“方”即方子、方法。“方案”，即在案前得出的方法，將方法呈于案前，即為“方案”。通過制定方案，我們可以有條不紊地進行問題的分析和解決，避免盲目行動和無效努力。以下就是小編給大家講解介紹的相關方案了，希望能夠幫助到大家。
廉政風險防控工作實施方案篇一
（3）建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析；
（4）承辦公司領導交辦的其他工作。
1、可能發生利用職務之便人情征收、編制人情預算、撥人情款等風險。
2、在公務活動中，接受饋贈或宴請，可能產生違反法紀規定的不廉潔行為；對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴格，可能出現不廉潔行為，造成不良后果。
3、對財務收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見，存在監督不到位的風險。
4、結對資金的調控不合理，資金的撥付審批不嚴，不按程序審批撥付資金，可能導致財政資金的誤用、挪用。
5、對分管的科室在制度建設上要求不高，管理不到位的風險。防控措施：
1、不斷更新和掌握新的財政法規知識，增強自己的業務能力，提高自己的處理問題的應變能力。
2、加強財政資金管理制度建設，完善內部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。
3、強化責任意識，時刻警醒自己，防范作風上的風險；落實黨風廉政建設責任制，按規章制度和規定程序辦事；自覺遵守《廉政從政準則》等有關廉政制度，清正廉潔。
4、用制度管人，用制度管事，加強財政項目、資金管理機制的建設，嚴格程序和依法依規，落實好和執行好各項管理制度。
5、認真執行好《廉政從政準則》等有關廉政制度，做到廉潔從政。
廉政風險防控工作實施方案篇二
在人事管理中，干部招錄、任用、考核、評先等，不堅持公開、公正、公平原則，具體工作人員弄虛作假，可能產生不廉潔行為。
在財務管理中，在大額資金的使用上，未經集體討論，可能產生不廉潔行為;不嚴格審批程序，可能產生不廉潔行為;公務接待超標準超規格，可能產生不廉潔行為。
在資產管理中，購置資產時，違反政府采購的相關規定采購物品，可能產生不廉潔行為;分配資產時，受人情因素干擾或收受好處，違反規定分配，可能產生不廉潔行為;資產處置過程中，處置不合規，隨意處置，可能產生不廉潔行為。車輛管理中，不按規定辦事，公車私用，可能產生不廉潔行為;公車維修時，弄虛作假，可能產生不廉潔行為。
個人守紀方面，辦公室人員負責人、財、物的管理，在管理中，可能產生不廉潔行為。
辦公室如何做好廉政風險預防控制工作：
一是抓好干部人事管理。嚴格執行人事紀律，規范操作程序，嚴格把好進出兩大關口。
二是抓好財務管理。嚴格執行財經紀律，嚴格按照局財務管理制度規定的權限審批支出事項，重大支出由局長辦公會審定;報銷發票必須有經辦人、科室負責人簽字，并提交辦公室審核，主要領導簽字;公務接待嚴格按局《資源節約實施意見》執行，嚴禁超標準超規格接待。
三是抓好物的管理。一是辦公用品采購、公物管理，嚴格按照局《公用物資管理辦法》執行，屬政府采購事項的，嚴格按政府采購程序辦理。二是公車管理使用和維修，嚴格按照《江北區審計局車輛管理辦法》管理公車，嚴禁公車私用。車輛維修嚴格按《江北區機關公務車定點維修辦法》規定的程序執行。
四是抓好個人守紀。認真履行職責，嚴格執行各項廉政紀律和審計“八不準”紀律。
廉政風險防控工作實施方案篇三
[摘要]本文通過對財務管理工作中廉潔風險點的識別與分析，結合財務管理工作的特點，研究制定出嚴密有效的防控措施，進一步提高財務人員對腐敗行為的預防能力，確保財務管理工作依法合規，為企業持續高效發展保駕護航。
[關鍵詞]財務管理廉潔識別防控研究
在財務管理日常工作中，因為專業分工較細，有些財務人員難以從一個較為全面的高度看待本崗位的廉潔風險，也難以從客觀的角度識別分析本崗位的廉潔風險。因此，組織財務管理人員全面、深入的識別本崗位的廉潔風險點是意義重大的。通過準確識別財務管理廉潔風險點，促進財務管理人員加深對廉潔風險的認識，為今后合規開展財務管理工作建立起廉潔風險的高壓線、警戒線。
（一）資金支出相關崗位廉潔風險點識別與分析
成本核算管理崗、材料核算管理崗、在建工程核算管理崗、修理費用核算管理崗、費用核算管理崗是負責結算付款審核的第一道關口，存在的廉潔風險點主要有三個方面：1、未嚴格執行資金授權審批制度;2、未審查發現結算付款資料中的虛假信息;3、未及時編制結算付款憑證?；斯芾韻?、資金結算管理崗、出納管理崗、財務部門負責人是結算付款憑證編制后至最終款項支付過程中的幾道審核關口，如果這些財務管理人員把關不嚴，審核監督流于形式，使付款憑據不全或存在明顯漏洞的款項得以支付，導致問題款項無法追回，給企業造成損失。
（二）資金收入相關崗位廉潔風險點識別與分析
資金收入相關崗位主要是銷售核算管理崗，廉潔風險點是：放松對自身要求，與客戶進行利益輸送，謀取個人利益，在確認收入時結算銷量小于實際銷量，少結算產品銷售收入，減少或延緩企業資金回收，給企業帶來損失。如果相關審核監督嚴格把關，定期盤庫進行賬實核對，這一廉潔風險出現的機率會大大降低，有效的監督機制會讓心存貪念的人不敢伸手，伸手必被捉，營造不能腐的氛圍，在保障企業利益不受損害的同時，也是對財務管理人員的一種保護，避免其一念之差，造成終身悔恨。
（三）出納管理崗位廉潔風險點識別與分析
出納管理崗負責資金的收入與支出，是離資金最近的崗位，也是廉潔風險較高的崗位。出納管理崗的廉潔風險主要是：公款私存，私自背書轉讓轉賬支票，挪用或侵吞資金，給企業帶來損失。
（四）其他崗位廉潔風險點識別與分析
（1）稅收發票管理崗。主要廉潔風險是：廉潔意識欠缺，放松對自身要求，收受客戶好處，幫助其謀取不正當利益，為客戶多開增值稅發票，或者為不具備真實業務的客戶開具增值稅發票。
（2）固定資產核算管理崗。主要廉潔風險是：會計核算處理前審核把關不嚴，對未按規定進行資產評估或評估價值明顯低于資產本身價值的固定資產處置進行會計核算處理，導致國有資產流失。分析其原因，主要是財務管理人員廉潔風險意識淡薄，不嚴格要求自己，不遵守合規原則，為個人或其他單位謀取不正當利益，給企業造成損失。
（3）往來對賬管理崗。主要廉潔風險是：工作責任心不強，或顧及人情、謀私利，不認真履行崗位職責，未按規定對長期債權、債務進行定期檢查、及時清理，形成呆壞賬，影響了企業形象，給企業利益造成損失。
（4）預算分析管理崗。主要廉潔風險是：因顧及人情，預算分解至各下級單位尺度不一，降低預算指標可執行性，影響預算執行積極性，未達到預算管理效果，給企業帶來損失。分析其原因，主要是廉潔風險意識淡漠，放松對自身要求，為個人利益放棄企業長遠利益。
（一）加強廉潔從業教育，提高自身修養，建立廉潔風險的思想道德防線
在市場經濟新形勢下，加強對財務管理人員廉潔從業教育，一方面要采用典型案例和違法違紀人員現身說法等生動、直觀的教育方式，進一步增加財務管理人員的法律意識和道德意識，提高拒腐防變能力，在誘惑面前站穩立場，慎重走好人生的每一步;另一方面要樹立正面榜樣，在要求財務管理人員不能做什么的同時，告訴他們應該怎么做，怎樣才能做到最好，樹立起先進的榜樣，如：明察秋毫，及時發現問題;嚴守規章制度，秉公辦理業務;刻苦鉆研業務，不斷提高業務水平等等。
（二）加強重要崗位人員監督，有效管控業務流程，鑄就防范廉潔風險的堅實屏障
（1）及時掌握財務管理重要崗位人員的思想動態。要定期不定期地分析財務管理重要崗位人員的思想動態和表現，著重了解是否有賭博、炒股、購買彩票、經商、與社會劣跡人員往來和追求超常消費等情況，掌握可能發生違法違紀的征兆，以采取措施加以防范和控制。
（2）逐步建立和完善財務管理人員崗位定期輪換制度。定期輪換崗位是防范廉潔風險的有效措施，通過崗位輪換，及時發現違法違紀行為，降低企業損失。并且從事某個崗位工作時間久了，會形成思維定式，難以發現本崗位存在的問題和不足，崗位輪換后，其他財務管理人員會從新的角度審視這項工作，便于發現問題，及時彌補漏洞。
（3）加強業務流程的有效管控?！暗每貏t強，失控則亂”，負責財務業務復核、審核、審批等環節的財務管理人員應各司其職，嚴格按制度規定認真核實業務單據，加強管控，不流于形式，把不廉潔行為扼殺于初期，用強有力的監督提高違規違紀的難度，降低謀取私利思想產生的機率。針對復核、審核、審批等環節發現問題及時記錄，定期進行總結分析，在財務管理人員之間進行交流、開展討論，資源共享、舉一反三，不斷提升財務管理人員對違規違紀問題的甄別能力，鑄就防范廉潔風險的堅實屏障。
（三）定期開展內部自查，查找漏洞，形成防范廉潔風險的有效保障
財務部門應該定期組織經驗較為豐富的財務管理人員，從原始憑證、會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計核算等方面著手，針對財務管理工作中的廉潔風險點，對財務工作進行全面自查。在檢查過程中，以資金安全為中心，不但查找因業務知識不扎實或粗心造成的錯誤，也查找資金授權審批的執行、業務辦理的審核管控等方面存在的問題。檢查結束后，針對檢查中發現的問題提出改進建議，形成檢查報告，在財務部門內部會議上予以公布并展開充分討論。通過自查自糾，在提高財務管理人員業務水平的同時，加強各崗位人員的合規意識和廉潔風險防范意識，形成防范廉潔風險的有效保障。
廉政風險點8個方面
廉政風險及防控措施
廉政風險防控工作實施方案篇四
概念，是指黨員干部在執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。主要是指因教育、制度、監督不到位和黨員干部不能廉潔自律而可能產生不廉政行為的風險。
任何掌握公共權力的部門和個人都客觀存在發生腐敗行為的風險，每個權力崗位都存在廉政風險。只要有權力就存在著濫用權力的可能性；只要有職能就存在著不作為、亂作為的可能性。
廉政風險是危害廉政的。廉政風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發生的條件，是廉政的隱患。
廉政風險是可描述的。廉政風險的表現形式是具體工作中存在的不足。查找廉政風險點不能脫離于工作實際。
廉政風險主要有思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險等三種類型。
思想道德風險主要表現為：放松世界觀改造，理想信念動搖，政治素質低；背離社會主義榮辱觀；不思進取、得過且過，漠視群眾、脫離實際，形式主義、官僚主義，弄虛作假、虛報浮夸，鋪張浪費、貪圖享受，陽奉陰違、我行我素，獨斷專行、軟弱渙散，以權謀私、驕奢淫逸等。
制度機制風險主要表現為：未能根據改革發展和黨風廉政建設的形勢需要，及時完善和認真執行各項制度，造成部分制度可操作性不強，貫徹落實不到位；部分機制缺乏相互支撐、相互制約，約束力和監督力作用不明顯，不能形成有效的常規化工作措施。
崗位職責風險主要表現為：不履行“一崗雙責”，或履行不到位；違反廉潔自律相關規定；違反民主集中制，獨斷專行或軟弱放任；利用職務上的便利謀取私利；失職瀆職、不作為或濫用職權等。
大力推進廉政風險防控機制建設廉政風險防控機制建設的實踐探索
為了有效預防和減少這種可能性，近年來各地各部門根據中央的要求和部署，對廉政風險防控機制建設做了一些有益的實踐探索。在實際工作中，預防關口前移，通過查找風險部位、評估風險指數、界定風險等級、建立預警系統、完善相關制度、反饋實施結果等，建立健全融教育、制度、監督于一體的有效防控廉政風險新機制，進一步加強了從源頭上防治腐敗工作，取得了較好成效。
1、推進廉政風險防控機制建設是落實“三個更加注重”要求、拓展預防腐敗工作領域的有效措施。黨的十七大報告強調，在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，拓展從源頭上防治腐敗工作領域。這“三個更加注重”，從本質上說是要求超前化解權力運行過程中各種容易誘發腐敗的風險，使腐敗行為不發生或者少發生。在反腐倡廉形勢依然嚴峻、任務依然艱巨的情況下，只有堅持預防在先，防患于未然，大力推進廉政風險防范機制建設，才能減少和控制誘發腐敗的風險。
2、推進廉政風險防控機制建設是加強領導干部作風建設、促進領導干部廉潔自律的客觀需要。應當看到，黨員干部特別是各級領導干部大多掌管著一定的權力和資源，不同程度地面臨著誘惑和考驗，而且掌管的權力越大、資源越多，受腐蝕的風險就越大。這就要求把更多的時間和精力用在預防腐敗的環節上，督促領導干部樹立廉政風險防控意識，筑牢拒腐防變的思想道德防線，從而最大限度地降低腐敗和不正之風發生的概率。這也是從根本上愛護和保護黨員干部的具體體現。
4、進一步推進廉政風險防控機制建設，在實踐中應遵循科學評估、超前預防、實事求是、改革創新、務求實效等基本原則，重點抓好“六個環節”。一是抓好教育環節。教育和引導廣大黨員干部特別是領導干部牢固樹立廉政風險防控意識，主動參與廉政風險防控工作。二是抓好組織協調環節。建立健全各級黨政主要領導負總責、主管領導具體抓、紀檢監察機關協調推進、各個部門共同參與，多方聯動、上下協同的領導體制和工作機制。三是抓好查找環節。突出重要崗位，采取自己查找、群眾幫助、社會評議、領導提示、組織審定等方式，深入查找風險部位，制定防控措施和實施細則，做到崗位職責明確、廉政風險清楚、防控措施得力。四是抓好公開環節。通過設立廉政風險舉報箱、公開監督舉報電話、開設網上投訴專欄等方式，健全廉政風險防控網絡，及時收集干部群眾意見。五是抓好整改環節。定期匯總風險防控情況，研究風險處置任務，及時整改存在的問題，不斷完善風險防控措施。六是抓好考核環節。將廉政風險防控管理情況作為評價一個地區、部門或單位落實黨風廉政建設責任制的重要依據，對因嚴重失職而導致發生腐敗問題的單位負責人依紀依法追究責任。
強化廉政風險防范的措施
司法局堅持教育、制度、監督并重的預防與懲治原則，強化廉政風險防范措施，切實推進司法行政系統黨風廉政建設和反腐敗斗爭。
一是查找崗位廉政風險點。緊緊圍繞司法行政工作職能和部門特點，按照從上而下的原則，采取自己找、群眾提、領導點、組織評等方法，認真查找崗位廉政風險點，重點查找單位管人、管錢、管事的管理崗位及與當事人接觸的法律服務工作崗位風險點。
二是審定崗位廉政風險點。將查找出的廉政風險點按內容、表現形式、風險等級進行匯總，由黨政領導班子層層審核，并以適當方式，廣泛征求勤政廉政督查員、行風監督員、管理服務對象及其他方面代表的意見建議，最終確認崗位廉政風險點，并在一定范圍內公示并報縣紀委審查。
三是完善防控制度措施。圍繞查找確定的各類廉政風險，制定和完善了《首問負責制》、《服務承諾制》、《限時辦結制》等八項行政效能建設制度和《財務管理制度》、《公開接待制度》、《車輛管理制度》及各種法律服務辦案程序規則等防控風險的相關規章制度。
四是加強日常監管。通過定期自查、定期檢查以及信息監測等手段，加強對各個崗位工作人員的履職行為、權力運行、制度落實過程的動態監控，對及時發現的問題，對相關人進行警示提醒、誡免糾錯和責令整改，把一些苗頭性、傾向性風險消除在萌芽狀態。
廉政風險點
玉林市福綿區構筑崗位廉政風險點
開展崗位廉政風險防控機制建設試點工作以來，玉林市福綿管理區從重點領域、重點部門、重點環節入手，積極構筑崗位廉政風險點“立體排查網”，找準找全崗位廉政風險點。
“人人參與查找，人人找出風險，人人制定措施”是該區推進廉政風險防控機制建設試點工作的一大亮點。該區從領導崗位、中層崗位、一般崗位“三個層次”，逐一梳理排查崗位廉政風險點。同時，組織各試點單位的領導、業務骨干召開查找崗位廉政風險點座談會，研究查找崗位廉政風險點的方法，形成較為規范的排查崗位廉政風險點查找工作指導標準；并將初步排查出的廉政風險點匯總后，廣泛征求意見，及時對排查出的廉政風險點進行修正或增補。
目前，該區各試點單位已查找出廉政風險點319個，廉政風險防控機制建設試點工作得到有力推進。
廉政風險防控工作實施方案篇五
1、在施工隊伍決算資料不全的情況下辦理支付手續；
2、對民工決算過程采取吃、拿、卡、要；
3、向他人泄露財務相關信息；
4、在報賬過程中不按財務管理制度辦事；
5、用白條、不正規發票，增開、虛開發票入賬；
6、領導授意出納人員直接拿現金辦事；
7、工程業主方在項目部銀行帳上過錢；
8、公款私存、公款打入私人銀行卡；
9、費用報銷，講人情，對原始憑證的審核部嚴格，不規范；
10、為自己利益建立賬外賬，隱匿收入，少計入本；
11、不執行年初財務預算，導致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經費正常運轉；
1、嚴格按程序、規定辦事，定期核查，加強自律；
2、加強廉潔自律，嚴格按程序和規定辦事；
3、抵制白條、不正規、增開、虛開發票入賬；
4、必須在資料完整，手續齊備的情況下才能支取現金；
5、嚴格執行項目部結算制度，避免洗錢現象發生；
6、按財經制度設置會計、出納等崗位；
7、按照財務管理制度辦事，認真落實財務公開；
8、對不正規發票應堅決糾正，有問題及時向主管領導匯報；
10、加強自身學習，認真貫徹執行《會計法》和相關財務制度。對原始憑證要認真審核，力求規范合法。
廉政風險防控工作實施方案篇六
1、坐收、坐支、截留收入不入賬，私設“小金庫”。
2、違規發放津貼、補貼和獎金。
3、弄虛作假。
4、不按照規定管理、使用發票、致使發票損毀、丟失。
5預算支出管理不夠規范，核定的項目經費支出存在隨意性，計劃和控制的嚴謹性不強。
6、資產管理制度執行不嚴，資產調配、報廢、閑置資產的管理不能精確到位。
負責公司日常資金收支業務辦理;有價票證的管理;托收簽收;資金劃撥;嚴格遵守財經紀律，嚴格按照國家現金管理條例和銀行結算制度處理經濟業務。
一、隱瞞現金收入，據為己有。
二、未經批準私自將銀行存款轉出，挪做他用。
三、改動報銷憑證，將他人已報賬的憑證金額改大，騙取現金。
四、在他人已報賬的憑證后插入粘貼支出票據，增大報銷金額，騙取現金。
五、抽取他人前已報賬憑證，重新報銷一次，騙取現金。
出納人員沒有樹立正確的人生觀、價值觀，缺乏良好的職業道德，經不起金錢的誘惑，在金錢面前失去理智，置法律法規于不顧，中飽私囊，滿足一己之利。
1.加強財務法規學習，夯實理論基礎。組織財務人員開展《會計法》等財務相關法律、法規和財經紀律知識學習。提高財務人員理論水平，做到從思想上重視、業務上熟練，為財務廉政風險防范打下堅實基礎。
2.規范管理，加強監督。嚴格執行國家會計基礎規范要求，認真落實資金管理的有關規定，制訂了嚴格的內控制度和明細的崗位職責，做到責任明確到人，管理落到實處。設置了崗位間的相互監督，明確的職責分工有效的制約了工作權力的使用。加強財務公開制度，將各項經費支出情況及時張貼公示欄，以便干部職工監督。
3.全面落實“收支兩條線”，嚴格執行“罰繳分離”。所有收費全部納入財務管理，做到及時、足額上繳行政性收費和罰沒款。按照建設節約型機關的要求，加強預算管理，堅持經費跟著預算走，嚴格按上級撥款項目安排財務收支，把日常開支納入到制度化、規范化的管理軌道。
4.加強對現金、票據、固定資產的管理。建立健全有關現金、票據、固定資產的管理制度，開展定期核查，從日常工作中防止和杜絕各類不廉潔行為的發生。