規(guī)章制度的違反會對組織造成不良影響,甚至導致嚴重后果。如果你正糾結(jié)于如何制定規(guī)章制度,不妨參考以下范文來獲取一些靈感。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇一
1、嚴禁遲到、早退現(xiàn)象,當月違規(guī)一次,次日點名,當月違規(guī)兩次,罰款50元,當月違規(guī)三次,按自動離職處理。
2、嚴禁脫崗、串崗現(xiàn)象,當月違規(guī)一次,次日點名,當月違規(guī)兩次,罰款50元,當月違規(guī)三次,按自動離職處理。
3、嚴禁散播公司負面消息,當月違規(guī)一次,次日點名,當月違規(guī)兩次,罰款50元,當月違規(guī)三次,按自動離職處理。
4、工作期間保持電話暢通,不允許拒接或停機,每發(fā)現(xiàn)一次,5元樂捐。
5、工作期間保持辦公場所環(huán)境衛(wèi)生,倉庫整潔。
6、嚴禁賺取差價,發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴重者,開除處理。
7、嚴禁賣私貨、截留贈品,發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴重者,開除處理。
8、不得讓客戶把貨款打入個人賬戶,發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴重者,開除處理。
9、工作期間不允許大聲爭執(zhí),注意公共場合情緒的控制,每發(fā)現(xiàn)一次,5元樂捐。
10、嚴格遵守公司管理制度,服從領導安排,當月違規(guī)一次,次日點名,當月違規(guī)兩次,罰款50元,當月違規(guī)三次,按自動離職處理。
1、客戶資料管理。
a全面搜集各片區(qū)資料(店名、電話、地址、營業(yè)執(zhí)照號);根據(jù)銷量及規(guī)模建立客戶類別(月進貨額在1000/月以上歸為a類;月進貨額在500元/月以上,1000元一下,歸為b類;月進貨額在500元/月一下,歸為c類客戶)。
b、逐步建立客戶商品信息檔案,實現(xiàn)a類客戶單店商品信息管理。
2、片區(qū)路線及周期管理。
a、建立每片區(qū)客戶路線拜訪表,每線路至少20家客戶,每天必須完全拜訪,及時完善本線路中的新客戶資料。
b、根據(jù)片區(qū)客戶數(shù)量,合理制度客戶拜訪周期。根據(jù)客戶分類,合理分配客戶拜訪時間。
c、每天回公司后遞交拜訪線路圖,每天下市場前領取新拜訪線路圖。
d、每天早上9點之前必須裝車完畢出車,每天認真填寫及遞交車輛庫存表。
a、每天業(yè)務人員回公司后填寫片區(qū)銷量進度表及單品銷量進度表。
b、每天業(yè)務人員遞交拜訪線路圖后,由內(nèi)勤統(tǒng)計填寫流通市場進度表。
c、每天倉庫人員量化需換單,及時提醒業(yè)務人員欠條的回收。
d、每天流通主管根據(jù)銷量進度表及市場進度表的實際狀況,合理調(diào)度各片區(qū)人員工作。
a、每月底前5天制定出流通部下月促銷政策。
b、每片區(qū)需要的促銷活動(特價、陳列獎、促銷設備及贈品),片區(qū)業(yè)務人員要提前填寫申請單(記案)后方可執(zhí)行。
c、業(yè)務人員對所在片區(qū)的促銷活動進行及時跟進和監(jiān)督,公司不定時對所有促銷活動進行抽查。
5、欠條管理。
公司流通市場全部以現(xiàn)金交易,特殊客戶欠款時要與公司申請,經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進行簽字,并有效管理、收回。
規(guī)定如下:。
(1)如果直接用銷售清單做欠條,要在清單空白處寫明欠條字樣。
(2)欠條應明確一下內(nèi)容:客戶名稱、電話、地址、聯(lián)系人簽字或加蓋公章。
(3)回公司到財務按照欠款數(shù)額給財務打欠條,客戶欠條由業(yè)務保存。
(4)欠款后續(xù)由業(yè)務人員負責追回。
6、市場問題反饋。
a、每片區(qū)每周兩次市場問題反饋(記案或手機短信)。
b、業(yè)務員做好市場反饋問題記錄(市場問題反饋記錄表)。
1、認真填寫裝車表,下午下班前準時把補貨計劃交給倉管。
2、按照出車線路進行計劃拜訪,進店后與負責人禮貌性打招呼后,首先司機檢查服務卡是否存在,及時更新與張貼,對店招及陳列進行拍照記案,填寫路線表(時間及銷售),新客戶在路線表下面(再好的產(chǎn)品沒有陳列面不會有好的銷量),檢查實際庫存(倉庫與排面),根據(jù)實際情況進行上貨及填寫補貨計劃(填寫補貨計劃時一定要全面,客戶可以不要,但自己不能不寫)。檢查竟品信息,了解竟品活動政策。
3、根據(jù)客戶現(xiàn)有庫存交流補貨計劃,季節(jié)性產(chǎn)品推廣、新產(chǎn)品推薦(交流時適當靈活運用公司產(chǎn)品政策),補貨要全面、合理,避免電話要貨等情況,所有交流的重點是在給客戶一個補貨的理由,交流的方式要用能打動自己的方式(要自信、現(xiàn)實、每句話要讓客戶聽著很舒服,避免吹捧,排擠竟品)。對于新客戶,一定不要貪多,量少品多,對于客戶不感興趣的不要強推,避免引起客戶反感,介紹產(chǎn)品一定要全面,多借助公司產(chǎn)品手冊或樣品筐。
4、認真填寫銷貨清單、贈品、品嘗要標注,市區(qū)流通要寫清具體地址(東西南北縱橫寫明);三區(qū)流通要標明區(qū)域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道或村。九縣流通要標明縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)或街道。
5、公司流通市場全部以現(xiàn)金交易,特殊客戶欠款時要向公司申請,經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進行簽字,并有效管理、回收。
6、根據(jù)客戶規(guī)模、銷量進行客戶等級登記,根據(jù)客戶等級進行有效管理(包括客戶的拜訪周期、促銷活動)。
7、客戶拜訪完畢后,車上認真填寫裝車表中的出庫明細,與次日路線中a、b類客戶進行電話溝通,了解缺貨及補貨信息,并進行登記。
8、一天拜訪結(jié)束時,根據(jù)賣貨量,次日拜訪路線打客戶的補貨信息進行合理制作裝車計劃,交于倉管??偨Y(jié)當日市場狀況,提升自身工作能力。
流通中的幾個關鍵點:。
a、有效利用時間(準時出車、準時交補貨清單,合理安排工作時間)。
b、認真填寫裝車表(避免不必要的庫存差異)。
c、養(yǎng)成拍店照、填寫鋪貨記錄、認真填寫銷貨清單的習慣。
d、培養(yǎng)與客戶電話溝通的能力,讓補貨更具體合理性。
e、制定合理的拜訪路線及周期。
四、業(yè)務司機。
1、崗位內(nèi)容。
做好車輛行駛,檢查及保養(yǎng)工作,配合業(yè)務員做好所在區(qū)域的銷售及送貨工作,每天對車輛例行檢查,不允許病車上路,保證貨物及人員安全。
2、崗位職責。
(1)認真完成每天的出車任務。
(2)出車前必須認真做好車輛檢查,車容整潔、車況良好、不見齊全、制動有效,不允許病車上路。如有部件損壞和不安全因素隱患,應及時處理直到修復,確保安全運輸。
(3)車輛的年檢、保養(yǎng)、清潔、停放及辦理保養(yǎng)等車務手續(xù)由駕駛員提醒,并有專人負責辦理。
(4)鋪貨期間用尋找合理的停車位停放并鎖好車門保證車輛的安全,嚴格按照規(guī)則停車。
(5)做好公司服務卡張貼工作,進店檢查店內(nèi)是否張貼告示服務卡。
(6)配合業(yè)務人員做好排面整理及裝卸貨工作。
3、獎勵。
(1)駕駛員每月100元車輛維護費。
(2)人為或技術(shù)性造成車輛損壞的由駕駛員自行維修。
(3)車輛正常保養(yǎng)維護由公司維修。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇二
一、培訓目的: 塑造企業(yè)文化,促進人力資源增值,提升經(jīng)營績效。
二、培訓原則:員工培訓需求與公司發(fā)展需要相結(jié)合。
三、公司培訓管理的常設機構(gòu)是培訓組,隸屬人力資源部,:除培訓發(fā)展主管外,其余崗位均為兼職人員,由人力資源部在集團范圍內(nèi)選拔產(chǎn)生。
四、公司培訓分為一級培訓、二級培訓。
1 、一級培訓由人力資源部主辦,負責集團中級以上人員(含分子公司總經(jīng)理)管理培訓,集團總部員工自我管理培訓及新員工職前培訓、外派培訓等。
2 、二級培訓由集團各中心或分子公司主辦,負責本單位業(yè)務培訓、崗位培訓及外派培訓。培訓結(jié)束到人力資源部備案。
五、 培訓管理準備工作要點以及培訓積分制
1 、培訓組每年初將根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略及培訓需求調(diào)查結(jié)果,確定培訓課程設置及相應學分,參加培訓并通過考核者即可獲得學分。培訓組同時為每位學員建立培訓檔案,記錄每年度培訓測試成績、積分。
2 、各崗位培訓積分標準由培訓組每年度調(diào)整一次。正式員工績效考核將結(jié)合本人全年培訓積分進行,積分不達標者績效考核將受影響。員工晉升必須獲得擬晉升職級資格的培訓積分,否則僅提升為代理職務。
3 、公司全員培訓及特別要求的重要培訓,無論積分是否達標,均需參加。
4 、公司規(guī)定的培訓課程,人事部門將嚴格考勤。不得無故遲到、早退、曠課,有特殊情況不能參加的應向人事部門請假。
六、員工自我培訓
1 、公司鼓勵員工利用工作之余參加與本職工作相關的學歷學位考試、職稱考試、執(zhí)業(yè)資格考試。資歷考試如確需占用工作時間,可憑培訓考試機構(gòu)的證明,經(jīng)人事部門主管負責人審核,獲準后按公假處理。
2 、員工在職參加與本崗位有關的學歷教育或培訓時,確需占用周六工作時間的,可憑入學證明,經(jīng)部門及人事部門負責人審核、獲準后,按公假處理。但當臨時有重要工作安排或工作需要時,應服從公司安排。 3 、對于取得更高學歷學位、職稱、資格者,公司將作為員工晉級的重要依據(jù)。
七、培訓費用報銷
1 、人力資源部根據(jù)年度培訓規(guī)劃制定一級培訓費用預算,報總裁批準。
2 、二級培訓費用由集團各部門及分子公司根據(jù)培訓計劃提報預算,經(jīng)人力資源部審查后報總裁批準。
3 、集團總部外派培訓費用 1000 元以內(nèi),由人力資源部審批, 1000 元以上由總裁審批;子公司外派培訓在預算范圍內(nèi)的由本公司總經(jīng)理審批。訓費用超過 1000 元者需與公司簽訂《培訓協(xié)議》,約定服務期限,培訓結(jié)束后培訓資料及獲得證書原件由培訓組存檔,經(jīng)培訓主管簽字后,方可報銷費用。
4 、員工培訓后在公司工作時間未滿《培訓協(xié)議》約定年限,公司有權(quán)按協(xié)議追究相應責任。
第二節(jié) 績效考評
一、考評目的 1、通過對員工能力、努力程度以及工作業(yè)績進行分析評價,把握員工工作執(zhí)行和適應情況,確定人才開發(fā)的方針政策及教育培訓方向,合理配置人員,明確員工工作的導向。
2、保障公司高效運行。
3、充分發(fā)揮激勵機制作用,實現(xiàn)公正合理及民-主管理,激發(fā)員工工作熱情,提高工作效率。
日期:_____年____月____日? 編號:
制定:人力資源部?批準:總經(jīng)理
目的(purpose):
為規(guī)范酒店培訓,加強培訓管理,提高培訓成效,特制定本辦法:
政策與程序(policy&procedures):
大綱與培訓內(nèi)容提前報人力資源部備案,以便人力資源部進行監(jiān)督與統(tǒng)一管理。
排班情況安排并通知員工參加培訓。并把培訓名單報人力資源部。員工應按所安排的時間參加培訓。
3、 凡遲到、早退或不到者,人力資源部將比照《考勤制度》給予相應的處分。
4、 每次課程結(jié)束后,人力資源部將安排考評。
效果考評的形式為書面問卷結(jié)合口頭問答及崗位抽查。
崗位抽查指人力資源部就所講授的課程內(nèi)容是否被學員運用到實際工作中進行隨機考核。
書面考評,根據(jù)考評情況給予評分:
80分以上為優(yōu)秀 60~80為中等60分以下為不及格
5、 凡每次考評不及格者,降職一級。待重考合格后,回升員職位。
考評優(yōu)秀者將視情況予以獎勵。
6、人力資源部將建立員工培訓檔案,級路員工所接受的培訓課程,考評成績等。此培訓考評結(jié)果將作為評選優(yōu)秀員工、員工晉升、調(diào)整工資等的依據(jù)。
第一章 總則
第一條為了加強教育培訓工作,提高公司全體員工的整體素質(zhì)和專業(yè)技術(shù)水平,以適應企業(yè)的快速發(fā)展,結(jié)合公司的際情況,特制訂本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于公司所有與教育培訓管理方面有關的各項工作。
第二章 教育培訓機構(gòu)
第三條 公司成立教育培訓中心??傮w負責公司員工教育培訓工作。
第四條 公司教育培訓中心辦公室設在人力資源部,負責日常教育培訓管理工作。
第五條 公司教育培訓中心聘任專職教師、兼職教師若干名。負責培訓教學工作。
第三章工作程序
第六條培訓計劃的擬定
1、部門依照培訓實際需要,擬定“培訓計劃上報表”,送培訓中心審核,作為培訓實施的依據(jù)。
2、培訓中心應就各部門所提出的培訓計劃匯編“年度培訓計劃匯總表”,呈報人力資源部領導審核。
3、各項培訓課程主辦單位應于定期內(nèi),填寫:“培訓實施計劃表”,呈報審核后,通知有關部門及人員。
4、臨時性培訓課程,也需要填寫“培訓實施計劃表”,呈報審核后實施。
第七條培訓的實施
1、培訓主辦部門應依“培訓實施計劃表”按期實施并負責培訓的全盤事宜,如培訓場地安排,、教材分發(fā)、教具借調(diào)、通知講師及受訓單位等。
2、如有補充教材、講師應于開課前一周將講義原稿送培訓中心統(tǒng)一印刷,以便上課時發(fā)給學員。
3、各項培訓結(jié)束時,應舉行測試,由主辦部門或講師負責監(jiān)考,測試題目由講師于開課前送交主辦部門。
4、各項在職培訓實施時,參加受訓學員應簽到,培訓中心應確實了解上課,出勤狀況。
5、受訓人員應準時出席,因故不能參加者應辦理請假手續(xù)。
6、培訓中心應定期召開總結(jié)會,以評估各項培訓課程實施成果,并紀錄,送交各有關單位參考予以改進。
7、各項培訓的測試缺席者,事后一律補考,補考不列席者,一律以零分算。
8、培訓測試成績,列入考核及升遷的參考。
第八條培訓成果的呈報
1、每期培訓結(jié)束后一周內(nèi),講師應將學員的成績評定出來,登錄于“培訓測驗成績表”,連同試卷送人力資源部,以建立個人完善的培訓資料。
2、主辦單位應于每期培訓結(jié)束后一周內(nèi)填報“培訓結(jié)報表”及“講師鐘點費用申請表”,連同“成績表”及“培訓評估表”,送培訓中心,憑以支付各項費用及歸檔。
3、每三個月,各部門應填寫“培訓實施結(jié)果報告”呈人力資源部門與培訓單位,以了解該部門最近在職培訓實施狀況。
第九條培訓的評估
1、每期培訓班結(jié)束時,主辦部門應視實際需要分發(fā)“培訓評估表”,供學員填寫后與測試卷一起收回,并匯總學員意見,作為以后再舉辦類似培訓的參考。
2、培訓中心應對各部門評估培訓的成效,定期分發(fā)“培訓成效調(diào)查表”,供各單位主管填寫后匯總意見,并結(jié)合業(yè)績分析評估培訓的成效,做成書面報告,并呈核后,分送各部門及有關人員作為再舉辦培訓的參考。
3、外派培訓
對因升遷、儲備需要,于任職前可集中委托培訓中心辦理相關培訓,但以每年二次為限。
第十條附則
1、另有因為工作需要參加外部培訓的員工,應盡量以不影響工作為原則,正確處理工作與學習的關系。在職員工經(jīng)批準后學習培訓期間,要妥善處理好工作與學習的關系,不能因?qū)W習影響和延誤工作。造成不良影響者,按公司有關考核辦法處理考試時間時,在保證完成工作任務前提下,有部門負責人同意給考試時間;部門負責人考試時間,由分管經(jīng)理批準。(參加考試時,憑準考證由主管領導準假。
2、在職員工自費參加業(yè)余進修學習,成績突出被評為優(yōu)秀學員者,公司可考慮給予一定獎勵。
3、所有受訓人員的成績及資歷,可提供給人力資源部作為年度考核、晉升的參考。
4、部門組織結(jié)構(gòu)變動或引進新技術(shù)使工作流程等變化時,培訓中心應配合實際需要修改培訓規(guī)范。
基本工作程序:
培訓項目實施程序:
培訓中心根據(jù)年度培訓計劃,調(diào)整確定月度培訓方案
培訓實施前1周,培訓小組向各部門下發(fā)
培訓項目、培訓方案及報名通知書
員工接到通知安排好工作,準時參加培訓
培訓實施
培訓結(jié)束,學員填寫講師評價表
人力資源部培訓中心進行學員培訓記錄登記
培訓中心將學員培訓情況反饋各部門主管
外訓工作流程:
公司委托外培是指公司根據(jù)工作的需要選送員工參加的外培項目及外部的專項認證,這類培訓的實施程序為:
培訓需求
到人力資源部培訓中心填寫培訓申請表
人力資源部審核、總經(jīng)理批準
培訓中心負責課程的選擇與聯(lián)絡
到財務部申請培訓學費
第四章xx公司培訓體系
培訓是一種全方位的立體培訓體系。系統(tǒng)劃分為:工作現(xiàn)場培訓、集中培訓二大類。
1、工作現(xiàn)場培訓
工作中上級(或老員工)對下屬(或新員工)的日常培訓即為工作現(xiàn)場培訓。就是通常所說的“師傅帶徒弟”。
2、集中培訓
集中培訓就是短期脫離工作的培訓,它幾乎囊括了傳統(tǒng)意義上的所有在職培訓。其中包括:
1 新員工入職培訓;
2 公司內(nèi)部組織的其它集中培訓,包括:
培訓中心組織的全公司的公開培訓;
各部門組織的專項技能培訓;
部門之間的.業(yè)務交流;
專項外培、公司委托外培。
3、培訓流程
第五章 崗位基礎培訓
全面嚴格。講課要有教學效果,學以致用。
第二條 安全培訓:設想安全事故(如火災、水災、觸電等等),進行安全事故演習,由車間安全員負責,同時做好演習記錄。
第三條規(guī)程培訓:《安全操作規(guī)程》《運行操作規(guī)程》《檢修操作規(guī)程》三項規(guī)程考試,于每年五月份進行。要求公司生產(chǎn)一線全體員工參加,規(guī)程考試80分為及格。因故不能參加考試者,須有部門正式批假手續(xù),并報人力資源部備案。
第四條新分、轉(zhuǎn)崗、休假三個月以上及重新上崗人員,須經(jīng)人力資源部備案,并經(jīng)過相應的專業(yè)培訓和規(guī)程考試,合格后方可上崗工作。
第六章 崗位技能培訓
第五條 開展員工崗位技能培訓工作,培養(yǎng)一批精業(yè)務、懂技術(shù)、一專多能的崗位高技能人才。
第六條 為保證崗位技能培訓的質(zhì)量,培訓教師要制訂本專業(yè)的培訓教學計劃和教學方案,經(jīng)審核后實施。
第七條 培訓采取半脫產(chǎn)和業(yè)余培訓相結(jié)合的方式進行。
第八條培訓人員在培訓期間其工作崗位待遇不變,在培訓考試合格后,發(fā)給《崗位技能培訓結(jié)業(yè)證書》,成績記入員工檔案,作為今后任用的依據(jù),并給予適當?shù)莫剟?。學習成績不合格者待崗。
第七章外出學習
第九條凡需外出參加培訓學習的員工,由本人提出書面申請,經(jīng)所在部門審核同意并簽署意見,然后經(jīng)人力資源部審批、備案,并辦理相應的請假手續(xù),方可參加培訓學習。培訓結(jié)束后須到人力資源部辦理銷假手續(xù)。不辦理請假手續(xù)擅自離崗者,一律按曠工處理。
第十條對個人要求學習,所學專業(yè)與本職工作相近,且工作需要,經(jīng)公司研究同意后,可按公假辦理請假手續(xù),但學習期間的各項費用自理;未經(jīng)公司同意,參加學習的,學習費用自理,學習必須利用業(yè)余時間。如占用工作時間,在工作許可的情況下,可按事假辦理請假手續(xù)。
第十一條 公派學習,經(jīng)考核獲得畢業(yè)證書、結(jié)業(yè)證書或?qū)I(yè)證書的,學習費用由公司報銷,否則,由個人承擔。
第十二條因個人原因公派學習中途棄學或畢業(yè)后在我公司服務不滿五年,主動要求辭職的,應按服務的年限按每年20%的比例歸還學習期間公司支付的費用。
第八章 考核與獎懲
第十三條公司員工有參加培訓的權(quán)利,同時參加培訓也是每個員工的義務。員工對于參加的每項培訓,都需要認真對待,按時參加,公司也會進行嚴格考核。
1、考勤要求
公司安排的各類培訓,受訓人員一經(jīng)確定,須按時到場,因故不能參加者,必須提前請假,經(jīng)部門經(jīng)理同意后,以書面形式通知人力資源部,獲批準后方可缺席。如果沒有按照規(guī)定程序請假,將按曠工處理。
公司統(tǒng)一組織的培訓項目,由人力資源部負責考勤,參訓人員按要求在考勤表上簽到。
對各部門組織的培訓項目,由部門負責考勤,培訓結(jié)束后將培訓出勤情況向人力資源部通報。
2、考核要求
培訓結(jié)束后,視實際需要進行培訓效果考核,受訓員工按照要求獨立完成測試,達不到要求者給予相應處理。
受訓人員按要求填寫培訓評價反饋表,并進行培訓總結(jié)。
對于參加外派培訓的員工,返回公司后1周內(nèi)應提交培訓資料和培訓報告。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇三
企業(yè)在進行會計工作時,應當依照現(xiàn)行規(guī)定來完善管理。企業(yè)應當明確的是:會計管理在根本上決定了企業(yè)內(nèi)控的完善性,因此有必要強調(diào)會計管理。然而,會計管理包含了很多步驟與環(huán)節(jié),作為會計人員有必要密切結(jié)合多個會計環(huán)節(jié),通過綜合管理的方式來杜絕會計管理中的弊病和漏洞。作為內(nèi)部控制的關鍵部分,會計管理對于企業(yè)管理的全面完善起到了重要作用。由此可見,企業(yè)在完善內(nèi)部會計制度的基礎上才能確保自身競爭實力的提高,在激烈競爭中獲得優(yōu)勢地位。
首先,會計制度缺乏完善性。對于現(xiàn)代企業(yè)而言,多數(shù)企業(yè)管理者已經(jīng)意識到內(nèi)部會計控制對于自身的重要價值。但是截至目前,仍有某些小型企業(yè)并沒有構(gòu)建全方位的內(nèi)部會計制度,因而忽視了最根本的會計管理。由于欠缺完善的制度,導致企業(yè)無法有效控制會計流程,長期以來就會削弱企業(yè)競爭實力。從會計控制的角度來講,目前仍有較多中小企業(yè)欠缺明確的機制,這種現(xiàn)狀在本質(zhì)上削弱了會計管理的基礎,因而容易導致會計管理的漏洞和弊病。
其次,內(nèi)部控制并不具備牢固基礎。企業(yè)在建立內(nèi)控機制的過程中,通常忽視了會計內(nèi)部控制。然而實質(zhì)上,會計管理應當構(gòu)成其他層面管理的基礎。會計管理包含了很多流程和環(huán)節(jié),與之相應的管理制度也體現(xiàn)了較強復雜性。從管理者角度來看,某些企業(yè)管理者并不具備必要的會計內(nèi)控意識,對于會計管理也持有敷衍的心態(tài)。這種狀況下,會計制度經(jīng)常就會停留于表面。某些情況下,會計人員即便發(fā)現(xiàn)了會計管理的某些弊病,也沒有給予必要的重視。
第三,企業(yè)并沒能完善預算控制。在會計制度中,預算控制應當構(gòu)成核心部分,完善會計管理的關鍵點就在于確保預算的完善性。對于會計預算而言,應當保證預算信息的透明與公開,在此基礎上才能為企業(yè)贏取更高的經(jīng)濟效益。從現(xiàn)狀來看,很多企業(yè)無法完善會計管理的根源就在于缺乏預算控制。例如:會計人員通常忽視了對預算目標的詳細審核;一旦預算出現(xiàn)問題,也通常歸因于客觀因素給預算造成的影響。實際上,這種做法欠缺全面性,因而在本質(zhì)上阻礙了會計管理的全面提高。
二、探求完善措施。
從會計現(xiàn)代化的角度來講,內(nèi)部會計管理有必要體現(xiàn)長效性,為此企業(yè)需要擬定明確的會計管理制度。通過完善會計制度,才能在根源上杜絕會計工作中的各項誤差,確保會計工作的精確性與優(yōu)質(zhì)性。同時,企業(yè)如果擁有了明確的內(nèi)部會計制度,那么也有助于防控營私舞弊或嚴重失職的不良現(xiàn)象發(fā)生。在企業(yè)的內(nèi)部,會計人員以及其他部門人員有必要密切配合,同時做好互相監(jiān)督。在明確權(quán)責的前提下,合理劃分各部門人員的職責。企業(yè)在遇到資產(chǎn)重組或者重大投資的事項時,會計人員應當為企業(yè)提供必要的保障,確保會計活動具有精確性。
(二)重視內(nèi)部會計監(jiān)督。
企業(yè)在構(gòu)建內(nèi)控機制的過程中,有必要重視最基本的會計監(jiān)督?,F(xiàn)代式的會計管理包含了很多環(huán)節(jié),對于各環(huán)節(jié)的會計運行都有必要予以實時性的監(jiān)督。在會計運行中,相關人員要做好全方位的檢查監(jiān)督,確保糾正會計環(huán)節(jié)中的誤差。這是因為,企業(yè)會計工作不能缺少檢查與監(jiān)督,通過監(jiān)督檢查的方式才能真正發(fā)現(xiàn)會計環(huán)節(jié)的漏洞與誤區(qū),從而實現(xiàn)及時的糾正。從會計管理角度來講,企業(yè)會計人員有必要依照現(xiàn)行的會計制度來嚴格監(jiān)管;一旦發(fā)現(xiàn)不合法的會計行為,則要立即予以禁止。同時,企業(yè)對于不規(guī)范的會計預算與核算行為也應當予以必要的懲戒,完善全方位的會計活動監(jiān)督。
(三)確保人員素質(zhì)的提升。
企業(yè)不僅需要擬定會計管理制度,還需要全面進行落實。由此可見,會計人員的素養(yǎng)和水準直接決定了內(nèi)部會計管理是否完善。進入轉(zhuǎn)型期后,企業(yè)內(nèi)部的會計隊伍也具有了管理性色彩,而不再局限于單純的會計核算。作為現(xiàn)代企業(yè),需要給予會計人員定期的培訓,確保會計人員掌握新近的會計法規(guī),嚴格依照現(xiàn)行法規(guī)來執(zhí)行企業(yè)的會計管理。會計人員自身也有必要重視素質(zhì)提高,致力于知識結(jié)構(gòu)的完善。
三、結(jié)論。
會計制度構(gòu)成了現(xiàn)代企業(yè)的基本制度,企業(yè)只有做好全方位的會計管理,才能杜絕會計工作的缺陷與誤差?,F(xiàn)代化企業(yè)如果缺乏完善和健全的內(nèi)控制度,那么就很難保證會計工作的實效性。近些年來,多數(shù)企業(yè)逐漸意識到會計制度在完善內(nèi)部控制中的必要性,因而也開始嘗試運用新時期的會計制度。然而截至目前,企業(yè)在完善會計制度的實踐中并沒有達到完善,仍有待長期的改進。完善內(nèi)部會計管理機制,企業(yè)有必要從根源入手,構(gòu)建長期性的內(nèi)部會計制度。在未來實踐中,企業(yè)內(nèi)部會計人員還需要摸索經(jīng)驗,進而服務于內(nèi)部會計綜合水平的全面提高。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇四
第一條為使新員工更好地理解__房地產(chǎn)開發(fā)有限公司企業(yè)文化,加快融入公司氛圍,熟悉工作崗位,特制定本制度。
第二條本制度所指的新員工是指新進公司工作的員工。
第三條本制度適用于公司及所屬項目公司。
第四條人力資源部為新員工入職培訓的歸口管理部門,其他相關單位(部門)為新員工入職培訓的協(xié)助管理部門。
第二章內(nèi)容與程序。
第五條所有新員工均須參加新員工入職培訓,無特殊原因不參加新員工入職培訓的,原則上不予轉(zhuǎn)正。
第六條新員工入職培訓周期為3-6個月,主要包括集中培訓和試用期崗位實習培訓兩項內(nèi)容。
第七條集中培訓主要內(nèi)容為:公司基本情況及產(chǎn)品介紹、發(fā)展歷程及企業(yè)管理理念、組織架構(gòu)與基本規(guī)章制度、管理制度體系與質(zhì)量管理體系介紹,以及實地參觀精品樓盤等。
第九條試用期崗位實習培訓主要內(nèi)容為:本崗位的崗位職責、業(yè)務流程、工作規(guī)范、要求及注意事項等。
第八條在本公司的集中培訓由人力資源部負責組織和實施,主要采用集中授課及討論、參觀的形式進行,培訓周期原則上為2天。在集中培訓由人力資源部負責聯(lián)絡與溝通,并作好相應安排。
第十條新員工所在單位(部門)負責人應對新員工已具備的崗位知識和已掌握的崗位技能進行必要的了解和評估,找出差距,并確定其試用期間的實習培訓重點。
第十一條試用期崗位實習培訓主要以崗位實踐為主,并由所在單位(部門)安排輔導員進行輔導,具體按《新員工輔導員管理辦法》執(zhí)行。
第十二條新招聘的部門負責人和工程系統(tǒng)崗位的人員,在實習培訓期間還應安排至綠城集團的相關職能部門或培訓基地進行2-3周的崗位實踐,具體由人力資源部根據(jù)實際情況進行聯(lián)絡和安排。
第十三條如需安排至相關職能部門或培訓基地進行培訓的,人力資源部應會同新員工所在部門對培訓時間、崗位、內(nèi)容及要求等進行溝通,并提前一周將《實習培訓需求表》提交實習單位人力資源管理部門,以便實習單位安排針對性的培訓。
第三章效果評估與管理規(guī)定。
第十六條集中培訓結(jié)束后,人力資源部應根據(jù)實際情況通過筆試、口頭提問、面談等形式對新員工的培訓效果進行評估。
第十七條在相關職能部門或培訓基地的實習培訓期間,新員工須提出不少于10個有關技術(shù)和管理方面的問題,向有關人員請教,盡量找出答案并在《實習培訓提問清單》作好記錄;在實習結(jié)束后,《實習培訓提問清單》經(jīng)實習培訓部門負責人審閱后,交新員工所在部門備案。
第十八條實習培訓期間,新員工應做到以下幾點:
1、遵守公司的各項規(guī)章制度,虛心好學,多問多練,認真完成實習培訓任務;
2、做好工作筆記,培訓結(jié)束后由新員工所在部門負責人審閱;
3、培訓結(jié)束時須完成實習培訓總結(jié)或指定的專項報告。
4、遵守培訓期間的其他相關規(guī)定。
第十九條實習培訓結(jié)束后,實習培訓責任人應通過口頭提問、面談等形式對新員工的培訓效果進行評估,并填寫《實習培訓情況反饋表》交新員工所在公司人力資源部。
第二十條新員工入職培訓期結(jié)束后,新員工須寫出書面總結(jié),交新員工輔導員及部門負責人審閱,并報送人力資源部備案。
第二十一條參加實習培訓人員培訓期間的相關費用由所在公司承擔。
第二十二條在相關職能部門或培訓基地的實習培訓期間,派出單位應向?qū)嵙晢挝恢Ц?0元/工作日的培訓費,由實習單位用于獎勵培訓責任人及培訓部門。
第四章附則。
第二十三條本辦法由人力資源部負責解釋和修訂。
第二十四條本辦法自印發(fā)之日起實施。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇五
實行項目總負責人負責制,各職能負責人對總負責人負責。(職能部包括組織實踐部、外聯(lián)部、財務部、后勤部)。
1、團隊成員均為自愿加入項目小組,熱愛公益事業(yè);。
2、團隊成員應以積極、認真、負責的態(tài)度完成工作任務;。
3、活動期間,團隊成員以團隊利益為核心開展工作,統(tǒng)一著裝,統(tǒng)一就餐,團結(jié)協(xié)作;。
4、項目實施期間,團隊成員若不能參加,需請假,說明原因,并且記錄備案;。
5、團隊成員對活動中涉及到的個人隱私信息負有保密義務;。
9、遵守國家法律法規(guī),遵守相關合作單位的規(guī)章制度。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇六
1.使新入職員工熟悉和了解公司基本情況、相關部門工作流程及各項制度政策,能夠自覺遵守公司各項規(guī)章制度和行為準則,增強對企業(yè)的認同感和歸屬感。
2.幫助新入職員工盡快適應工作環(huán)境,了解工作職責,投入工作角色,提高工作效率和績效。
二、適用范圍。
本制度適用于新入職員工、轉(zhuǎn)崗員工、內(nèi)部晉升員工,以下統(tǒng)稱為新員工。
三、新員工入職培訓的權(quán)責及內(nèi)容。
1.人力資源中心:
1.3入職兩個月內(nèi):組織《新員工培訓班》,進行企業(yè)文化、職業(yè)化課程等現(xiàn)場培訓及考試。
2.用人部門:
2.1新員工入職前:按照新員工的崗位職責及工作規(guī)范:制定《新員工培訓學習計劃》;。
2.3入職3個月內(nèi):培訓新員工崗位基本專業(yè)知識、技能,傳授工作程序及方法,介紹關鍵工作指標。安排新員工按時參加《新員工培訓班》。
四、入職培訓流程。
2.培訓主管在新員工辦理完入職手續(xù)后帶領新員工到用人部門,介紹本部門同事及辦公室工作環(huán)境;指導新員工在電腦上學習新員工入職培訓,并在入職當天17:00,對新入職員工進行筆試。
5.在新員工入職15天后,用人部門負責人及指導人員在對新員工學習進度進行評價,并在《新員工培訓學習計劃》做記錄,之后將表格交人力資源中心培訓主管歸檔。
五、入職培訓的考核、考勤及建檔。
3.人力資源中心應建立完整的《入職培訓學習卡》,對員工入職后的所有培訓記錄備案。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇七
為使培訓工作能有效的開展,必須擁有一支高效、專業(yè)、勇于創(chuàng)新的培訓人員團隊。建立和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的講師隊伍,是公司建設學習與發(fā)展型組織進程中的關鍵環(huán)節(jié)。關于講師的職責、管理和激勵等,依據(jù)本制度執(zhí)行。
一、講師的職責。
1、擔任講師,總結(jié)和分享專業(yè)理論知識和實踐經(jīng)驗,是每一位員工的榮譽。各級管理人員及技術(shù)專家均有承擔講師的義務。
2、根據(jù)員工培訓與發(fā)展工作的實際需求,開發(fā)、實施和更新各類管理培訓課程及技術(shù)培訓課程。
4、負責編寫與完善相關培訓教材、教案(含ppt文件)與考題,并在第二次培訓時更新。
5、負責參與公司年度培訓效果評估、總結(jié),對培訓方法、課程內(nèi)容等提出改進建議,協(xié)助人力資源部培訓主管完善公司培訓體系、培訓計劃的任務達成。
二、講師隊伍的來源與構(gòu)成分工。
1、講師的來源:一是各級管理者,各級管理者皆擔負培養(yǎng)員工的責任,是內(nèi)部兼職培訓講師的主要承擔者;二是業(yè)務骨干或技術(shù)尖子,各部門的業(yè)務骨干或技術(shù)尖子將是員工業(yè)務培訓的主要內(nèi)部培訓講師。
2、講師隊伍的構(gòu)成:公司講師隊伍由助理講師、講師、高級講師構(gòu)成。
(1)助理講師:主要開發(fā)和講授新員工崗前培訓及在崗員工的崗位技能培訓課程等;。
(3)高級講師:主要開發(fā)和講授公司統(tǒng)一組織的培訓課程,包括新員工入司培訓、各類管理培訓和技術(shù)培訓等。
三、講師的管理。
1、講師候選人的推薦。
2、助理講師、講師、高級講師的任職資格。
助理講師:
(2)具有良好的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻身的精神;。
(4)具有組織實施培訓課程或組織培訓活動累計達10課時以上的工作經(jīng)驗;。
(5)已能夠開發(fā)或再開發(fā)一門以上的專業(yè)培訓課件。
(6)技術(shù)類助理講師具備實地操作與講解的能力。
講師:
(2)具有優(yōu)秀的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻身的精神;。
(5)已能夠結(jié)合具體工作和企業(yè)發(fā)展情況深入開發(fā)或再開發(fā)兩門以上專業(yè)培訓課件。
(6)技術(shù)類講師具備較強的實地操作及課堂講解的能力。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇八
第一條按照公司經(jīng)營理念和管理模式,遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其它有關規(guī)章制度,特制定本制度。
第二條本制度適用于公司全體員工(試用工和臨時工除外)。本制度所指工資,是指每月定期發(fā)放的工資,不含獎金和風險收入。
二、工資結(jié)構(gòu)。
第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。
第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務津貼、工齡工資、住房補貼、誤餐補貼、交通補貼。
第五條固定工資是根據(jù)員工的職務、資歷、學歷、技能等因素確定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占40%。
第六條績效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績效及公司經(jīng)營業(yè)績確定的、不固定的工資報酬,每月調(diào)整一次??冃ЧべY在工資總額中占0-60%。
第七條員工工資總額由各部門經(jīng)理、項目經(jīng)理擬定后報總經(jīng)理審批。部門經(jīng)理、項目經(jīng)理每月對員工進行考核,確定績效工資發(fā)放比例并報人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。
第八條員工工資扣除項目包括:個人所得稅、缺勤、扣款(含貸款、借款、罰款等)、代扣社會保險費、代扣通訊費等。
三、工資系列。
第九條公司根據(jù)不同職務性質(zhì),分別制定管理層、職能管理、項目管理、生產(chǎn)、營銷五類工資系列。
第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財務、人事、質(zhì)管、物流等日常管理或事務工作的員工。
第十二條項目管理工資系列適用于各項目經(jīng)理及項目部成員。
第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調(diào)試、焊接、接線等生產(chǎn)工作的員工。
第十四條營銷工資系列適用于銷售部銷售人員(各項目部銷售人員可參照執(zhí)行)。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇九
為規(guī)范公司各項會議及各類培訓流程,統(tǒng)一會議管理模式,減少會議數(shù)量、縮短會議時間,提高會議質(zhì)量,特制定本制度。
二、職責。
(一)行政管理部負責會議管理,所有重要會議要在公司領導批準后到綜合部登記備案。
(二)會務工作主要由行政管理部承辦;其他部門主辦或召集的會議,行政管理部應予協(xié)助。
(三)除其他部門主辦的會議資料各自存檔外,會議資料由行政管理部整理、分發(fā)、立卷、存檔。
三、會議分類。
1、主持與記錄:各部門助理記錄,由部門主管主持。
2、召開時間:每周一上午10:00。特殊原因需要延期召開的由部門主管提前通知。
3、參加人員:部門主管、部門員工。
由于出差等特殊原因不能參加例會的,應提前向部門主管請假。
4、會議資料:該部門上周工作總結(jié)、本周工作計劃。
(二)、公司員工周會制度。
1、主持與記錄:由人力資源部召集,總經(jīng)理主持,行政專員進行會議記錄??偨?jīng)理未列席會議時,由副總經(jīng)理主持。
2、召開時間:每周五下午4點。特殊原因需要延期召開時由行政專員提前通知。
3、參加人員:為公司全體員工。由于出差等特殊原因不能參加例會的,應提前向人力資源部請假。
4、會議資料:
(1)公司日常運作狀況的總結(jié)。
(2)各部門匯報上周工作任務完成狀況,著重介紹在任務執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。
(3)全體與會人員就工作中所遇到的問題進行發(fā)言。
(三)、公司工作述職會議制度。
1、主持與記錄:工作述職會議由人力資源部負責召集,總經(jīng)理主持,行政專員進行會議記錄。
2、召開時間:每年召開兩次,分別在年中和年末召開,具體時間由人力資源部安排。
3、參加人員:公司全體員工。由于出差等特殊原因不能參加例會的,應提前向人力資源部請假。
4、會議資料:各與會人員各自總結(jié)、匯報半年來的工作狀況,如工作具體資料、工作任務執(zhí)行狀況及所取得的業(yè)績或成效等。
(四)、其他會議。
1、公司年終總結(jié)表彰大會。
總結(jié)全年工作狀況,布署下一年度工作任務,表彰獎勵先進群眾及個人。此項會議由行政管理部具體組織實施。
2、各專題會議。
相關部門根據(jù)實際工作需要不定期地召開。會議的資料主要是針對運營管理、招商工作、企劃工作、物業(yè)管理工作、預算管理及合約事宜等專項工作進行討論、布署和總結(jié)。
3、員工發(fā)起的會議。
公司員工能夠發(fā)起必須級別的會議,員工對公司的某一制度,或者工作中出現(xiàn)的問題提出解決方案,需要多個部門協(xié)同時,能夠提請適當級別的會議。由行政管理部門將會議納入臨時會議的范圍,并由主經(jīng)理批準。
四、會議召開。
(一)會議安排:
1、凡涉及到多個部門人員參加的會議或由于階段工作需要臨時召開的會議,會議召集部門應在召開前1-2天將總經(jīng)理批準后的會議通知單報行政管理部,由行政管理部進行統(tǒng)一安排,方可召開。
2、行政管理部每月統(tǒng)一編制例會會議計劃,與月排班表同時公布。
3、凡公司已列入會議計劃的會議,如需改期,或遇特殊狀況需臨時安排其它會議,組織部門應提前2天報總經(jīng)理審批并報請行政管理部調(diào)整會議計劃,未經(jīng)行政管理部調(diào)整的,任何人(部門)不得隨意調(diào)整正常會議計劃。
4、各部門工作例會務必服從公司的統(tǒng)一安排,各部門小會不得安排在公司例會同期召開,應堅持小會服從大會,局部服從整體的原則。
5、會議一經(jīng)確定,與會人員應預先做好各項工作安排,原則上不可請假缺席或遲到,遇特殊狀況須提前向總經(jīng)理請假,獲得批準后方可指派專人代為參加,會后應主動詢問會議資料及交辦事項,確保會議布署的各項工作按時保質(zhì)完成并對工作結(jié)果負責。
(二)、會議的準備:
3、個性重大會議,應由行政管理部專人負責各項準備工作,具體包括以下資料:
3。1會議議程安排(應提前報交公司領導或主要參會者);。
3。2會議資料準備(如需分發(fā)應在入場前登記分發(fā));。
3。3會議場所布置;。
3。4會議服務人員的安排;。
3。5會議簽到;。
3。6會后事項安排。
3。7會議需要留存資料的應提前通知相關部門做好拍照、攝像工作。
(三)、會議召開及傳達:
1、應明確公司會議的目的,公司會議的目的是解決問題提高效率,因此會議應明確主題,不開無邊際的會議。
2、參會人員在會前應明確會議要研究的議題以便準備好相關文件材料。
3、與會者的發(fā)言要言簡意駭,一般發(fā)言不可過長,會議組織者或主持人在開會前就應就每個人的發(fā)言時間予以統(tǒng)計和控制,時間到后,無特殊狀況不予延長。每次開會中就應強調(diào)發(fā)言的時間要求。
4、重要會議決議或記錄未正式公布前,與會者不得提前透露會議資料。
5、與會人員務必用正式的會議記錄本做詳細的會議記錄,以便于會后向部門員工準確傳達會議精神,落實各項工作任務,行政管理部將不定期抽查與會人員的會議記錄。
6、公司會議的會議紀要由行政管理部專人負責整理并由公司領導審閱簽發(fā),會議紀要應分發(fā)給與會人員,必要時,分發(fā)給相關部門。其它會議由召集部門責成專人負責記錄整理,由主管領導審閱簽發(fā)并編號存檔。
7、會議結(jié)束后行政管理部或其它會議組織部門負責將問題進行匯總、分類,并將會議中對各部門工作的要求進行整理、分類、下發(fā)。公司會議決定事項的督辦、檢查和追蹤由行政管理部專人負責,根據(jù)規(guī)定的時間節(jié)點逐項跟進,并在下一次例會前將各部門完成狀況報公司領導。
(四)、會議紀律。
1、要嚴格遵守會議的開始時間,提前3分鐘到達會議現(xiàn)場。不得缺席、遲到、早退,會議記錄人員登記到會狀況。遲到則贊助10元,遲到每超過一分鐘增加10元,依次累加。如需請假需經(jīng)會議召集人批準。無故缺席者,贊助50元。
2、管理級別以上人員共同參加的為中層會議,中層會議應至少提前一天通知。遲到的則繳納100元贊助費,遲到每超過一分鐘增加10元,依次累加。
3、決策層人員共同參加的為高層會議應至少提前一天通知。參會人務必到場,遲到的則繳納500元贊助費,遲到每超過一分鐘增加10元,依次累加。
4、所有參會人員在開會期間應將手機等通訊設備設置為無聲或震動狀態(tài)。會議期間,所有與會人員不得看報紙雜志、聽音樂、接聽手機等做與會議無關的動作。發(fā)現(xiàn)有以上狀況者,一次贊助10元,成長10次。
5、會議需要表決時,原則上采取少數(shù)服從多數(shù)的方法,特殊狀況可集中,一經(jīng)會議決議之事,應按期完成。管理級別未能兌現(xiàn)承諾的每次贊助100元。對于需要在會議上討論的問題,提前與會議發(fā)起人溝通,以便于及時通知所有參會人,在提出問題的時候就應同時提交對該問題的解決方案。
第三十三條附則:
本制度由行政管理部負責解釋,如有未盡事宜,將按公司相關規(guī)定執(zhí)行。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十
一、不得利用職務便利和影響,為案件當事人說情。
二、不得隱瞞與被調(diào)查人的關系而不進行回避。
三、不得接受可能對公正執(zhí)行公務有影響的宴請、饋贈和娛樂消費。
四、不得向被調(diào)查人及其親友,或者涉案單位私自借用交通工具、通訊工具、其他物品或報銷各種費用。
五、不得私自改變、隱瞞、銷毀或偽造證據(jù),歪曲事實,形成錯案。
六、不得采取逼供、誘供等手段獲取證據(jù),侵害黨員民主權(quán)利或公民、法人的.合法權(quán)益。
七、不得瞞案不報、壓案不辦,或者拒不執(zhí)行,拖延執(zhí)行領導的工作安排。
八、不得通過發(fā)案單位或涉案人員為本人、親友辦理私事。
九、不得明知是涉嫌違紀人員及其親友,而與之私自聯(lián)系和交往。
十、不得打聽、了解職責范圍內(nèi)不應該知道的案件情況。
十一、不得泄露、擴散有關舉報材料的內(nèi)容及領導批示,或向被舉報人透露舉報人的情況和舉報材料的內(nèi)容。
十二、不得違反案件保密制度,傳播案情,或者向案件當事人和涉案人員及其親友通風報信。
十三、凡違反上述規(guī)定,根據(jù)情節(jié)輕重,給予相應的黨政紀務處分或組織處理。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十一
第一條財政監(jiān)督機構(gòu)根據(jù)工作需要,要求財政部門內(nèi)部各業(yè)務管理機構(gòu)、派出機構(gòu)和所屬單位提供有關文件、賬表、憑證等相關資料的,有關機構(gòu)和單位應當全面、及時地提供,并對所提供資料的完整性和真實性負責。
第二條財政部門應當結(jié)合本部門實際情況,綜合運用日常監(jiān)督和重點檢查方式開展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作,實現(xiàn)對本部門管理活動的全過程監(jiān)督。
日常監(jiān)督是指對日常財政管理活動實施的實時、動態(tài)監(jiān)督,包括事前審核、實時監(jiān)控、現(xiàn)場核查、跟蹤問效等。
重點檢查是指根據(jù)年度重點檢查計劃,按照規(guī)定程序組織實施的有針對性、有重點的監(jiān)督檢查。
第三條財政部門應當制定并按照年度重點檢查計劃,開展內(nèi)部監(jiān)督檢查的重點檢查工作。
年度重點檢查計劃由財政監(jiān)督機構(gòu)提出,報經(jīng)財政部門負責人批準后及時通知被檢查的各相關業(yè)務管理機構(gòu)、派出機構(gòu)和所屬單位。
財政部門每年對本部門有預算管理職能的內(nèi)部各業(yè)務管理機構(gòu)的重點檢查數(shù)不得低于該類機構(gòu)數(shù)的30%。
第四條開展重點檢查工作應當組成檢查組,檢查組組長由財政監(jiān)督機構(gòu)確定。檢查組實行組長負責制。
檢查人員與被檢查單位或者檢查事項有直接利害關系的,應當回避。
第五條財政監(jiān)督機構(gòu)實施重點檢查,一般應于3個工作日前向被檢查單位送達檢查通知書。
檢查通知書應當包括下列內(nèi)容:
(一)被檢查單位名稱;
(二)檢查的依據(jù)、范圍、內(nèi)容、方式和實施計劃;
(三)對被檢查單位配合檢查工作的具體要求;
(四)檢查組組長及其他成員名單、聯(lián)系電話;
(五)財政監(jiān)督機構(gòu)印章及簽發(fā)日期。
第六條實施重點檢查時,經(jīng)批準,檢查人員可以向與被檢查單位有經(jīng)濟業(yè)務往來的部門和單位核實有關情況。必要時,可以根據(jù)《財政檢查工作辦法》(財政部令第32號)對有關問題進行延伸檢查。
第七條檢查組對被檢查單位實施檢查或調(diào)查、詢問時,檢查人員不得少于2人。證明材料應當有提供者的簽名或蓋章。未取得提供者簽名或蓋章的,檢查人員應當注明原因。
檢查人員應當將檢查內(nèi)容與事項予以記錄和摘錄,編制財政檢查工作底稿,并由被檢查單位相關人員簽字或者被檢查單位蓋章。
第八條檢查組組長應當對檢查人員的工作質(zhì)量進行監(jiān)督,并對有關事項進行必要的審查和復核,實施檢查中遇到重大問題,應當及時報告。
第九條檢查結(jié)束前,檢查組應當就檢查工作的基本情況、被檢查單位存在的問題等事項征求被檢查單位意見。被檢查單位應當在5個工作日內(nèi)予以回復。在規(guī)定期限內(nèi)沒有回復的,視為無異議。
第十條檢查組應當在被檢查單位回復意見后10個工作日內(nèi)向財政監(jiān)督機構(gòu)提交檢查報告。
檢查報告應當包括以下內(nèi)容:
(二)被檢查單位違法行為的基本事實、認定依據(jù)和處理意見;
(三)改進財政、財務管理的意見和建議;
(四)其他應當報告的事項。
第十一條財政監(jiān)督機構(gòu)應當在檢查組提交檢查報告后5個工作日內(nèi),從以下幾個方面對檢查報告進行復核:
(一)對被檢查單位的工作評價是否恰當;
(二)與檢查事項有關的事實是否清楚;
(三)檢查證據(jù)是否真實、充分;
(四)對有關問題的定性和處理意見是否合法、適當,表述是否準確;
(五)提出的改進建議是否適當;
(六)其他需要復核的事項。
第十二條財政監(jiān)督機構(gòu)應當將復核形成的檢查報告送被檢查單位征求意見。被檢查單位應當自收到檢查報告之日起5個工作日內(nèi),提出書面意見或說明;無正當理由逾期沒有提出書面意見或說明的,視為無異議。
財政監(jiān)督機構(gòu)應當將檢查情況、審定后的檢查報告和被檢查單位的書面意見,一并上報財政部門負責人。
第十三條檢查報告經(jīng)財政部門負責人同意后,財政監(jiān)督機構(gòu)應當及時將財政部門負責人要求、監(jiān)督檢查結(jié)論和處理意見送達被檢查單位。
第十四條財政部門內(nèi)部各業(yè)務管理機構(gòu)、派出機構(gòu)和所屬單位,應當做好內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題的`整改工作。有關機構(gòu)和單位應當在收到監(jiān)督檢查結(jié)論和處理意見后30日內(nèi),將整改情況書面報告財政部門負責人,并抄送財政監(jiān)督機構(gòu)。
第十五條財政監(jiān)督機構(gòu)應當定期回訪被檢查單位整改落實內(nèi)部監(jiān)督檢查處理意見和管理建議的情況,定期檢查審計機關和上級財政部門查出問題的整改情況,并向財政部門負責人報告。
第十六條財政部門應當建立內(nèi)部監(jiān)督檢查專題報告制度。財政監(jiān)督機構(gòu)應當定期對內(nèi)部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題進行歸納總結(jié),分析原因,提出建議,并向財政部門負責人專題報告。
第十七條財政部門應當將內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果作為財政部門內(nèi)部各業(yè)務管理機構(gòu)、派出機構(gòu)和所屬單位評選先進和干部考核、任用的參考依據(jù)。
財政部門有預算管理職能的內(nèi)部各業(yè)務管理機構(gòu),應當將內(nèi)部監(jiān)督檢查結(jié)果作為加強預算管理的參考依據(jù)。
第十八條全部檢查工作結(jié)束后30日內(nèi),財政監(jiān)督機構(gòu)應當將檢查資料進行鑒別整理,依照檔案管理的有關規(guī)定歸卷存檔。
第十九條財政部門應當推進內(nèi)部監(jiān)督檢查信息化建設,實現(xiàn)財政監(jiān)督機構(gòu)與其他業(yè)務管理機構(gòu)對于財政管理信息系統(tǒng)的信息共享,充分利用計算機信息化技術(shù)開展內(nèi)部監(jiān)督檢查工作。
第二十條內(nèi)部監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的被檢查單位和個人的違法違紀行為,依照有關法律、法規(guī)的規(guī)定追究相應責任。
第二十一條有下列情形之一的被檢查單位和個人,由財政部門根據(jù)有關規(guī)定給予內(nèi)部通報批評或行政處分;涉嫌犯罪的,依法移送司法機關處理:
(一)拒絕、拖延提供情況和資料或者提供虛假情況和資料的;
(二)妨礙內(nèi)部監(jiān)督檢查人員行使職權(quán)的;
(三)拒不執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)督檢查決定的;
(四)報復陷害內(nèi)部監(jiān)督檢查人員的。
第二十二條有下列情形之一的內(nèi)部監(jiān)督檢查人員,由財政部門根據(jù)有關規(guī)定給予處理;涉嫌犯罪的,依法移送司法機關處理:
(一)弄虛作假,隱瞞事實真相的;
(二)濫用職權(quán),以權(quán)謀私的;
(三)玩忽職守,給國家和單位造成重大損失的;
(四)泄露國家秘密或者被監(jiān)督檢查單位秘密的。
第二十三條各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市財政廳(局),新疆生產(chǎn)建設兵團財務局,可以根據(jù)本辦法,結(jié)合實際情況制定具體實施辦法。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十二
企業(yè)內(nèi)部財務管理制度,是企業(yè)同各方面經(jīng)濟關系的基本規(guī)范、是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務管理活動的行為準則?,F(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的建設、有著非常重要的現(xiàn)實意義。
1、企業(yè)面臨的新的經(jīng)濟形勢要求企業(yè)必須建設企業(yè)內(nèi)部財務管理制度。
2、目前許多企業(yè)的內(nèi)部財務管理制度,仍停留于傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟模式。盡管現(xiàn)代企業(yè)制度的建設已有多年,但我國大多企業(yè)的財務管理,依舊是會計和財務不分、財務僅是作為會計的附庸而存在,其對象僅限于“企業(yè)再生產(chǎn)過程中的資金運動”,其內(nèi)容充其量也只是成本費用的控制而已,而對如何按公司制度的要求籌集資金、用好資金、合理分配利潤等,則研究不夠。
1、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點,管理要求,是企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的前提和基礎。不同企業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營方式、組織形式不同,其財務管理的方式也不完全一致。只有在充分考慮其生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理的要求基礎上進行內(nèi)部財務管理制度建設、才具有可操作性。
2、企業(yè)財務管理的目標,企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的出發(fā)點和歸宿點。企業(yè)內(nèi)部財務管理制度建設的目的,是為了順利進行財務工作、實現(xiàn)財務目標,進而實現(xiàn)企業(yè)目標。公司共同的理財目標,一般可理解為股東財富的最大化、無論各利益主體之間發(fā)生何種利益沖突,其他利益主體(包括經(jīng)營者、債權(quán)人、勞動者等)的利益最終要服從于出資者的利益。因此,出資者需要,服從出資者利益,實現(xiàn)出資者(股東)財富最大化、就成為制定內(nèi)部財務管理制度的出發(fā)點和歸宿點。
企業(yè)財務活動及其管理是基于一定的企業(yè)制度而建立的。在公司制下的法人治理結(jié)構(gòu)中,作為股東的出資者,具有終極財產(chǎn)所有權(quán);作為代表股東利益的公司董事會,其有完整意義上的法人產(chǎn)權(quán);公司的總經(jīng)理,具有公司的經(jīng)營權(quán);公司的財務經(jīng)理,則具有公司決策的執(zhí)行權(quán)和公司資金的日常管理權(quán)。在公司制模式下,股東作為出資者,為保證資本的保值和增值,一般通過間接控制,來行使其監(jiān)督權(quán),在財務上形成以出資者的管理主體的出資者財務行為;在公司內(nèi)部董事會和總經(jīng)理通過行使法人產(chǎn)權(quán)和直接經(jīng)營權(quán),全面而直接地參與對公司重大財務事項的決策和管理,在財務上形成的經(jīng)營者為財務管理主體的經(jīng)營者財務管理層次;公司的財務經(jīng)理,行使財務決策事項的執(zhí)行權(quán)與日常管理權(quán),在財務上形成以財務經(jīng)理為管理主體的財務經(jīng)理財務管理層次。
監(jiān)督權(quán)、決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)三權(quán)的分離、有利于明確權(quán)責、有利于公司財務內(nèi)部紡束機制的形成。
(二)企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的規(guī)范體系。
1、出資者財務規(guī)范體系,主要是指股東在何時何種狀態(tài)下對何種財務事項進行何種決策。一般而言,由于對剩余收益權(quán)的關注、有關公司分紅及配股方案的決策,是出資者財務的主要內(nèi)容之一。
2、經(jīng)營者財務的規(guī)范體系。
有關董事會的財務規(guī)范。董事會的財務規(guī)范范,主要涉及兩個問題:一是董事會的財務權(quán)限;二是董事會對經(jīng)費管理者財務的約束和激勵機制。
有關公司經(jīng)營者財務的規(guī)范。公司經(jīng)營者受董事會委托負責日常經(jīng)營決策與管理,它是公司重大決策事項的執(zhí)行主體、同時又是日常非重大經(jīng)營的管理事項的決策主體。應明確公司經(jīng)營者在財務審批、簽訂合同、提供對外擔保等日常經(jīng)營管理活動的具體財務權(quán)限和為履行出資人受托責任所應承擔的財務責任。
3、財務經(jīng)理財務的規(guī)范體系。財務經(jīng)理受公司經(jīng)營者委托對公司的日常財務運作進行管理協(xié)調(diào),主要有以下內(nèi)容:
選擇適宜企業(yè)特點的公司財務管理模式。
明確公司內(nèi)部各有關利益主體在財務管理方面的權(quán)限和職責,建立財務管理的崗位責任制。
建立內(nèi)部財務管理的分項管理制度,包括籌資管理制度、各項資產(chǎn)管理制度、對外投資管理制度、成本費用管理制度、收益和利潤分配制度、財務分析和財務評價制度。
1、內(nèi)部財務管理制度必須由集團公司董事會確定、由總經(jīng)理負責實施。一方面是由于內(nèi)部財務管理制度的全面性,涉及生產(chǎn)經(jīng)營方方面面,一方面是為了內(nèi)部財務管理制度的權(quán)威性,內(nèi)部財務管理制度必須由集團公司董事會確定,由總經(jīng)理負責實施。
2、實施內(nèi)部財務管理制度,需健全財務管理機構(gòu)和配備高質(zhì)量的財務管理人才。實施內(nèi)部財務管理制度,在單獨設置財務管理機構(gòu)基礎上,應建立財務總監(jiān)督制度,主持和監(jiān)督內(nèi)部財務管理制度的實施。
3、實施內(nèi)部財務管理制度,應采用漸進式與企業(yè)的其他制度同步進行、內(nèi)部財務管理制度,若沒有其他制度的配套實施、使不可能得到真的實施。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十三
所謂的企業(yè)內(nèi)部財務管理制度,是在企業(yè)的管理部門依據(jù)相關的規(guī)定并結(jié)合自身的實際情況所制定的具體的規(guī)則,它作為整個財務制度體系中最基礎的財務制度,它的作用就是規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部財務行為以及處理企業(yè)內(nèi)部的財務關系。它具有五個方面的特點:第一,界定了企業(yè)內(nèi)部財務主體的具體范圍;第二,明確了企業(yè)內(nèi)部財務管理的職責;第三,去定了企業(yè)內(nèi)部財務戰(zhàn)略以及政策,確定了管理的具體內(nèi)容;第四,確定了財務管理和內(nèi)部相關責任單位之間的相關關系;第五,對財務規(guī)劃以及相應的評價方法以及程序有了明確的規(guī)定。
企業(yè)內(nèi)部財務管理制度作為一個系統(tǒng)包括的內(nèi)容比較多,劃分所依據(jù)的標準不同內(nèi)容也是不同的,如果按照管理的環(huán)節(jié)劃分可以將其分為財務結(jié)算與計劃制度、財務控制和制度、財務考核評價制度以及財務監(jiān)督檢查制度;如果按照管理的對象可以分為財務管理制度、資產(chǎn)管理制度、資本金管理制度、成本管理制度、收入管理制度以及財務報告和評價制度;如果按照管理的職能進行劃分可以分為內(nèi)部責任制度、決策制度、內(nèi)部控制制度以及內(nèi)部決算制度。
企業(yè)通過對內(nèi)部財務管理制度的設計,可以促使其內(nèi)部財務工作的實施以及財務政策的制定更加規(guī)范化,其作為企業(yè)財務管理的基本建設。由此可見,在社會主義市場經(jīng)濟條件下,對企業(yè)內(nèi)部財務管理制度進行合理的設計有著重要的作用和意義。當前我國是市場經(jīng)濟的高速發(fā)展以及國有企業(yè)都為企業(yè)進行內(nèi)部財務管理制度的數(shù)據(jù)提供了參考依據(jù)。而且國內(nèi)外的財務丑聞告訴我們必須要對企業(yè)內(nèi)部的財務管理制度進行合理設計,以實現(xiàn)對相關人員的規(guī)范??傊?,企業(yè)對內(nèi)部財務管理制度進行合理的設計是必要的,有著重要的作用和意義。
企業(yè)的所有生產(chǎn)經(jīng)營活動能達到預期的目標,即就是實現(xiàn)財務管理目標在很大程度上可以促進和規(guī)范內(nèi)部財務管理制度的設計。企業(yè)內(nèi)部財務管理制度目標在很大程度上受到設計目標的約束。筆者進行分析總結(jié)之后,認為企業(yè)內(nèi)部財務制度設計的目標主要包括三個方面:第一,確保企業(yè)資產(chǎn)的完整性和安全性;第二,加強對企業(yè)的管理,提高企業(yè)的綜合實力進而提高去市場競爭力;第三,規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的財務行為,并實現(xiàn)對相關部門財務關系的良好處理。
企業(yè)進行內(nèi)部財務管理制度設計的時候,必須要考慮其也運行成本以及效益之間的關系,應尋找效應與成本之間的最佳結(jié)合點,即就是以最低的成本獲得最好的效益。應堅持原則性和靈活性相結(jié)合、全面性原則、協(xié)調(diào)性原則等基本原則的前提下,還應遵循下面的原則,以保證企業(yè)內(nèi)部財務管理制度設計的質(zhì)量。
4.1堅持權(quán)利責任和利益相結(jié)合。
通常情況下,企業(yè)財務關系復雜而且所涉及的面比較廣,所以想要做好財務管理工作就必須要堅持該原則。想要保證企業(yè)財務管理制度的數(shù)據(jù)做好權(quán)利責任以及利益相結(jié)合,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門應承擔的責任,應在財務責任中將物質(zhì)利益充分的體現(xiàn)出來。
4.2堅持穩(wěn)定性和連續(xù)性相結(jié)合的原則。
任何制度都需要有一個發(fā)展和完成的過程,因此,企業(yè)的內(nèi)部財務管理制度不能墨守陳規(guī),一成不變,當然變更的頻率也不能過高,這樣很容易導致財務混亂,給財務管理人員增加難度,這就需要我們力求制度的穩(wěn)定性和連線性,控制好變更的頻率。一項制度是否合理適用只有通過實踐才能證明,經(jīng)過實踐,合理的就應該采用,不合理的就要重新制定。
4.3堅持適應企業(yè)自身特點以及管理需要的原則。
不同的企業(yè)的經(jīng)營方式、規(guī)模以及組織形式都是各不相同的,同時其財務活動的方式和內(nèi)容也存在一定的差異。所以,不同企業(yè)所使用的財務制度也是各不相同的,規(guī)模較小的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動范圍和規(guī)模較大企業(yè)的相比就會相對簡單,范圍也相對較小。基于此種情況,在制度企業(yè)內(nèi)部財務管理制度的時候,在遵守相關法律法規(guī)的基礎上,應對企業(yè)自身特點進行綜合考慮,應確保所指定的財務管理制度具有實用性,能符合企業(yè)財務管理的真實需要。
4.4遵循效益性原則。
企業(yè)在設計內(nèi)部財務管理制度的時候,應充分考慮財務的從圖效果,以求獲得最好的效果,要保證財務目標的`正常順利進行,在符合相關管理要求的基礎上盡量使得財務制度能簡單清晰,具有較強的可操作性??傊谠O計內(nèi)部財務管理制度的時候,應充分考慮設計、經(jīng)濟效益以及運行成本這三者的關系,這就需要通過先進合理的手段,以最低的設計成本獲得最大的效益。
4.5堅持科學合規(guī)性的原則。
所有制度的建立都必須要遵守國家的法律法規(guī),否則將會失去意義,企業(yè)的內(nèi)部財務管理制度也不例外。企業(yè)財務管理制度的制定必須要和國家的相關法律和政策相一致,不能損壞人民的利益以及國家的規(guī)定,也就是說要嚴格遵守國家的財務規(guī)章制度。
通常情況下,企業(yè)內(nèi)部財務制度的設計的所依據(jù)的程序為:準備階段、擬定草案、修訂階段以及最終定稿這幾個程序。在準備階段應明確設計的內(nèi)容,應做好參與設計人員的培訓,同時要做好和相關業(yè)務活動有關資料的整理,對設計工作進行合理的安排;在草案的擬定階段,主要是根據(jù)所整理的資料并結(jié)合企業(yè)自身的特點完成方案的設計并做好初步起草;在確定好設計方案之后,需要召開集體會議進行研究分析;最后就是定稿,在該階段主要是針對已有的設計進行定稿,并確定發(fā)布實施的形式以及貫徹實行的時間。
不同企業(yè)的實際情況是各不相同的,因此制度設計的方法也是不同的,應綜合考慮各個方面選擇出適合的方法,通常情況下,企業(yè)內(nèi)部財務管理制度設計的方法有:分析比較法、系統(tǒng)分析法以及實地調(diào)查法這三種,其中比較分析法是對不同國家地區(qū)、年代的財務制度進行比較,認識財務制度的本質(zhì)以及規(guī)律結(jié)合企業(yè)自身的情況進行科學合理的設計。這樣在設計中可以充分借鑒這些企業(yè)成功的經(jīng)驗,該種方法的優(yōu)點就是所設計的制度實用性更強;系統(tǒng)分析法就是綜合分析系統(tǒng)的各要素,通過多種手段進行財務制度的設計。該種方法的核心就是圍繞企業(yè)經(jīng)濟效益的提高來進行。在財務管理系統(tǒng)中,各子系統(tǒng)都是相對獨立的,但是它們和母系統(tǒng)之間依然存在一定的關系?;诖朔N情況,在設計時應對國家、員工以及各個部門之間的利益關系以及企業(yè)長遠目標的實現(xiàn)進行綜合考慮,進而確保制度設計的科學可行性、穩(wěn)定性以及協(xié)調(diào)性;實地調(diào)查法主要是針對設計的準備階段的,設計人員可以通過多種方法進行分析進而得到有效的資料信息??傊?,以上這三種方法都各自有自己的特點,我們應結(jié)合自身的實際情況進行選擇使用,以求設計出科學合理切實可行的內(nèi)部財務管理制度。
結(jié)束語。
綜上所述,在企業(yè)的發(fā)展中所起到的作用是非常重要的,企業(yè)內(nèi)部財務管理作為企業(yè)管理的重要組成部分,而管理是離不開制度的,這就需要設計出合理的制度體系,我們在設計的時候應綜合考慮企業(yè)自身的情況,運用先進的手段設計出科學的內(nèi)部財務管理制度,以使得企業(yè)在競爭日益激烈的市場中獲得可持續(xù)發(fā)展。
一、業(yè)務發(fā)生時,必須由承接業(yè)務的負責人開具《業(yè)務流程單》,并收取50%定金(固定簽單客戶除外,簽單客戶須與公司簽定長期《定點簽單協(xié)議》),特殊情況需要協(xié)調(diào)的報總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準。定金和業(yè)務流程單及時交給財務部。
三、次日十點以前出納必須將當日所收現(xiàn)款入帳,支票類必須在規(guī)定時限內(nèi)及時入賬。
四、未簽定《簽單客戶申請表》的零散客戶謝絕簽單;。
六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表,副總審核后上報總經(jīng)理簽字確認后28日發(fā)放。
七、對報銷原始憑證的規(guī)定及審核:對原始憑證的技術(shù)性要求:報銷憑證必須填寫金額大寫,大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證,除經(jīng)辦人在憑證上簽字外,必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收并在憑證上簽字。報銷憑證上至少有三個人的簽字方可報銷。
八、財務部每月18日前整理好詳細準確的財務報表提請所有股東審核簽字存檔。
九、年終扎賬時,財務部在股東會要求的時間內(nèi)做好年終財務報表提請股東會審核簽字;。
十、當月無違反以上規(guī)定者獎b分20分,違規(guī)者每次扣b分20分。
(一)有關零用金之設置劃分如下:
1、公司本部由財務部負責各單位之零星支付。
2、工地總務組負責設置零用金管理人員,盡可能由原有辦理總務人員兼辦,必要時再行研討設置專人辦理。
(二)零用金額暫定,工地每月經(jīng)常保持5萬元,將來視實際狀況或減或增,再行研辦。
(三)零用金借支程序如下:
1、各單位零星費用開支,如需預備現(xiàn)金,應填具零用金借(還)款通知單,交零用金管理人員,即憑單支給現(xiàn)金。
2、零用金之暫支,不得超過1000元,特別事故者應由企業(yè)部經(jīng)理核準。
3、零用金之借支,經(jīng)手人應予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后,交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支,如超過一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶,并于當月發(fā)薪時一次扣還。
(四)零用金保管及作業(yè)程序如下:
1、零用金之收支應設立零用金帳戶,并編制收支日報送呈經(jīng)理核閱。
2、零用金每星期應將收到之發(fā)票或收據(jù),編制零用支出傳票結(jié)報一次,送交財務部。
3、財務部收到零用金支出傳票后,應于當天即行付款,以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。
4、財務部收到零用金支付傳票,補足零用金后,如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問,可直接通知各部經(jīng)手人辦理補正手續(xù),如經(jīng)手人延擱不辦得照有關規(guī)定辦理。
5、零用金帳戶應逐月清結(jié)。
(五)零用金應由保管人出具保管收據(jù),存財務部,如有短少概由保管人員負責賠償。
(六)本細則經(jīng)奉準后實施。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十四
企業(yè)內(nèi)部會計管理制度,是各企業(yè)根據(jù)國家會計法律、法規(guī),結(jié)合本企業(yè)經(jīng)營管理的特點和業(yè)務管理的需要而制定的旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部會計管理活動的制度和辦法。建立健全企業(yè)內(nèi)部會計管理制度,是貫徹和執(zhí)行國家會計法律、法規(guī),保證企業(yè)會計工作有序進行的重要措施,也是加強會計基礎工作,強化會計監(jiān)督的重要手段。以下就企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設的重要性和建立健全企業(yè)內(nèi)部會計管理體系進行闡述。
1、貫徹落實會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的重要基礎。國家制定和發(fā)布的會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度雖然是從全國會計工作總體要求的實際出發(fā)制定的,并在制定的過程中盡可能考慮到不同地區(qū)、企業(yè)會計工作實際情況和特點,以適應各方面的需要,但是,國家發(fā)布的會計法律、法規(guī)并不能完全適合各企業(yè)的具體情況。這就需要各企業(yè)的會計部門以國家發(fā)布的會計法律、法規(guī)為依據(jù),結(jié)合本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務管理的特點進行必要的補充,使會計管理工作能滲透到經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)、各個方面。企業(yè)內(nèi)部會計管理的建設是國家會計法律、法規(guī)的具體化,是它的必要補充,同時也是貫徹實施國家會計法律、法規(guī)的重要基礎和保證。因此,各企業(yè)必須重視和不斷加強企業(yè)內(nèi)部會計管理制度建設。
2、加強企業(yè)經(jīng)營管理的客觀需要。財務會計管理是企業(yè)內(nèi)部管理的中心環(huán)節(jié),是一項重要的綜合性、職能性管理工作,加強會計制度建設,規(guī)范會計工作對經(jīng)營管理起著舉足輕重的作用。從集團公司近幾年對各基層單位的審計情況看,每年都能從審計工作中發(fā)現(xiàn)這樣那樣的違紀現(xiàn)象,有些單位的違紀金額達到幾十萬元,甚至上百萬元。造成這種結(jié)果的主要原因是許多企業(yè)內(nèi)部會計管理制度不健全,會計核算混亂,財務收支失控,這不僅損害了國家利益和社會公眾利益,也對企業(yè)的經(jīng)營管理工作帶來了不利的影響。
3、完善會計管理制度體系的要求。目前,我國的會計管理制度體系通常認為由四個層次構(gòu)成。
第一層次為會計法律,即《會計法》;
第二層次為會計行政法規(guī),如《企業(yè)會計準則》、《總會計師條例》等;
第三層次為會計規(guī)章,比如各行業(yè)制定的行業(yè)會計核算制度等;
第四層次是企業(yè)根據(jù)會計法規(guī)、制度要求制定的內(nèi)部會計制度。從這里可以明顯地看出:企業(yè)內(nèi)部制定的會計制度是新的會計管理制度體系的重要組成部分,對加強會計管理制度建設起著至關重要的作用?!稌嫹ā?、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)會計核算制度對企業(yè)會計工作的原則、基本方法和程序作了規(guī)定,特別是賦予了企業(yè)一定的理財自主權(quán)和會計核算選擇權(quán),為企業(yè)的會計工作更好地為企業(yè)的經(jīng)營管理活動提供了制度保證。企業(yè)要根據(jù)《會計法》、《企業(yè)會計準則》和行業(yè)會計核算制度的要求并結(jié)合本企業(yè)的實際情況,對企業(yè)內(nèi)部會計核算制度進行充實和細分,從而保證會計核算制度體系的完整性和有效性。
1、建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓的高素質(zhì)的會計隊伍。會計人員不僅是經(jīng)營活動的管理者,而且還是經(jīng)營管理活動的監(jiān)督者。從經(jīng)營管理和會計工作的需要來說,要有一批合格的會計人員。他們應當掌握專業(yè)知識和財務制度。能夠嚴格自律、不徇私情、堅持原則、忠于職守、當好管家。要加強企業(yè)內(nèi)部會計管理制度的建設,首先是下力氣建立一支經(jīng)過正規(guī)培訓的高素質(zhì)的會計隊伍。目前我們的會計隊伍存在著整體素質(zhì)不高的現(xiàn)狀,要改變這種會計人員知識水平參差不齊、知識結(jié)構(gòu)老化等問題,就要通過正規(guī)的培訓學習來提高他們的素質(zhì)。平煤集團公司財務處為了提高集團公司各企業(yè)會計工作人員的素質(zhì),對全公司在職會計人員進行了集中培訓,使會計人員的業(yè)務能力和工作水平得到進一步提高,為規(guī)范各單位的會計秩序,發(fā)揮會計的職能作用,邁出了堅實的一步。
2、建立內(nèi)部會計管理體系。企業(yè)內(nèi)部會計管理體系主要是指企業(yè)的會計工作組織體系。主要包括:
第一,企業(yè)領導人對會計工作的領導責任。企業(yè)領導人應當對本企業(yè)的會計工作全面負責;對本企業(yè)的會計機構(gòu)、會計機構(gòu)負責人、會計工作人員及其他人員執(zhí)行會計法律、法規(guī)、規(guī)章、制度進行督促和監(jiān)督,促進企業(yè)內(nèi)部會計管理制度的貫徹和落實;保證會計資料合法、真實、準確、完整,保障會計工作人員依法行使職權(quán);對忠于職守,做出顯著成績的會計人員進行表彰獎勵。
第二,明確總會計師對會計工作的領導責任。根據(jù)《會計法》和《總會計師條例》的規(guī)定,總會計師組織領導本企業(yè)的財務管理、成本管理、預算管理、會計核算和會計監(jiān)督等方面的工作,參與本企業(yè)重要經(jīng)濟問題的分析和決策;總會計師負責對本企業(yè)財務機構(gòu)的設置和會計人員的配備、會計專業(yè)職務的設置和聘任提出方案;組織會計人員的業(yè)務培訓和考核;支持會計人員依法行使職權(quán)。就平煤集團公司來說,應著重強調(diào)總會計師“一支筆批錢”制度,在當前經(jīng)濟萎縮、市場疲軟、銷售不暢、貨款回收困難的情況下,堅持總會計師“一支筆批錢”,有利于合理組織調(diào)配資金,有效利用資金,避免多位領導批錢,造成資金失控。
第三,明確會計機構(gòu)負責人和會計主管人員的職責。各企業(yè)根據(jù)本企業(yè)的實際情況,對企業(yè)內(nèi)部的會計機構(gòu)設置、會計機構(gòu)負責人和會計主管人員的職責做出明確的規(guī)定。
第四,明確會計機構(gòu)與其他職能機構(gòu)的分工與關系。會計部門與企業(yè)其他職能部門———審計部門、統(tǒng)計部門、工資部門、銷售部門、物資管理部門有著十分密切的聯(lián)系,在工作中經(jīng)常發(fā)生業(yè)務聯(lián)系。因此,必須明確責任、科學分工、加強協(xié)作,從而對企業(yè)的經(jīng)營管理活動進行有效的監(jiān)督和考核。
3、建立會計人員崗位責任制度。會計人員崗位責任制度是企業(yè)內(nèi)部會計人員管理的一項重要制度,是加強企業(yè)內(nèi)部會計管理,提高企業(yè)經(jīng)濟效益的重要途徑。首先,做好會計人員工作崗位的設置,根據(jù)每一個會計工作崗位性質(zhì)的不同,分別設置不同的會計崗位,確定每一個會計崗位的職責和工作標準;其次,對會計工作崗位的分工,根據(jù)每個會計崗位業(yè)務量的大小和繁簡程度,同時考慮會計人員工作能力和業(yè)務水平的高低,實行一人一崗、一人多崗,以盡可能地適應會計工作的需要;第三,制定輪崗辦法,要定期對會計工作崗位進行輪換,使每一個會計人員對本企業(yè)的會計工作都能熟練掌握,從而提高本企業(yè)的會計工作水平;最后,要制定切實可行的會計工作考核辦法,保證會計人員崗位責任制度的執(zhí)行和監(jiān)督。
4、內(nèi)部牽制制度。內(nèi)部牽制制度是內(nèi)部會計控制制度的重要內(nèi)容。在制定該制度的過程中,應當與會計人員崗位責任制度相結(jié)合。其主要工作是:機構(gòu)分離、職務分離、錢財分離、帳務分離等制度;對出納等崗位的職責和限制性規(guī)定;有關領導和部門對限制性崗位定期進行檢查的辦法等。
5、財務收支審批制度。財務收支審批制度是確定財務收支審批范圍、審批人員、審批權(quán)限、審批程序及其責任的制度。建立健全財務收支審批制度,對制定的審批制度要認真貫徹落實,嚴格按照制度辦事,企業(yè)內(nèi)的費用支出要實行“一支筆”審批,編制憑證先審核后記帳,開支票實行印鑒分離復核制,堵塞各種漏洞,使企業(yè)的財務工作納入規(guī)范化、標準化管理的軌道。
第一,確定財務收支審批人員和審批權(quán)限。每年初,對企業(yè)領導、總會計師、財務科長以及有關機構(gòu)負責人審批財務收支的范圍和最高限額予以下達,從而加強管理、明確責任,對超過限額的財務收支制定明確的報批手續(xù)。
第二,確定財務收支審批手續(xù),對經(jīng)辦人、審核人、批準人等應當履行的手續(xù)及其應承擔的責任予以制度化。
第三,明確對財務收支中違反規(guī)定的業(yè)務收支,由經(jīng)辦人、責任人、審批人等共同承擔經(jīng)濟責任。
6、建立會計電算化內(nèi)部管理制度。會計電算化是會計工作的發(fā)展方向,開展會計電算化工作,能夠促進企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度,提高會計工作質(zhì)量和提高企業(yè)經(jīng)濟效益。開展會計電算化工作,要建立健全會計電算化崗位責任制、會計電算化操作管理制度、計算機硬件和會計軟件及數(shù)據(jù)管理制度和電算化會計檔案管理制度,從而保證會計電算化工作的順利進行。要配備專職人員對會計電算化進行管理,同時要注重對在職的會計人員進行培訓,促進會計工作人員積極鉆研會計電算化業(yè)務技術(shù),以適應開展會計電算化工作的需要。
7、建立財務會計分析制度。建立定期進行財務會計分析的制度,檢查財務會計指標的落實情況,分析存在的問題并查找原因,提出相應的整改措施,從而加強企業(yè)內(nèi)部會計管理,不斷提高經(jīng)濟效益。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十五
第一條為加強財務管理,根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及財務制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。
第二條財務管理工作必須在加強巨集觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律,以提高經(jīng)濟效益,壯大企業(yè)經(jīng)濟實力為宗旨。
第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,勤儉節(jié)約,精打細算,在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。
第四條公司的一切財務工作,都必須執(zhí)行本制度。
第五條公司設定獨立的財務機構(gòu),配備專職財務人員。
第六條公司的財務機構(gòu)。
公司設財務部。財務部設財務主管、會計、出納各一名。
第七條財務主管協(xié)助總經(jīng)理管理好整個公司的財務會計工作,對全公司的財務會計工作負責。財務主管主要職責如下:
2.審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展專案及重要經(jīng)濟合同,對可行性報告提出評估意見;
3.負責全公司的資金融通調(diào)拔決策工作,經(jīng)總經(jīng)理簽署后執(zhí)行。
4..編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案;
5.對財務人員的離職、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定,總經(jīng)理批準后執(zhí)行;
6主持財務部的工作,領導財務人員實行崗位責任制,切實地完成各項會計業(yè)務工作;
8.籌劃經(jīng)營資金,負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作;
9.定期或不定期地進行財務檢查,監(jiān)督財經(jīng)紀律和規(guī)章制度的執(zhí)行情況;
第八條會計人員的主要職責是:
1.負責完成各項會計業(yè)務的工作;
3.負責編制會計報表,主持清查財產(chǎn);
4.執(zhí)行財經(jīng)法令、制度、決定,堅持原則,增收節(jié)支,提高經(jīng)濟效益;
5.監(jiān)督、檢查資金使用、費用開支及財產(chǎn)管理,嚴格稽核原始憑證及帳表、單證,杜絕貪污、浪費及不合理開支。
6.會計人員都要認真執(zhí)行崗位責任制,各司其,互相配合,如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。
7.記帳、算帳、報帳必須做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實,數(shù)字準確,帳目清楚,日清月潔,按期報帳。
第九條財務部門必須建立稽查制度。
出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。
第十條各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。
第十一條財會人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行,并及時向上級財務部門報告。
第十二條公司支援財務人員堅持原則,按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。
第十三條財會人員力求穩(wěn)定,不隨便調(diào)動。
財會人員調(diào)動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續(xù),沒有辦清交接手續(xù)的,不得離職,亦不得中斷會計工作。
移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。
企業(yè)內(nèi)部培訓管理制度(熱門16篇)篇十六
第一條根據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護法》“為認真執(zhí)行全面規(guī)劃,合理布局,綜合利用,化害為利,依靠群眾,大家動手,保護環(huán)境,造福人民”的環(huán)境方針,搞好本企業(yè)的環(huán)境保護工作,特制定本管理制度。
第二條本企業(yè)環(huán)境保護管理的主要任務是:宣傳和執(zhí)行環(huán)境保護法律法規(guī)及有關規(guī)定,充分、合理地利用各種資源、能源,控制和消除污染,促進本企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展,創(chuàng)造良好的工作生活環(huán)境,使企業(yè)的經(jīng)濟活動能盡量減少對周圍生態(tài)環(huán)境的污染。
第三條保護環(huán)境人人有責。企業(yè)員工、領導都要認真、自覺學習、遵守環(huán)境保護法律法規(guī)及有關規(guī)定,正確看待和處理生產(chǎn)與保護環(huán)境之間的關系,堅持預防為主、防治結(jié)合的方針,提倡車間清潔生產(chǎn)、循環(huán)利用,從源頭上盡量消滅污染物,并認真執(zhí)行“誰污染、誰治理”的原則。
第四條根據(jù)環(huán)境保護法,企業(yè)應設置環(huán)境保護和環(huán)境監(jiān)測機構(gòu),企業(yè)環(huán)保技術(shù)人員全面負責本企業(yè)環(huán)境保護工作的管理和監(jiān)測任務,改善企業(yè)環(huán)境狀況,減少企業(yè)對周圍環(huán)境的污染,并協(xié)調(diào)企業(yè)與政府環(huán)保部門的工作。
第五條組織建立企業(yè)環(huán)境保護管理團隊,由企業(yè)領導和企業(yè)環(huán)保員組成,定期召開企業(yè)環(huán)保情況報告會和專題會議,負責貫徹會議決定,共同搞好本企業(yè)的環(huán)境保護工作。
第六條企業(yè)環(huán)境保護機構(gòu)應配備必須的環(huán)保專業(yè)技術(shù)人員,并保持相對穩(wěn)定。設置一名經(jīng)理級領導來分管環(huán)境保護工作,并制定若干名專職環(huán)保技術(shù)員,協(xié)助領導工作。
環(huán)保機構(gòu)只能加強,不能削弱。
第七條企業(yè)環(huán)保工作由分管環(huán)保領導主管,搞好企業(yè)內(nèi)的環(huán)保工作,并直接向企業(yè)負責人負責環(huán)保事項。
第八條環(huán)保人員要重視防治“三廢”污染,保護環(huán)境。要把環(huán)境保護工作作為生產(chǎn)管理的一個重要組成部分,納入到日常生產(chǎn)中去,實行生產(chǎn)環(huán)保一齊抓。
第九條環(huán)境保護工作關系到周邊環(huán)境和每個職工的身體健康及企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展,企業(yè)員工必須嚴格執(zhí)行環(huán)境保護工作制度,任何違反環(huán)保工作制度,造成事故者,必根據(jù)事故程度追究責任。
第十條防止“三廢”污染,實行“誰污染,誰治理”的原則,所有造成環(huán)境污染和其它公害的車間都必須提出治理規(guī)劃,有計劃、有步驟地加以實施,企業(yè)在財力、物力、人力方面應及時給予安排解決。
第十一條對環(huán)保設施、設備等要認真管理,建立定期檢查、維修和維修后驗收制度,保證設備、設施完好,運轉(zhuǎn)率達到考核指標要求,并確保備品備藥的正常儲備量。
第十二條在下達企業(yè)考核各項技術(shù)經(jīng)濟指標的同時,把環(huán)保工作作為評定內(nèi)容之一。
第十三條凡新建、擴建、改造項目中的“三廢”治理和綜合利用工作所需資金、設備材料,必須同時列入計劃,切實予以保證,在施工過程中不得以任何理由為借口排擠“三廢”治理和綜合利用工程的資金、設備、材料和人力等。
第十四條本企業(yè)環(huán)保機構(gòu)職責:
1、在企業(yè)分管領導負責下,認真貫徹執(zhí)行國家、上級主管部門的有關環(huán)保方針、政策和法規(guī),負責本企業(yè)環(huán)保工作的管理、監(jiān)察和測試等。
2、負責組織制定環(huán)保長遠規(guī)劃和年度總結(jié)報告。
3、監(jiān)督檢查本企業(yè)執(zhí)行“三廢”治理情況,參加新建、擴建和改造項目方案的研究和審查工作,并參加驗收,提出環(huán)保意見和要求。
4、組織企業(yè)內(nèi)部環(huán)境監(jiān)測,掌握原始記錄,建立環(huán)保設施運行臺賬,做好環(huán)保資料歸檔和統(tǒng)計工作,按時向上級環(huán)保部門報告。
5、對員工進行環(huán)保法律、法規(guī)教育和宣傳,提高員工的環(huán)保意識,并對環(huán)保崗位進行培訓考核。
第十五條凡本企業(yè)員工,在環(huán)境保護工作中,成績明顯者將給予精神和物質(zhì)獎勵。
第十六條凡本企業(yè)員工玩忽職守,任意排放企業(yè)“三廢”,造成污染環(huán)境事件,按觸犯《中華人民共和國環(huán)境保護法》論處,視情節(jié)輕重,給予行政處分,賠款,直至追究刑事責任。
第十七條本制度與國家法律、法規(guī)等部門文件有抵觸時,按上級文件規(guī)定執(zhí)行。
第十八條本管理制度屬企業(yè)規(guī)章制度的一部分,有企業(yè)負責貫徹落實和執(zhí)行。管理部門要嚴格執(zhí)行,并監(jiān)督、檢查。