提升審計(jì)質(zhì)量，提高審計(jì)整改科學(xué)行和可執(zhí)行性。

1.將審計(jì)整改工作前移，做到邊審邊改。對(duì)于審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的急需改進(jìn)和容易改進(jìn)的問(wèn)題，在審計(jì)過(guò)程中即向被審計(jì)單位提出整改要求，督促其整改落實(shí)。一方面可以強(qiáng)化審計(jì)整改落實(shí)力度，另一方面，也減輕了后續(xù)審計(jì)整改跟蹤檢查的工作壓力。

2.提高審計(jì)建議的可操作性和審計(jì)決定的可執(zhí)行性。一方面在審計(jì)過(guò)程中，要深入研究被審計(jì)單位的行業(yè)背景和管理模式，針對(duì)具體問(wèn)題提出適宜操作的審計(jì)建議，避免泛泛而談。另一方面，要認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題嚴(yán)格依法作出可以操作的審計(jì)決定，提高審計(jì)整改的可執(zhí)行性，提升審計(jì)機(jī)關(guān)的威信力。

（四）加強(qiáng)與各部門(mén)間的溝通協(xié)調(diào)，形成審計(jì)整改監(jiān)督檢查合力。

1.審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)組應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的重視程度，做到整改內(nèi)容、整改時(shí)限心中有數(shù)，掌握審計(jì)整改跟蹤檢查的主動(dòng)權(quán)，確保審計(jì)整改及時(shí)、到位。

2.探索全面建立與地方政府、有關(guān)主管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)之間的協(xié)作配合機(jī)制，及時(shí)溝通，有效行動(dòng)，形成部門(mén)之間督促整改落實(shí)的強(qiáng)大合力，共同促進(jìn)審計(jì)結(jié)果落實(shí)，維護(hù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展秩序。

3.加強(qiáng)與被審計(jì)單位的溝通協(xié)調(diào)，積極宣傳審計(jì)法律法規(guī)，使被審計(jì)單位充分了解和重視審計(jì)工作，取得被審計(jì)單位的支持配合，確保審計(jì)整改效果。

推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短三

20xx年9月，紅河州審計(jì)局派出審計(jì)組，對(duì)我校校長(zhǎng)楊炳昌同志任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了就地審計(jì)。根據(jù)《審計(jì)報(bào)告》(紅審報(bào)〔20xx〕60號(hào))和《審計(jì)決定書(shū)》(紅審決〔20xx〕25號(hào))提出的問(wèn)題和建議，我校高度重視，進(jìn)行了認(rèn)真的整改和落實(shí)。現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，是進(jìn)一步貫徹落實(shí)《^v^審計(jì)法》及其實(shí)施條例、《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》要求，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)法規(guī)制度建設(shè)、規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作科學(xué)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，對(duì)于增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部依法履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)、完善領(lǐng)導(dǎo)干部管理和監(jiān)督機(jī)制、促進(jìn)懲治和預(yù)防體系建設(shè)具有重要意義。因此，自接到審計(jì)通知書(shū)，到審計(jì)組進(jìn)駐，再到《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書(shū)》下達(dá)，我校始終高度重視，嚴(yán)肅認(rèn)真對(duì)待此項(xiàng)工作，給予密切配合。認(rèn)真準(zhǔn)備所需資料，積極提供財(cái)務(wù)收支報(bào)表、賬簿、會(huì)計(jì)憑證，及時(shí)同審計(jì)人員進(jìn)行溝通，堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)決定，使審計(jì)工作得以順利完成、審計(jì)決定得到認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

《審計(jì)報(bào)告》和《審計(jì)決定書(shū)》下達(dá)后，我校及時(shí)召開(kāi)有關(guān)人員會(huì)議，進(jìn)行傳達(dá)學(xué)習(xí)，并進(jìn)行了扎實(shí)認(rèn)真的整改。

(一)關(guān)于漏列固定資產(chǎn)問(wèn)題的整改

學(xué)校食堂20xx年購(gòu)買(mǎi)的除塵器3套、鍋爐1臺(tái)、鍋爐2臺(tái)、發(fā)電機(jī)1臺(tái)、冰箱1臺(tái)、圓桌1套，培訓(xùn)中心20xx年購(gòu)買(mǎi)的數(shù)碼相機(jī)1臺(tái)、記憶棒1支，學(xué)校20xx年購(gòu)買(mǎi)數(shù)碼相機(jī)1臺(tái)、熱水器2臺(tái)，共計(jì)價(jià)值人民幣94760元，財(cái)務(wù)漏列固定資產(chǎn)。根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn)，我校對(duì)上述資產(chǎn)進(jìn)行了認(rèn)真清理，查實(shí)產(chǎn)品類(lèi)型、型號(hào)，已分別錄入資產(chǎn)卡片，補(bǔ)列固定資產(chǎn)。

(二)關(guān)于食堂收入余額未轉(zhuǎn)入“結(jié)余”科目核算問(wèn)題的整改

對(duì)xxx0年學(xué)校食堂會(huì)計(jì)賬年末食堂收入余額元，將xxx0年綜合食堂收入余額元、管理費(fèi)——卡費(fèi)收入余額115689元、其他收入余額元、副營(yíng)業(yè)收入余額元分別轉(zhuǎn)入“食堂結(jié)余”科目進(jìn)行核算，以確保賬務(wù)處理的合規(guī)、合法。

(三)關(guān)于年末銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單余額不符且未編制余額調(diào)節(jié)表問(wèn)題的整改

對(duì)xxx0年學(xué)校基本賬戶(hù)和培訓(xùn)中心賬戶(hù)銀行存款余額與銀行對(duì)賬單余額出現(xiàn)不相符的情況，經(jīng)查實(shí)是未達(dá)賬款造成的。根據(jù)審計(jì)組意見(jiàn)，出納員編制了余額調(diào)節(jié)表，并與賬面余額相符。今后，督促財(cái)務(wù)人員每月到開(kāi)戶(hù)銀行打印一份對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，確保單位資金安全。

(四)關(guān)于“其他收入”直接沖抵“事業(yè)支出”問(wèn)題的整改

學(xué)校根據(jù)審計(jì)組的意見(jiàn)，對(duì)xxx7年、xxx8兩年未直接沖抵“事業(yè)支出”科目的“其他收入”元和元，作如下調(diào)整：先借：事業(yè)支出，貸：其他收入，再借：其他收入，貸：事業(yè)結(jié)余。

一是加大財(cái)務(wù)制度建設(shè)力度。學(xué)校制定出臺(tái)了《財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定》、《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》、《教職工出差管理規(guī)定》、《國(guó)家助學(xué)金管理辦法(修訂)》等財(cái)務(wù)管理制度，修改完善了基建、采購(gòu)、公務(wù)接待等相關(guān)制度，實(shí)現(xiàn)了制度建設(shè)的與時(shí)俱進(jìn)，規(guī)范人財(cái)物管理權(quán)力的正確運(yùn)行。

二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍建設(shè)。新增1名財(cái)務(wù)人員，明確崗位職責(zé)。積極開(kāi)展繼續(xù)教育和崗位培訓(xùn)，組織學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法規(guī)。推行會(huì)計(jì)電算化管理。

三是實(shí)行報(bào)賬“一支筆”審批制。單據(jù)報(bào)銷(xiāo)必須有經(jīng)手人、審核人、審批人三者簽字，缺一不可。

今后，我校將在州委、州人民政府和上級(jí)主管部門(mén)、審計(jì)機(jī)關(guān)及有關(guān)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，實(shí)行科學(xué)民主決策，確保財(cái)務(wù)狀況平穩(wěn)良好運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，為辦好人民滿(mǎn)意的中等職業(yè)教育作出積極的貢獻(xiàn)。

特此報(bào)告。

推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短四

xx 審計(jì)局關(guān)于巡察區(qū)審計(jì)局黨組反饋意見(jiàn)整改情況報(bào)告 ……….根據(jù)區(qū)委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于向區(qū)審計(jì)局黨組書(shū)記王鵬飛同志的反饋意見(jiàn)》（海黨巡辦函[2020]4 號(hào)）相關(guān)意見(jiàn)和要求,局黨組高度重視。召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議研究部署整改落實(shí)工作，研究制定了整改方案和整改清單，明確整改措施、責(zé)任人、整改時(shí)限，壓實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，抓實(shí)責(zé)任分解，現(xiàn)將落實(shí)情況報(bào)告如下：

一、存在的問(wèn)題：黨建與審計(jì)業(yè)務(wù)融合不夠。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：局黨組、黨支部高度重視“精審求真”品牌創(chuàng)建，通過(guò)黨組會(huì)定期聽(tīng)取黨建品牌創(chuàng)建推進(jìn)情況，將創(chuàng)建任務(wù)責(zé)任到人、明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，把工作做實(shí)。研究制定了《 **區(qū)審計(jì)局關(guān)于“精審求真”黨建和文化品牌建設(shè)與審計(jì)業(yè)務(wù)融合工作方案》和“精審求真”實(shí)施計(jì)劃安排表，推動(dòng)黨建與審計(jì)文化、審計(jì)業(yè)務(wù)融合互促，做到黨建與業(yè)務(wù)、文化建設(shè)同研究、同部署、同檢查、同落實(shí)、同考核。

二、存在的問(wèn)題：推動(dòng)審計(jì)機(jī)制轉(zhuǎn)型力度不夠。

整改進(jìn)度：基本完成，正在推進(jìn)。

完成情況：一是以“不忘初心，牢記使命”主題教育為契機(jī)，將推動(dòng)投資審計(jì)機(jī)制轉(zhuǎn)型確定為調(diào)研課題，深入分析存在的問(wèn)題，提出解決問(wèn)題的辦法措施，已形成調(diào)研報(bào)告上報(bào)區(qū)委。二是充分借助召開(kāi)審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議這個(gè)平臺(tái)，積極反映我區(qū)政府投資審計(jì)工作機(jī)制存在的問(wèn)題，引起政府領(lǐng)導(dǎo)高度重視，推動(dòng)了轉(zhuǎn)型工作。目前已草擬了投資審核管理辦法，已上報(bào)區(qū)政府，今年先試行，逐步修正完善，進(jìn)一步規(guī)范政府投資審計(jì)工作。

三、存在的問(wèn)題：意識(shí)形態(tài)工作不夠細(xì)致。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：一是切實(shí)履行意識(shí)形態(tài)工作主體責(zé)任，已制定《**區(qū)審計(jì)局 2020 年意識(shí)形態(tài)工作方案及責(zé)任清單》，嚴(yán)格落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制，明確工作重點(diǎn)及責(zé)任人。二是研究制定了“意識(shí)形態(tài)年度工作計(jì)劃表”，進(jìn)一步明確了抓意識(shí)形態(tài)的目標(biāo)任務(wù)和工作措施。三是進(jìn)一步健全完善抓實(shí)意識(shí)形態(tài)工作的制度機(jī)制，結(jié)合實(shí)際修訂完善了《意識(shí)形態(tài)工作管理制度》、《網(wǎng)絡(luò)輿情應(yīng)急處置預(yù)案》、《網(wǎng)絡(luò)意識(shí)形態(tài)陣地管理辦法》、《**區(qū)審計(jì)局微信工作群管理辦法》等相關(guān)制度。

四、存在的問(wèn)題：對(duì)支部談心談話(huà)重視程度不夠。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：按照《**區(qū)審計(jì)局關(guān)于巡察區(qū)審計(jì)局黨組反饋意見(jiàn)整改方案》的要求，已修訂完善了《談心談話(huà)制度》,并明確了談話(huà)范圍、對(duì)象、次數(shù)等內(nèi)容。今后將嚴(yán)格按照該制度執(zhí)行，并由組織委員定期負(fù)責(zé)監(jiān)督該項(xiàng)工作的落實(shí)。

五、存在的問(wèn)題：發(fā)展黨員程序有欠缺。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：一是對(duì)照發(fā)展黨員的 25 個(gè)步驟進(jìn)行了認(rèn)真梳理，糾正 3 個(gè)問(wèn)題。二是已將發(fā)展黨員流程納入學(xué)習(xí)計(jì)劃，要求入黨積極分子對(duì)發(fā)展黨員的流程、步驟熟練掌握，從自身規(guī)范入黨流程。三是要求組織委員對(duì)發(fā)展黨員工作負(fù)總責(zé)，要嚴(yán)格按照 25 個(gè)步驟執(zhí)行，認(rèn)真審核相關(guān)資料。

六、存在的問(wèn)題：黨員民主評(píng)議未按要求完成。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：對(duì)以前年度的黨員民主測(cè)評(píng)進(jìn)行了詳細(xì)自查，糾正問(wèn)題 1 個(gè)。在今后的工作中要加強(qiáng)投票、計(jì)票管理,對(duì)于投票結(jié)果當(dāng)場(chǎng)公布，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，集體監(jiān)督，確保結(jié)果準(zhǔn)確。同時(shí)，明確計(jì)票人和監(jiān)票人責(zé)任，評(píng)議結(jié)果由組織委員負(fù)責(zé)。

七、存在的問(wèn)題：“三會(huì)一課”制度貫徹執(zhí)行不嚴(yán)。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：按照《**區(qū)審計(jì)局關(guān)于巡察區(qū)審計(jì)局黨組反饋意見(jiàn)整改方案》的要求，已修訂完善了《三會(huì)一課》制度，今后將嚴(yán)格按照制度執(zhí)行,并結(jié)合單位實(shí)際情況制定了 2020年黨建工作掛圖式作戰(zhàn)一覽表,明確了時(shí)間、內(nèi)容、責(zé)任人等。根據(jù)計(jì)劃,定期召開(kāi)支委會(huì)，按時(shí)講黨課，并做好黨支部活動(dòng)記錄冊(cè)，記好筆記，每次開(kāi)會(huì)、學(xué)習(xí)要簽到。組織委員要定期負(fù)責(zé)監(jiān)督該項(xiàng)工作的落實(shí)。

八、存在的問(wèn)題：換屆選舉不嚴(yán)謹(jǐn)。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：認(rèn)真自查了換屆選舉資料，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題已經(jīng)糾正。今后將嚴(yán)格按照支部換屆要求執(zhí)行,加強(qiáng)監(jiān)督，確保結(jié)果準(zhǔn)確。同時(shí)，明確責(zé)任，組織委員要做好監(jiān)督。

九、存在的問(wèn)題：組織生活會(huì)談心談話(huà)形式不符合規(guī)定。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：已完善修訂《**區(qū)審計(jì)局談心談話(huà)制度》，進(jìn)一步規(guī)范組織生活會(huì)談心談話(huà)記錄要求和格式。

十、存在的問(wèn)題：“三重一大”記錄不規(guī)范。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：已完善修訂《**區(qū)審計(jì)局“三重一大”制度》，進(jìn)一步完善“三重一大”集體決策制度，拓寬監(jiān)督渠道，規(guī)范民主決策民主管理，增強(qiáng)決策和管理的透明度，進(jìn)一步落實(shí)班子主要領(lǐng)導(dǎo)在會(huì)議議事決策中末位發(fā)言的制度，并邀請(qǐng)派駐紀(jì)檢監(jiān)察組參加“三重一大”會(huì)議，進(jìn)一步規(guī)范了“三重一大”會(huì)議記錄，明確了參會(huì)人員對(duì)記錄資料進(jìn)行嚴(yán)格審查并簽字確認(rèn)，由辦公室專(zhuān)人負(fù)責(zé)“三重一大”記錄保管和保存，由紀(jì)檢委員負(fù)責(zé)監(jiān)管。

十一、存在的問(wèn)題：審計(jì)職責(zé)履行不到位 整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：2017、2018 兩年共計(jì)審計(jì)了 4 個(gè)單位，2019 年審計(jì) 8 個(gè)單位，同時(shí)對(duì) 3 個(gè)單位正在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)執(zhí)行率較兩年總和增長(zhǎng)了 200%。同時(shí)為加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃管理，進(jìn)一步突出重點(diǎn)，細(xì)化審計(jì)對(duì)象分類(lèi)，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定了《**區(qū)科級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目分類(lèi)管理辦法》。

十二、存在的問(wèn)題：掃黑除惡相關(guān)問(wèn)題整改不到位。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：通過(guò)召開(kāi)會(huì)議進(jìn)一步要求各黨員在思想上高度重視問(wèn)題整改的落實(shí)，認(rèn)真查擺自身存在的問(wèn)題，嚴(yán)格按照整改時(shí)限和整改措施進(jìn)行整改，同時(shí)對(duì)整改落實(shí)資料進(jìn)行嚴(yán)格審核和把關(guān)，分別由支部書(shū)記和副書(shū)記對(duì)支委成員、支委成員對(duì)普通黨員對(duì)整改情況及形成的材料進(jìn)行監(jiān)督和審核。已將整改期限進(jìn)行完善。

十三、存在的問(wèn)題：反腐倡廉工作匯報(bào)審核不嚴(yán)。

整改進(jìn)度：已完成，長(zhǎng)期堅(jiān)持。

完成情況：已將 2017 年反腐倡廉工作匯報(bào)重新進(jìn)行歸檔。進(jìn)一步修訂完善了《**區(qū)審計(jì)局黨風(fēng)廉政建設(shè)制度》，明確了在形成反腐倡廉工作匯報(bào)材料時(shí)，明確擬稿人和審稿人的責(zé)任，由支部書(shū)記和副書(shū)記對(duì)匯報(bào)材料進(jìn)行嚴(yán)格審核。同時(shí)在歸檔時(shí)由黨務(wù)工作者再進(jìn)行認(rèn)真檢查，并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管和保存，由紀(jì)檢委員對(duì)材料質(zhì)量和完整負(fù)責(zé)。

講的很好，很有指導(dǎo)意義。

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推薦審計(jì)整改落實(shí)情況報(bào)告簡(jiǎn)短五

篇二：

部門(mén)及員工績(jī)效考評(píng)制度

部門(mén)及員工績(jī)效考評(píng)管理制度

為規(guī)范公司對(duì)部門(mén)和員工的績(jī)效考評(píng)制定本制度。

1.目的通過(guò)對(duì)部門(mén)和員工日常工作和行為規(guī)范的考核、考評(píng)，建立公司績(jī)效考評(píng)管理系統(tǒng)，促進(jìn)個(gè)人工作素養(yǎng)和整體工作效率的不斷提高，防止和糾正部門(mén)和員工瀆職、失職、違紀(jì)、違規(guī)行為，保證公司績(jī)效目標(biāo)管理的達(dá)成。

2.適用范圍

適用于公司內(nèi)部對(duì)部門(mén)和員工的各級(jí)考評(píng)、各類(lèi)行為規(guī)范的考核的管理。

3.職責(zé)和權(quán)限

3.1總經(jīng)理或其授權(quán)人或公司主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)總經(jīng)理辦公室和人力資源部有考評(píng)權(quán)和考核權(quán)，負(fù)責(zé)對(duì)各類(lèi)考評(píng)、考核結(jié)果的最終認(rèn)定。

3.2公司成立由總經(jīng)理或其授權(quán)人、主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理辦公室和人力資源部等職能部門(mén)組成的考核小組，考核小組對(duì)各部門(mén)有考評(píng)權(quán)和考核權(quán)。

3.3各部門(mén)和生產(chǎn)單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的員工進(jìn)行管理,行使考評(píng)權(quán)和考核權(quán)。

3.3人力資源部負(fù)責(zé)歸口公司考評(píng)和考核結(jié)果，并將結(jié)果與績(jī)效工資掛鉤。

3.4員工和部門(mén)對(duì)同級(jí)和上級(jí)單位有考評(píng)和考核的建議權(quán)。

4.績(jī)效考評(píng)管理程序和考核管理辦法及考核實(shí)施細(xì)則

4.1績(jī)效考評(píng)、考核管理程序

4.1.1員工每月26日向部門(mén)負(fù)責(zé)人匯報(bào)或提交工作總結(jié)，作為月度考核的依據(jù)。

4.1.2部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)員工的工作總結(jié)、工作表現(xiàn)和工作目標(biāo)完成情況，填寫(xiě)《績(jī)效考核表》(員工，見(jiàn)附錄1)，打分并作出評(píng)估，并將考核結(jié)果于每月27日交人力資源部存檔和作為計(jì)算績(jī)效工資的依據(jù)。

4.1.3部門(mén)負(fù)責(zé)人每月27日向考核小組交個(gè)人工作總結(jié)和部門(mén)工作總結(jié)（兩項(xiàng)總結(jié)可以合寫(xiě)，也可以分開(kāi)寫(xiě)），作為對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人和部門(mén)工作的考核依據(jù)。

4.1.4公司考核小組根據(jù)部門(mén)負(fù)責(zé)人個(gè)人工作總結(jié)和部門(mén)工作總結(jié)、工作表q/bw·g0802-04

現(xiàn)和工作目標(biāo)完成情況，填寫(xiě)《績(jī)效考核表》(部門(mén)負(fù)責(zé)人和部門(mén)兩種，分別見(jiàn)附錄2、附錄3)，打分并作出評(píng)估，由總經(jīng)理辦公室將考核結(jié)果交公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并將審批后的考核結(jié)果于每月30日前交人力資源部存檔和作為計(jì)算績(jī)效工資的依據(jù)。

4.1.5人力資源部將收到的各類(lèi)考核結(jié)果根據(jù)規(guī)定計(jì)算部門(mén)、部門(mén)負(fù)責(zé)人和員工的績(jī)效工資，并與員工薪酬兌現(xiàn)。

4.1.6 負(fù)責(zé)考核的負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)將考核結(jié)果與被考核部門(mén)負(fù)責(zé)人或員工見(jiàn)面溝通，出現(xiàn)異議時(shí)被考核部門(mén)負(fù)責(zé)人或員工可直接向人力資源部申請(qǐng)裁決，由人力資源部調(diào)查落實(shí)，確屬必要時(shí)可對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行適當(dāng)小的調(diào)整。

4.1.7人力資源部每季度末根據(jù)各類(lèi)考核結(jié)果和部門(mén)及其負(fù)責(zé)人、部門(mén)員工的工作成果，進(jìn)行一次綜合評(píng)價(jià)，按規(guī)定對(duì)員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)或處罰。

4.2考評(píng)、考核管理辦法

4.2.1考評(píng)、考核的組織：考核小組組織對(duì)公司部門(mén)和部門(mén)負(fù)責(zé)人的考評(píng)和考核，部門(mén)負(fù)責(zé)人組織對(duì)本部門(mén)員工的考評(píng)和考核。

4.2.2考評(píng)、考核的原則：重點(diǎn)考核原則——以工作目標(biāo)和工作任務(wù)完成結(jié)果為主要依據(jù)，按照崗位職能職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)員工進(jìn)行考核；分別考核原則——按對(duì)應(yīng)的崗位職能設(shè)置考核要素逐項(xiàng)進(jìn)行考核；主體對(duì)應(yīng)原則——由各自的直接上級(jí)進(jìn)行考核，并對(duì)考核結(jié)果及時(shí)溝通；部門(mén)聯(lián)動(dòng)原則——部門(mén)經(jīng)理和一般員工的最終績(jī)效均受部門(mén)整體考核結(jié)果的影響；目標(biāo)考核和專(zhuān)項(xiàng)考核相結(jié)合的原則：對(duì)各部門(mén)負(fù)責(zé)人的質(zhì)量、安全、成本等專(zhuān)項(xiàng)工作，設(shè)置相應(yīng)的權(quán)重，與考核期內(nèi)的目標(biāo)任務(wù)完成情況一并納入考核體系。

4.2.3考評(píng)、考核的方式：考核以月度為單位進(jìn)行考核，考評(píng)以季度為單位進(jìn)行考評(píng)，年終進(jìn)行一次總考評(píng)。

采用通用評(píng)價(jià)和崗位職能職責(zé)評(píng)價(jià)法對(duì)員工進(jìn)行考核，并結(jié)合目標(biāo)管理法對(duì)部門(mén)進(jìn)行考核。

部門(mén)考核以部門(mén)月度業(yè)務(wù)計(jì)劃和部門(mén)職能職責(zé)執(zhí)行結(jié)果為主要考核、考評(píng)依據(jù)，按考評(píng)、考核實(shí)施細(xì)則和考評(píng)、考核程序進(jìn)行。

員工考核以崗位職能職責(zé)和工作任務(wù)執(zhí)行結(jié)果為主要考核、考評(píng)依據(jù)，按考評(píng)、考核實(shí)施細(xì)則和考評(píng)、考核程序進(jìn)行。

4.2.4考評(píng)、考核結(jié)果的處理

按月度考核結(jié)果確定績(jī)效系數(shù)：部門(mén)績(jī)效系數(shù)和員工個(gè)人績(jī)效系數(shù)

為考核結(jié)果分值的百分?jǐn)?shù)，部門(mén)負(fù)責(zé)人個(gè)人績(jī)效系數(shù)為工作目標(biāo)考核結(jié)果與

q/bw·g0802-04

各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)考核結(jié)果分值的百分?jǐn)?shù)的連乘積。

按績(jī)效系數(shù)與工資掛鉤計(jì)算發(fā)放薪酬：

部門(mén)員工工資總額＝基本工資總額+年功工資總額+全勤獎(jiǎng)總額

+(崗位技能工資總額+績(jī)效工資總額) ×部門(mén)績(jī)效系數(shù)

＝∑部門(mén)員工工資

部門(mén)負(fù)責(zé)人工資＝基本工資+年功工資+全勤獎(jiǎng)

+(崗位技能工資+績(jī)效工資)×負(fù)責(zé)人個(gè)人績(jī)效系數(shù)

員工工資＝基本工資+年功工資+全勤獎(jiǎng)+

∑部門(mén)（崗位技能工資+績(jī)效工資）×部門(mén)績(jī)效系數(shù)×[（個(gè)人崗、效工資和×個(gè)人績(jī)效系數(shù)）÷∑部門(mén)（個(gè)人崗、效工資和×個(gè)人績(jī)效系數(shù)）

(“個(gè)人崗、效工資和” = 崗位技能工資+績(jī)效工資 )

按考核、考評(píng)分值調(diào)整薪級(jí)。

.1連續(xù)三個(gè)月考核低于65分的的員工或部門(mén)負(fù)責(zé)人解除聘用或解除勞動(dòng)合同。

.2年度綜合考核經(jīng)考評(píng)為75分以下的員工或部門(mén)負(fù)責(zé)人，75～70分的，下調(diào)一級(jí)，70～65分的，下調(diào)二級(jí)，低于65分的淘汰。連續(xù)兩年考核經(jīng)考評(píng)低于75分的淘汰。

.3年度綜合考核經(jīng)考評(píng)為90分以上且無(wú)月度考核不合格記錄的員工或部門(mén)負(fù)責(zé)人，90～95分的，上調(diào)一級(jí)，95分以上的，上調(diào)2級(jí)。76～89分的不調(diào)整薪級(jí)。

按考核、考評(píng)分值調(diào)整薪等。

.1連續(xù)2年考核經(jīng)考評(píng)95分以上的上調(diào)1個(gè)薪等。

.2年度考核經(jīng)考評(píng)100分以上的上調(diào)1個(gè)薪等。

.3連續(xù)2年考核經(jīng)考評(píng)低于80分的下調(diào)1個(gè)薪等。

4.2.5無(wú)特殊原因，不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上交考核、考評(píng)結(jié)果的，視為考核者工作失誤，按每延誤一天，減發(fā)考核負(fù)責(zé)人10%的績(jī)效工資，直至減完為止。

4.2.6考核負(fù)責(zé)人應(yīng)采取公正、公開(kāi)、公平的態(tài)度對(duì)被考核部門(mén)和員工進(jìn)行考核和準(zhǔn)確的考評(píng)，若在考核、考評(píng)的過(guò)程中發(fā)現(xiàn)弄虛作假、蓄意打擊報(bào)復(fù)等惡性行為，一經(jīng)查處，減發(fā)考核負(fù)責(zé)人20%的當(dāng)月績(jī)效工資，并提出書(shū)面警告一次；若一年內(nèi)考核者出現(xiàn)三次考核、考評(píng)失誤，導(dǎo)致人力資源部裁決的，視同失職處理，對(duì)考核負(fù)責(zé)人將考慮降級(jí)、降等或轉(zhuǎn)崗直至解除聘用或解除勞動(dòng)合同的處理。

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4.3考評(píng)、考核實(shí)施細(xì)則

4.3.1 員工獎(jiǎng)勵(lì)條件：凡有下列情形之一的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人或考核小組上報(bào)人力資源部酌情簽報(bào)，公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以獎(jiǎng)勵(lì)。

對(duì)公司業(yè)務(wù)有特殊功績(jī)或貢獻(xiàn)，有利改進(jìn)計(jì)劃經(jīng)采納施行，觀察六個(gè)月以上有效的；

對(duì)于舞弊或有危害本公司權(quán)益之事，能事先發(fā)現(xiàn)或防止，而使公司

減少或免受損失的；

遇到非常事變，能臨機(jī)應(yīng)變，措施得當(dāng)，奮勇救護(hù)保全公司財(cái)物或人身安全的；

研究改進(jìn)設(shè)備、工藝、材料，提高公司產(chǎn)品生產(chǎn)能力、降低各種消耗有顯著成效，觀察六個(gè)月以上有效的；

才能卓著、業(yè)績(jī)優(yōu)異、品德優(yōu)秀，可為公司楷模，有益于公司及員工樹(shù)立良好風(fēng)氣的；

領(lǐng)導(dǎo)有方，服務(wù)勤勞，受到各部門(mén)贊譽(yù)的。

4.3.2員工獎(jiǎng)勵(lì)種類(lèi)和標(biāo)準(zhǔn)

能衡量創(chuàng)造價(jià)值的，按年所創(chuàng)造的價(jià)值評(píng)定（公司可指定專(zhuān)家評(píng)定小組評(píng)審）：10000元以下的一次獎(jiǎng)勵(lì)100元，記嘉獎(jiǎng)一次；超過(guò)10000元至100萬(wàn)元的按5%提取獎(jiǎng)金，20萬(wàn)元以下記小功一次，20萬(wàn)元以上記大功一次，50萬(wàn)元以上上調(diào)一個(gè)薪級(jí)；超過(guò)100萬(wàn)元以上的，一次性獎(jiǎng)勵(lì)10萬(wàn)元，上調(diào)二個(gè)薪級(jí)。

不能直接衡量所創(chuàng)造價(jià)值的，參照條進(jìn)行嘉獎(jiǎng)、記小功、記大功、加薪等獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)金額一次最高不能超過(guò)1000元。

嘉獎(jiǎng)三次算記小功一次，記小功三次算記大功一次，記大功兩次上調(diào)一個(gè)薪級(jí)，不跨年度計(jì)算。

4.3.3員工處罰條件: 凡有下列情形之一的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人或考核小組上報(bào)人力資源部酌情簽報(bào)予以處罰，出現(xiàn)記過(guò)以上處罰的須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以處罰。

有瀆職、失職、對(duì)問(wèn)題失察、違規(guī)行為，給公司財(cái)物和工作造成損失的；

泄露公司機(jī)密、向主管人員或有關(guān)人員隱瞞或謊報(bào)事實(shí)的；

故意浪費(fèi)、損害公司財(cái)物的；

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遇有突發(fā)事件故意逃避，知情不報(bào)的；

未經(jīng)公司最高管理者允許而為其它公司、機(jī)構(gòu)或私人工作的；

工作時(shí)間干私活、竄崗、睡覺(jué)、怠工或擅離職守的；

工作不服從分配、擾亂秩序、侮辱同事、妨礙他人工作的；

品行不端、行為粗暴屢教不改的；

拒絕接受主管人員或上級(jí)正常的工作檢查的；

0任何時(shí)候有從事與公司利益沖突的任何行為的。

4.3.4員工處罰種類(lèi)和標(biāo)準(zhǔn)

能衡量經(jīng)濟(jì)損失大小的，如屬非故意行為，按所造成的經(jīng)濟(jì)損失的大小處罰（公司可指定專(zhuān)家評(píng)定小組評(píng)議）：1000元以下口頭警告一次；1000元至5000元以下的一次處罰50～500元，記書(shū)面警告一次；超過(guò)5000元至1萬(wàn)元的處罰500元～1000元，記小過(guò)一次；超過(guò)1萬(wàn)元至5萬(wàn)元的按5%提取罰金，記大過(guò)一次；超過(guò)5萬(wàn)元的按損失大小處罰金1000～5000元，并免職或解除合同。

不能直接衡量經(jīng)濟(jì)損失大小的，如屬非故意行為，經(jīng)濟(jì)損失參照條進(jìn)行，其它按工作損失天數(shù)處罰：工作損失1個(gè)工作日以下的，記書(shū)面警告一次；工作損失3個(gè)工作日以下的，記小過(guò)一次；工作損失5個(gè)工作日以下的，記大過(guò)一次；工作損失5個(gè)工作日以上的，免職或解除合同。

經(jīng)濟(jì)損失或工作損失如屬故意行為，按一般故意、輕度故意、重度故意、嚴(yán)重故意處罰如下：經(jīng)濟(jì)損失1000元以下或工作損失1個(gè)工作日以下的，屬一般故意，按非故意損失加倍處罰，給予記小過(guò)一次；經(jīng)濟(jì)損失1000元至1萬(wàn)元的或工作損失3個(gè)工作日以下的，屬輕度故意，按非故意損失加倍處罰，給予記大過(guò)一次；經(jīng)濟(jì)損失1萬(wàn)元至5萬(wàn)元的或工作損失5個(gè)工作日以下的，屬重度故意，按非故意損失加兩倍處罰，并免職或解除合同。經(jīng)濟(jì)損失5萬(wàn)元以上或工作損失5個(gè)工作日以上的，屬?lài)?yán)重故意，按損失金額全額賠償，免職或解除合同，直至追究刑事責(zé)任。

一年內(nèi)書(shū)面警告二次算記小過(guò)一次，記小過(guò)二次算記大過(guò)一次，下調(diào)一個(gè)薪級(jí)，記大過(guò)兩次免職或解除合同。

4.3.5月度考核按公司《績(jī)效考核表》中部門(mén)、部門(mén)負(fù)責(zé)人、員工三種情況分別考核，其中關(guān)于獎(jiǎng)懲情況的考核如出現(xiàn)上述考評(píng)、考核細(xì)則規(guī)定的事項(xiàng)時(shí)，在《績(jī)效考核表》中規(guī)定的考核仍要進(jìn)行。

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4.3.6生產(chǎn)人員的考評(píng)、考核可參照本制度有關(guān)條款進(jìn)行，不再另行規(guī)定。

4.3.7各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)考核按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5.相關(guān)文件

q/bw·g0205-04質(zhì)量管理工作考核辦法

q/bw·g0305-04安全生產(chǎn)獎(jiǎng)懲條例

q/bw·g0306-04環(huán)境保護(hù)獎(jiǎng)懲條例

q/bw·g0702-04成本管理工作實(shí)施細(xì)則

q/bw·g0801-04員工聘用管理規(guī)程

q/bw·g0803-04員工薪酬方案

q/bw·g0805-04考勤管理制度

6.記錄文件

gj0802/01績(jī)效考核表（員工）

gj0802/02績(jī)效考核表（部門(mén)負(fù)責(zé)人）

gj0802/03績(jī)效考核表（部門(mén)）

附加說(shuō)明

本制度由人力資源部編制

本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋

本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人：

本標(biāo)準(zhǔn)主要審定人：

發(fā)布日期： 04 年 5 月 30 日

版本號(hào)： g-a 受控（編號(hào)/章）：

q/bw·g0802-04

附錄1、績(jī)效考核表（員工）

編號(hào)：gj0802/01- （樣表） 年 月 日

姓名：

部門(mén)：

職務(wù)：

考核時(shí)間

考核人：

考核人職務(wù)：

考核項(xiàng)目

考 核 內(nèi) 容

加減分標(biāo)準(zhǔn)

該項(xiàng)扣分

考核得分

廠紀(jì)廠規(guī)

1、遲到、早退

-1分/次

2、中途外出（未經(jīng)請(qǐng)假）

-1分/次

3、串崗、脫崗

-1分/次

4、其它違紀(jì)被公司扣罰或通報(bào)批評(píng)

-3分/次

5、會(huì)議遲到、早退、曠會(huì)

-0.5分/次

工作主動(dòng)性

1、不服從安排（包括臨時(shí)性抽調(diào)）

-3分/次

2、遇到困難不想辦法、不協(xié)調(diào)、不反映或反映不及時(shí)

-2分/次

3、服務(wù)態(tài)度差、有投訴

-4分/次

4、與其它部門(mén)缺少溝通，不能很好協(xié)調(diào)

-2分/次

專(zhuān)業(yè)水平

1、進(jìn)、銷(xiāo)、存信息反映不完全

-2分/次

2、儲(chǔ)存信息和實(shí)物不相合

-4分/次

3、保證24小時(shí)手機(jī)暢通，發(fā)現(xiàn)聯(lián)系不上

-4分/次

4、錯(cuò)發(fā)、不按計(jì)劃收貨

-5分/次

5、帳、卡、物記錄不完全、不完整

-3分/次

6、專(zhuān)業(yè)水平欠佳，其它部門(mén)有抱怨(技術(shù)狀態(tài))

-2分/次

7、不按工作程序辦事

-2分/次

8、每月大件盤(pán)存表不按時(shí)交納

-2分/天

9、每月積壓不合格明細(xì)表不按時(shí)交納

-2分/天

10、貨物擺放不整齊

-2分/次

職業(yè)素養(yǎng)

1、思想不端正，有投訴（查情況屬實(shí)）

-10分/次

扣 分 合 計(jì)

獎(jiǎng)勵(lì)情況

1、為改進(jìn)部門(mén)工作提供合理化建議并被采納

+3分/次

2、為公司工作提供建設(shè)性建議并采納

+5分/次

3、公司級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)

+5分/次

4、經(jīng)評(píng)議服務(wù)態(tài)度好

+3分/次

5、在公司《博盈園地》上發(fā)表文章

+4分/次

加 分 合 計(jì)

最 后 得 分 （≤120）

說(shuō)明：100分制，95分以上為優(yōu)秀，80分及以上為合格，70分及以上為基本合格，60分及以上為合格，60分以下為不合格。

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果：分 級(jí)

總結(jié)部分：根據(jù)員工各自的工作能力，從實(shí)際出發(fā)，表?yè)P(yáng)先進(jìn)以鞭策每一位員工在自己的崗位上努力工作，使本部門(mén)的績(jī)效工作上一個(gè)新的臺(tái)階。

考核人評(píng)估：

考核人簽名：

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附錄2、績(jī)效考核表（部門(mén)負(fù)責(zé)人）

編號(hào)：gj0802/02- （樣表） 年 月 日

姓名：

部門(mén)：總經(jīng)理辦

職務(wù)：

考核時(shí)間：

考核人：

考核人職務(wù)：

考核項(xiàng)目

考 核 內(nèi) 容

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

總分

得分

部門(mén)考核

不重新考核，按專(zhuān)項(xiàng)考核結(jié)果

≤120

關(guān)鍵指標(biāo)

計(jì)劃的可行性，計(jì)劃實(shí)施的監(jiān)控

非調(diào)整每更改1次扣2分

100

（注：此三項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)部門(mén)職能由人力資源部制定，指標(biāo)可以不同）

規(guī)章制度的糾察，部門(mén)關(guān)系的協(xié)調(diào)

缺項(xiàng)扣5分；

投訴屬實(shí)每次扣1分

公司級(jí)會(huì)議的組織安排

投訴屬實(shí)每次扣2分

質(zhì)量考核

不重新考核，按專(zhuān)項(xiàng)考核結(jié)果

≤120

安全考核

不重新考核，按專(zhuān)項(xiàng)考核結(jié)果

≤120

成本考核

不重新考核，按專(zhuān)項(xiàng)考核結(jié)果

≤120

小 計(jì)

考勤情況

1、事假

每次扣1分

2、病假

每次扣0.5分

3、曠工

每次扣5分

4、遲到、早退

每次扣2分

獎(jiǎng)懲情況

1、為改進(jìn)部門(mén)工作提供建設(shè)性建議并被采納

每次加2分

2、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供建設(shè)性建議并被采納

每項(xiàng)加5分

2、公司獎(jiǎng)勵(lì)

1次加5分

3、書(shū)面警告

1次扣2分

4、通報(bào)批評(píng)

1次扣5分

合 計(jì) 得 分

說(shuō)明： 優(yōu)秀（95分及以上） 合格（80-94） 基本合格（70-79） 不合格（70分以下）

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果： 分 級(jí)

考核人評(píng)語(yǔ)：

考核人簽名：

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附錄3、績(jī)效考核表（部門(mén)）

編號(hào)：gj0802/03- （樣表） 年 月 日

被考核部門(mén)：

考核時(shí)間：

考核小組成員：

考核項(xiàng)目

考核內(nèi)容

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

總分

得分

部門(mén)目標(biāo)完成情況

（90分）

1、按時(shí)、保質(zhì)完成總經(jīng)理辦公會(huì)布置的任務(wù)

未完成每項(xiàng)扣5分，單項(xiàng)扣完為止

30

2、按時(shí)、保質(zhì)完成部門(mén)周、月計(jì)劃

30

3、按時(shí)、保質(zhì)完成部門(mén)日常工作

20

4、按時(shí)、保質(zhì)完成公司交辦的其他任務(wù)

未完成每項(xiàng)扣2分

10

協(xié)作情況

（10分）

1、部門(mén)內(nèi)員工思想統(tǒng)一，工作熱情高

列舉事實(shí)，1分/件

5

2、部門(mén)間協(xié)作順暢，無(wú)不配合或配合不力現(xiàn)象

列舉事實(shí)，1分/件

5

小 計(jì)

100

獎(jiǎng)懲情況

1、部門(mén)受獎(jiǎng)勵(lì)

每次加5分

2、部門(mén)受表彰

每次加2分

3、員工受表彰

每次加0.5分

4、部門(mén)受罰

每次扣5分

5、員工受罰、書(shū)面警告、通報(bào)批評(píng)

每次扣0.5分

6、部門(mén)被投訴且有事實(shí)依據(jù)

每次扣2分

7、員工被投訴且有事實(shí)依據(jù)

每次扣0.5分

8、為改進(jìn)部門(mén)工作提供合理化建議并被采納

每次加0.5分

9、對(duì)公司工作提供建設(shè)性建議并被采納

每次加2分

10、宣傳稿件2篇

每篇加1分，缺篇扣1分

小 計(jì)

合計(jì)得分

≤120

說(shuō)明： 優(yōu)秀（95分及以上） 合格（80-94） 基本合格（70-79） 不合格（70分以下）

綜合評(píng)價(jià)結(jié)果： 分 級(jí)

總結(jié)部分：請(qǐng)說(shuō)明該部門(mén)需要采取何種行動(dòng)或接受何種培訓(xùn)來(lái)改善其工作，并根據(jù)以上各方面情況總結(jié)該部門(mén)的總體工作績(jī)效水平。

考核小組評(píng)語(yǔ)：

考核小組負(fù)責(zé)人簽名：

審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題未整改原因分析及整改建議_整改方案措施

核心提示：dy2006年上半年度，江蘇省農(nóng)行駐**審計(jì)辦共完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)真實(shí)性審計(jì)、行長(zhǎng)責(zé)任審計(jì)等項(xiàng)目27個(gè)，審計(jì)支行級(jí)單位22個(gè)，累計(jì)審計(jì)金額167 ˉ891萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)信貸、財(cái)務(wù)...dy2006年上半年度，江蘇省農(nóng)行駐**審計(jì)辦共完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)真實(shí)性審計(jì)、行長(zhǎng)責(zé)任審計(jì)等項(xiàng)目27個(gè)，審計(jì)支行級(jí)單位22個(gè)，累計(jì)審計(jì)金額167 ˉ891萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)信貸、財(cái)務(wù)等方面的違規(guī)問(wèn)題1 ˉ63個(gè)，違規(guī)金額121284萬(wàn)元，目前已整改問(wèn)題1299個(gè)，整改金額1047 ˉ6萬(wàn)元,未整改問(wèn)題264個(gè)，金額16 ˉ28萬(wàn)元。

筆者根據(jù)被審計(jì)單位的反饋情況，部分問(wèn)題未整改到位主要有以下幾方面的原因：

1、歷史遺留問(wèn)題，整改難度較大。

如：信貸業(yè)務(wù)中部分借新還舊手續(xù)不合規(guī)的問(wèn)題是屬以前年度操作不規(guī)范，現(xiàn)在為降低風(fēng)險(xiǎn)或完善信貸手續(xù)，雖然整體風(fēng)險(xiǎn)在降低，但于現(xiàn)行制度仍有不符之處；財(cái)務(wù)方面因歷史原因形成的長(zhǎng)期掛帳，一時(shí)無(wú)法清理。

2、業(yè)務(wù)操作中，由于經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)知識(shí)欠缺、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差，未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，且個(gè)別被審計(jì)單位滿(mǎn)足于表面上的整改，整改不徹底、不到位，類(lèi)似問(wèn)題重復(fù)出現(xiàn)。

3、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，各行為拓展優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，降低標(biāo)準(zhǔn)或放寬準(zhǔn)入條件，如辦理承兌業(yè)務(wù)未收取手續(xù)費(fèi)等問(wèn)題。

4、業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管在監(jiān)管方式、監(jiān)管手段、整改規(guī)范等方面仍然滯后，未真正發(fā)揮“第二道防線(xiàn)”的作用。

針對(duì)不同性質(zhì)的問(wèn)題，應(yīng)區(qū)別對(duì)待，審計(jì)建議采取以下措施予以整改。

1、對(duì)于歷史遺留的問(wèn)題，應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)吸取教訓(xùn)，避免類(lèi)似問(wèn)題的重復(fù)發(fā)生；并積極采取有效措施，逐步完善手續(xù)，降低風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少損失。

2、對(duì)于因操作失誤等主觀因素等導(dǎo)致的問(wèn)題，要進(jìn)一步加強(qiáng)思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，尤其是信貸、財(cái)務(wù)知識(shí)及新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)操作規(guī)程的培訓(xùn)；要明確崗位職責(zé)，嚴(yán)格提高遵紀(jì)守法的自覺(jué)性和履行崗位職責(zé)的主動(dòng)性；要嚴(yán)格業(yè)務(wù)流程、規(guī)范操作，加大獎(jiǎng)懲力度，確保業(yè)務(wù)操作的合法合規(guī)性，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

3、對(duì)于因同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)采取讓利行為而形成的問(wèn)題，上級(jí)行應(yīng)研究采取適當(dāng)措施，在法律、制度允許的范圍內(nèi)擴(kuò)大基層自主權(quán)，以提高農(nóng)業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。

4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管力度。

建議各級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)嚴(yán)格按照《業(yè)務(wù)部門(mén)自律監(jiān)管實(shí)施細(xì)則》要求，規(guī)范開(kāi)展監(jiān)管工作，盡量做到事前介入、事后關(guān)注；要進(jìn)一步明確監(jiān)管人員工作職責(zé)，加大監(jiān)管員考核力度，強(qiáng)化對(duì)監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的后續(xù)監(jiān)管和整改落實(shí)工作，避免屢查屢犯現(xiàn)象的發(fā)生。

江蘇省農(nóng)行**審計(jì)辦

二○○六年七月十一日

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